UNIVERSIDAD TÉCNICA DEL NORTE

FACULTAD DE INGENIERÍA EN CIENCIAS AGROPECUARIAS Y

AMBIENTALES
CARRERA DE INGENIEÍA AGROINDUSTRIAL

GERENCIA EMPRESARIAL

Nombre: Sandy Morales

Docente: Ing. Holguer Pineda

Ibarra, 2019
 PLAN DE NEGOCIO EMPRESA CAMPOLAC

Nombre de la Idea de Negocio:

Planta de productos lácteos CampoLac

Razón Social:
Morales S.A.
Nombre Comercial:
Aloeyurt

1.- PLANEAMIENTO ESTRATEGICO

VISION DEL NEGOCIO

Durante los próximos años, será una empresa posicionada y reconocida en el mercado nacional tanto por la
calidad de nuestros productos, como el compromiso social con nuestros consumidores.

MISION DEL NEGOCIO

Producir y distribuir productos lácteos de excelente calidad, los cuales cumplan en su justa medida con el
proceso, con el fin de satisfacer las necesidades nutricionales de los consumidores.

OBJETIVOS DEL NEGOCIO

Objetivo General
Ser la empresa líder a nivel nacional en la producción de derivados lácteos de calidad.
Objetivos Específicos:
 Buscar información sobre las características que posee la materia prima y su disponibilidad en el
mercado.
 Establecer un procedimiento adecuado para la elaboración de yogurt con trozos de sábila.
 Realizar un análisis de mercado y sus posibles estrategias.

BREVE DESCRIPCION DEL NEGOCIO

CampoLac es una empresa dedicada a la producción y comercialización de productos lácteos, teniendo como
producto oficial un nuevo yogur con trozos de sábila aprovechando el contenido de proteínas y sustancias
beneficiosas para la salud del ser humano, qué personas podrían disfrutar de un agradable producto no
importando su edad desde el más pequeño hasta el mayor sabiendo que es un alimento altamente beneficioso
para su salud. Esta empresa se encuentra ubicada en la comunidad de Cuicocha de la Parroquia de Quiroga del
cantón Cotacachi.
Nuestro producto ofrece un alto nivel competitivo con características avanzadas y funcionalidad a un precio con
valor agregado.

2. ANÁLISIS DEL MERCADO

2.1 ANÁLISIS DEL ENTORNO EMPRESARIAL

La empresa procesadora de productos lácteos CampoLac con su marca Aleoyut, un yogurt con
trozos de sábila, los productos lácteos ya tienen un mercado muy grande en el país, sin embargo
solo se comercializan de algunas frutas, crear un nuevo yogurt con trozos de sábila es algo nuevo
en el mercado por lo cual el producto tendría la aceptación por parte de los consumidores,
además también que el producto es de gran beneficio para la salud por las propiedades de la
sábila.
Dentro del cantón Cotacachi no existe una empresa dedicada a la elaboración de yogurt, aunque
en la provincia de Imbabura si lo hay.
Es importante analizar a quienes va dirigido nuestro producto, a que mercado va a ingresar y
con qué precio se lo presenta. Nuestro mercado será cualquier persona sin importar edad
representando el producto a un precio cómodo para las personas.
La empresa tendrá alianza con proveedores directos de la zona que se dedican a la ganadería.
2.2 ANÁLISIS DEL MERCADO POTENCIAL

CONCEPTO Nº
Número de personas en la zona donde piensan vender su producto o servicio 40000

Número de personas que compran el producto o servicio en la zona 30000

(demandantes potenciales)
Establecer la cantidad que compran por período 3 a la
semana
Establecer la Cantidad de productos o servicios a ofrecer 24000
 2.3 SEGMENTO EL MERCADO: PÚBLICO OBJETIVO

El producto será destinado para todo tipo de personas desde niños hasta adultos sin importar edad
alguna, ya que es un yogurt con un alto contenido de proteínas y sustancias beneficiosas para la
salud de los humanos, además de ser una golosina para los niños.
Los productos CampoLac se distribuirán por medio de mercados minoristas en las principales
tiendas y miro mercados del cantón Cotacachi y la parroquia de Quiroga.

