Fundamentos de gestion de proyecto

Presentacin
Nos referimos como proyecto a todas las acciones que se deben realizar para cumplir con una
necesidad definida dentro de plazos definidos. Un proyecto es un conjunto de acciones que se
planifican a fin de conseguir una meta previamente establecida, para lo que se cuenta con una
determinada cantidad de recursos.
El proyecto busca crear un producto original que cumpla con una necesidad especfica que
debe estar claramente expresada. Esta expresin de las necesidades es incluso ms difcil ya
que generalmente el proyecto no tiene precedentes dentro de la compaa, dado que es una
novedad. En forma opuesta, generalmente es difcil resumir soluciones existentes y
concentrarse solamente en las necesidades en trminos funcionales.
Seleccionamos algunos proyectos y rechazamos otros. Se toman decisiones sobre la base de
la cantidad de recursos de que disponemos, de las diferentes necesidades que hay que
satisfacer, del coste que supone satisfacerlas y de la importancia relativa que tiene satisfacer
algunas necesidades e ignorar otras.
La seleccin del proyecto es sumamente importante, porque nos lleva a comprometernos para
el futuro. Las decisiones que tomamos en este terreno empiezan por paralizar ciertos
recursos, a veces por pocos das, a veces por aos.
Y esas decisiones tienen lo que los economistas llaman costos de oportunidad; al seleccionar
el proyecto A y no el B, estamos renunciando a los beneficios que el proyecto B nos podra
haber brindado.
El proceso de seleccin del proyecto podra ser desencadenado por diversos factores. El
estmulo para cometer ese proyecto podra surgir, por ejemplo, del medio exterior, en forma de
un pedido de propuesta o de una invitacin para licitar. En ese caso, los clientes potenciales
solicitan ofertas para construir algo o para ofrecer cierto servicio.
En otras ocasiones el estmulo es interno: surge de la organizacin misma a travs de sus
directivos o de un equipo de trabajo encargado de reencauzar ciertos procesos de la empresa.

En tal caso tendremos que decidir si tenemos los recursos, la voluntad y la capacidad para
acometer determinado proyecto.
Ya que el proyecto es una accin temporaria que tiene principio y fin, que utiliza recursos
identificados (humanos y materiales) durante su ejecucin, y que tiene un costo, deber tener
recursos presupuestados y una hoja de balance independiente a la de la compaa.
Todo proyecto, ya sea que tenga fines personales (por ejemplo, una modificacin al hogar, o la
construccin de un mueble), profesionales (la creacin de una empresa, o la construccin de
una estructura) o investigativos (un proyecto cientfico), posee una estructura dividida en fases
que permiten dar finalmente en la meta u objetivo establecido.
La primera es la fase de Planificacin. Esta etapa se caracteriza por ser un perodo en el que
establecen los objetivos a seguir y el modo en cmo se llevarn a cabo las acciones para
lograr cumplirlos. En caso de que en el proyecto participen varias personas, es en esta etapa
en donde debern establecerse los roles de cada uno, as como tambin todo lo relacionado
con los recursos con los que se dispone y la manera en que stos sern utilizados. Los
recursos se comportan como parte esencial en un proyecto y no slo se incluyen en ellos los
recursos materiales, sino que tambin es necesario considerar los recursos humanos con los
que se cuenta, los costes y el tiempo, entre otras, de este modo, la organizacin adecuada de
todos los recursos favorece en gran medida al xito o fracaso de un determinado proyecto.
La segunda es la fase de Ejecucin, es aquella en que se realizan las acciones y tareas
planeadas, y que representan la ejecucin misma del proyecto. Se refiere a la ejecucin de
todo aquello que se organiz durante la fase previa de planificacin.
Por ltimo, la fase de entrega o puesta en marcha, la que deber cumplirse en el tiempo que
se estipul en la fase de planificacin. De este modo, en ciertos casos se concretar con la
entrega de la obra a un determinado cliente o la puesta en marcha de algn sistema que se ha
desarrollado, respondiendo a las condiciones previamente acordadas.
Adems de todas las fases mencionadas, a fin de llevar por el camino del xito a un proyecto,
quien se encuentre a cargo podra implementar algn sistema de control, es decir, algn
mtodo con el que a lo largo de todas las etapas pueda ir monitorizando los avances del

proyecto segn lo planeado, y as, poder realizar a tiempo las modificaciones que sean
necesarias para lograr los mejores resultados y el logro de los objetivos.
Siempre se ha dicho que los proyectos son la unidad operativa que permite generar el
desarrollo de una regin, pas, etc., sin embargo la palabra proyecto es aplicada a un contexto
muy amplio y sus acepciones igual son variadas. Es un trmino que genera mucha confusin y
generalmente distintos interlocutores lo interpretan de manera dismil, aunque estn
supuestamente hablando del mismo tema. Es por ello que al tocar el tema de la formulacin y
evaluacin de proyectos, muchos asocien dicha tcnica con proyectos de investigacin, con
gestin de proyectos, y hasta mtodos de enseanza aprendizaje.
La dificultad de la gestin de un proyecto radica en gran medida en la cantidad de personas
involucradas. De hecho, en contrapartida con los proyectos personales o internos en pequea
escala para los cuales la necesidad y la respuesta para dicha necesidad puede ser provista
por la misma persona o por un grupo limitado de personas, en un proyecto en el sentido
profesional, la expresin de una necesidad y la satisfaccin de esta necesidad generalmente
es responsabilidad de diferentes personas.
Por lo tanto, es necesario asegurarse que el producto que se est creando cumpla claramente
con las expectativas del cliente". En contraposicin con el modelo tradicional comercial
("vendedor"/"comprador") en el que un cliente compra un producto ya fabricado, exponindose
a que si el producto no cumple todas las expectativas del cliente, ste se sentir
desilusionado, lo que le puede generar desconfianza hacia la empresa.
Este material busca establecer un marco y una visin de conjunto, lo ms amplia posible de
todo lo que supone la puesta en marcha de un proyecto, desde una ptica eminentemente
prctica y operativa. Este material est orientado a proporcionar los fundamentos bsicos para
la formulacin y evaluacin de proyectos de inversin y para establecer la rentabilidad de la
idea del negocio planteado.

Qu es un proyecto
No slo con "entusiasmo" se opera un negocio. Es necesario saber planificar el rumbo del
mismo, adems de aprender de los errores de los dems. Gabriela Balczar.
A manera de introduccin
Esta es una historia peruana que, para fines didcticos, transcribimos a manera de
introduccin del tema:
"Haba una vez", una emprendedora llamada Elena que pas malos momentos al tener que
cerrar el restaurante que inici con sus socias; no duraron ni seis meses. Sin embargo aquella
historia nos dej a todos una buena leccin emprendedora, que queremos compartirla.
Elena decidi mudarse a la playa Coln , al norte de nuestro Per (hermoso lugar en Piura).
Dej la ciudad, pues la empresa en la que trabajaba all en Piura despidi a una parte de sus
trabajadores, incluyndola a ella, es as que con el dinero de su liquidacin, decide formar un
pequeo capital para hacer realidad ese tan anhelado sueo: "tener una mejor calidad de vida,
en un lugar maravilloso y, claro, con un negocio propio que fuera su fuente de ingresos".
Y qu negocio poner? Dos amigas suyas pensaron en un restaurante de carnes y
empanadas, tipo chileno, en donde tambin podran incluir la delicada repostera que prepara
una de ellas. Es as que se asocian las tres para iniciar su aventura empresarial. Adems, en
Coln no haban visto un lugar en donde comer una buena carne, la intuicin les dijo que ese
era el camino. Punto en contra!
Casualmente, un amigo suyo estaba alquilando un local del que, decan, "es un muy buen
punto", y por la amistad y la recomendacin decidieron no buscar ms. Punto en contra!
Pisadas en falso
Una vez listo el local, era hora de surtir el restaurante para hacer la comida, preparar todo e
inaugurar la empresa.
Todo pareca perfecto! Pero aqu comienzan los errores: "Empezamos con las refrigeradoras
llenas de carne", nos cuenta Elena y contina, "para que un restaurante sea de primera, el

principio bsico es que sus insumos sean frescos, del da si es posible", esa afirmacin es
muy cierta, pero, acaso la carne no es un producto muy delicado como para tener los
refrigeradores llenos? Le preguntamos a Elena.
Surtirse de buena carne en Coln era complicado pues haba que comprarla en la ciudad de
Piura, as que las emprendedoras decidieron hacer un pedido grande y congelarla, punto en
contra! Ya que al principio ellas desconocan cunta gente visitara el negocio, "hay que estar
preparados para tener todo lo que ofrecemos en la carta" - pensaba ella, pero las compras
dependen de la demanda, es decir de la cantidad de platos que la gente est dispuesta a
comprar, pues de lo contrario se corre el riesgo de tener grandes prdidas por la comida
echada a perder. Pues bien, esto fue lo que le sucedi a Elena y sus socias, que nunca
recuperaron esa fuerte inversin inicial en insumos, al no tener la clientela suficiente.
Y aunque la zona era muy buena, muy cerca de la playa, la ubicacin dejaba qu desear, otro
error: estaba escondida y aislada de la zona comercial. Punto en contra! Y para colmo de
males, el alquiler result ser muy alto.
Para rematar, otra falla estratgica, por aquello de "lo que mal empieza mal acaba", sucedi el
da de la inauguracin. Sabes qu da abrieron el restaurante? ... un da despus de
terminadas las vacaciones de semana santa, o sea, cuando ya no haba turismo en el puerto...
y con los lugareos no era suficiente. Punto en contra!
A pesar de tanto sol, los das que siguieron fueron grises, pues aunque llegaba uno que otro
cliente, el negocio se alejaba cada vez ms de aquella excelente idea de negocio que las
impuls a atreverse, llevndose consigo los sueos y el dinero de Elena.
Finalmente, tuvieron que consumir la carne que ya se estaba perdiendo, as como los pasteles
que terminaron comindose ellas o regalndolos. Resultado: la quiebra del negocio y lo que es
peor, el desmoronamiento de sus ilusiones.
Y es que quiz no era tan mala idea lo del negocio de carne, pese a que en la playa uno
busca comer mariscos y pescado, pero se agrav debido a fallas mayores, como:

La falta de planeacin en general. Se precipitaron en la toma de decisiones.

Emprender en un sector en el que no se tiene experiencia

No tener un conocimiento del mercado al que se iban a dirigir. No hubo nunca un

estudio de mercado, aunque de manera sencilla.

Comprar insumos sin control.

La eleccin de una muy mala ubicacin y con alquiler muy alto.

Y, por supuesto, haber inaugurado el negocio cuando ya no haba clientes; al fin y al

cabo, Tela es un lugar en donde los negocios deben pensarse dependiendo de la poca del
ao (es un lugar turstico, especialmente para temporadas).
Hoy, mirando hacia atrs parece una pelcula cmica, pero no es ms que la constatacin de
que emprender sin un plan de negocios puede ser un salto al abismo. Cuando trates de
invertir, por favor, no slo sigas su intuicin!, ni pongas todos los huevos en la misma canasta.
Por favor, no lo haga!
En esta historia se plantean una serie de conceptos y trminos que son cotidianos en el
mundo de los negocios, pero que muchas veces no son entendidos de manera adecuada o
simplemente son pasados por alto por ser considerados poco importantes para iniciar la
empresa o el negocio. No importa el tamao, un negocio por ms pequeo que sea, debe
contar con un plan de negocios, ser nuestra brjula en la aventura empresarial.
En el presente texto encontrar respuestas a cmo iniciar un proyecto o negocio de manera
correcta, pero recuerde, el proyecto de negocios slo le dir si el negocio va bien o va mal y le
permitir modificar, ampliar o echar para atrs las estrategias que plantee, pero es usted quien
decide la estrategia, es usted quien toma las decisiones y quien decide el futuro de su
negocio...

Qu es un proyecto?
El trmino Proyecto segn el Diccionario Pequeo Larousse Ilustrado; significa: "Pensamiento
de hacer algo". Puede realizarse en apuntes, bosquejos, croquis, esbozo, esquema, maqueta,
etc.
Un Proyecto es una tcnica que busca recopilar, crear y analizar en forma sistemtica un
conjunto de antecedentes econmicos que permitan juzgar cualitativa y cuantitativamente las
ventajas y desventajas de asignar recursos a una determinada iniciativa.
Para algunos autores un Proyecto es un instrumento de decisin que se vale de un conjunto
de herramientas que pretende conseguir la asignacin de recursos con criterios de
racionalidad, de previsin de hechos, de fijacin de metas coherentes y coordinadas.
Para otros un Proyecto es un mtodo racional que permite cuantificar las ventajas y
desventajas que implica asignar recursos a una determinada iniciativa.
As tambin un Proyecto es considerado como un Plan de Desarrollo; es un medio para
alcanzar los objetivos trazados.
Un Proyecto es considerado como un proceso donde intervienen 4 etapas: Idea, pre inversin,
inversin y operacin.
Hay quienes prefieren catalogar a un Proyecto como un Plan de Trabajo; es decir un conjunto
ordenado de actividades con el fin de satisfacer necesidades.
Algunos profesionales del campo definen un proyecto como una secuencia de actividades
nicas, complejas y relacionadas, que deben ser completadas en un tiempo especfico dentro
de un presupuesto.
Un proyecto, Descrito en forma general, es la bsqueda de una solucin inteligente al
planteamiento de un problema tendente a resolver, entre muchas, una necesidad humana.
En esta forma, puede haber diferentes ideas, inversiones de diverso monto, tecnologa y
metodologas con diverso enfoque, pero todas ellas destinadas a resolver las necesidades del
ser humano en todas sus facetas, como pueden ser: educacin, alimentacin, salud,

ambiente, cultura, etc. El proyecto de inversin se puede describir como un plan que, si se le
asigna determinado monto de capital y se proporcionan insumos de varios tipos, podr
producir un bien o un servicio, til al ser humano o a la sociedad en general.
El Project Management Institute (PMI) define proyecto como un esfuerzo temporal
emprendido para crear un producto o un servicio. As el resultado final buscado puede diferir
con la misin de la organizacin que la emprende, ya que el proyecto tiene determinado
especficamente un plazo y el esfuerzo es temporal.
El tratadista colombiano Marcial Crdoba Padilla define proyecto como un conjunto de ideas,
datos, clculos y documentos explicativos integrados en forma metodolgica, que marca las
pautas a seguir, tanto en realizacin como en costos y beneficios, que de determinada obra o
tarea habrn de obtenerse y son analizados, para as fundamentar la toma de decisiones
acerca de su aceptacin o rechazo.
Segn la Gua de los Fundamentos de la Direccin de Proyectos (Gua del PMBOK), Un
proyecto es un esfuerzo temporal que se lleva a cabo para crear un producto, servicio o
resultado nico. Temporal quiere decir que cada proyecto tiene un comienzo y un trmino
definitivos. nico quiere decir que el producto o servicio es distintivamente diferente de todos
los dems productos o servicios.
En resumen, muchos son los tratadistas y entidades que han definido el trmino Proyecto.
Algunas particulares, otras ms generales, sin embargo una de las definiciones que mejor
precisa su significado es la de los autores Nassir Sapag Chain y Reinaldo Sapag Chain : la
cual dice que un proyecto es la bsqueda de una solucin inteligente al planteamiento de un
problema, que tiende a resolver, entre tantas, una necesidad humana.
Esta definicin abarca cualquier tipo de iniciativa que se planee llevar a cabo. Cualquier
trabajo que se realice implica necesariamente llevar a cabo operaciones o proyectos, aunque
los dos pueden superponerse. Las operaciones y los proyectos tienen muchas caractersticas
en comn: por ejemplo, son:

Ejecutados por personas.

