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    Bancarizacion

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    Este documento explica la bancarización en el Perú, incluyendo que es un medio para formalizar la economía pero no un fin en sí mismo. Detalla los indicadores de bancarización en el Perú y los medios de pago obligatorios definidos por ley para pagos mayores a ciertos montos. También cubre las obligaciones de jueces, notarios y registradores de verificar el uso de medios de pago en transacciones y las consecuencias tributarias de pagos sin usar medios bancarizados.

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    Este documento explica la bancarización en el Perú, incluyendo que es un medio para formalizar la economía pero no un fin en sí mismo. Detalla los indicadores de bancarización en el Perú y los medios de pago obligatorios definidos por ley para pagos mayores a ciertos montos. También cubre las obligaciones de jueces, notarios y registradores de verificar el uso de medios de pago en transacciones y las consecuencias tributarias de pagos sin usar medios bancarizados.

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    Bancarizacin

    Abogado Jorge Ral Flores Gallegos

    Bancarizacin
    Qu es la bancarizacin?
    Indicadores de bancarizacin en el Per (Lavado de activos,
    indicadores altos de informalidad)

    Una herramienta para formalizar la economa, pero no es un


    fin en si mismo.
    Constituye un medio de coercin o de incentivo a la
    formalizacin de la economa?

    Bancarizacin
    Uso obligatorio de Medio de Pago definidos por norma legal, con finalidades
    y consecuencias tributarios.
    1. En obligaciones de pagos en dinero mayores o iguales a S/ 5,000 o
    US$ 1,500.
    2. En el caso de mutuo dinerario, en su concesin y pago, cualquiera
    que fuere su importe es obligatorio.
    3. En comercio exterior, segn los usos y costumbres y los Medios de
    Pago especiales con intervencin de Entidades del Sistema Financiero
    nacionales o Bancos o financieras no domiciliadas
    4. En el caso de financiamientos externo, no es obligatorio
    No obstante existen excepciones:

    Bancarizacin
    Medios de Pago

    Depsitos en cuentas
    Giros
    Transferencias de fondos
    Ordenes de Pago
    Tarjetas de Dbito expedidas en el pas
    Tarjetas de Crdito expedidas en el pas
    Cheques con clusula NO NEGOCIABLE
    Otros autorizados por el MEF
    Documentos emitidos por Edpymes y CoopAyC, slo para sus desembolsos y recuperaciones
    Depositario de la Fe Pblica notarial de pago en distritos sin Entidades del Sistema Financiero
    Medios de Pago son los previstos en LGSF.
    La SBS publicar en Portal Web la relacin de Medios de Pago y de Entidades Sistema Financieros autorizadas

    Bancarizacin
    Medios de Pago en el Comercio Exterior
    Transferencias
    Cheques bancarios
    Ordenes de pago simple
    Orden de pago documentario
    Remesa simple
    Remesa documentaria
    Carta de crdito simple
    Carta de crdito documentario
    Los indicados Medios de Pago pueden aplicarse en las Entidades del Sistema
    Financiero o de Bancos o Financieras No Domiciliados.

    Bancarizacin
    Obligacin de Jueces, Notarios y Registradores
    Notarios deben sealar en EP el MdP usado que haya tenido a la vista o dejar
    constancia que no se exhibi
    En transferencia de bien mueble, constatar que exista clusula sealando
    MdP utilizado o que no se us ninguno.
    Si se us, verificar y adjuntar copia al documento que extienda en actos
    inscribibles sin intervencin de Notario o Juez, el Registrador hace esta
    verificacin.
    Los contratante deben adjuntar copia de MdP utilizado Notarios, Jueces y
    Registradores, NO deben exigir el uso de MdP. Slo deben verificar y dejar
    constancia del uso o no de dichos MdP

    Bancarizacin
    Los pagos que se efecten sin utilizar medios de pago no darn
    derecho a deducir gastos, costos o crditos, a efectuar
    compensaciones ni a solicitar devoluciones de tributos, saldos a favor,
    reintegros tributarios, recuperacin anticipada y restitucin de
    derechos arancelarios.

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