2.4 VENTAJA COMPETITIVA

En el cantón de Cotacachi solo existe una empresa dedicada a producir productos lácteos pero
especializada en la elaboración de queso fresco, por este motivo no consideramos ninguna a esta
microempresa como competencia.

El Aloe Vera tiene numerosos beneficios a la salud y es principalmente conocido por ser una
planta medicinal de uso externo.

Al elaborar un yogurt a base de sábila, este enriquecerá la alimentación de las personas que lo
consuman.

Esta planta ayudará a reducir las grasas del organismo, así como fortalecer el sistema
inmunológico y disminuir los problemas digestivos.

Por esta razón CampoLac se establecerá como una empresa líder en la producción de yogures en
el cantón generando nuevas oportunidades de empleo para la población cotacacheña.

2.5. ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA

Nivel de Aceptación Tipo de

Empresas cliente ¿Por ¿Dónde se ¿A que
qué comercializ precio
Competidoras que razón a el lo
Alta Regular Poca atiende la producto? venden?
elijen?
Alpina x Público en Es Todo el país,
general delicioso, supermercados
0,80
cremoso y , tiendas
tiene trozos
 de fruta.

Tony x Todo el Muchos En todo el país

publico beneficios
0,80
para la
salud
Floralp x Todo el Gran gama Principales
0,80
publico de yogures supermercados
Pasteuriadora x Público en Propiedades Todo el pais
0,50
Quito general funcionales
Lacteos Jonny x Público en Precio Supermercado
0,50
general s

2.6 ESTRATEGIAS DE MERCADEO

2.6.1 ESTRATEGIA DE PRODUCTO O SERVICIO

Como estrategia de producto se buscara mostrar a los consumidores la trazabilidad que el producto tiene, desde
su inicio hasta su fin, además de esto se dará a conocer el producto entregando pequeñas muestras del producto
entiendas y micro mercados, de igual manera asistirá a ferias de productos que se realizan en el mercado del
cantón dando a conocer a la población cotacacheña este nuevo emprendimiento mediante degustaciones.

2.6.2 ESTRATEGIA DE PRECIO

200ml= 0,75 ctv

¿Cuál será el precio del producto?
1 L= 1,50 $
¿Cómo se ha determinado el precio? Mediante un análisis de costos de producción
¿Es un precio de introducción al mercado o
Precio de introducción al mercado
es un precio definido?

Importante tener en cuenta cada uno de los costos tanto directos como indirectos para así
tener un costo unitario del producto.
 2.6.3. ESTRATEGIA DE DISTRIBUCIÓN (PLAZA)

Por tratarse de un produto perecedero se requiere una cadena de frio continua, por lo que se buscara
que la cadena de frio se mantenga hasta llegar a su destino final, se distribuira por las principales
tiendas del canton, parroquia y zona.
Para la publicidad del producto y de la empresa, se realizara afiches y trípticos, entregando en los
distintos centros comerciales del cantón, también se promocionara mediante la radio, y dando
charlas en las distintas comunidades del cantón para dar a conocer el producto.

2.6.4 ESTRATEGIA DE PROMOCIÓN

¿Qué se hará para promocionar el Se realizara promociones de descuento por la

negocio? compra de grandes volúmenes, entregando
una muestral gratis por la compra de un
producto de 1L.
Mediante afiches, trípticos, dando pruebas
gratis, mediante la radio.
¿Cuánto dinero se puede invertir en estas $100
actividades?
Otros mecanismos a emplear para la promoción de los productos
Asistiendo a ferias para dar a conocer el Nuevo producto de la zona

3. ESTUDIO TÉCNICO DE LA PRODUCCIÓN

3.1 Describir las características de la localización del negocio.

La empresa CampoLac se encontrara ubicada en el Canton Cotacachi, en la Parroquia de Quiroga
dentro de la comunidad de Cuicocha, ya que la población de este sector se dedica a la ganadería y
de esta manera se facilita el trabajo de conseguir la materia prima y mano de bra.
Este proyecto tendrá una capacidad de 100 litros diarios, el cual incrementara de acuerdo a su
demanda.
3.2 Realizar un bosquejo de lo que será la distribución del local (área de trabajo).

