En Babilonia, según Jiménez Sandoval citando a Carlos G.

Villegas y Gladys Benavides en los

años 3000 a.c, se realizaban operaciones de depósito y préstamo, los cuales eran reservados
a los monarcas y sacerdotes. Posteriormente le fue permitido a los particulares dicha
actividad, destacándose la casa Igibi en el siglo VI a.C.

Acorde a Villegas, citado por Jiménez el primer caso de nacionalización bancaria se dio en
Egipto, donde se siguió el modelo griego. Bajo los Ptolomeos, el Estado se reservó el
monopolio. Roma también siguió el modelo griego, surgiendo aquí alrededor del Siglo III
A.C. las operaciones de cuenta corriente.

El mismo autor explica el caso de Italia, la cual es considerada la cuna del Derecho Bancario
por la gran especialización con la que se compiló y legisló. En Génova en, bajo el nombre de
San Jorge de Génova, nace el primer banco de forma orgánicamente en 1407 de corte
capitalista en el sentido moderno, sin embargo sus orígenes remontan a 1147-1148.

Jiménez citando a Carlos Hernández y a Villegas, considera que el gran desarrollo actual de
la banca se debe principalmente a Estados Unidos y a Inglaterra, primordialmente por la
creación en 1694 del Banco de Inglaterra. Dicho Banco fue creado como un banco privado
para financiar la guerra entre Guillermo de Orange y el rey francés Luis XIV. Londres y sus
cercanías tuvieron el monopolio de la emisión de billetes hasta 1844, cuando entra a regir
la Ley Peel Act, la cual indicaba que los demás bancos no podían incrementar sus emisiones,
además de establecer que éstas caducaban cuando el Banco se fusionaba o cerraba.

Explican dichos autores que actualmente, el Banco de Inglaterra es el prototipo de Banco

Central, al ser el consejero del Gobierno en asuntos financieros, ejecutar la política
monetaria, ser banquero del Gobierno, y el supervisor del Sistema Bancario.

De esta misma forma, explican los antes citados, que Estados Unidos ha desarrollado de
gran forma la banca con su gran desarrollo industrial, capacidad de producción y consumo,
además de su estabilidad y sistema político.

Entre los más remotos antecedentes de la banca, investigaciones documentadas indican

que curiosamente en diversas ciudades lejanas unas de otras se realizaban actividades y
documentos similares, tal es el caso de las órdenes de pago y de las donaciones o tributos,
aún no se ha encontrado dato alguno respecto a que dichas aportaciones se hayan realizado
por personas que viajaban de un lugar a otro. Lo que sí se sabe es que según lo descubierto
y en algunos casos expuesto en museos, las operaciones bancarias se realizaron desde
épocas no consideradas por los investigadores para dichas actividades; obviamente no eran
como actualmente se conocen, pero ya se trabajaba en ello, tal y como se describe en las
siguientes páginas.

En hallazgos hechos por el hombre, se descubrió que mucho tiempo antes de la aparición
de la moneda, en algunos lugares se realizaban actividades que bien pueden considerarse
como el inicio de las funciones bancarias. Una de las actividades más importantes y quizá la
primera en relación con la banca, fue el trueque, actividad que auxilió al comercio durante
mucho tiempo, y aunque no es considerada propiamente una actividad bancaria, sirvió de
apoyo para dar paso a nuevas formas de negociar que provocaron su pausada desaparición.

Posteriormente, entre otros hallazgos se descubrió que durante la época antigua, el poder
social estaba en manos de sacerdotes y monarcas, ya que ambos poseían templos y palacios
muy sólidos, con gentes armadas para su protección y seguridad. Además de ser ambos,
principalmente los templos, lugares que conservaran una santidad que les merecía el
respecto de todo individuo. A dichos lugares acudía la gente del pueblo para la guarda y
protección de sus cosechas y otros bienes, para ello tenían que dar un depósito como
anticipo por el pago de dicha guarda y protección, ya que sus cabañas resultaban inseguras
ante una gran cantidad de robos y saqueos de la época.

El depósito como anticipo de un pago, resulta un hecho comprobado, que bien puede
considerarse como una actividad bancaria en tiempos y lugares como: Mesopotamia, en el
Templo Rojo de Uruk, en el año 3,400 a. C. y Babilonia con el grupo de los Hammurabi, en
el año 2,250 a. C.

Son Asiria y Babilonia, países que destacaron por sus actividades bancarias y por el gran
desarrollo logrado con las mismas, ya que las abordaron como parte de su administración,
recordemos que no se conocían ni se realizaban como actualmente se hace, lo importante
es que ya se trabajaba en ello.