Restringidos por recursos limitados.

Planificados, ejecutados y controlados.

A menudo, se implementan proyectos como una forma de lograr el plan estratgico de una
organizacin, cumplir con los objetivos de un contenido programtico en una institucin
educativa, crear un nuevo negocio, realizar una investigacin, etc. La principal diferencia entre
las operaciones y los proyectos, radica en el hecho de que las operaciones son continuas y
repetitivas, mientras que los proyectos son temporales y nicos. Generalizando, los proyectos
son una forma de responder a aquellas solicitudes que no se pueden abordar dentro de los
lmites operacionales normales de una organizacin o un individuo.
En consecuencia del juicio, que tienen diferentes autores de lo que es un Proyecto y para que
los lectores tengan una idea ms clara y concisa, llegamos a la conclusin de que un Proyecto
es: una herramienta o instrumento que busca recopilar, crear, analizar en forma sistemtica un
conjunto de datos y antecedentes, para la obtencin de resultados esperados. Es de gran
importancia porque permite organizar el entorno de trabajo.
Un Proyecto est relacionado de acuerdo al mbito de desarrollo y la perspectiva que adopte
el proyectista en un determinado trabajo. En primera instancia, debe saber qu tipo de estudio
est por realizar, si es un Proyecto de Investigacin, un Proyecto de Inversin Privada, un
Proyecto de Inversin Social, un Proyecto Tecnolgico, un Proyecto de Vida.
Por tanto, un proyecto es la bsqueda de una solucin inteligente de forma sistemtica al
planteamiento de un problema, sea este un Proyecto de Investigacin, Proyecto de Inversin
Privada, Proyecto de Inversin Social, Proyecto Tecnolgico o un Proyecto de Vida.
Un proyecto se concibe como la unidad mnima operacional que vincula recursos, actividades
y componentes durante un perodo determinado y con una ubicacin definida. Digamos ante
todo que, en el uso corriente de la palabra proyecto se utiliza para designar el propsito de
hacer algo.
"Para muchos, la preparacin y evaluacin de un proyecto es un instrumento de decisin que
determina que si el proyecto se muestra rentable debe implementarse, pero que si no resulta

rentable debe abandonarse. La opcin es que la tcnica no debe ser tomada como
decisional, sino slo como una posibilidad de proporcionar ms informacin a quien debe
decidir".
Los proyectos son sistemas
Por otro lado, los proyectos actan como sistemas de intervencin sobre una realidad
determinada, integrando los subsistemas: de objetivos, operaciones, medios y recursos
evaluacin y control y, retroalimentacin. Ello implica que el desempeo es resultado de una
estructura coherente del sistema y una funcin ptima. Es decir los objetivos deben ser
coherentes en el tiempo y el espacio con las operaciones y recursos para llevarlos a cabo y
con las operaciones de evaluacin y control de ejecucin y con el sistema de informacin
sobre los resultados en el tiempo y espacio.
Los proyectos son un compromiso tico
Cuando un empresario, o un microempresario, requieren del estudio de un proyecto, muchas
veces est entregando todos sus ahorros para iniciar o continuar una empresa. Un estudio mal
hecho, mal calculado, adems de ser un engao para el empresario, puede significar su ruina.
Tambin puede significar la ruina de los empresarios, entregar dinero a un cliente por mritos
distintos a la calidad del proyecto (poltica, compadrazgo, trfico de influencias, etc.) que a la
larga, transforman a los empresarios en dependientes de la persona o institucin que les
presta el dinero. Esto ltimo ocurre corrientemente en el desarrollo rural.
En nuestra economa de mercado an predomina "el todo vale para triunfar" aunque esto
signifique, engaar mediante letras chicas, avisos que nadie lee, proyectos "conversados" y,
tambin a nivel institucional faltan normas legales que regulen severamente las enfermedades
del mercado.
Elementos de un proyecto
Un proyecto hace referencia a un conjunto de actividades concretas, interrelacionadas y
coordinadas entre s, que se realizan con el fin de producir determinados bienes y servicios
capaces de satisfacer necesidades o resolver problemas. Actividad es el medio de
intervencin sobre la realidad, mediante la realizacin secuencial e integrada de diversas

acciones necesarias para alcanzar metas y objetivos especficos de un proyecto. Tarea es la

accin que tiene el mximo grado de concrecin y especificidad. Un conjunto de tareas
configura una actividad, entre otras muchas de las que hay que realizar para concretar un
proyecto o la prestacin de un servicio.
Los elementos que debe contener un proyecto son:

Denominacin del proyecto

Naturaleza del proyecto:

Descripcin del proyecto

Justificacin o fundamentacin

Marco institucional

Finalidad del proyecto

Objetivos y metas

Beneficiarios

Productos o resultados esperados

Localizacin fsica y cobertura espacial

Especificacin operacional de las actividades y tareas a realizar

Mtodos y tcnica a utilizar

Determinacin de los plazos o calendario de actividades

Determinacin de los recursos necesarios (humanos, materiales y financieros)

Clculo de costos de ejecucin y elaboracin del presupuesto

Indicadores de evaluacin

Tanto los programas como los proyectos se concretan a travs de un conjunto de actividades
organizadas y articuladas entre s, para alcanzar determinadas metas y objetivos especficos.
La diferencia entre un programa y un proyecto radica en la magnitud, diversidad y
especificidad, habida cuenta que un programa est constituido por una constelacin o
conjunto de proyectos.

La polisemia del trmino proyecto

Cuando Julio Cesar cruzo el ro Rubicn, lmite entre Italia y la Galia Cisalpina, la cual era la
provincia que el Senado romano le haba asignado, segn Suetonio (Historiador y bigrafo
romano 70 dc a 126 dc), este se rebel contra la autoridad del Senado y dio comienzo a la
larga guerra civil contra Pompeyo y los Optimates. Al cruzar dicho rio pronuncio su famosa
frase Alea iacta est; o sea la suerte est echada.
Pero Qu pasa antes de que la accin se ejecute? Pues est en proyecto, o sea en planes o
intenciones, es decir proiectus, del latn Pro (adelante) e iacere (tirar, lanzar). De ah las
palabras proyectar, proyectil, proyector; etc.
Durante aos de experiencia profesional, tanto en la prctica empresarial como en la docencia
universitaria, una constante con la que uno debe lidiar, es la confusin que genera el trmino
proyecto (El autor de este texto fue Jefe de la Oficina de Proyectos de la Empresa Hondurea
de Telecomunicaciones-HONDUTEL-).
Son tan variadas las interpretaciones, que al escucharlo cada quien lo contextualiza segn su
apreciacin. Ya sea en una sala de conferencias, en el aula de clase, en una charla informal
etc., al mencionar el termino proyecto la respuesta de cualquier otro interlocutor tiende a
enmarcarse en un contexto diferente al mencionado por el interlocutor inicial.
La intencin de este escrito no es la de realizar un riguroso anlisis etimolgico de la palabra
proyecto, sino realizar una diferenciacin de las diferentes acepciones que tiene el termino al
ser empleado en el argot administrativo-econmico, ms especficamente cuando se habla de
la tcnica de formulacin y evaluacin de proyectos de inversin.
Por lo tanto, el trmino proyecto es polismico, y por sus muchas acepciones tiende a ser
ambiguo y aunque bien utilizado posiblemente, muchas veces es situado e interpretado en un

contexto diferente al que se pretende presentar. Como se haba mencionado proyecto (del lat.
proiectus) es un trmino con diferentes significados. Siguiendo a la Real Academia Espaola:

Adj. (Geometra). Representado en perspectiva.

m. Planta y disposicin que se forma para la realizacin de un tratado, o para la

ejecucin de algo de importancia.

m. Designio o pensamiento de ejecutar algo.

m. Conjunto de escritos, clculos y dibujos que se hacen para dar idea de cmo ha de
ser y lo que ha de costar una obra de arquitectura o de ingeniera.

m. Primer esquema o plan de cualquier trabajo que se hace a veces como prueba
antes de darle la forma definitiva.
Cmo se define, en forma general, un proyecto
Para empezar cualquier proyecto, debemos conocer qu es un proyecto, cul es el concepto
de proyecto y/o definicin. Para realizar un trabajo de calidad, el proyectista es quien define
qu orientacin cursar su trabajo, depender del punto de vista que adopte, ya sea al
elaborar un proyecto de vida, un proyecto tecnolgico, un proyecto de inversin privada, un
proyecto de inversin social, un proyecto arquitectnico etc.
Un proyecto es una propuesta ordenada de acciones que pretende encontrar solucin o
reduccin de la magnitud de un problema que afecta a un individuo o grupo de individuos y en
la cual se plantea la magnitud, caractersticas, tipos y periodos de los recursos requeridos para
completar la solucin propuesta dentro de las limitaciones tcnicas, sociales, econmicas y
polticas en las cuales el proyecto se desenvolver.
La elaboracin de un proyecto consiste esencialmente en organizar un conjunto de acciones y
actividades a realizar, que implican el uso y aplicacin de recursos humanos, ambientales,
financieros y tcnicos en una determinada rea o sector, con el fin de lograr ciertas metas u
objetivos. En el proceso de formulacin, quien lo hace organiza las ideas de manera lgica y
precisa, los objetivos que puede alcanzar con su accin, concreta las actividades especficas
que necesita realizar por que formular un proyecto es ante todo un proceso creativo.

Los proyectos se aplican en todos los mbitos de la existencia humana, pues proyectar es
mirar hacia el futuro. Una persona sin proyectos, no aspira un progreso personal, y eso es
contrario a la naturaleza humana, que tiende a darle un sentido a sus actos.
Por lo tanto, podemos concluir que:

Un proyecto es la bsqueda de una solucin inteligente al planteamiento de un

problema, tendiente a resolver una necesidad humana.

Un proyecto surge como respuesta a la concepcin de una "idea" que busca la

solucin de un problema o la forma de aprovechar una oportunidad de negocio.

Un proyecto es la compilacin de antecedentes y elementos de diagnstico que

permiten planear, concluir y recomendar las acciones que se deben llevar a cabo para
materializar una idea.

Un proyecto es un instrumento o herramienta que busca recopilar, crear, analizar en

forma sistemtica un conjunto de datos y antecedentes que permitan estimar la viabilidad de
realizar una determinada accin.

Un proyecto es un conjunto de actividades coordinadas e interrelacionadas que

buscan cumplir con un cierto objetivo especfico debe ser alcanzado en un periodo de tiempo
previamente definido y respetando un presupuesto.

Un proyecto es una ruta para el logro de conocimiento especfico en una determinada

rea o situacin en particular, a travs de la recoleccin y el anlisis de datos.

Un proyecto es un plan de trabajo, con acciones sistemticas, es decir, coordinadas

entre s, valindose de los medios necesarios y posibles, en busca de objetivos especficos a
alcanzar en un tiempo previsto.

Un proyecto es un modelo de emprendimiento a ser realizado con las precisiones de

recursos, de tiempo de ejecucin y de resultados esperados.
Generalmente el trmino proyecto est relacionado con la idea, una intencin o deseo de
hacer algo, es un proceso de ordenamiento mental que dirige metdicamente el qu hacer ya
sea de un diseo, un esquema o un bosquejo.

Existen muchas interpretaciones del trmino proyecto y existen muchas reas en las que se
halla aplicabilidad, depende mucho del mbito de desarrollo y la perspectiva que adopte el
proyectista en un determinado trabajo.
Realizamos un proyecto con el objeto de estimar la viabilidad de realizar una determinada
accin, corriendo el menor riesgo posible de fracaso, permitiendo el mejor uso de los recursos
disponibles. Por lo que tener claro el concepto de proyecto ser fundamental para la aplicacin
de conocimientos al elaborar un determinado Proyecto.
En economa, cuando se habla de un proyecto se refiere a una operacin relacionada con un
compromiso de recursos para obtener beneficios, en tiempo futuro, durante un perodo de
tiempo. En otros trminos estamos refirindonos a una inversin que deseamos optimizar en
un tiempo determinado.
Un proyecto corresponde a un conjunto de informaciones internas y externas a la empresa que
permite estimar las ventajas y desventajas econmicas futuras que se generan al destinar
recursos para producir un producto o un servicio. Por lo tanto el producto econmico obtenido
debe superar el valor de los insumos consumidos Esta comparacin, de los costos con los
beneficios, es lo que se llama evaluacin del proyecto. Los proyectos se inscriben en los
procesos de decisin desde la idea a la ejecucin

Clasificacin de los Proyectos

Existen diversas maneras de clasificar los proyectos, o de generar una tipologa mediante la
cual se logre dar orden o agrupar los proyectos de manera lgica y congruente.
Una manera de clasificar los proyectos, es de forma general en:

Proyectos Agropecuarios. Estos proyectos abarcan todo el rea de la produccin

animal y vegetal, as se tienen proyectos agrcolas ya sea para cultivos de larga vida como el
caf, y proyectos de ciclo corto como el algodn. Mientras que los proyectos de origen animal
se refieren a la produccin de leche, granjas avcolas, etc.

Proyectos industriales. Estos proyectos estn constituidos por la manufactura, una

combinacin entre hombre y mquina, y se caracterizan porque compran o adquieren la

materia prima en el mercado nacional o internacional, haciendo uso de mquinas y equipo

para lograr la transformacin.

Proyectos Agro-Industriales. Se entiende por agroindustria y ms propiamente

industria agropecuaria a aquella actividad productiva que aade los primeros procesos
industriales a productos de origen agropecuario.

Proyecto de Infraestructura Econmica. Estn constituidos por aquellos que dan a la

actividad econmica ciertos bienes o servicios como: Energa elctrica, Transporte y
comunicaciones, construccin, ferrocarriles, puertos y navegacin, centrales elctricas,
sistema de telecomunicaciones y de informacin.