3.3 Especificaciones técnicas

En este proyecto se pretende realizar la elaboración de

yogurt bebible de sábila en botellas de un litro y de 200
ml.
Ésta presentación del producto será en una botella
plástica.
Aleoyurt
La etiqueta del producto contendrá:
- Ingredientes
- Registros Sanitarios
- Tabla nutricional
- Cantidad neta del producto
- Fecha de producción
- Fecha de vencimiento
- Lema del producto
 3.4 Diseñar el diagrama de Operaciones en Proceso de la elaboración de su producto o
servicio.

Recepcion de
materia prima

Analisis de la
leche

Estandarizacion

Calentamiento 72 ªC

Adición de azúcar al 10% del Pasteurizacion

volumen de la leche

Enfriamiento

Adición de inoculo 100 ml Inoculacion

preparado

Incubacion

Maduracion

Adición de sábila Homogenizacion

Saborizado

Desinfeccion de
envases

Envasado

Almacenamiento
3.5 Hacer un listado de las maquinas, equipos y herramientas que se necesitan para
elaborar el producto o brindar el servicio que se ha definido

Cantidad Cantidad
Equipos y
Maquinaria (Unidades (Unidades
Herramientas
Requeridas) Requeridas)
Milkana 1 Pipetas de 10 ml 2
Centrifuga 1 Pipetas de 5 ml 2
Incubadora 1 Pipetas de 1 ml 2
Marmita 2 Gradillas 1
Caldero 1 Vasos de precipitación 6
Bomba Centrifuga 1 Probeta 2
Pasteurizador 1 Lactodensímetro 1
Tina de enfriamiento 2 Acidómetro 1
Filtros de tela 5
Termómetros 3
Potenciómetro 1
Paleta de batido 1

3.6 Realizar el cálculo de Materiales y/o Materias Primas que usarán en el proceso
productivo

Materia Cantidad
Unidades a Necesidad de
Prima Unidades
Producir Materiales
Insumos Requeridas

Leche 800 L 800 Marmita-yogurtera

Sábila 80 kg 800 Marmita
Cultivo 1,6 kg 800 Vaso de precipitación
Azúcar 80 kg 800 Marmita
 3.7 Hacer un listado de los posibles proveedores que proporcionarán los insumos
necesarios para la elaboración del producto o servicio.

Sr. Jonh Lopez Leche

Sr. Juan Montalvo Leche
Abastos Mercedes Azúcar
Sr. Carlos Andrade Sábila

3.8 Organización de las personas en el proceso productivo

Puesto de Trabajo Numero

Gerente General 1
Jefe de producción 1
Operarios 2
Contador 1
Guardia 1

3.9 Enumerar las tareas según las responsabilidades de cada uno.

Experiencia mencionada
en la Idea de Negocio
Puesto de Trabajo Tareas del puesto
u Otra
Gerente Administrar, dirigir y 2 años
supervisar todas las
actividades de la empresa
Jefe de producción Responsable de dirigir a los 2 años
operarios en todo el proceso
productivo
Operarios Encargados de todo el No necesita experiencia
proceso productivo
Contador Encargado de toda la parte 1 año
financiera de la empresa
Guardia Encargado de la seguridad de 1 año
la empresa
 4. ESTUDIO ECONÓMICO
4.1 Determinar la Proyección de Ventas en unidades
PRODUCTO Cantidad AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

Yogurt 240000 24.000,00 28.000,00 30.000,00 35.000,00 40.000,00

Precio Dólares 1,5 1,53 1,56 1,59 1,62
INGRESO TOTAL 36000,00 42840,00 46818,00 55713,42 64945,93