Asiria y Babilonia destacan por la creación de actividades y documentos que utilizaron para
abordar a las actividades bancarias, principalmente en Babilonia en el siglo VII a.C., crean el
certificado de banco, letras de cambio, órdenes de pago y realizan la administración de
bienes. Con el uso de la moneda se crean nuevas actividades e incluso personas con
especialidades en el manejo del dinero, como los trapezita que en sus inicios operaban en
ciudades portuarias con labores de cambistas, efectuaban pagos y recibían depósitos en
dinero para darlo a sus clientes como préstamo, también surgen los krematistas y los
kolobistas; ambos eran personas que se dedicaban al intercambio de monedas, y los
Daneístas; encargados de la colocación de depósitos que eran captados por los trapezita.

Respecto a Grecia del siglo IV a. C., se encontraron documentos que representan los
discursos escritos por Isócrates, en ellos se hace referencia a Filostéfono, considerado como
el primer banquero griego, ya que él recibía para su guarda y custodia los talentos; Los
griegos para el buen desempeño de sus actividades se regían por el Derecho Civil y
Mercantil, crearon algunas normas derivadas de sus actividades y costumbres, mismas que
se fueron incorporando al Derecho Romano. Entre los antiguos Griegos hubo sociedades
dedicadas al ejercicio de la banca. El verdadero banquero recibía dinero del público y lo
prestaba a sus clientes.

En Egipto se desenvolvió la banca y llegó a funcionar un Banco del Estado; la economía se

basaba en el trueque, y según algunos papiros greco egipcios, el dinero aparece en el año
1,800 a. C. y ya se utilizaba como medio de cambio. Fue gracias al monopolio que los
egipcios alcanzaron gran desarrollo realizando actividades como: recaudadores de
impuestos, contratos, pagos a terceros por órdenes de sus clientes, utilizaban letras de
cambio, órdenes de pago y otorgaban concesiones. La aparición de nuevas actividades
provocó que los griegos llegaran a comprender la política financiera, los préstamos y el
cambio de moneda.

En Roma, antiguos documentos indican que en el imperio romano (formado por el Rey,
Cónsules y Emperadores), mientras se protegió a las vías de comunicación de los robos y
saqueos, lograron obtener un gran éxito en la economía, la caída de dicho imperio comenzó
en el momento en que trataron como enemigos a los ciudadanos, imponiéndoles tributos
que en su momento fueron grandes robos.

Debido a que el interés por préstamos era muy elevado, los romanos crearon algunas leyes
que se aplicaron a través del tiempo:

 Ley de las Doce Tablas.- Prohibía el cobro excesivo de intereses de 12% e incluso del
4%.
 Ley Genucia.- Prohibía préstamos con interés.
 Ley Onciarum Foenus.- Fijó un interés máximo del 12%.

En Roma también tenían personas que manejaban las finanzas por especialidades: El
argentarius, era el cambista; el nummularius, verificaba el título de monedas acuñadas y
evaluaba a las monedas extranjeras; y el cambiaron, quedando de la siguiente manera: los
nummularis cambiaron sus actividades a cambistas y el argentarius cambian sus actividades
a banqueros. La función de los banqueros era considerada de orden público y estaba
sometida al control o vigilancia del “praefectus urbi”, según un texto de Ulpiano.

Encontramos aquí el más remoto antecedente directo de la consideración de la banca

como función pública, y de la obligación e interés del Estado de intervenir en su manejo. El
Estado concedió a los cambistas el Foro de la ciudad para que ejercieran sus actividades
financieras, pero como éstos aún imponían altas tasas de interés, la aristocracia comenzó a
realizar sus propias operaciones a nombre y representación de algún personaje e incluso
ayudó al gobierno otorgándole préstamos con intereses más bajos que el de los cambistas,
situación que les sirvió para tener acceso a altas capas sociales hasta llegar a la nobleza.
Como dichas actividades lograron tener mayor auge, se fueron desarrollando y mejorando
y es así como nace la Función Bancaria.

Fueron los trapezitas griegos, el motivo para que los romanos argentarius (banqueros) y los
nummularius (cambistas) decidieran aplicarse y distinguirse en las actividades bancarias,
dejando como antecedente la Función Bancaria Pública.

Aunque se sabe que en Grecia ya se aplicaba la intervención del Estado en actividades

bancarias, por parte de Roma se sabe que los argentarius fueron consejeros muy apreciados
por sus clientes, y fueron quienes dejaron como antecedente el uso de libros para registrar
sus actividades, ya que así formalizaban sus contratos marítimos.