Proyectos de infraestructura Social. El objetivo es atender las necesidades bsicas de

la poblacin como: salud, educacin, abastecimiento de agua, viviendas y lquidos residuales,
sistemas de recoleccin y disposicin de residuos slidos (relleno sanitario e incineracin) y
ordenamiento espacial urbano y rural.

Proyectos de Servicio. Son aquellos que prestan servicios de carcter personal,

material o tcnico, tanto a nivel profesional o a travs de instituciones. Incluye consultoras,
investigaciones tcnicas, comercializacin de productos y servicios sociales que no estn
incluidos en la infraestructura social.

Segn su categora los proyectos se clasifican en proyectos de produccin de bienes,

prestacin de servicios y de infraestructura.

Produccin de bienes. Comprenden los proyectos de la industria manufacturera, la

industria extractiva y el procesamiento de los productos extractivos de la pesca, de la
agricultura y de la actividad pecuaria.

De servicios. Se caracterizan porque no producen bienes materiales. Prestan servicios

de carcter personal, material o tcnico, ya sea mediante el ejercicio profesional individual o a
travs de instituciones. Dentro de esta categora se incluyen los proyectos de investigacin
tecnolgica o cientfica, de comercializacin de los productos de otras actividades y de
servicios sociales, no incluidos en los proyectos de infraestructura social.

De infraestructura. Se puede encontrar proyectos de infraestructura social o

econmica. Los de infraestructura social estn dirigidos a atender necesidades bsicas en la

poblacin, tales como: Salud, Educacin, Recreacin, Turismo, Seguridad Social, Acueductos,
Alcantarillados, Vivienda y Ordenamiento espacial urbano y rural. Los de infraestructura
econmica. Se caracterizan por ser proyectos que proporcionan a la actividad econmica
ciertos insumos, bienes o servicios, de utilidad general, tales como: Energa elctrica,
Transporte y Comunicaciones. Incluyen los proyectos de construccin, ampliacin y
mantenimiento de carreteras, Ferrocarriles, Aeropuertos, Puertos y Navegacin; Centrales
elctricas y sus lneas y redes de transmisin y distribucin; Sistemas de telecomunicaciones y
sistemas de informacin.
Segn el sector de la economa al cual estn dirigidos, los proyectos pueden ser:

Agropecuarios. Dirigidos al campo de la produccin animal y vegetal; las actividades

pesqueras y forestales; y los proyectos de riego, colonizacin, reforma agraria, extensin y
crdito agrcola y ganadero, mecanizacin de faenas y abono sistemtico.

Manufactureros. Empresas dedicadas a la transformacin, fabricacin o elaboracin de

productos. Empresas dedicadas a construir, o procesar bienes.

De infraestructura. Igual clasificacin que la anterior.

De servicios. O sector terciario es el sector econmico que engloba todas aquellas

actividades econmicas que no producen bienes materiales de forma directa, sino servicios
que se ofrecen para satisfacer las necesidades de la poblacin. Incluye subsectores como
transportes, comunicaciones, finanzas, turismo, hostelera, ocio, cultura, espectculos, la
administracin pblica y los denominados servicios pblicos, ya los preste el Estado o la
iniciativa privada (sanidad, educacin, atencin a la dependencia), etc.

Comercial: proyectos dedicados a la creacin de empresas dedicadas a la compra y

venta de productos.

Otra forma de clasificar los proyectos, es segn la finalidad del estudio y objeto que se
persigue con la inversin.

Segn la finalidad del estudio. Existen tres opciones bsicas que permiten medir la
rentabilidad de los distintos flujos que arrojar el proyecto.

El primero es aquel que pretende medir la rentabilidad del proyecto, en otras palabras
se busca medir la rentabilidad de todos los recursos invertidos en el proyecto, sin especificar o
definir de donde provengan los fondos.

El segundo caso busca medir la rentabilidad del inversionista o dicho en otros

trminos, de los recursos propios que son invertidos en el proyecto.

El tercer y ltimo caso se refiere a aquellas iniciativas que se emprenden con la

intencin de medir la capacidad de pago del proyecto, o sea si el proyecto se encuentra en
condiciones de cumplir con las obligaciones contradas en un posible endeudamiento para su
realizacin o implementacin.

Segn la finalidad u objeto que se persigue con la inversin, un proyecto se lleva a

cabo para evaluar

La creacin de un nuevo negocio o

Un proyecto de modernizacin, el cual puede incluir:

Externalizacin (de procesos),

Internalizacin (de servicios o productos provedos por empresas externas),

Remplazo (de activos),

Ampliacin (de los niveles de operacin),

Abandono (de lneas de productos)

Clasificacin de los proyectos

Factores de xito de un proyecto
El xito de un proyecto est asociado con los factores de calidad del mismo, como los
siguientes:

1. Pertinencia

Es el grado en el que los problemas de los beneficiarios del proyecto sern atendidos por la
intervencin propuesta. Esta pertinencia debe analizarse frente a lo siguiente:

Beneficiarios claramente identificados.

Descripcin precisa de los problemas de los beneficiarios.

Anlisis de los problemas, tanto de los alumnos, docentes y administrativos como otras
dificultades relevantes.

Los objetivos explican los beneficios a largo, mediano y corto plazo que pueden
esperarse del proyecto.

Los resultados plantean respuestas a los servicios o productos requeridos por los
beneficiarios.

Consideracin de la equidad de gnero, propiciando la igualdad entre mujeres y

hombres.

2. Eficacia
Es el grado en que se alcanzan los objetivos y resultados propuestos, en el tiempo previsto y
con la calidad deseada. Responde a las siguientes preguntas: El proyecto logra el efecto que
se propone? Cambia la situacin de la poblacin objetivo?

3. Eficiencia
Es la comparacin entre los resultados obtenidos y los recursos utilizados. Es decir, la
eficiencia muestra el grado en que se cumplen los objetivos de una iniciativa al menor costo
posible.

4. Viabilidad
Se refiere a si los objetivos del proyecto pueden conseguirse en el periodo de duracin del
proyecto. Se requiere una evaluacin de la coherencia del diseo del proyecto y de la
capacidad de movilizar recursos/expertos necesarios para acometer las actividades en el
tiempo requerido

La viabilidad define si puede llevarse a cabo el proyecto. Respondiendo a las siguientes

preguntas:

Consistencia lgica del proyecto: Tiene sentido la propuesta del proyecto? Los
riesgos identificados son aceptables?

Capacidades institucionales y de gestin: Existe capacidad de implementar el

proyecto? Es necesario verificar la capacidad de las entidades involucradas y las eventuales
dificultades en la ejecucin.

Interrelacin entre los niveles de logro del proyecto: el objetivo especfico se logra si se
alcanzan los resultados; las actividades propuestas son suficientes para alcanzar los
resultados.

5. Sostenibilidad
La sostenibilidad se refiere a si los beneficios del proyecto tendrn continuidad despus de
que el perodo de financiacin externa haya concluido. Se entiende por sostenibilidad las
posibilidades de que los beneficios del proyecto se mantengan o se incrementen ms all de
la finalizacin del proyecto.
La sostenibilidad real no puede evaluarse a priori, pero si pueden evaluarse las perspectivas
de sostenibilidad si se han incorporado al diseo del Proyecto los aspectos que la experiencia
demuestra que son factores de influencia.

El proyecto de inversin
Hasta aqu, hemos establecido que todo proyecto es la bsqueda de una solucin inteligente
al planteamiento de un problema, que tiende a resolver, entre tantas, una necesidad humana.
Sin embargo, tambin se debe cumplir con la condicin de que este sea temporal y nico.
Dentro de dicha definicin caben entonces todo tipo de proyectos, ya sean proyectos de
investigacin, proyectos de vida, proyectos de inversin, proyectos educativos, etc.
Muchas personas no tienen claro qu es en realidad un proyecto de inversin, y esto se hace
evidente cuando se pasa de la etapa de identificacin y priorizacin de necesidades a la
identificacin y evaluacin de perfiles de proyecto.

A consecuencia de esta confusin, con frecuencia se presentan ideas que no son en realidad
proyectos y se puede desperdiciar tiempo valioso intentando preparar perfiles sobre la base de
estas ideas. Debido a esto, es importante que el tcnico de campo se asegure, al inicio de la
etapa de definicin de perfiles, que el grupo comprende con claridad lo que es y no es una
inversin.
Pero qu es un proyecto de inversin? Gabriel Bacca Urbina , presenta una clara definicin:
Es un plan, que si se le asigna determinado monto de capital y se le proporcionan insumos de
varios tipos, producir un bien o un servicio, til al ser humano o a la sociedad.
Esta definicin est mucho ms ligada al mbito econmico-administrativo, teniendo en cuenta
que se involucran variables como capital, insumos, produccin de bienes o servicios. As, los
proyectos de inversin abarcaran proyectos sociales, econmicos, agropecuarios, industriales,
servicios, comerciales, de infraestructura, etc.
La mayor parte de proyectos de inversin generan un flujo de beneficios; es decir, una
inversin nica que realizada en la actualidad, tendr como resultado la generacin de
beneficios cada ao durante varios aos a futuro. Tambin es importante recordar que los
beneficios futuros no necesariamente tienen que ser obtenidos directamente en efectivo,
tambin se pueden obtener de una forma que no resulte fcil de definir.
No todos los resultados de una inversin son positivos. La construccin de una va de acceso
puede tener como consecuencia el incremento de la tasa de deforestacin en las reas
cercanas a la comunidad y un incremento de la erosin de las laderas que cruza el camino.
Por esta razn, el diseo de un proyecto puede necesitar incluir medidas que reduzcan estos
efectos negativos.
Siguiendo a la definicin anterior, los gastos en educacin y capacitacin se pueden clasificar
como un proyecto de inversin, pues implican destinar recursos ahora (para capacitar a una
persona) y producen beneficios a futuro (cuando la persona aplique los conocimientos
adquiridos).
A pesar de que en teora esto es correcto, muchas entidades financieras se muestran
renuentes a financiar proyectos de inversin local que se basan por completo en la educacin
y en la capacitacin. En parte, esto se debe a que es difcil, sino imposible, asegurar que la

persona se mantenga en la actividad para la cual recibi la capacitacin. Si esta persona deja
el puesto, los beneficios de su capacitacin sern aprovechados por su nuevo empleador o en
la nueva actividad que desempee en algn otro lugar, posiblemente en algn otro pas. En
segundo lugar, es ms fcil monitorear y controlar una actividad de inversin cuando estn de
por medio objetos tangibles.
Si el proyecto se refiere a la construccin de invernaderos para la produccin de flores, por
ejemplo, es relativamente sencillo determinar que el invernadero en verdad se construy. Esto,
claro est, no quiere decir que la capacitacin no pueda constituir una parte del proyecto de
inversin - de hecho, es con frecuencia un elemento importante en muchos proyectos. No
obstante, en tales casos los costos de capacitacin son solamente uno de los elementos
comprendidos en una inversin ms amplia.
En resumen, los proyectos de inversin, se realizan persiguiendo dos objetivos bsicos:
El primero es la creacin de un nuevo negocio y el segundo es la realizacin de un proyecto
de modernizacin, el cual se lleva a cabo en empresas u organizaciones en funcionamiento o
en marcha.
Un proyecto de modernizacin puede pretender la externalizacin de procesos (Outsourcing),
la internalizacin de servicios o productos provedos por empresas externas, el reemplazo de
activos, la ampliacin de los niveles de operacin y por ultimo proyectos de abandono de
lneas de productos.
Marco Elas Contreras , clasifica los proyectos segn su carcter, la categora y el punto de
vista econmico.
Segn su carcter un proyecto puede ser econmico o social.

Segn esta clasificacin un proyecto tiene carcter econmico cuando sus

posibilidades de implementacin y operacin dependen de una demanda real en el mercado
del bien o servicio a producir, a los niveles del precio previsto. En otros trminos, cuando el
proyecto solo obtiene una decisin favorable a su realizacin si puede demostrar que la
necesidad que genera el proyecto est respaldada por un poder de compra de la comunidad
interesada, que permita una rentabilidad mnima al capital comprometido por los inversionistas
en el mismo. Existiendo de esta manera nimo de lucro.

Un proyecto tiene carcter social, cuando la decisin de realizarlo no depende de que

los consumidores o usuarios potenciales del producto, puedan pagar ntegramente o
individualmente los precios de los bienes o servicios ofrecidos, que cubrir total o parcialmente
la comunidad en su conjunto, a travs del presupuesto pblico de sistemas diferenciales de
tarifas o de sus subsidios directos.
En fin, el trmino proyecto es empleado en muchos contextos y su interpretacin depende en
gran medida del significado que le da cada interlocutor. Esto radica en la ambigedad que el
termino refleja al no estar acompaado de un adjetivo que con certeza clarifique a qu tipo de
proyecto se est refiriendo.
En el argot econmico-administrativo la ambigedad del trmino proyecto tambin se presenta
con frecuencia. Es fcil que al pronunciarlo, muchos piensen inmediatamente en un proyecto
de investigacin, un proyecto de grado, proyecto de vida, etc. Aun, si es interpretado como un
proyecto de inversin, no se tiene claridad de las diferentes etapas que se desarrollan para
llevarlo a cabo, confundiendo la tcnica de la formulacin y evaluacin de proyectos, con la de
gestin de proyectos de inversin.
Los proyectos de inversin cumplen un ciclo de vida determinado por distintas etapas. Todo
proyecto de inversin inicia con la concepcin de una idea cuya intencin es la de llevar a
cabo algn emprendimiento de negocio, ya sea para crear una nueva empresa o modernizar
alguna ya existente.
Posteriormente se desarrolla la etapa de pre-inversin, en la que se realizan los estudios de
perfil, pre-factibilidad y factibilidad, siendo uno ms complejo que el otro segn se avanza en
los mismos. Para la realizacin de dichos estudios se emplea la tcnica de carcter
econmico-financiera denominada formulacin, preparacin y evaluacin de proyectos.
El Tringulo del Proyecto
El tringulo del proyecto es un modelo que considera al proyecto en los siguientes 3 trminos:

Tiempo: periodo para completarlo, reflejado en la calendarizacin de tareas

Costo: presupuesto, basado en el costo de los recursos y materiales necesarios en

cada una de las tareas

Alcance (mbito): conjunto de los objetivos y tareas del proyecto, y el trabajo necesario
para realizarlo
Este tringulo, as formado, nos evidencia la relacin de dependencia que existe entre los tres
factores, es decir, si un lado cambia y queremos mantener la superficie de la figura, los otros
dos tambin se modificarn. Por ejemplo: si se reduce el presupuesto del proyecto (costo), es
probable que necesitemos hacer algn ajuste en el producto que vamos a entregar o en los
trabajos implicados en su produccin (alcance) y esto redundar en alguna modificacin de la
programacin (tiempo).
Si se ajusta uno de los lados del tringulo, los otros 2 lados se vern afectados

Adelantar la fecha de finalizacin (tiempo): incrementa los costos y reduce el mbito

Ajustar presupuesto (dinero): Alargar la calendarizacin y reducir el alcance.

