Holcim S. A.

REFINERA LA PAMAPILLA S.
A
ANLISIS DE ESTADOS DE SITUACION FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 Y 2011
ACTIVOS
2013
2013
2012
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
Efectivo en caja y bancos
22,926.00
3.65
8,104.00
Cuenas por cobrar a terceros

Cuentas por cobrar a partes relacionadas
9,023.00
1.44
11,271.00
15,351.00
2.44
16,292.00
Cuentas por cobrar financieras
2,095.00
0.33
4,408.00
Inventarios
47,644.00
7.58
41,184.00
Impuestos por recuperar
890.00
0.14
6,714.00
Gastos pgados por anticipados
2,199.00
0.35
2,179.00
Activo mantenido para la venta
8,565.00
1.36
108,693.00
17.30
90,152.00
441,090.00
70.19
313,379.00
49,980.00
7.95
49,980.00
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES
ACTIVOS NO CORRIENTES
Propiedades, planta y equipo
Inversiones en subsidiarias
Inversion en asociada
7,015.00
11,589.00
1.84
12,859.00
8,519.00
1.36
14,433.00
Activo intangible
6,174.00
0.98
Activo por impuestos diferidos
1,412.00
0.22
1,225.00
989.00
0.16
728.00
TOTAL NO CORRIENTES
519,753.00
82.70
399,619.00
TOTAL ACTIVO
628,446.00
100.00
489,771.00
Obligaciones financieras
21,349.00
9.75
Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar
52,841.00
24.14
29,900.00
Cuentas por pagar a partes relacionadas
44,903.00
20.52
58,213.00
Beneficios a empleados
26,254.00
12.00
23,698.00
Provisiones
10,296.00
4.70
10,920.00
Otros activos
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Impuestos por pagar

TOTAL PASIVO CORRIENTES
25,687.00
11.74
13,262.00
181,330.00
82.85
135,993.00
PASIVO NO CORRIENTE
20,691.00
9.45
Otros pasivos
11,253.00
5.14
5,418.00
2.48
5,139.00
172.00
0.08
1,520.00
37,534.00
17.15
6,659.00
Provisiones
TOTAL PASIVO NO CORRIENTES
TOTAL PASIVO
218,864.00
100.00
142,652.00
102,400.00
25.00
102,400.00
51,203.00
12.50
51,203.00
255,979.00
62.50
193,486.00
TOTAL PATRIMONIO
409,582.00
100.00
347,089.00
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO
628,446.00
PATRIMONIO
Capital social
Reserva Legal
Utilidades retenidas
GERENTE GENERAL
489,741.00
CONTADOR
2012
1.65%
2.30%
3.33%
0.90%
8.41%
1.37%
0.44%
0.00%
18.41%
63.98%
10.20%
1.43%
2.63%
2.95%
0.00%
0.25%
0.15%
81.59%
100.00%
0.00
20.96
40.81
16.61
7.65
9.30
95.33
0.00
0.00
3.60
1.07
4.67
100.00
29.50
14.75
55.75
100.00
INTERPRETACIN DE LOS
RESULTADOS
REFINERA LA PAMAPILLA S.A., nos

reflejaensuestadodesituacinfinanciera
lossiguientesvalores:
ACTIVOS CORRIENTES.- deltotalde
activosrepresentaelenelao2011sonde$
783,802.00yenelao2012sonde$
832,228.00loqueindicaunaumentode$
48,426.00elmismoquerepresentaun6%,
lacuentaEfectivoyEquivalentesalefectivo
representael79,45%.
Entreellosencontramosvalorescon
respectoaCuentasporcobrarcomerciales
quehatenidounadisminucindel47.32%
estadisminucinpuededeberseacambios
enlostrminosdelcrditooamejores
sistemasdecobranzaconrespectoal2011,
existeunadisminucinenlacuentaActivos
porimpuestosalasgananciasenun-30.31%
.
ACTIVOS NO CORRIENTES.-Cuentas
porcobrardiversaspresentauna
disminucionde62,31%porposibles
cambiosenelsistemadecobroaterceros
portransaccionesdistintasalasdelobjeto
delnegocio.
PASIVO CORRIENTE.-Presentauna
disminucionen(40.065,00)
correspondienteal34,78%respectodel2011
enPrestamosBancariosloquesignificaque
laempresanohaobtenidprestamosdurante
ela;o2012.
PATRIMONIO.-LacuentaResultados
Acumuladospresentaunadisminucionpor
$(69.046,00)querepresentauna
disminuciondel47,55%,esdecir,las
gananciasretenidasenlaempresahansido
destinadasparafinanciamientodela
empresa.
REFINERA LA PAMAPILLA S.A