Destaca también una importante organización de la época antigua llamada el Colegio de los
Flamens, misma que tienen el crédito de ser la creadora del Fideicomiso, ya que tenían la
encomienda de vigilar el cumplimiento de un testamento.

La transición entre períodos resultó larga y complicada ya que diversos problemas afectaron
el desarrollo económico, entre los más destacados se mencionan:

la caída del imperio romano, las invasiones islámicas, la prohibición del interés en
préstamos por parte de la Iglesia y las cruzadas. Todos los eventos acontecidos provocaron
la casi desaparición de los individuos y casas que realizaban funciones bancarias, pero al
mismo tiempo todos esos hechos fueron requiriendo dinero y justamente esa necesidad
fue el inicio de la reaparición de viejas y nuevas actividades en la función bancaria.

Inicialmente y durante siglos, los primeros banqueros fueron exclusivamente judíos, que no
eran alcanzados por las leyes de la iglesia y cuya principal función fue la de prestamistas,
llegaron a establecerse en Lombardía para dedicarse a la banca, logrando operar en una
gran extensión de territorio e incluso con algunos monarcas como Luis IX.
Fue precisamente Luis IX quien tiempo después destierra a los lombardos de Italia y Francia,
encarcelando a algunos de ellos y confiscándoles sus bienes, principalmente los
documentos que contenían adeudos del monarca. Algunos lombardos lograron recuperar
parte de los fondos que habían poseído, gracias a eso se dirigieron y establecieron en
Inglaterra, en una calle que harían famosa por sus destacadas actividades bancarias, misma
que fuera reconocida como el centro bancario de esa ciudad y que llevara por nombre
Lombard. Los lombardos realizaron como práctica común en Génova, el préstamo a interés.

Por su parte, los cristianos realizaron operaciones como la asociación en empresas

comerciales a través de créditos autorizados por la iglesia, y por los que participaban en
utilidades en lugar del cobro de intereses. La Iglesia se inspiraba en conceptos éticos que
afirmaron: Aristóteles, Platón, Catón, Sivueca y las doctrinas hebreas, que condenaban
como injusto el cobro de intereses, es por ello que se creó la prohibición canónica del
préstamo con interés, ya que fueron la causa del atraso en el desarrollo del sistema
bancario.

Se sabe que básicamente el interés consistía en el abuso y explotación de la necesidad e

ignorancia de la gente del pueblo, de la que siempre esperaban la cosecha como forma de
pago y que era justificada como un rédito bancario, ya que los préstamos se basaban en el
consumo. Dicha situación después de algún tiempo llegaría a ser un elemento más en el
estancamiento del desarrollo bancario.

Génova fue una ciudad muy activa en cuestiones bancarias, en el siglo XII ya se conocía a
los banchieri para designar a los cambistas que operaban sentados en sus bancos en Plazas
Públicas, como los Trapezitas de la época antigua.

Los cambistas recibían depósitos que a su vez eran invertidos en operaciones de cambio
marítimo, efectuaban provisiones de fondos por cuenta de sus clientes en la misma Génova
bajo la forma de giroconti y en el exterior por medio de sus corresponsales o sus filiales
utilizaban letras de cambio.

Durante esta época, el comercio del dinero aunque en forma rudimentaria, estaba confiado
a los cambistas locales para que reconocieran las monedas acuñadas de diversas ciudades
e identificaran a las que fueran falsas, también establecía con precisión el contenido y peso
correcto de metal precioso. Los cambistas se regían por estatutos, fueron asociaciones muy
respetables e incluso por Príncipes.

En cuanto al origen de la palabra banco, se sabe que es el derivado del nombre del mueble
que utilizaban los cambistas italianos “un simple banco” al igual que lo usaron los trapezita
en la antigüedad. Otras versiones señalan que la palabra banco es un derivado de la mesa
y el banco que los banqueros utilizaban en las ferias, se dice que cuando éstos fracasaban
en sus negocios, rompían el banco sobre la mesa en señal de quiebra, de ahí el surgimiento
de la frase “banca rota”. Otras investigaciones indican que la palabra banco procede de la
palabra italiana “monte” que fuera utilizada para nombrar al primer banco veneciano, y una
versión más, indica que puede proceder de la palabra alemana “bank”.

Los bancos medievales tuvieron su origen en las ferias. Sarabia de la Calle, autor español
del siglo XVI, describe las actividades de los banqueros en la siguiente forma. “andaban de
feria en feria, o de tiempo en tiempo…, salen a la plaza y rúa con su mesa y silla y caja y un
libro…; dan fiadores y buscan dinero, aunque sea con interés…; los mercaderes que vienen
a comprar a las ferias la primera cosa que hacen es poner sus dineros en poder de éstos”.
Aquí podemos observar la descripción de las operaciones bancarias desde sus comienzos.