Ampliar el alcance: podra durar y costar ms

En la mayora de proyectos, al menos uno de los lados del tringulo es fijo, no se puede
modificar,: no se puede disponer de ms dinero, no se pueden cambiar las fechas o no habr
modificaciones en las entregas.
La Calidad se encuentra en el centro del tringulo del proyecto afectada por todos los lados,
es el resultado de lo que se hacen con el tiempo, dinero y alcance.
Estos son algunos ejemplos de su funcionamiento:

Para introducir la fecha de finalizacin (fecha de finalizacin: fecha en la que est

programado que se complete una tarea. Esta fecha se basa en la fecha de comienzo, la
duracin, los calendarios, las fechas de tareas predecesoras, las dependencias entre tareas y
las restricciones de la tarea.) (tiempo), podra gastar ms en recursos (dinero) para finalizar el
trabajo con mayor rapidez o recortar caractersticas (alcance) para que haya menos trabajo
que hacer antes del nuevo plazo.

Para finalizar el proyecto bajo presupuesto (costo), podra deshacerse de tiempo extra
y finalizar el proyecto posteriormente (tiempo) o recortar caractersticas (alcance).

Para agregar caractersticas a un producto (alcance), podra ampliar el plazo para

crear tiempo para el nuevo trabajo (tiempo) o agregar personas para realizarlo ms
rpidamente (coste). Tambin podra hacer ambos.
Calidad es la cuarta parte del tringulo de proyecto. Se encuentra en el centro, donde
cualquier cambio en cualquier lado le afecta.
Por ejemplo, si va por delante de lo programado, podra ser capaz de reemplazar
caractersticas de recorte o de permitir ms tiempo para tareas existentes. Con este tiempo y
alcance adicionales, el resultado final podra ser un producto mejor.
Un punto clave: no hay ningn estndar universal para la calidad. Para cualquier proyecto
determinado, la calidad se define dentro del propio proyecto. Para algunas compaas,
mantener un proyecto en el presupuesto es la medida de calidad ms importante. Para otros,
llevarlo al mercado a tiempo resulta ms importante. Un administrador de proyectos tiene que
saber cmo se define la calidad para la organizacin y el proyecto especfico.
En el ejemplo anterior, podra simplemente terminar el producto pronto con menos
caractersticas, llevndolo al mercado por delante de sus competidores. Esa podra ser la
definicin de calidad para ese proyecto en su compaa.
Saber qu es lo que no puede cambiar
En la mayora de los proyectos, al menos un lado del tringulo est fijo en la posicin. No
puede cambiarlo.
Puede que el presupuesto no sea negociable. O puede que el producto definitivamente tenga
que salir a la venta antes de una fecha determinada. O bien, puede que ambas opciones sean
verdaderas.
A menudo, los elementos fijos de un proyecto se dictan desde por encima del administrador de
proyectos pero no siempre. A veces, recae sobre usted la responsabilidad de decidir qu
elemento es ms importante para el xito del proyecto. Y realmente tiene que ser claro sobre
esto para cuando aparecen los problemas (y siempre aparecen).

Cuando el problema se produce en un lado fijo, el curso de la accin es a menudo claro. Por
ejemplo, si descubre que una caracterstica de software llevar ms tiempo de lo pronosticado
y ha firmado un contrato diciendo que entregar dicha caracterstica (alcance), tendr que
mudar la fecha de finalizacin o agregar recursos para terminarlo a tiempo.
Si el lado fijo y el lado del problema son diferentes, no se rinda. Esa es la belleza del tringulo
del proyecto; siempre hay espacio para realizar cambios. Por ejemplo, si su proyecto tiene que
terminar a tiempo y ha crecido en el alcance, todava podr ajustar el coste agregando
recursos.
Si los tres lados del tringulo estn pegados, no se asuste. El proyecto puede tener problemas
pero al menos usted sabe que los tiene y cuenta con un buen punto de partida para volver a
pensar en los objetivos del proyecto o los estndares de calidad.
Optimizar la programacin
Ms tarde o ms temprano, se enfrentar a un proyecto que est establecido para sobrepasar
un plazo inflexible.
Una manera segura de reducir la programacin es acortar la ruta crtica (ruta crtica: serie de
tareas que deben completarse segn la programacin para que un proyecto finalice a tiempo.
Cada una de las tareas de la ruta crtica es una tarea crtica.), una serie de tareas cuya ltima
tarea finaliza en la fecha final del proyecto. El cambio de otras tareas podra no acortar la
programacin pero el cambio de las tareas crticas s lo hara. Para reducir la ruta crtica puede
hacer lo siguiente:

Acortar la duracin (duracin: perodo total de tiempo de trabajo activo que es

necesario para completar una tarea. Normalmente es la cantidad de tiempo de trabajo desde
el comienzo hasta el fin de una tarea, definido en el calendario del proyecto y de recursos.) de
las tareas (reduzca el alcance o agregue recursos).

Realizar un seguimiento rpido de la programacin: superponga tareas de manera que

las personas puedan trabajar en ellas de manera simultnea (agregar recursos). Esta tctica
se usa mejor ms cerca del comienzo de un proyecto.

"Bloquee" la programacin: agregue recursos para finalizar tareas con mayor rapidez
(dinero).

Quitar tareas (reducir alcance).

Por supuesto, fijar la programacin de esta manera puede tener efectos drsticos en el
presupuesto, alcance y calidad del proyecto.
Optimizar el presupuesto
En la mayora de los proyectos, el fragmento mayor del presupuesto consta de costes de
recursos: los costes fijos (costo fijo: costo establecido para una tarea que permanece
constante, independientemente de la duracin de la tarea o del trabajo realizado por un
recurso.) y los basados en tarifas de personas, equipo y materiales. Permanecer dentro del
presupuesto puede requerir opciones muy difciles:

Recortar el alcance del proyecto de manera que haya menos tareas, ms breves, que
necesiten recursos.

Quitar recursos.

Asegurarse de que las tarifas, tasas y tiempo extra son correctos.

Comprobar que los recursos son los adecuados para el trabajo.

Reemplazar un recurso caro por otro de menor precio.

Mantener los costes bajo control puede forzar el plazo o requerir recortes en el alcance
del proyecto. Por ejemplo, si no permite el tiempo extra en las tareas, puede descubrir que la
fecha de finalizacin es un mes ms tarde. O bien, si reduce el alcance, la fecha de
finalizacin podra moverse realmente.
Optimizar el alcance
Pensara en ahorrar dinero construyendo un puente que sea unos metros ms bajo que el ro
que cruza? Por supuesto que no. A veces el alcance del proyecto no se puede cambiar por lo
que tiene que llevar a cabo otras acciones:

Agregar recursos para asegurarse de que todas las tareas estn completadas (coste).

Recortar tareas que no se encuentran en la ruta crtica, si hay algunas (costo).

Agregar tareas o agregar duracin a tareas (costo).

Ampliar el plazo para permitir tiempo para todas las tareas con el nivel actual de
recursos (hora).
La formulacin, preparacin y evaluacin de proyectos de inversin
Los proyectos estn integrados al proceso de planificacin que consiste en la toma de
decisiones anticipadas de lo que debe ser hecho para alcanzar lo que se desea en el futuro.
Un proyecto no sea crea por generacin espontnea, no debe partir de cero, ni disearse sin
bases slidas, es necesario que el equipo de trabajo analice la situacin de su dependencia, a
partir de la autoevaluacin y de la revisin de informacin que le permita caracterizar
necesidades de la comunidad universitaria, detectar las reas de oportunidad y visualizar las
potencialidades y posibilidades de desarrollo para el mejoramiento de la calidad y desempeo.
Es recomendable hacer un estudio de la situacin actual para detectar problemticas y
oportunidades para mejorar la calidad del servicio que se ofrece a los estudiantes lo cual
servir para justificar de la mejor manera la utilizacin de los recursos solicitados en el
proyecto.
Los Proyectos son instrumentos de la planificacin. Hay proyectos de vida, sociales, polticos,
histricos y expresan escenarios futuros y tienen distintos mtodos de evaluacin. Para el
caso de nuestro texto, los proyectos se refieren a operaciones de inversin, que consumen
recursos y generan beneficios durante un perodo de tiempo. Se constituyen en los
instrumentos de la planificacin econmica ms cercanos a la realidad
Cada vez que alguien toma la decisin de satisfacer una necesidad humana, en la que sea
necesario involucrar capital, insumos, produccin de bienes o servicios, ser necesario invertir.
Y para determinar si la idea que pretende satisfacer esa necesidad humana es viable desde el
punto de vista econmico financiero, teniendo en cuenta variables comerciales, tcnicas,
legales, operativas, y ambientales, es imprescindible utilizar la tcnica de formulacin y
evaluacin de proyectos.

Elaboracin, diseo y formulacin del proyecto

Desde el punto de vista ms general, la disciplina de "la formulacin de proyectos" es una
actividad intelectual encuadrada en las conocidas como "ciencias cognitivas" o "ciencia del
conocimiento". Esta disciplina est teniendo cada vez mayor difusin gracias al agotamiento
del mtodo de las "recetas", especialmente en el campo de la metodologa, por lo que est
gua no se debe entender como "la gua para hacer un buen proyecto", sino que intentar
inducir a las reas de planeacin de los Institutos, Escuelas Superiores y Dependencias
Universitarias, a reflexionar sobre el proceso mental y cognitivo, racional y lgico, evolutivo y
contextual, que implica la realizacin de un proyecto.
El intento de exponer cmo encarar la confeccin de un "proyecto" aparentemente desemboca
en cuestiones de pura "metodologa", es decir: explicar cmo es la lgica del proceso mismo
de formulacin de un proyecto (en cuanto a sus pautas, pasos, etapas, etc.).
Pero este planteamiento elemental, choca con el problema de cmo organizar y distribuir
espacial y temporalmente las diversas tareas y luego reagruparlas para dar consistencia al
proyecto.
En consecuencia, toda exposicin acerca de una metodologa para elaborar proyectos debe
resolver, por lo menos, dos problemas: 1) definir criterios para caracterizar y separar las
diversas etapas o componentes del proyecto, y 2) brindar lineamientos para establecer una
secuencia lgica y/o cronolgica entre sus diversas etapas.
En este punto nos enfrentamos con un problema terminolgico que debemos aclarar antes de
seguir avanzando, debemos diferenciar entre tres conceptos:
1. El proceso de elaboracin de un proyecto
2. El diseo del proyecto
3. La formulacin del proyecto
La nocin de proceso de elaboracin del proyecto abarca la totalidad de las acciones,
estrategias y planes desarrollados por los responsables del proyecto y de las reas de quienes

se apoyan para realizar el mismo. El concepto "proceso de elaboracin de un proyecto"

engloba, como veremos inmediatamente, a los otros dos, el diseo y la formulacin.
La preparacin del proyecto es aquella fase o etapa, en la cual se determinan los desembolsos
y beneficios de la opcin que fue definida o configurada en la etapa de formulacin. Los
desembolsos del proyecto corresponden a aquellas erogaciones necesarias para crear la
empresa proyectada o elegir entre diferentes proyectos de modernizacin se clasifican en
capitalizables, inventariables y aquellos que pueden gastarse.
Los desembolsos capitalizables son los que se conocen tradicionalmente como inversiones y
que para un proyecto de inversin corresponden a las inversiones tangibles, inversiones
intangibles y al capital de trabajo. Los desembolsos que pueden inventariarse corresponden a
los conocidos como costos de produccin o costos variables y hacen partes de estos los
costos de materiales, mano de obra y otros costos.
Con el trmino diseo del proyecto se hace referencia a la adopcin de estrategias
metodolgicas y sistemticas para resolver el problema o encarar la cuestin elegida para el
proyecto, un buen diseo debe identificar a los beneficiarios y actores claves; establecer un
diagnstico de la situacin problema; definir estrategias posibles para enfrentarla y la
justificacin de la estrategia asumida; objetivos del proyecto (generales y especficos);
resultados o productos esperados y actividades y recursos mnimos necesarios.
La formulacin de un proyecto corresponde al proceso donde se configura o define el
proyecto. En esta etapa del proceso comprende la recoleccin de informacin referente al
mercado, condiciones tcnicas, econmicas, legales, financieras, ambientales, etc., que
permitan acumular antecedentes econmicos financieros, para que luego en una etapa
denominada preparacin de proyectos, toda esa informacin se organice y se realicen los
flujos de caja, segn la finalidad del estudio (flujo de caja del proyecto, del inversionista,
capacidad de pago).
En esta etapa se plantea cul es el problema o necesidad que se piensa satisfacer y se
identifica, analiza y selecciona entre las diferentes alternativas posibles para dar solucin al
problema, cual es la que ofrece las condiciones ms aceptables segn los objetivos
propuestos por los gestores del proyecto.

En esta etapa se determina cual es el tamao ptimo, la localizacin que genere mayores
beneficios, o sea ms sugestiva, la eleccin entre diferentes procesos productivos y
tecnologa, as como su reemplazo, la decisin entre arrendar, construir o comprar, la materia
prima ms apropiada, la mano de obra necesaria, etc.
Al pensar en la formulacin de un proyecto surgen varios interrogantes que de alguna manera
ayudan a construir el marco referencial de dicho proyecto:
Un proyecto puede surgir aisladamente, como resultado de la exploracin de una simple idea
sobre la oportunidad de intervenir en una actuacin determinada. Pero lo ms habitual es que
se presente como instrumento de algo ms amplio y complejo. En ese caso hay que
considerarlo como el eslabn final de una cadena de decisiones, dnde los planes y los
programas son sus antecedentes. Ambos preceden a los proyectos en el orden jerrquico,
aunque no necesariamente en el orden cronolgico.
Un proyecto situado en esta cadena de acciones siempre va a depender de un programa y un
plan, pero su formulacin puede no ser posterior a estos. La representacin grfica de la
relacin entre las distintas acciones presenta, como puede verse en el cuadro adjunto, una
forma piramidal, que en sentido descendente va de lo ms abstracto a lo ms concreto, y en
general, cuando se presenta en orden cronolgico, de lo anterior a lo posterior en el tiempo.
Este orden de las decisiones obedece a la necesidad de una planificacin general de la accin
social que tiene un colectivo determinado.
Si la empresa determin en la formulacin del proyecto emplear un sistema de produccin por
lotes o por pedido, estos costos se clasificaran por el sistema de costeo por rdenes de trabajo
de produccin (materiales directos, mano de obra directa y costos indirectos de fabricacin), si
la empresa decidi emplear un sistema de produccin en serie o continua, clasificara los
costos segn el sistema de costeo por procesos (materiales, mano de obra y gastos indirectos
de fabricacin o carga fabril). Y los desembolsos que pueden gastarse corresponden a los
conocidos como gastos de administracin y gastos de ventas.
Una vez hecha la formulacin y preparacin de los antecedentes econmico-financieros se
realiza la evaluacin del proyecto, en la que se calcula la rentabilidad, el riesgo y la
sensibilidad del proyecto evaluado, con el fin de establecer si es viable o no asignar unos
recursos a determinada iniciativa o emprendimiento de negocio (ver figura).