ANLISIS DE ESTADOS DE SITUACION FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 Y 2011
ACTIVOS
2013
2012
VAR.ABS
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
Efectivo en caja y bancos
Cuenas por cobrar a terceros
Inventarios
Impuestos por recuperar
22,926.00
8,104.00
9,023.00
11,271.00
15,351.00
16,292.00
2,095.00
4,408.00
47,644.00
41,184.00
890.00
6,714.00
Gastos pgados por anticipados
2,199.00
2,179.00
Activo mantenido para la venta
8,565.00
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES
14,822.00
(2,248.00)
(941.00)
(2,313.00)
6,460.00
(5,824.00)
20.00
8,565.00
108,693.00
90,152.00
18,541.00
441,090.00
313,379.00
127,711.00
ACTIVOS NO CORRIENTES
Propiedades, planta y equipo
Inversiones en subsidiarias
Inversion en asociada
49,980.00
-
###
7,015.00
(1,270.00)
(5,914.00)
11,589.00
12,859.00
8,519.00
14,433.00
Activo intangible
6,174.00
Activo por impuestos diferidos
1,412.00
1,225.00
187.00
989.00
728.00
261.00
TOTAL NO CORRIENTES
519,753.00
399,619.00
120,134.00
TOTAL ACTIVO
628,446.00
489,771.00
138,675.00
Otros activos
6,174.00
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
21,349.00
Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar
52,841.00
29,900.00
Cuentas por pagar a partes relacionadas
44,903.00
58,213.00
26,254.00
23,698.00
Provisiones
10,296.00
10,920.00
(624.00)
Impuestos por pagar
25,687.00
13,262.00
12,425.00
181,330.00
135,993.00
45,337.00
TOTAL PASIVO CORRIENTES
21,349.00
22,941.00
###
2,556.00
PASIVO NO CORRIENTE
20,691.00
20,691.00
Otros pasivos
11,253.00
11,253.00
Provisiones
TOTAL PASIVO NO CORRIENTES
5,418.00
5,139.00
172.00
1,520.00
37,534.00
6,659.00
279.00
(1,348.00)
30,875.00
TOTAL PASIVO
218,864.00
142,652.00
76,212.00
PATRIMONIO
Capital social
Reserva Legal
Utilidades retenidas
102,400.00
###
51,203.00
###
255,979.00
193,486.00
62,493.00
TOTAL PATRIMONIO
409,582.00
347,089.00
62,493.00
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO
628,446.00
489,741.00
138,705.00
GERENTE GENERAL
CONTADOR
INTERPRETACIN DE LOS RESULTADOS
REFINERA LA PAMAPILLA S.A., nosreflejaensuestadodesituacinfinancieralossiguientesvalores:

ACTIVOS CORRIENTES.- deltotaldeactivosrepresentaelenelao2011sonde$783,802.00yenelao
2012sonde$832,228.00loqueindicaunaumentode$ 48,426.00elmismoquerepresentaun6%,lacuenta
EfectivoyEquivalentesalefectivorepresentael79,45%.
EntreellosencontramosvaloresconrespectoaCuentasporcobrarcomercialesquehatenidounadisminucin
del47.32%estadisminucinpuededeberseacambiosenlostrminosdelcrditooamejoressistemasde
cobranzaconrespectoal2011,existeunadisminucinenlacuentaActivosporimpuestosalasgananciasenun
-30.31%.
ACTIVOS NO CORRIENTES.-Cuentasporcobrardiversaspresentaunadisminucionde62,31%por
posiblescambiosenelsistemadecobroatercerosportransaccionesdistintasalasdelobjetodelnegocio.
PASIVO CORRIENTE.-Presentaunadisminucionen(40.065,00)correspondienteal34,78%respectodel
2011enPrestamosBancariosloquesignificaquelaempresanohaobtenidprestamosduranteela;o2012.
PATRIMONIO.-LacuentaResultadosAcumuladospresentaunadisminucionpor$(69.046,00)que
representaunadisminuciondel47,55%,esdecir,lasgananciasretenidasenlaempresahansidodestinadas
parafinanciamientodelaempresa.
VAR.RELAT
64.65%
-24.91%
-6.13%
-110.41%
13.56%
-654.38%
0.91%
100.00%
17.06%
28.95%
0.00%
-10.96%
-69.42%
100.00%
13.24%
26.39%
23.11%
22.07%
100.00%
43.42%
-29.64%
9.74%
-6.06%
48.37%
25.00%
100.00%
100.00%
5.15%
-783.72%
82.26%
34.82%
0.00%
0.00%
24.41%
15.26%
22.07%
CONTADOR
lossiguientesvalores:
783,802.00yenelao
sentaun6%,lacuenta
enidounadisminucin
mejoressistemasde
osalasgananciasenun
nde62,31%por
bjetodelnegocio.
al34,78%respectodel
duranteela;o2012.
(69.046,00)que
hansidodestinadas

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Gastos pgados por anticipados

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TOTAL ACTIVOS CORRIENTES

Cuentas por cobrar financieras

Activo por impuestos diferidos

Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar

Cuentas por pagar a partes relacionadas

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