Todos los bancos contaban con sucursales en el resto de Italia y en varias partes de Europa,
siendo el norte de Italia quien contara con mayor volumen de operaciones y desarrollo en
técnicas bancarias.

En el siglo XII surgen los bancos privados, es así como se funda el Banco de San Giorgio en
Génova, recibía depósitos sin interés y realizaba cambios de moneda, también se establece
el Banco Vital o Fondo Común de Venecia, recibía monedas y lingotes que se registraban
tomando como base de medida unitaria el peso del metal, en vez de unidades monetarias,
por lo que los asientos en los libros se hacían en presencia de los interesados. Para finales
de la Edad Media surgen los bancos de Estocolmo y Ámsterdam, en ellos ya no era necesaria
la presencia de los interesados para operar, por lo que para algunas personas este hecho
representa el antecedente de billete de banco.

Fueron los siglos del XII al XIV cuando se crearon una gran variedad de operaciones:
depósitos a interés, préstamos, anticipos, giros, inversiones, así como, el perfeccionamiento
de la contabilidad y el sistema de partida doble. También después de experiencias
desagradables se aconseja y realiza la separación de las actividades financieras de las
comerciales. Con dicha separación se obtuvieron grandes beneficios, a tal grado que la
mayoría de esas prácticas son ejercidas en la actualidad.

Entre otras actividades están, la creación del Monte Vecchio por parte de acreedores de la
República, dando origen a su documento de Deuda Pública que era objeto de compraventa
como papeles comerciales; se crearon los primeros bancos de depósito, a los que se les
llamó “de giro”, ya que las operaciones que realizaban consistían en las transferencias entre
cuentas. El comercio interno y externo se facilitó, ya que los bancos recibían metálico de los
particulares, abriéndoles un crédito en registros que eran transmitidos de uno a otro
particular, es decir, sólo había anotaciones en los registros y ningún movimiento de
monedas.

Los avances, los cambios, las creaciones de nuevas actividades, de especialistas o

profesionales y de las instituciones, dan paso a una nueva visión de la función bancaria de
diversos países como los Europeos, entre otros, es el momento de hablar de una nueva
época en la que las innovaciones tecnológicas, los conocimientos y la experiencia son
considerados como el comienzo de una nueva época, la época moderna.

Los montes en sus inicios estaban dirigidos por clérigos que proporcionaron muchos medios
que provenían de donaciones, herencias y de la iglesia, fue tanta la demanda que en muy
poco tiempo fue superada la oferta. En los años 1512 a 1517 fue mérito del Concilio
Lateranese y de León X, el conciliar a los dos extremos del momento, la ley canónica y las
exigencias del mundo laico, con ello se permitía a los Montes conceder y pretender
intereses, pero sólo en la medida necesaria para cubrir los gastos de gestión y
administración. Varios de los montes no conservaron sus características y pronto se
convirtieron bajo la dirección eclesiástica y laica, prosperaron en Italia hasta fines del siglo
XVIII.

Una importante característica de los Montes fue que estaban exentos de la obligación de
investigar la identidad y capacidad jurídica del contratante. Las pólizas eran emitidas al
portador, aunque contenían la indicación de un nombre. Los Montes de Piedad se
extendieron por el mundo, aunque algunos cambiaron el término de piedad.

El desarrollo bancario se fue generando poco a poco con la aparición de nuevas

instituciones bancarias, mismas que fueran perfeccionando sus funciones, aunque para ello
la mayoría sólo logró después de un tiempo de éxitos llegar a la banca rota.

La mayoría de los bancos en sus inicios habían sido Montes de Piedad, que luego de algún
tiempo, o bien, luego de problemas en los mismos, se fueron fusionando con otros Montes
para dar paso a instituciones bancarias.

A fines del siglo XVII, pudo surgir el Banco de Inglaterra, cuyo nombre real fue The Governor
and Company of the Bank of England (1694), basado en una ley financiera que instituía
nuevos impuestos, asegurando a quienes aceptaron anticipar al estado 1, 200,000 libras
esterlinas a valer sobre dichos impuestos; la prerrogativa de comerciar en letras de cambio
y metales preciosos; de conceder préstamos sobre mercancías, de emitir billetes de cambio
y de recibir depósitos.