La formulacin, preparacin y evaluacin de proyectos se emplea en las fases de perfil, prefactibilidad y factibilidad. En otras palabras esta tcnica solo es aplicable a la etapa de preinversin de un proyecto, ya que la tcnica como tal, cumple su fin al momento de ofrecerle al
inversionista la informacin necesaria para que basado en su buen juicio y experiencia, este
tome la decisin de invertir o no en un eventual emprendimiento, teniendo en cuenta a su vez,
que si el resultado de formular, preparar y evaluar el proyecto fue que este, le generaba valor
al inversionista, considerando que los flujos de caja descontados demostraban un rendimiento
superior a la tasa de oportunidad empleada para medir las bondades del proyecto, este
debera ser aceptado.
Estudios de la formulacin, preparacin y evaluacin de proyectos
Cabe anotar que la formulacin, preparacin y evaluacin de proyectos presenta diferencias
cuando es aplicada al sector privado (proyectos econmicos con nimo de lucro), a cuando es
aplicada a proyectos sociales (sin nimo de lucro y generalmente financiados por el estado,
ONGS, empresas de economa mixta y en algunos casos el sector privado).
Mientras que los proyectos econmicos son evaluados teniendo en cuenta primordialmente
variables econmico financieras, esperando una mayor rentabilidad sobre lo invertido, o
generando mayor valor agregado para el inversionista, para los proyectos sociales es mucho
ms importante el beneficio que la sociedad recibir al llevar a cabo el proyecto. Beneficio que
en la gran mayora de los casos no corresponde a variables econmico - financieras. Para ello
los proyectos sociales usan lo que se denomina precios sombra o precios econmicos.
Un aspecto a tener en cuenta y que se refiere al termino factibilidad, es que muchas veces es
mal interpretado en la formulacin y evaluacin de proyectos, y se toma como sinnimo de
viabilidad, conveniencia o rentabilidad. La factibilidad en un proyecto se refiere al estudio ms
completo o de mayor profundidad de la etapa de pre inversin. No tiene nada que ver con la
viabilidad del proyecto, ya que en un estudio de viabilidad, se puede llegar a la conclusin de
que el proyecto analizado era inviable para el inversionista que lo quera llevar a cabo (ver
figura).
A mayor profundidad del estudio, mayores costos y ms tiempo

Es claro hasta el momento que la formulacin, preparacin y evaluacin de proyectos y la

gestin o direccin de proyectos, son herramientas empleadas para poder reunir informacin
econmico-financiera que permita determinar la viabilidad de llevar a cabo una iniciativa de
negocio y como instrumento de administracin para la correcta ejecucin y materializacin de
la idea proyectada.
No se debe confundir el proceso para estudiar un proyecto de inversin con su ciclo de vida. Al
referirse al proceso del proyecto, se hace alusin a las etapas de formulacin, preparacin y
evaluacin, mientras que el ciclo de vida de un proyecto se compone de las etapas de idea,
preinversin, inversin y operacin. Es ms, las etapas del proceso se encuentran inmersas
dentro de la etapa de preinversin del proyecto.
En cuanto a los beneficios del proyecto, se pueden mencionar los ingresos (por la venta de
productos o servicios, subproductos, y venta de activos), el valor de desecho y la recuperacin
del capital de trabajo. Sin embargo algunos autores como Nassir Sapag manifiestan que la
recuperacin del capital de trabajo debe incluirse dentro del clculo del valor de desecho,
empero su introduccin al realizar dicho clculo puede generar confusiones si se utiliza el
mtodo econmico para su definicin (lo que no ocurre con el mtodo contable y el comercial).
La propuesta es que la recuperacin del capital de trabajo se vincule al flujo de caja como un
tem ms, separado del valor de desecho de los activos tangibles, lo que no modifica el
resultado final, ya que si se calcula el valor de desecho por el mtodo contable o comercial,
igual se incluye la recuperacin del capital de trabajo en el flujo de caja.
La salvedad que debe hacerse es que cuando se calcula el valor de desecho o valor
remanente del proyecto por el mtodo econmico, no se debe tener en cuenta la recuperacin
del capital de trabajo, ya que este mtodo considera que el proyecto tendr un valor de
desecho equivalente al valor actual de los flujos futuros que son capaces de generar los
activos de la empresa, por lo tanto si se recupera el capital de trabajo se estara atentando
contra la sustentabilidad del proyecto ya que la empresa no podra generar flujo alguno a
futuro.
El resultado de la preparacin del proyecto debe ser el flujo de caja con la proyeccin en el
tiempo de los desembolsos y beneficios que se generaran con su implementacin.

La evaluacin de un proyecto busca mediante el uso de metodologas bien definidas,

determinar la rentabilidad de la inversin en el proyecto. Como lo manifiesta Sapag, la
evaluacin puede expresarse de muchas formas distintas: en unidades monetarias (VPN),
como una relacin o ndice (relacin beneficio- costo), como un porcentaje (TIR), o como el
tiempo que demora la recuperacin de la inversin (PRI).
La Planificacin
Una planificacin adecuada permite una mejor orientacin de todas las instancias implicadas y
un mayor aprovechamiento de los recursos disponibles, para as, optimizar los beneficios
derivados de las distintas acciones emprendidas.
Un plan es el resultado del proceso de preparacin de las decisiones y de los instrumentos
necesarios para llevarlas a cabo. Es una decisin de carcter poltico a la vez que una tcnica
de ejercicio del control. En l se recogen los principios generales, los fines y objetivos ltimos,
as como los medios para alcanzarlos, y los lmites, tanto temporales como espaciales y
materiales a que deben atenerse el resto de las acciones bajo su influencia.
El plan es un mapa de ruta que nos indica cmo ir de un punto a otro. La planificacin se
desarrolla especialmente para el proyecto. Al comienzo, es comn tener un pre-plan informal,
es decir, una idea general de lo que el proyecto demandara, si resolviramos emprenderlo.
Estos pre-planes pueden asumir formas diversas. Por ejemplo, una propuesta es, en cierto
modo, un pre-plan, ya que traza un mapa de ruta para el proyecto.
De la misma manera, los estudios de viabilidad, el estudio de casos y los anlisis competitivos
son, de alguna forma, pre-planes. Todas estas herramientas de trabajo desempean algn
papel en la seleccin de proyectos, porque les sirven a quienes toman las decisiones para
hacerse una idea de lo que implicar el proyecto y de cules sern los beneficios que
reportar. Por ende, la seleccin del proyecto se basa, en gran parte, sobro estos pre-planes.
Una vez que hemos decidido apoyar un proyecto, empieza una detallada planificacin formal.
Se identifican los hitos del proyecto, y se fijan las tareas y su interdependencia. Hay
muchsimas herramientas para ayudar al jefe de proyecto a disear el plan formal: estructuras
de iniciacin de los trabajos, diagramas de Gantt, diagramas de red, diagramas de asignacin

de recurso, diagramas de cantidad de recursos, diagramas de responsabilidad, distribuciones

de costes acumulativos, etctera.
A medida que el proyecto avanza, el plan puede sufrir continuas modificaciones, que reflejarn
las circunstancias imprevistas que se presenten y las respuestas que se les d.
Rara vez los planes de proyecto son formulaciones estticas de cmo deben ser las cosas;
son, por el contrario, instrumentos dinmicos que le permiten al equipo del proyecto manejar el
cambio ordenadamente. De hecho, es preciso sealar que todos los planes son, en alguna
medida, suposiciones.
Los buenos planes son buenas suposiciones; los malos planes son malas suposiciones. Lo
importante es darse cuenta de que, aun con buenos planes, cada vez que se tropiece con el
mundo real habr que modificar el plan.
La falta de planificacin, al contrario, puede hacer intiles los esfuerzos realizados, que se
solapen o dupliquen los presupuestos destinados a un mismo problema, que se
desaprovechen o despilfarren recursos humanos y materiales y en definitiva que nos
quedemos en los buenos propsitos, sin resultados prcticos.
Existen dos niveles en la Planificacin:
a. Una planificacin estratgica a largo plazo, que sirve como marco terico para las acciones
a realizar.
b. Una planificacin operativa a medio y corto plazo que delimita las acciones ms concretas
que vamos a desarrollar.
El contexto de la planeacin
Siempre se debe partir de la base de que un proyecto conlleva implcita la palabra planeacin,
al tiempo de poder decir que no existe proyecto sin planeacin y viceversa, no existe
planeacin sin proyecto.

En el contexto normal de la planeacin de proyectos, la misma ha sido simplificada al punto de

creer en forma errnea que planeacin es simplemente establecer una relacin de actividades
con responsabilidades, tiempos y recursos (es decir, un cronograma).
La planeacin de proyectos, en una primera aproximacin, se debe entender como la
herramienta que asegura los siguientes factores:

Objetivos: su logro debe ser la razn de la planeacin.

Recursos: son los medios para el logro de los objetivos y deben reflejar su costo y
disposicin.
Presupuesto: herramienta administrativa que permite analizar el balance entre

beneficios, costos y gastos de un proyecto.

Satisfaccin: representa la medicin de los objetivos en trminos de aceptacin del

logro de los mismos.

Plan de trabajo: herramienta de gestin para un manejo eficiente de los recursos

dentro de un presupuesto y con la mira en el logro de los objetivos.

La planeacin de proyectos, en una segunda aproximacin, debe contemplar las siguientes
fases:

Definicin del proyecto

Estructura del proyecto

Requerimientos del proyecto

Red del proyecto

Evaluacin del proyecto

Fases de la planeacin de proyectos
1) Definicin del proyecto

La definicin de un proyecto debe estar dada a travs de los siguientes factores:

Objetivos

Alcances

Entregables

Gestin de Riesgos

1.1. Objetivos
El primer factor a desarrollar en un proceso de planeacin son los objetivos a los que le
apunta el proceso. Si se cumplen los objetivos se puede afirmar que el proyecto ha terminado.
Los objetivos deben estar enmarcados dentro de indicadores que por si solos determinen la
priorizacin de los proyectos como se muestra en la siguiente grfica:
Los objetivos se clasifican en objetivos generales y objetivos especficos. El primero
representa el fin ltimo del proyecto u objeto del contrato (desde el punto de vista de
contratacin). Los objetivos especficos son el camino que conduce al objetivo general.
Todo objetivo debe tener las siguientes propiedades:
Cuantificable, en el sentido de que tiene asociado una mtrica que es la variable que permite
el seguimiento, verificacin y control de su logro. Lograble en cuanto a los recursos que se
requieren y dentro de los lmites del tiempo; debe por ltimo asegurarse su logro teniendo
presentes unos lmites normales de esfuerzo.
En la definicin de objetivos se debe tener presente que el objetivo general debe representar
necesidades o expectativas desde el punto de vista organizacional. En este orden de ideas la
tecnologa involucrada en un proyecto es una herramienta facilitadora de los objetivos
estratgicos organizacionales. No tiene sentido un objetivo expresado en trminos de
tecnologa o pensado bajo la ptica del logro tecnolgico. Quizs este propsito tenga validez
dentro de los contextos de investigacin o de tecnologas emergentes.

Desde la ptica sistmica, los objetivos deben apuntar a resultados ptimos (eficiencia) y no
simplemente resultados que satisfacen las necesidades. Es la manera de ver integralmente un
proyecto y no desde un punto de vista reduccionista.

1.2. Alcances
Con los objetivos definidos, el siguiente paso es la definicin o delimitacin de alcances.
Se acostumbra a modelar los alcances basados en la premisa de delimitar los objetivos o en
otras palabras asegurar el contexto de los mismos. El alcance debe permitir en principio dos
cosas: Primero, tener una visin clara y amplia del proyecto en donde en forma indiferente se
pueda ver la globalizacin del mismo. Ahora bien, el ejercicio interesante es definir enseguida
que est dentro y que afuera del alcance.
Si se mira un proyecto desde la ptica anterior se tiene la verdadera dimensin del mismo y
casi en una u otra forma se podra hablar de fases del proyecto o mejor, dejar en claro que
para cumplir con lo que est afuera del alcance se amerita que en determinado momento se
dispare una serie de proyectos nuevos o complementarios.
Algunos de los factores a considerar en los alcances son:

Marco organizacional (Cobertura, procesos, recursos )

Marco tecnolgico (capacidades, herramientas, versiones, migraciones)

Ciclo de vida (fases, entregables, capacitacin)

Recursos humanos (compromisos, perfiles)

Recursos fsicos (equipos, licencias, oficinas)

1.3. Entregables (productos del trabajo)

Es la concepcin de enmarcar toda la planeacin en busca del logro de los entregables. De un
proyecto en un principio no importan las actividades; la atencin se debe centrar en los
entregables que se constituyen en primera instancia en sus objetivos especficos. Es en otro
sentido, expresar los objetivos especficos mediante entregables. Ahora bien, cuando se

establece un plan operativo, este s conlleva tareas y actividades pero que apuntan
directamente a los entregables.
Si se analiza desde el punto de vista de gestin se tiene entonces que la gerencia de
proyectos debe en principio gestionar el proyecto a travs de los entregables, y la gestin
operativa del proyecto se mira en las tareas y actividades desarrolladas a su alrededor.
Se deben tener medidas claras para poder cuantificar los entregables ms cuando muchas
veces son intangibles.