4.2 Plan de inversión

Infraestructura
Detalle Unidad Área Valor
Terreno m2 600 10000
Construcción m2 400 100000
Parqueadero m2 70 17500
Total 110000

Maquinaria y Equipo
Costo
Descripción Cantidad Capacidad unitario Total
Producción
Ekomilk 1 7500 7500
Centrifuga 1 5000 5000
Termómetro 2 8 16
Cuchillos 2 10 20
Incubadora 1 300 300
Caldero 1 500 500
Marmitas 2 200 L 1000 2000
Cuarto frio 1 800 800
Pasteurizador 1 2000 2000
Tanque de enfriamiento 1 2000 2000
Yogurtera 1 3000 3000
Bomba centrifuga 1 135 135
Auxiliares
Gabetas 10 5 50
Mesa 1 150 150
Afilador de cuchillos 1 20 20
Equipo para ventas
Balanza 1 150 150
Vehículo 1 15000 15000
TOTAL 38641
Equipos de Oficina
Precio
Detalle Cantidad Unitario Precio total
Computadora 1 450 450
Impresora 1 40 40
Teléfono 1 30 30
Escritorio 1 20 20
Archivadores 1 15 15
Silla giratoria 1 15 15
Varios (papeleras, calculadora, basureros ) 1 50 50
Total 620

Resumen de inversiones
Activos fijos netos Total
Maquinaria y equipo 38641,00
Vehículo 15000,00
Terreno 10000,00
Obras civiles 117500,00
Equipo de oficina 620,00

Activos diferidos
Inversiones diferidas 100,00
Subtotal 181861,00
CAPITAL DE TRABAJO 81174,14
Total 263035,14

Punto de equilibrio
CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
COSTO VARIABLE
Materiales directos 48000,00 57120,00 62424,00 74284,56 86594,57
Mano de obra directa 11457,70 12949,87 13597,36 14277,23 14991,09
Sub total 59457,70 70069,87 76021,36 88561,79 101585,67
COSTO FIJO
Gastos administrativos 12399,55 13861,51 14521,62 15214,74 15942,51
Gastos financieros 1917,00 1917,00 1917,00 1917,00 1917,00
Subtotal 14316,55 15778,51 16438,62 17131,74 17859,51
COSTOS TOTALES 73774,24 85848,38 92459,99 105693,53 119445,17
VENTAS TOTALES 240000,00 285600,00 312120,00 371422,80 448972,86
PUNTO DE EQUILIBRIO
USD 19031,39 20908,18 21731,69 22495,56 23082,13

Punto de equilibrio = Costos fijos

1- Costos variables
Ventas
PE= 7983,081978
 Tir y van

AÑOS
CONCEPTO
0 1 2 3 4 5
1. INGRESOS
Ventas + 0 240.000 285.600 312.120 371.423 448.973
2. EGRESOS
- Inversiones 263.035,14 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
- Gastos Operación 81.174,14 93.422,89 100.167,84 113.582,66 127.475,85 VAN
$
Subtotal 263.035,14 81.174,14 93.422,89 100.167,84 113.582,66 127.475,85
529.127,56
-
3. BENEFICIO NETO 158.825,86 192.177,11 211.952,16 257.840,14 321.497,02
263.035,14

TIR SIN FINANCIAMIENTO 68,188%

Roi

Rentabilidad sobre ventas

Detalle Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Utilidad neta 131.176 159.057 175.589 213.952 267.169
ingresos 240.000 285.600 312.120 371.423 448.973
%Rentabilidad 0,55 0,56 0,56 0,58 0,60

Rentabilidad sobre la inversión

Detalle Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Utilidad neta 131.176 159.057 175.589 213.952 267.169
Inversión total 263.035 263.035 263.035 263.035 263.035
%Rentabilidad 0,50 0,60 0,67 0,81 1,02