Para el año 1844, se establece la primera centralización bancaria, quedando prohibido el

establecimiento de nuevos bancos emisores, siendo el Banco de Inglaterra el más
importante de los bancos, dejando de ser banca privada para convertirse en el primer Banco
Central y de Emisión. Una de las aportaciones más importantes fue la creación de billetes
de banco como sustituto del dinero metálico. Al Banco de Inglaterra se deben grandes
aportaciones históricas como: el cheque, las notas de caja, las letras de cambio, los pagarés
y las obligaciones (debentures).

Podemos decir, que la organización moderna de la banca data del Banco de Inglaterra
fundado en 1694 y que tiene hoy importancia mundial. Es la gran aportación de ese país al
sistema de organización de la banca en el mundo.

Otro hecho importante, fue que en Europa la intervención del Estado en las actividades
bancarias, incluían el control directo del Estado en entidades encargadas de la emisión y
otras funciones propias de bancos centrales; también la creación o nacionalización de
bancos comerciales y la reglamentación de la actividad bancaria; y debido a que se implanta
el comunismo en Rusia, la actividad bancaria se declara: monopolio del Estado, en el año
1917.

La historia bancaria toma un nuevo rumbo en los inicios del siglo XX, es el momento en que
no sólo se menciona el desarrollo bancario europeo, sino del mundo; lo anterior debido a
que surgió un hecho que modificó la vida bancaria de los europeos, principalmente de los
ingleses. En 1920, Estados Unidos de América fue el país que desplazó a Inglaterra en
cuestiones bancarias, ya que el dominio del dólar sobre la libra esterlina fue determinante,
dicho evento creo desconcierto y confusión en los mercados monetarios y de capital, es
entonces el momento de reconocer que las funciones bancarias son reconocidas y
aceptadas no sólo por los europeos.

Otro hecho importante que cabe destacar, es que aunque en la década de los años 30’s
algunos países aún no contaban con un banco central, otros más daban a conocer sus
avances en el ámbito bancario, como fue el caso de Argentina en el año 1935, que se hiciera
publicidad a través de las Conferencias que otorgaba.

Por su parte, el primer banco importante de los Estados Unidos de América se creó en el
año 1791 (First Bank of the United States), cumplió funciones propias de Banco Central y
cesó en el año 1811. En el año 1816 fue creado el Second Bank of United states, no fue muy
exitoso en sus actividades y tuvo un período de vida de 20 años; dos años más tarde fue
creado el Sistema de Bancos Nacionales y se establece una moneda nacional uniforme.

Las características esenciales alcanzadas hoy día en los sistemas bancarios y el desarrollo
económico, son diversas, y se deben en gran medida a la gran expansión.
 Hoy día, los bancos se pueden encontrar hasta en los pueblos más lejanos e incluyen a
todas las clases socioeconómicas. Se pueden hacer diversasoperaciones (cobros, pagos de
documentos, impuestos, convenios, etcétera), así como, diversas obligaciones y
modalidades operativas en busca de su beneficio y seguridad.

Dicha ley establecía la creación de un Departamento de Vigilancia Bancaria adscrita a la

Secretaría de Hacienda, equivalente a una superintendencia de bancos, que se encargaría
de la inspección y vigilancia de las instituciones bancarias en el territorio nacional.

En febrero de 1950 se promulgan los decretos: Decreto No.51 de la Ley Monetaria, No.53
de la Ley de Banco Central, No.63 de la Ley para Establecimientos Bancarios, No.71, Ley
del Banco Nacional de Fomento, y No.72, Ley de Organización de la Banca Nacional.
 En 1958, el Congreso Nacional emite el decreto No. 26 por medio del cual las funciones de
vigilancia y control de las instituciones bancarias son trasladados a la Secretaría de
Economía y Hacienda, pasando la Superintendencia de Bancos a depender del Ministerio
de Hacienda.

En 1959 mediante la emisión del Decreto 102, la Superintendencia de Bancos regresa

nuevamente al Banco Central de Honduras. Durante el período de 1951-1960, la
Supervisión bancaria se ejercía 7 bancos, 2 sucursales de bancos extranjeros, 4 compañías
de seguros y un Banco Estatal. Para la década de los años sesenta ya existían en el país 10
bancos privados, 1 Asociación de Ahorro y Préstamo, 2 bancos estatales y 5 compañías de
seguro. En la década del 70 surgen 5 asociaciones de Ahorro y Préstamo y 4 nuevos bancos.

La supervisión se extiende a partir de 1980 a 14 bancos, 6 asociaciones de Ahorro y Crédito

y 6 compañías de seguro, y a partir de 1988 se inicia la supervisión de las sociedades
financieras.

En los años de 1991 a 1995 la supervisión ejercida por el Banco Central de Honduras
abarcaba 21 bancos, 7 asociaciones de Ahorro y Crédito y 9 compañías de seguros.