1.4. Gestin de riesgos

Hay que diferenciar entre riesgo, incertidumbre y mala planeacin.
El riesgo representa aquellas variables que en un determinado momento o fase del ciclo del
proyecto pueden afectar al mismo en sus variables como: objetivos, alcance, recursos, tiempo
y presupuesto. El respectivo anlisis busca establecer un manejo proactivo ya sea para evitar,
aminorar su impacto o predeterminar las acciones a seguir en el evento en que se presenten.
Incertidumbre, se relaciona con aquellas amenazas externas no predecibles que pueden
afectar un proyecto. Si fueran predecibles seran riesgos. Frente a la incertidumbre se estn
aplicando tcnicas como anlisis de equilibrio, anlisis de tramas y anlisis de sensibilidad.
Igualmente, se pueden tomar acciones preventivas a travs del uso de otras tcnicas como la
medicin de la variabilidad a travs de diseo de experimentos o procesos de simulacin.
A veces, durante el desarrollo de un proyecto se presentan una serie de inconvenientes que lo
afectan negativamente y la gente acostumbra asociarlos con riesgos cuando su verdadera
causa radica en una mala planeacin.
La correcta gestin del riesgo debe cubrir tanto la estimacin como el control. Por
identificacin se entiende el proceso de identificar los riesgos, analizarlos y de acuerdo a lo
anterior priorizarlos. Por control se entiende el proceso de planificacin y seguimiento del
riesgo.
2) Estructura del proyecto

La estructura de control de un proyecto debe girar alrededor de los resultados; slo en la

medida del logro de ellos, se garantiza el xito de los proyectos.
El primer elemento a considerar son los usuarios del proyecto quienes son los responsables
de fijar los objetivos del proyecto y de esta manera implcitamente definir los criterios de
aceptacin del proyecto.
El segundo elemento a considerar es la alta gerencia en la medida en que es el motor del
proyecto y nico responsable del aseguramiento y disponibilidad de los recursos.
Por ltimo, se debe definir el equipo del proyecto basados en su participacin en el proyecto.
Se puede usar inicialmente una matriz cruzada de objetivos, actividades, perfiles y personas.
Estructura de descomposicin del trabajo (EDT)
Una EDT es una presentacin simple y organizada del trabajo requerido para completar el
proyecto, existiendo muchas maneras de organizar la presentacin de este trabajo. Sin
embargo, para que esta herramienta sea verdaderamente til se debe atender a que su
caracterstica fundamental es ser orientada a los entregables o "productos del trabajo" que son
el resultado del esfuerzo y no el esfuerzo en s.
Se debe subdividir o fraccionar las distintas actividades hasta el nivel deseado de control:

Los elementos situados en el nivel ms bajo de la EDT constituyen la unidad ms

pequea en que se divide el proyecto, y son la referencia para controlarlo y gestionarlo

Estos elementos deben tener: identificacin unvoca, ser medibles y manejables, un

nico responsable, incluir entradas y salidas claramente identificadas, producir a su
finalizacin un resultado.

Criterios para descomponer el trabajo en tareas

Es recomendable conseguir una definicin clara y precisa de la tarea de cada etapa,

que permita la especializacin de las personas, que permita el reparto de responsabilidades,
que facilite la gestin.

Si las tareas estn lo suficientemente aisladas y diferenciadas, conseguiremos que la

calidad del trabajo en una etapa no afecte a la de otra, de manera que no se mezclen
responsabilidades, y que las tcnicas seguidas en una etapa no comprometa a las que
quieran seguir en otras.
Estructura organizacional funcional
Esta estructura se basa en un esquema organizacional planteado sobre la base de las
funciones a ser realizadas dentro del proyecto. Este modelo se aplica cuando el proyecto tiene
una organizacin en la cual se definen una serie de productos a los cuales el recurso humano
se compromete a su logro dentro del alcance de sus funciones. Es en cierta manera un
alineamiento de las funciones con los objetivos del proyecto.
Una ventaja de esta estructura es que el proyecto en su esquema de control y seguimiento no
rie con el desarrollo funcional de la organizacin. Es decir, la participacin de las personas en
el proyecto es parte normal de sus funciones al interior de la organizacin y en ningn
momento puede alegar que su participacin en el proyecto no est clara. Otra ventaja es el
aseguramiento de los mecanismos de control implcitos en la organizacin, los cuales bajo la
ptica funcional siguen teniendo el mismo impacto organizacional.
La principal desventaja es que se puede perder el marco global que est presente en un
proyecto cuando el mismo se mira a travs de los procesos. Igualmente el engranaje de un
proyecto bajo este modelo es complejo y puede caer en un proyecto con una serie de sub
proyectos que se comportan como islas ya que no se tiene una visin ms amplia del
proyecto. Se podra perder tambin el tan necesitado sentido de pertenencia del proyecto.
Estructura organizacional matricial
Esta estructura requiere de una primera fase de definicin de requerimientos para entonces
realizar una segunda fase en la que se busca dentro de la organizacin los recursos humanos
necesarios (perfiles) para su desarrollo.
La ventaja es el manejo de equipos interdisciplinarios, pero a diferencia del anterior
conformado alrededor de unos objetivos en los cuales todos deben trabajar en forma
mancomunada y de hecho bajo un alto sentido de pertenencia.

Este es el modelo ms aplicado actualmente, pero haciendo la salvedad de que los

empleados son retirados temporalmente de sus obligaciones para dedicarse al proyecto, el
cual una vez termine libera los recursos para que regresen a sus actividades normales. El
conflicto surge cuando la dedicacin es parcial ya que para la gente es difcil hacer
laboralmente esta divisin matemtica.
La desventaja de esta estructura es tener organizaciones flotantes al interior de la estructura
formal. Otro, pero ms de cultura, es el poder que ganan estos equipos, poder que es
apropiado por el personal y que una vez regresen a sus actividades normales no lo pueden
seguir aplicando lo que representa un desestmulo. Este manejo requiere de perfiles
acompaados de planes de carrera.
Desde luego, es la estructura recomendada para proyectos partiendo eso si de la base de la
nueva orientacin organizacional hacia prcticas orientadas a logros de objetivos,
empoderamiento, equipos competitivos, procesos de calidad y mejores prcticas entre otros.
3) Requerimientos del proyecto
Sin lugar a dudas, constituyen el eje o columna a travs del cual gira mucho del contexto
tcnico del proyecto. A partir de los mismos se definen aspectos de planeacin, verificacin y
pruebas.
Pero, qu es un requerimiento? Bsicamente, es el acuerdo entre las partes que conlleva al
desarrollo ptimo de los objetivos de las partes involucradas en el proyecto.
Tipos de requerimientos
Existen los siguientes tipos de requerimientos propios de un proyecto:
Requerimientos del entorno: nacen del anlisis sistmico del entorno o ambiente externo al
proyecto. Le brindan una mayor amplitud al proyecto y de hecho permiten que el mismo pueda
responder en forma satisfactoria a su ambiente cambiante.
Requerimientos humanos: corresponden a los recursos humanos comprometidos en el
proyecto ya sea que participen en forma directa o indirecta.

Requerimientos tcnicos: corresponden a las funcionalidades propias que deben representar

los resultados ptimos esperados.
Requerimientos de procesos: debe existir la claridad si el nuevo sistema parte de unos
procesos estndares o el mismo debe partir de un replanteamiento.
Caractersticas de los requerimientos
Como una manera de establecer un tamiz a los requerimientos, se establecen a continuacin
unos atributos que permiten validar su pertinencia y solidez:
Completo: requerimiento que por si slo es comprensible tanto en su complejidad como en su
alcance
Necesario: requerimiento que tiene un nivel de jerarqua y que a su vez representa una
necesidad o expectativa real.
Consistente: requerimiento que responde tanto a sistemas macro como a subsistemas
manteniendo su cohesin.
Verificable: requerimiento que se puede expresar a travs de una mtrica.
Dificultades para definir los requerimientos
Algunos de los problemas comunes encontrados al momento de estructurar requerimientos
son:

Dificultad en las personas para expresar con claridad los requerimientos.

La no posible generalizacin de los mismos.

La dificultad de interrelacin con macro sistemas y subsistemas.

La dependencia de destrezas y habilidades al momento de su definicin.

Su constante variacin durante el ciclo de desarrollo.

4) Red del proyecto

Toda la planeacin de un proyecto debe reflejarse en una red de proyecto que facilite la
administracin, seguimiento y control del mismo. Para ello, se dispone de herramientas de
software de gestin de proyectos.
Obviamente, se debe mantener un adecuado equilibrio en el manejo de las herramientas
porque muchas veces se cae en el error de planear tan al detalle los proyectos, que la gestin
del mismo se convierte en un procedimiento de mantenimiento de la herramienta, en razn a
la cantidad de informacin requerida; es como vivir por tener la informacin al da pero no
tener el tiempo para analizarla y sobre la misma tomar decisiones.
Los elementos que constituyen la base de una herramienta de seguimiento y control son: las
actividades que en una u otra forma constituyen los eventos que deben presentar para el
desarrollo de un proyecto. El proyecto en su esencia de planeacin se controla por su
cumplimiento de objetivos, y a su vez el cumplimiento de objetivos por el cumplimiento de las
actividades necesarias para su logro. Son entonces dos niveles: el gerencial (por objetivos) y
el operativo (por actividades). De hecho cualquier proyecto se compone de varias actividades
las cuales deben tener esquemas de relacin como: predecesoras actividades que deben
haberse llevarse a cabo antes de comenzar una determinada actividad-. Secuenciales
actividades que deben ser desarrolladas en estricto orden secuencial-. Paralelas actividades
que se pueden ejecutar simultneamente-. Y, por ltimo, las independientes actividades que
pueden ser adelantadas en forma independiente -. Adems, existen lo hitos que son los
puntos de control.
Igualmente, la herramienta debe responder a preguntas referentes a duracin, recursos y
variacin de condiciones.
Los productos o entregables de la herramienta de seguimiento y control son: El diagrama de
Gantt (actividad, atributos y cronograma) y el PERT (Program Evaluation and Review
Technique), derivado del conocido mtodo de la Ruta Crtica (CPM), que en esencia
contempla el manejo de probabilidades.
Apoyados en la herramienta de gestin del proyecto (red del proyecto) se deben reflejar en el
mismo unos mecanismos que aseguren una constante revisin del proyecto control del
proyecto - en cuanto a:

Cumplimiento de objetivos

Cumplimiento de tareas

Disponibilidad de recursos

Estndares de calidad

Presupuestos

Tiempos
El manejo de los anteriores eventos debe basarse en mtricas de resultado que permitan
medir la variacin e impacto de la diferencia entre lo planeado y lo real.
5) Evaluacin del proyecto
El primer paso de la evaluacin de un proyecto es estimar el monto de las inversiones a lo
largo de su vida til. Se acostumbra trabajar con un perodo comprendido entre tres y cinco
aos. En las inversiones se deben contemplar todos los activos que sern requeridos antes o
durante la fase de implementacin y, lgicamente, los que sostendrn la respectiva operacin.
Posteriormente, de deben cuantificar los costos del proyecto, aplicados sobre el mismo
horizonte de tiempo definido.
Por ltimo, y quizs la parte ms difcil, es cuantificar los beneficios del proyecto sobre el
mismo horizonte de tiempo.
Viene entonces el ejercicio financiero que permitir analizar la factibilidad financiera del
proyecto. La herramienta financiera comnmente utilizada es el flujo de caja proyectado (vida
til del proyecto). Se muestra a continuacin su estructura base:
Anlisis de Beneficios
Establecer y cuantificar los beneficios de un proyecto es un ejercicio de mirar hacia delante en
una organizacin, buscando en principio ser lo ms exacto, preciso y consistente. De no serlo,

se podra llevar a la compaa a acometer proyectos que fueron viables porque los beneficios
superan con creces sus costos e inversiones pero slo en el papel.
Los elementos que sirven como fuente para la identificacin y posterior cuantificacin son:

Eficiencia: buscada por la organizacin mediante proyectos que le den mayor o mejor
cobertura.

Efectividad: se logra mediante la retencin efectiva de clientes.

Oportunidad: se logra con proyectos que hacen los recursos ms oportunos facilitando
posteriores decisiones o movimientos de recursos.

Competitividad: se logra con proyectos que fortalecen el corazn del negocio como
respuesta a sus factores de xito y el entorno.

Continuidad: se logra con proyectos que aseguren la permanencia de sus productos

y /o servicios como respuesta a nuevas expectativas de los clientes.
Sobre los anteriores elementos se inicia entonces un recorrido por los procesos que son
abarcados por el proyecto en busca de los beneficios. Cuando se mira desde esta ptica se
asegura en cierta forma un replanteamiento de procesos.
A manera de ejemplo tomemos el proceso de pedidos de una organizacin:

Qu tan eficientemente se estn despachando los pedidos?

Con que oportunidad se entregan los pedidos?

Con que eficiencia se est manejando el proceso de transporte?

Cul es el porcentaje de rechazo de pedidos por causas administrativas?

Cmo responden los inventarios a las necesidades?

Cmo responden los inventarios a las expectativas de mercado?

Sin lugar a dudas, preguntas como las anteriores nos llevan a cifras que nos permitan tener un
marco cuantitativo de referencia. Para continuar con el ejercicio asumamos que el tiempo
transcurrido entre el pedido por un cliente y su recibo es de 48 horas; se debe entonces
valorizar su operacin bajo esta cifra y posteriormente sobre la nueva cifra (por ejemplo 24
horas). La diferencia nos marca el beneficio.
Por ltimo podemos afirmar que slo lo que se planea se puede controlar y slo lo que se
controla se puede administrar; luego esta cadena debe estar permanentemente alineada.
Estudios particulares para evaluar el proyecto
En trminos generales son cinco los estudios particulares que deben de realizarse para
evaluar el proyecto:
1) Viabilidad comercial o del mercado
Indicar si el mercado es o no sensible al bien o servicio producido por el proyecto y la
aceptabilidad que tendra por su consumo o uso. Estudia los fenmenos de oferta y demanda,
las caractersticas del mercado, definido este como un espacio social, virtual, flexible y
dinmico, conformado por la organizacin como tal, por sus usuarios reales y potenciales y
por los competidores teniendo en cuenta el ciclo de vida de los productos o servicios.
2) Viabilidad tcnica
Estudia las posibilidades materiales, fsicas, qumicas de producir el bien o servicio que
espera generarse del proyecto. Involucra los costos directos e indirectos de fabricacin del
producto o de prestacin del servicio.
3) Viabilidad de la plataforma jurdica
Contempla dos mbitos el externo, que nos muestran las regulaciones jurdicas existentes que
hacen o no viable la puesta en marcha del proyecto y las de carcter interno, que nos remiten
a revisar los procedimientos, el anlisis de informacin para identificar el tipo de servicios que
la empresa est obligada a prestar, de acuerdo con la filosofa Institucional (misin, visin y
valores corporativos).

