Cuenta Corriente

CUENTA CORRIENTE (CHECKING ACCOUNT)
La cuenta corriente es un producto financiero caracterstico de los bancos

comerciales. Normalmente, las cuentas corrientes son en moneda local, sin
embargo, en algunos pases se pueden encontrar en moneda extranjera, por lo
general en dlares de los Estados Unidos de Amrica.
1.1
Descripcin
La cuenta corriente es un contrato mediante el cual una persona, natural o

jurdica, denominada cuentacorrentista, entrega, ordena o consigna sumas de
dinero a un banco para disponer de su saldo. El cuentacorrentista, o titular de la
cuenta corriente, puede disponer parcial o totalmente de! dinero mediante el giro
de cheques o mediante otros instrumentos previstos con el banco, como por
ejemplo la utilizacin de tarjetas dbito.
El banco entrega al titular de la cuenta corriente un talonario de cheques. El
titular de la cuenta corriente, girador o librador, suscribe los cheques cuando
necesita hacer pagos a favor de terceros o cuando necesita dinero en efectivo.
Los cheques se convierten en rdenes de pago para el banco, a favor del
beneficiario del cheque.
En forma general, los depsitos o abonos de la cuenta corriente provienen de
consignaciones en efectivo o cheques, transferencias locales o internacionales
recibidas, intereses y otros abonos o notas crdito.
Los retiros o cargos de la cuenta corriente se efectan generalmente por los
cheques pagados en efectivo o por canje transferencias locales o internacionales
ordenadas, retiros de dinero en efectivo a travs de cajeros automticos, retiros
en efectivo mediante el uso de tarjeta dbito, transferencias locales o
internacionales ordenadas, cargos por compra de cheques de gerencia, cargos por
utilizaciones o compras con la tarjeta dbito en establecimientos de comercio,
cargos por transacciones electrnicas (pago de servicios pblicos, prstamos,
tarjetas de crdito) comisiones u otras notas dbito.

Proceso que realiza un banco para cobrar a otra los cheques consignados en as
cuernas comentes de sus clientes. ste procedimiento se conoce tomo can je o
como
compensacin bancaria.
Cheque girado por un banco (el arador es el mismo banco que lo emite) el
cual es comprado por cuenta
Para muchas personas resulta ms seguro girar o librar (suscribir) un cheque que
llevar dinero en efectivo para pagar sus cuentas. Adems, puede ser ms
conveniente para realizar compras o pagos a favor de terceros utilizar una tarjeta
dbito, u obtener dinero en efectivo de cajeros automticos, que ordenar
transferencias o giros postales.
La entidad bancaria se encarga de la administracin y manejo del dinero de la
cuenta corriente, con disponibilidad inmediata hasta por un monto superior al
disponible; es decir, un cupo de sobregiro (o descubierto) temporal en caso que
los pagos sean mayores a! saldo de la cuenta corriente.
Algunos bancos ofrecen servicios de transacciones e informacin electrnica, con
los cuales se puede consultar el saldo disponible de la cuenta corriente y realizar
pagos, transferencias electrnicas o traslados entre cuentas del mismo titular. As
mismo, otros ofrecen tasas de inters liquidadas sobre el saldo diario o promedio
de la cuenta corriente.
1.1
Documentos de inters
Los documentos que identifican las operaciones y caractersticas de una cuenta

corriente son: el formato de apertura, el registro de firmas autorizadas, el estado
de cuenta o extracto bancario los depsitos o consignaciones, los cheques y las
transferencias.
1.2.1 Formato de apertura

El formato de vinculacin y/o apertura de la cuenta corriente contiene informacin
sobre su titular, ya sea persona natural o jurdica.
Este documento, junto con otros requeridos por el banco (por ejemplo, copia de
los documentos de identidad, certificados de las cmaras de comercio o sobre la
actividad econmica, estados financieros declaraciones tributarias), en la mayora
de los casos para dar cumplimiento a obligaciones legales por parte de los
supervisores bancarios, permiten establecer aspectos tales como la identificacin,
ubicacin o localizacin, actividad econmica, ingresos y gastos, activos, pasivos
y capital, referencias comerciales o personales, principales clientes o proveedores
del titular.
Teniendo en cuenta el grado de avance tecnolgico de algunas entidades
bancarias, es posible que la vinculacin de sus clientes se realice mediante la
captura de datos en forma electrnica y directa (no necesariamente en papel). Sin
embargo, se puede disponer de la informacin y aspectos del cliente, sealados
anteriormente.
Este documento es muy importante para el anlisis financiero e investigaciones
judiciales porque suministra informacin que permite identificar o confirmar
vnculos, aspectos financieros del titular de la cuenta corriente, ubicacin y
actividad econmica, entre otros.
Seales de alerta para la apertura y manejo de la cuenta corriente
Apertura de varias cuentas comentes bajo uno o ms nombres, en todas ellas con
una misma persona autorizada para girar o librar cheques.
Apertura de cuentas corrientes de empresas que tienen en comn socios,
gerentes, administradores o representantes legales.
Apertura consecutiva de varias cuentas corrientes a nombre de diferentes
personas con similares caractersticas (edad, actividad econmica, ubicacin,
parentescos) que aparentemente no se conocen entre s.
Rechazo, intento de soborno o amenazas a funcionarios bancarios para no

diligenciar completamente tos formularios de vinculacin de la cuenta corriente o
para que acepte informacin incompleta o falsa.
Personas naturales o jurdicas que demuestran gran solvencia econmica y sin
embargo les resulta difcil la consecucin o suministro de informacin sobre
referencias comerciales o codeudores al momento de llenar los formularios de
vinculacin de la cuenta corriente.

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La cuenta corriente es un producto financiero caracterstico de los bancos

La cuenta corriente es un contrato mediante el cual una persona, natural o

tarjetas de crdito) comisiones u otras notas dbito.

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1.2.1 Formato de apertura

Rechazo, intento de soborno o amenazas a funcionarios bancarios para no

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