Honduras con la promulgación de la ley de Ordenamiento Estructural de la Economía

mediante decreto No. 18-90 del 3 de marzo de 1990, inicia el proceso de liberación y
modernización del sistema financiero.

Este proceso de modernización del sector financiero requería del fortalecimiento del
organismo supervisor de las instituciones del sistema financiero.

Su misión de ejercer la supervisión, vigilancia y control de las instituciones bancarias

pública y privadas, aseguradoras, financieras, asociaciones de ahorro y préstamo, y otros
organismos de ahorro y crédito, administradoras públicas y privadas de pensiones y
jubilaciones y cualquiera otras que cumpla con funciones análogas a las anteriores, lo
mismo que dictar las normas prudenciales que deberán cumplir las instituciones
supervisadas para lo cual se basa en la legislación vigente y en los acuerdos y prácticas
internacionales.
Antes de la reforma liberal (1880), en Honduras no existía ningún banco, y el dinero no
circulaba como un medio de pago. El sistema monetario Hondureño fue organizado
inicialmente en el gobierno de Marco Aurelio Soto con el decreto No. 46 del 3 de abril de
1879.

EL Sistema Financiero Hondureño El marco legal vigente reconoce, en el artículo 3 de la Ley

de las Instituciones Financieras, como instituciones financieras: los bancos públicos y
privados, las asociaciones de ahorro y préstamo, las sociedades financieras y cualesquiera
otra que se dedique en forma habitual y sistemática a las actividades descritas en la ley, en
especial a la intermediación financiera.

Desde los inicios de la historia moderna de la banca hondureña, en la década de los años
cincuenta, ha predominado la existencia de la banca comercial privada, situación que se ha
venido profundizando con el correr de los años. En 1951 ya existían siete bancos
comerciales, cuatro compañías de seguros y un banco estatal. Al inicio de la década de los
años ochenta ya operaban14 bancos comerciales, seis asociaciones de ahorro y préstamo y
seis compañías de seguros. Al comienzo de la década de los años noventa, con la apertura
del sector, el Sistema Financiero hondureño (SFH) registró el mayor número de instituciones
financieras, hasta llegar a 23 bancos comerciales operando en 1998.

Al 31 de diciembre de 2005, la estructura del Sistema Financiero Hondureño mostró una

estructura similar a la inicial, con un predominio del sector bancario comercial, con 16
bancos comerciales. Cabe destacar que si se evalúa la estructura del sector por el número
de empleados, al 31 de diciembre del año 2005, 57.41% de ellos corresponde al Sistema
Bancario Comercial (SBC), el principal representante dentro del sector.

El segundo agente más importante lo constituyen los fondos de pensiones, los cuales
generan empleo para 4,123 personas, equivalente a 20.71% del total de empleos generados
por el SFH. Le siguen los bancos estatales y las instituciones de seguros, con 5.96% y 5.91%,
respectivamente, de un total de 19,905 empleos.

Si se evalúa la infraestructura física, del total de oficinas del SFH, 79.14% corresponde al
Sistema Bancario Comercial (SBC), y la diferencia está distribuida mayoritariamente entre
los bancos estatales (4%), instituciones de seguros (3.5%) y sociedades financieras (3%),
entre las más destacables.
(BANADESA),orientado a canalizar recursos financieros especiales para el desarrollo de la
producción y la productividad en agricultura, ganadería, pesca, avicultura, apicultura,
montes o selvicultura, y demás actividades relacionadas con el procesamiento primario de
esa producción, incluida su comercialización, y se rige por una ley especial.

Como parte de la banca pública, pero categorizados como bancos de segundo piso, están el
Régimen de Aportaciones Privadas (RAP) y el Banco Hondureño de Producción y Vivienda
(BANHPROVI), creado como una institución desconcentrada del Banco Central de Honduras,
con personalidad jurídica, patrimonio propio e independencia administrativa,
presupuestaria, técnica y financiera.

El objetivo de BANHPROVI es promover el crecimiento y desarrollo de los sectores

productivos mediante la concesión de financiamiento de mediano y largo plazo, en
condiciones de mercado, por instituciones financieras privadas y cooperativas de ahorro y
crédito, supervisadas y reguladas por la Comisión Nacional de Bancos y Seguros, para
proyectos del sector privado y del sector social de la economía, referentes a la producción,
comercialización, servicios y vivienda.

La historia de la banca privada en Honduras comenzó en el año de 1889, cuando se otorgó

la autorización para fundar dos bancos comerciales que se denominaron Banco Centro-
Americano y Banco Nacional Hondureño, ambos con la facultad de emitir billetes. Estos dos
bancos se fusionaron en ese año para formar lo que hoy se conoce todavía como el Banco
de Honduras, con un capital inicial de 400 000 lempiras.