4) Viabilidad de la gestin
Se refiere a la capacidad administrativa para emprenderlo. Define las condiciones mnimas
que se hacen necesarias para emprender el proyecto tanto en lo funcional, como en lo
estructural. Por lo tanto define el organigrama, manuales de funciones y procedimientos,
estrategias operativas y cronograma del proyecto.
5) Viabilidad financiera
Estima la rentabilidad de la inversin. Para ello se determinan los recursos financieros (fijos y
corrientes), los ingresos estimados, los costos operacionales, las fuentes de Financiamiento,
as como un cronograma de la inversin.
Etapas para la elaboracin de un proyecto
Los proyectos tienen comienzo, medio y fin. Este dato puede parecer evidente, pero si se
trabaja en gestin de proyectos, el momento del ciclo vital en que se encuentra ser de la
mayor importancia, ya que influir sobre lo que deber hacer y sobre las opciones que se le
presentarn.
Hay diversas maneras de considerar el ciclo vital del proyecto. Una, de las ms comunes,
estima que se divide en cuatro grandes fases: concepcin del proyecto, planificacin,
implementacin y finalizacin.
Independientemente de cmo se considere el ciclo vital, el punto ms importante para tener en
cuenta es que a lo largo de su vida, todo proyecto es dinmico, es un organismo en continuo
desenvolvimiento.
Dinmica del ciclo vital del proyecto
Desde una perspectiva, dirigida fundamentalmente a registrar las principales caractersticas
del ciclo vital, a ste se le divide en seis funciones, que se cumplen durante el curso de un
proyecto: seleccin del proyecto, planificacin, implementacin, control, evaluacin y
terminacin. La siguiente figura ilustra este enfoque.
Examinemos brevemente cada una de las seis funciones.

a. Seleccin del proyecto

Los proyectos surgen de necesidades. El proceso de gestin de proyecto empieza cuando
alguien tiene una necesidad que debe ser satisfecha. Las necesidades pueden ser diversas:
reducir el nmero de formularios que los pacientes deben completar para ser internados en un
hospital, desarrollar armas anti satlites, o dar una gran fiesta el da en que Susana cumple
cinco aos.
Lamentablemente, vivimos en un mundo donde escasean los recursos y no podemos
desarrollar proyectos para satisfacer todas nuestras necesidades. Es preciso elegir. Y
elegimos valindonos de la seleccin de proyectos.
Seleccionamos algunos proyectos y rechazamos otros. Se toman decisiones sobre la base de
la cantidad de recursos de que disponemos, de las diferentes necesidades que hay que
satisfacer, del coste que supone satisfacerlas y de la importancia relativa que tiene satisfacer
algunas necesidades e ignorar otras.
La seleccin del proyecto es sumamente importante, por que nos lleva a comprometernos para
el futuro. Las decisiones que tomamos en este terreno empiezan por paralizar ciertos
recursos, a veces por pocos das, a veces por aos.
Y esas decisiones tienen lo que los economistas llaman costes de oportunidad; al seleccionar
el proyecto A y no el B, estamos renunciando a los beneficios que el proyecto B nos podra
haber brindado.
El proceso de seleccin del proyecto podra ser desencadenado por diversos factores. El
estmulo para cometer ese proyecto podra surgir, por ejemplo, del medio exterior, en forma de
un pedido de propuesta (PDP) [request for proposal (RFP)] o de una invitacin para licitar (IPL)
[invitation for bid IFB)]. En ese caso, los clientes potenciales solicitan ofertas para construir
algo o para ofrecer cierto servicio.
En otras ocasiones el estmulo es interno: surge de la organizacin misma a travs de sus
directivos o de un equipo de trabajo encargado de reencauzar ciertos procesos de la empresa.
En tal caso tendremos que decidir si tenemos los recursos, la voluntad y la capacidad para
acometer determinado proyecto.

b. Planificacin
El plan es un mapa de ruta que nos indica cmo ir de un punto a otro. La planificacin se
desarrolla especialmente para el proyecto. Al comienzo, es comn tener un pre-plan informal,
es decir, una idea general de lo que el proyecto demandara, si resolviramos emprenderlo.
Estos pre-planes pueden asumir formas diversas. Por ejemplo, una propuesta es, en cierto
modo, un pre-plan, ya que traza un mapa de ruta para el proyecto. De la misma manera, los
estudios de viabilidad, el estudio de casos y los anlisis competitivos son, de alguna forma,
pre- planes.
Todas estas herramientas de trabajo desempean algn papel en la seleccin de proyectos,
porque les sirven a quienes toman las decisiones para hacerse una idea de lo que implicar el
proyecto y de cules sern los beneficios que reportar. Por ende, la seleccin del proyecto se
basa, en gran parte, sobro estos pre-planes.
Una vez que hemos decidido apoyar un proyecto, empieza una detallada planificacin formal.
Se identifican los hitos del proyecto, y se fijan las tareas y su interdependencia. Hay
muchsimas herramientas para ayudar al jefe de proyecto a disear el plan formal: estructuras
de iniciacin de los trabajos, diagramas de Gantt, diagramas de red, diagramas de asignacin
de recurso, diagramas de cantidad de recursos, diagramas de responsabilidad, distribuciones
de costes acumulativos, etctera.
A medida que el proyecto avanza, el plan puede sufrir continuas modificaciones, que reflejarn
las circunstancias imprevistas que se presenten y las respuestas que se les d. Rara vez los
planes de proyecto son formulaciones estticas de cmo deben ser las cosas; son, por el
contrario, instrumentos dinmicos que le permiten al equipo del proyecto manejar el cambio
ordenadamente. De hecho, es preciso sealar que todos los planes son, en alguna medida,
suposiciones. Los buenos planes son buenas suposiciones; los malos planes son malas
suposiciones. Lo importante es darse cuenta de que, aun con buenos planes, cada vez que se
tropiece con el mundo real habr que modificar el plan.
c. Ejecucin o implementacin
Una vez diseado el plan formal, estamos en condiciones de desarrollar el proyecto.

En cierto sentido, la ejecucin est en el corazn mismo de todo proyecto, ya que implica
hacer las cosas que hay que hacer (tal como se las ha formulado en el plan del proyecto) a fin
de producir algo que satisfaga las necesidades de los usuarios.
La manera de implementar el proyecto depende de su naturaleza especfica. En un proyecto
de construccin, se echan los cimientos, se levantan andamios, etctera. En un proyecto de
desarrollo de una droga, se prueban los nuevos componentes, primero en el laboratorio y
despus clnicamente. En un proyecto de investigacin de mercado se miden las actitudes de
los clientes por medio de cuestionarios y entrevistas.
d. Control
A medida que se implementa el proyecto, sus jefes controlan continuamente el progreso.
Examinan lo que se hizo hasta ese momento, estudian una vez ms el plan y luego
determinan si hay discrepancias importantes entre ambas cosas. En gestin de proyecto, esas
discrepancias son llamadas variaciones.
En gestin de proyectos hay por lo menos una certeza absoluta: que habr variaciones. No
hemos llegado an a dominar el campo de la prediccin hasta el punto de tener una idea
precisa de lo que esconde el futuro; y mientras el futuro siga siendo nebuloso a causa de la
incertidumbre, nuestros planes de proyecto sern imperfectos. Es preciso no olvidar que el
plan es una suposicin, una conjetura. Por lo tanto, al controlar un proyecto, la pregunta que
hay que formular no es: Tenemos variaciones? sino: Las variaciones que tenemos son
aceptablemente pequeas?
Ahora bien, los niveles de variaciones estimados como aceptables son determinados al iniciar
el proyecto.
Para el proceso de control es fundamental la recoleccin y el anlisis de los datos sobre el
progreso de proyecto. Una vez que disponen de esa informacin, los jefes de proyecto pueden
seguir diversos cursos de accin. Por ejemplo, si su programa se est deslizando de manera
inaceptable, pueden decidir acelerar ciertas tareas crticas, dedicndoles ms recursos. Si
descubren que para determinada serie de tareas el equipo ha gastado un presupuesto 40 por
ciento menor que el planteado, tal vez decidan investigar esa variacin, ya que el menor gasto
indica que no se ha estado realizando el trabajo o que se le ha recortado demasiado.

e. Evaluacin
Todo proyecto atraviesa diversas evaluaciones: evaluaciones tcnicas, como, por ejemplo, las
revisiones preliminares del diseo (RPD) y las revisiones crticas del diseo (RCD), las
apreciaciones del personal, las revisiones el APO (Administracin Por Objetivos) y las
auditoras.
Al igual que el control, la evaluacin cumple una importante funcin de realimentacin. Sin
embargo, entre evaluacin y control hay varias diferencias importantes.

El control implica una continua verificacin de la marcha del proyecto, mientras que la
evaluacin slo significa la realizacin de exmenes peridicos.

El control se concentra sobre los detalles de lo que est ocurriendo en el proyecto,

mientras que la evaluacin se ocupa ms bien del panorama general.

Las actividades de control son responsabilidad del jefe de proyecto, mientras que las
evaluaciones son realizadas por un individuo o un grupo que no trabaja directamente en el
proyecto (a fin de mantener la objetividad).
Estas distinciones prcticas entre evaluacin y control sugieren ya una definicin no rigurosa
de la evaluacin: la evaluacin es un examen objetivo y peridico para determinar el estado de
un proyecto en relacin con sus objetivos especficos.
Las evaluaciones se producen durante el proyecto y tambin al final. Sin duda, el papel bsico
de la evaluacin es diferente en estos dos casos. Realizando una evaluacin en medio del
proyecto podemos utilizar los resultados para modificar el rumbo del trabajo. De hecho, las
consecuencias de la evaluacin media suelen ser impresionantes: terminacin anticipada,
revisin de los objetivos, reestructuracin del plan del proyecto.
En la siguiente figura se puede apreciar un resumen del proceso y las principales
consecuencias de la evaluacin de mitad del proyecto.
Evidentemente, la evaluacin al final del proyecto no tendr influencia sobre el curso futuro del
proyecto, ya que ste ha concluido. El papel fundamental de la evaluacin al final del proyecto
es servir como ejercicio para verificar lo aprendido. Aplicando ese conocimiento a otros

proyectos, podremos aprovechar lo que hemos aprendido, tanto de nuestros aciertos como de
nuestros errores.
Lamentablemente, las evaluaciones suelen ser poco eficaces, ya que intimidan a las personas
que son evaluadas. Y, en realidad, la evaluacin contiene una suerte de amenaza, destinada
precisamente a hacer aflorar los problemas.
Lo importe, sin embargo, no es identificar a las personas problemticas, que deben ser
sancionadas, sino identificar los problemas mientras todava son pequeos y manejables,
antes de que se conviertan en monstruos y hagan estragos en nuestro proyecto.
Es frecuente que las personas evaluadas se formulen una serie de preguntas, aunque no se
atrevan a enunciarlas en voz alta: Quin eligi a los evaluadores? Son competentes? Qu
instrucciones tienen? Conocen el contexto en el que se desarrolla el proyecto? Quin los
evaluar a ellos? Para que las evaluaciones sean eficaces, es preciso reducir al mnimo
posible el nivel de amenaza que contienen.
f. Terminacin
Todos los proyectos tienen un final. A veces ese final es abrupto y prematuro, como cuando se
aborta a poco de haberlo iniciado. No obstante, es de desear que el proyecto tenga una
muerte natural. De todos modos, cuando los proyectos terminan, las responsabilidades del jefe
del proyecto continan: hay que realizar diversas tareas finales. La ndole de esas tareas
depende del carcter del proyecto. Si se us equipamiento, es preciso tenerlo en cuenta y, si
es posible, destinarlo a nuevos usos. Asimismo, hay que asignar nuevas tareas a los
miembros del equipo de proyecto cuando se trata de un proyecto contratado, hay que
determinar si los productos satisfacen los trminos del contrato. A veces, se escriben informes
finales y se logra el contacto con los usuarios para determinar si estn satisfechos con los
productos.
De inmediato aparece la cuestin del mantenimiento. Despus de disear y poner en marcha
un sistema, hay que mantenerlo. El mantenimiento puede asumir formas diversas, eliminacin
de fallas, ampliacin, integracin con otros sistemas, verificacin peridica del sistema para
determinar si est funcionando correctamente. El mantenimiento de los sistemas es muy

importante. Se ha estimado, por ejemplo, que entre 60 y 70 por ciento del coste del ciclo vital
de los sistemas de computacin se dedica a mantenimiento (Boehm, 1987).
Si bien el mantenimiento tiene una importancia decisiva, no est incluido en el ciclo vital del
proyecto. Y hay una buena razn. Como se recordar, los proyectos son tareas que se
cumplen dentro de un tiempo finito. Tienen un principio y un fin claramente definidos. El
mantenimiento, en cambio es permanente y de duracin indefinida. Un acto especfico de
mantenimiento (por ejemplo, la revisin de la poltica de compras de la empresa) puede ser
considerado como proyecto, pero en realidad es un emprendimiento separado y diferente del
proyecto inicial que produjo la poltica de compras original.
Etapas para la elaboracin de todo proyecto
Aunque esto puede variar de acuerdo a las circunstancias, presentamos una gua, que ser
referente del presente texto, donde consideraremos, para la elaboracin de todo proyecto, las
siguientes etapas:

Idea del Proyecto.

Estudio de Identificacin.

Perfil del Proyecto.

Estudio de Prefactibilidad.

Estudio de Factibilidad.

Ejecucin del Proyecto.

Operacin o Funcionamiento.
Idea del proyecto
La creacin de un proyecto surge con la idea para satisfacer una necesidad mediante la
creacin de un bien o servicio, aprovechando la necesidad existente en un nicho de
mercado. Cualquier persona puede imaginarse como generar un servicio o un bien al notar
una necesidad. Es as como surgen los proyectos. En esta parte se le da nombre al proyecto,

objetivo general y especfico, justificacin, descripcin del proyecto, se estiman inversiones

globales y posibles fuentes de financiamiento, ya sean propias o externas.
Estudio de identificacin
La identificacin de la idea de un proyecto, responde bsicamente a las preguntas qu
producir? y para quin producir?, cuyas respuestas involucran aspectos del mercado tales
como demanda y oferta, precios, etc.
Los estudios de identificacin tienen por objetivo tratar de detectar en primer lugar si la idea
del proyecto es o no factible realizar.
Las investigaciones que se realizan en esta fase son de carcter preliminar, por lo tanto no
poseen la profundidad de los estudios que siguen.
Investigacin de Mercado
Por su carcter preliminar, constituye un sondeo de mercado, antes de incurrir en costo
innecesario, se decide si conviene continuar con las fases siguientes del estudio del proyecto.
Por medio de este sondeo del mercado, se deber investigar si existe demanda insatisfecha,
la cual puede evidenciar por medio de los siguientes indicadores:

Precios muy altos con relacin a sus costos.