Posteriormente, en la costa norte del país y bajo la influencia del desarrollo de la industria
bananera en Honduras, en especial de Vaccaro Brothers and Company, en el año de 1914
se estableció un banco en la ciudad de la Ceiba, departamento de Atlántida, bajo la
denominación Banco Atlántida. Este banco estaba facultado para abrir sucursales en la
costa norte, específicamente en los departamentos de Atlántida, Yoro y Colón, y podía
emitir dinero con la firma del Ministro de Hacienda.

En el año de 1917 se fundó la Sociedad Anónima “El Ahorro Hondureño”, sociedad de

ahorro y seguros que en 1960 se convirtió en banco comercial bajo la denominación Banco
de El Ahorro Hondureño, S.A.
En 1948 abrió sus puertas al público en la ciudad de Tegucigalpa la Banca Capitalizadora
Hondureña, S.A. Con la Actividad bancaria en evolución de activos y pasivos Financieros.

Desde 1995, cuando se inició en Honduras el proceso de reforma del marco regulatorio del
sector financiero, el SBC ha experimentado un crecimiento vertiginoso, y ha extendido sus
operaciones a toda la gama de actividades financieras. Este comportamiento se ve reflejado
en todas las cuentas del balance, impulsado por el constante crecimiento experimentado
por la economía en ese mismo período, con excepción del año 1999 cuando el crecimiento
real del PIB fue negativo (-1.9%) a causa del impacto del huracán Mitch en la economía.

A diferencia de lo que puede ocurrir en otros mercados, el mercado de valores en Honduras

es casi inexistente y, por lo tanto, irrelevante para el desarrollo del sector financiero. El poco
desarrollo del sector bursátil, en especial la falta de mercados interbancarios para el manejo
de la deuda pública, han generado que históricamente Honduras tenga los costos de
endeudamiento más altos de la región, incluido el endeudamiento público, que mantiene
altos niveles de liquidez, lo que los vuelve ineficientes.

Las fusiones bancarias tienen como objetivo fortalecer las estructuras financieras con el fin
de favorecer al cliente final. Las fusiones surgen debido a que dos empresas independientes
se unen para formar una sola. Debido a la economía en la que actualmente se vive, es
necesario tratar de disminuir gastos operativos y gastos de personal. Las fusiones se dan
con el objetivo de alcanzar un mayor control de los mercados y amplia el potencial de
negocios.

Las fusiones bancarias brindan muchos beneficios a los hondureños. Uno de estos
beneficios es que estos bancos fusionados impulsan a la innovación como lo hicieron con la
banca electrónica con el fin de brindar un mejor servicio. Con las múltiples fusiones que se
han llevado a cabo, se desarrolla una competencia equilibrada dentro de los bancos lo cual
provoca beneficios para los clientes. Promueve proyectos lo cual brindan fuentes de trabajo
y activa la economía del país.

Durante los últimos años, han surgido varias fusiones y adquisiciones de bancos en el
mercado nacional. Estas transformaciones al interior del sector, se han llevado a cabo en
un período de expansión de la economía del país, caracterizado por condiciones
económicas favorables a nivel internacional, que han elevado la tasa de crecimiento de la
economía hondureña, por encima del 6% anual por los últimos cuatro años consecutivos.
Las principales adquisiciones por parte de capital extranjero en los últimos años, son las
realizadas por: HSBC, Citigroup, GE Finance Holding y Grupo Industrial. Además,
recientemente se han aprobado nuevas instituciones bancarias como el Banco Azteca, el
Banco ProCredit y el Banco Popular Covelo, todas instituciones especializadas en micro
crédito.

En el 2002, el Banco Ahorro Hondureño decidió fusionarse con Bancahsa del cual se produjo
BGA; luego fue comprado por HSBC. En el 2006, Banco del País se fusiono con La Constancia
y 3 años atrás, en el 2003, BANPAIS absorbió BanFFAA y Banco Sogerin. En el 2007, el Banco
de América Central (BAC) compro al Banco Mercantil (Bamer) en lo cual se denomino como
BAC/BAMER y esto ha permitido que los dos bancos complementen sus actividades. En el
2008, Citigroup adquirió Banco Cuscatlany Banco Uno causando la fusión de estos dos
últimos.

Según Camacho (1999) el desarrollo de los intermediarios financieros ha sido resultado de

cuatro factores:

 Las oportunidades de crecimiento y desarrollo de los intermediarios financieros

producto de la reactivación económica.
 La eliminación de las distorsiones y mejora de eficiencia que promueven los
procesos de liberalización financiera.
 La intensificación de la competencia y la búsqueda de eficiencia de los
intermediarios, promovida por la apertura a la banca extranjera y la conformación
de grupos regionales.
 La mejora parcial, en la solidez y solvencia de los sistemas financieros que introduce
el fortalecimiento y ampliación de cobertura de la supervisión.

En conclusión, estas múltiples fusiones que se han dado en el país solo han producido un
impacto positivo dentro del mercado de los bancos, ya que estos mismos inyectan la
economía. Son fusiones basadas en solides y liquidez que son los 2 factores más importante
dentro de los meses.

También representan una fuente de trabajo para muchos hondureños. Los bancos son entes
muy importantes dentro de cualquier economía que sirven como base, por ende, estas
fusiones solo han brindado cosas positivas para nuestro país.
Los bancos constituyen las instituciones de intermediación financiera que desempeñan los

roles más importantes en el desarrollo económico de una nación. Si el sistema bancario en

un país es eficaz, eficiente y disciplinado esto provoca un rápido crecimiento en los distintos

sectores de la economía.

Los bancos desempeñan un papel crucial en la determinación de los niveles de vida de las

economías modernas. Tienen la capacidad de estimular y recolectar el ahorro de una

sociedad y distribuirlo entre las empresas y los sectores que necesitan capital como insumo

para sus actividades económicas. Mediante este proceso, el sector bancario puede

determinar y alterar la trayectoria del progreso económico, sobre todo en países que no

cuentan con fuentes alternativas de financiamiento como mercados de capitales

desarrollados. La función de los bancos también abarca la distribución del crédito. Al ofrecer

servicios de sistemas de pagos y proteger los depósitos, los bancos pueden convertirse en

la piedra angular de la prosperidad económica.

La mayoría de las actividades de los bancos están relacionadas con la distribución eficiente

de recursos, función esencial para el desarrollo económico. Los bancos son agentes

fundamentales en la distribución del capital y, por lo tanto, estimulan el desarrollo

económico.

De hecho, existe una alta correlación Un concepto importante y que es el sustento de la

función de los bancos comerciales es el de la “creación de dinero” o “dinero bancario”. En

su actividad diaria, los bancos comerciales tienen como función básica la de recibir fondos

de unos clientes y prestarlos a otros, cuidando especialmente la liquidez, la solvencia y la

rentabilidad. En este proceso el banco comercial crea “dinero bancario”, en una cuantía que

dependerá, fundamentalmente, del valor del coeficiente legal de caja. En otras palabras

dado que el dinero depositado por los ahorrantes no es reclamado por estos de una sola

vez, además que los retiros suelen compensarse con los nuevos ingresos de depósitos y que
los bancos solo mantienen en reserva una fracción del total de depósitos; los bancos

disponen de un dinero para destinarlo a préstamos.

Dentro del sector bancario los bancos comerciales son los principales actores en el

crecimiento económico de un país. Específicamente, los bancos comerciales captan los

depósitos de los ahorrantes y los canalizan a diferentes sectores de la economía tales como:

1. Promover la formación de capitales

2. La inversión en nuevas empresas

3. Promoción del comercio y la industria

4. Desarrollo de la agricultura

5. Promoción del sector inmobiliario

6. Desarrollo equilibrado de las diferentes regiones

7. Influir en la actividad económica

8. Implementación de las políticas monetarias

9. La modernización de la economía

Aun en nuestros días existen zonas rurales donde existen economías basadas en el

intercambio de bienes a través del trueque, sin embargo la cada vez mayor penetración de

los sistemas bancarios a estas localidades ha contribuido a la reducción de esta práctica.

El beneficio asociado con el uso del dinero para el intercambio de bienes y servicios ha

aumentado considerablemente los niveles de producción. Lo anterior se traduce en una

mayor generación de riqueza y bienestar para estas comunidades y a su vez contribuye con

el desarrollo económico de un país.

El sector no monetario (trueque) se está convirtiendo ahora en el sector monetizado con la

ayuda de los bancos comerciales.

En un mundo sin costos de transacción y donde la información estuviera disponible en

forma gratuita para todos, no habría necesidad de dinero. No obstante, dada la existencia

de fricciones y limitaciones de información, la utilización de dinero es más eficiente que el

trueque.

Los bancos y las intuiciones financieras han desempeñado un papel importante en el

desarrollo económico del país y la mayoría de los sistemas relacionados con el crédito del

gobierno para ayudar a los pobres y los sectores menos favorecidos han sido

implementados a través del sector bancario.