La existencia de controles de costos

La existencia de racionamiento

Capacidad instalada ociosa.

El perfil del proyecto
Muchos proyectos son evaluados para financiamiento a nivel de perfil, dependiendo muchas
veces del monto de la inversin. Se tienen proyectos sociales y econmicos a nivel de perfil.
Proyectos sociales

Estos proyectos los genera el gobierno o un ente con finalidad social. El contenido de un
proyecto social puede establecerse de la siguiente manera:
Nombre del Proyecto. Debe nombrarse el proyecto y el lugar donde se ejecutar, por ej.
Proyecto de remodelacin del Aeropuerto Internacional de Barajas en Madrid, Espaa.
Descripcin del Proyecto. Menciona el nombre del proyecto, as como las obras a desarrollar a
nivel general, cuantificando los beneficiados, as como el monto estimado y las posibles
fuentes de financiamientos.
Justificacin del Proyecto. Se justifica el proyecto realizando un anlisis de la situacin actual y
los beneficios que llevara al rea donde se ejecutara, el nmero de personas beneficiadas y
los problemas o necesidades que se solventaran y que adems se evitaran en el futuro.
Estudio del Mercado. El objetivo de estudio de mercado, es determinar muy puntualmente la
zona que se atendera con los servicios mencionados anteriormente.
rea de influencia del proyecto. Se refiere a la zona que tendr efecto el proyecto, sirviendo de
base para hacer el estudio de mercado en el rea de influencia del proyecto.
Demanda del Proyecto. Se debe describir y cuantificar la cantidad de personas que requieren
de la realizacin del proyecto, y que sern los beneficiarios directos del mismo. Debe
distinguirse el segmento de mercado o las caractersticas de la poblacin que recibirn el
servicio.
Esta poblacin debe proyectarse para cualquier nmero de aos, considerando la tasa de
crecimiento de esta, tomando como base el total de la poblacin.
Localizacin del proyecto. Para localizar el proyecto, se debe considerar la factibilidad de
acceso para llegar, usando los diferentes medios de transporte; analizar tambin la existencia
de agua, energa y telefona. Todos estos factores benefician la existencia de un proyecto.
Tamao del proyecto. Se establece la cantidad de obra a realizar o la capacidad de
abastecimiento en la unidad de tiempo, mencionando tambin el nmero de personas a
beneficiar tanto en el presente como en el futuro, y se puede realizar en forma mensual o
anual.

Ingeniera del proyecto. Ac se determinan todos los recursos que se necesitaran para operar
el proyecto. Reflexionar sobre las obras a realizar para las construcciones, equipo y recurso
humano necesario para cada servicio a ofrecer. Determinar las reas para cada servicio, y
luego cuantificarlas, y de ser necesario, elaborar los planos de construccin.
Inversiones. Establecidos todos los recursos necesarios para la operacin normal del proyecto,
se hace necesario cuantificarlos, y determinar cunto se va a invertir, la forma como se
financiar, todos estos elementos que se mencionaron se les llama inversiones fijas y se
mantiene durante a vida til del proyecto.
Se deber cuantificar bienes muebles e inmuebles, tales como: el terreno, construcciones,
equipamiento, herramientas y otros. Las inversiones normalmente se colocan en el ao cero
(0), cuando se determina de una vez la inversin, aunque pueden planificarse hacer ms
inversiones durante su vida til del proyecto.
Costos de operacin. El proyecto para su funcionamiento, necesitara de trabajadores,
mantenimiento, equipo de oficina, papelera, agua, energa, telfono, etc. Estos costos se
consumen mensualmente, por lo que hace necesario considerarlos dentro del rubro de costos.
Financiamiento. Se debe estimar la forma como se financiar la inversin de todo el proyecto,
ya sea con fondos propios, prstamos bancarios, cooperacin de entidades nacionales e
internacionales, etc. Toda esta informacin puede vaciarse en un cuadro resumen donde se
represente fuentes y montos facilitados.
Presupuesto de efectivo. Ac se debe establecer los flujos mensuales y anuales de efectivo
que tendr el proyecto, con lo que se podr determinar necesidades de dinero en perodos
muy puntuales dentro de la vida til del proyecto.
Evaluacin del proyecto. Cuando el proyecto es social, es decir los costos de operacin
superan a los ingresos, se evala utilizando la frmula del costo anual equivalente, lo que se
ver en lecciones posteriores.
Indicadores econmicos. Tambin debe cuantificarse la relacin que existe entre la inversin y
el nmero de beneficiarios, el costo de mantenimiento por familia o habitantes, etc.
Proyecto productivo o de servicio.

Normalmente este tipo de proyecto lo representa un ente o empresa privada.

Estudio de Mercado. Se describe el producto, sus usos o aplicaciones, informacin de la
oferta, demanda, precios, productos sustitutos, etc. Adems se realizan proyecciones de la
oferta y la demanda, determinando si existe dficit.
rea y Localizacin del Proyecto. El rea se refiere al lugar donde tendr mayor impacto los
beneficios de la realizacin del proyecto. En la localizacin se indica la direccin exacta, las
bondades o ventajas que ofrece el proyecto al ubicarlo en esa direccin o zona, as como
mencionar si el lugar donde se ejecutara el proyecto cuenta con el servicio de energa, agua,
vas de acceso, telfono y otros aspectos para que el proyecto funcione normalmente.
Tamao del Proyecto. Se refiere a la cantidad de bienes y servicios a elaborar en la unidad de
tiempo. Puede mencionarse la capacidad actual y futura si el proyecto se lleva a cabo.
Ingeniera del Proyecto. Establecer los recursos necesarios para que funcione el proyecto, ya
sean construcciones, recursos humanos, maquinaria, equipo y herramientas, etc.
Inversiones. Se determina el monto de las inversiones, incluyendo inversiones fijas y capital de
trabajo. Adems, se sugiere elaborar un cuadro resumen de inversiones, indicando el monto
de la inversin as como sus precios respectivos.
Financiamiento. Preparar el cuadro de amortizacin de la deuda, de acuerdo a la institucin
donde se haya solicitado financiamiento.
Costo de Operacin. Es necesario determinar los costos de operacin del proyecto, para
determinar su rentabilidad y conocer el punto de equilibrio, donde no se obtiene ni utilidad ni
prdida.
Flujo de Efectivo. Para analizar los ingresos y egresos lquidos que se van obteniendo a lo
largo del desarrollo del proyecto.
Estudio de prefactibilidad
El estudio de prefactibilidad es el componente de la etapa de preinversin, que profundiza la
investigacin a fuentes secundarias y primarias de investigacin de mercado, detalla la

tecnologa que se emplear, determina los costos totales y la rentabilidad econmica del
proyecto. Es la base en que se apoyan los inversionistas para tomar una decisin.
Los objetivos de la prefactibilidad se cumplirn a travs de la preparacin y evaluacin de
proyectos que permitirn reducir los mrgenes de incertidumbre a travs de la estimacin de
los indicadores de rentabilidad socioeconmica y privada que apoyan la toma de decisiones de
inversin.
Estudio de factibilidad
Generalmente, un estudio de factibilidad de un proyecto contiene los siguientes elementos:
Resumen de Proyecto. Presenta los contenidos ms importantes de la realizacin del
proyecto.
Estudio de Mercado. Ac se realizan anlisis de la demanda de los productos o servicios del
proyecto en estudio, as como estudios de los requerimientos de materia prima para el
procesamiento, caractersticas y precios del producto o servicio, problemas en los canales de
comercializacin, etc.
Tamao del Proyecto. Se determina la cantidad de bienes o servicios a producir en la unidad
de tiempo, tomando como base a la cantidad tcnica, mercado y localizacin del mismo.
Localizacin del Proyecto. Se debe tomar en cuenta, tanto la macro y como la microlocalizacin, as como los aspectos que influyen en el proyecto, como la energa elctrica,
agua, vas de acceso, telfono, mano de obra y mercado.
Ingeniera del Proyecto. Se refiere a los elementos tcnicos del proyecto, tales como:
procesos, especificaciones de materia prima, recursos humanos, construccin, planos y
distribucin en planta.
Inversiones. Se establecen los recursos necesarios para la puesta en marcha del proyecto. En
las inversiones se cuantifica en cantidades monetarias los recursos determinados en la
ingeniera del proyecto.

Financiamiento. Debe buscarse las distintas fuentes de financiamiento, haciendo

comparaciones y estableciendo las mejores fuentes para el proyecto en cuestin.
Presupuesto de Ingresos y Gastos. Debe efectuarse el presupuesto de ingresos y egresos
durante la vida til del proyecto, o mientras se posean deudas pendientes de pago, y hasta la
cancelacin de las mismas.
Evaluacin del Proyecto. Consiste en el anlisis tcnico, econmico y social del proyecto, debe
hacerse con especialistas en las reas. Principalmente, existen dos reas de evaluacin de
proyectos, siendo la evaluacin privada y la evaluacin social.
Ejecucin del proyecto
Si, luego de todo lo anterior, se decide poner en marcha el proyecto, debe actualizarse la
informacin recabada, y comenzar con los contactos respectivos para comenzar con la etapa
de operacin del proyecto.
Operacin o funcionamiento del proyecto
Esta es la puesta en marcha del proyecto, se inicia con la produccin de los bienes y/o
servicios, distribucin del producto, etc. Con el inicio de sta etapa se dice que finaliza el
proyecto, e inicia la nueva unidad productiva a funcionar.
Los proyectos en el enfoque del marco lgico
El marco lgico fue creado en 1969 por la firma consultora Practical Concepts Inc.,
especficamente por Leon Rossenberg y Lawrence Posner, bajo contrato con la Agencia para
el Desarrollo Internacional de los Estados Unidos (USAID). El marco lgico fue creado para
mejorar la calidad de las inversiones sociales, superando los tres problemas que en opinin de
sus creadores eran los principales defectos de los proyectos de desarrollo:

Planificacin demasiado imprecisa.

Responsabilidad gerencial ambigua.

Evaluacin excesivamente controversial.

El marco lgico permite un diseo que satisface tres requerimientos fundamentales de calidad
en un proyecto de desarrollo: coherencia, viabilidad y evaluabilidad. El marco lgico logra, sin
mayor necesidad de sofisticados mtodos matemticos, introducir rigor cientfico en la
formulacin de proyectos sociales.
El marco lgico facilita las siguientes acciones durante la gestin del ciclo de los proyectos:

La Identificacin y Priorizacin, sobre la base de un anlisis de los problemas de la

poblacin y sus posibles alternativas de solucin.

La Formulacin y evaluacin, mediante la especificacin y estimacin cuantitativa de

los beneficios y costos involucrados en un proyecto.

La Planificacin Operativa, especificando de modo preciso las actividades y los

recursos necesarios para la ejecucin de un proyecto.

El Monitoreo y evaluacin, sobre la base de un conjunto de indicadores de

desempeo.

La Evaluacin ex-post y anlisis del impacto social de un proyecto, a fin de determinar

su contribucin al desarrollo.
En principio, el marco lgico se presenta como una matriz cuatro por cuatro: una tabla de
cuatro columnas y cuatro filas. Las columnas suministran la siguiente informacin:
La formulacin de un proyecto desde el enfoque del marco lgico comprende los pasos
siguientes:
Identificacin de problemas
Generalmente los problemas se hacen evidentes por ser expresiones o manifestaciones
externas que afectan a la comunidad. Un problema se refiere a una situacin que denota
inconveniencia, insatisfaccin o un hecho negativo. Se puede reflejar en la carencia de algo
bueno o por la existencia de algo malo. Existen diversas formas de identificar problemas,
siendo el ms usado el mtodo participativo de "lluvia de ideas", que permite arribar a un
registro de situacin, esto es, un listado simple de los principales problemas que aquejan a la
poblacin objetivo de la entidad ejecutora.

Anlisis de problemas
Una vez que ha sido determinado el problema fundamental, se analizan sus causas y sus
efectos. El punto de partida para solucionar un problema es analizarlo correctamente, con la
ayuda del instrumento metodolgico denominado "rbol de problemas". El anlisis de efectos
mediante esta tcnica consiste en representar grficamente los efectos identificados como
consecuencia del problema
rbol de problemas
Anlisis de objetivos
El propsito de este paso es utilizar el rbol de problemas para identificar las posibles
soluciones al problema, las cuales podran ser expresadas como manifestaciones contrarias
del mismo. Esto da lugar a la conversin del rbol de problemas en un rbol de objetivos. (ver
grfico anterior)
Anlisis de alternativas
Las alternativas son las diferentes formas de solucionar un problema; o lo que es igual,
distintos medios para alcanzar un objetivo. En consecuencia, el anlisis de alternativas
consiste en la comparacin de tales alternativas en funcin de su localizacin, tecnologa,
costos, riesgos, y otros factores relevantes.
Todo comienza con una idea
La idea del proyecto
La creacin de un proyecto surge con la idea para satisfacer una necesidad mediante la
creacin de un bien o servicio, aprovechando la necesidad existente en un nicho de
mercado. Cualquier persona puede imaginarse como generar un servicio o un bien al notar
una necesidad. Es as como surgen los proyectos. En esta parte se le da nombre al proyecto,
objetivo general y especfico, justificacin, descripcin del proyecto, se estiman inversiones
globales y posibles fuentes de financiamiento, ya sean propias o externas.

Lo ms importante, y lo primero, en la tcnica de formular proyectos consiste en tener ideas.

Una idea del porvenir, un escenario del maana. Lo que en otras palabras significa tener
imaginacin.
Para crear una empresa, necesitamos partir de una idea. Esta idea puede surgir de mltiples
formas, de la invencin, de aficiones personales, de la experiencia profesional o de los
conocimientos del mercado.
Lo importante es detectar una necesidad en el mercado que no est cubierta por otro producto
o servicio.
A partir de este momento, debemos proponernos trabajar la idea y convertirla en un proyecto,
para tener una opinin sobre el realismo de la idea, es decir, si tenemos conocimientos
profesionales, y las cualidades personales que necesita la nueva empresa. Al mismo tiempo
se debe reflexionar sobre la motivacin por el proyecto, el tiempo dispuesto a dedicarle a la
nueva idea y los recursos financieros de lo que se va a poder disponer.
La transformacin de una idea en un proyecto es una metodologa conocida, es una mecnica
sobre la que existe experiencia y, se detalla en este texto... tener ideas, buenas ideas,
depende del genio de cada uno.
Para que exista un proyecto debe haber alguien con una idea y, decidido a llevarla a cabo, de
otra manera, es solamente una idea.
Para que exista un proyecto debe existir un deseo de hacer algo en el futuro, un sueo a
realizar, una utopa a alcanzar, un continente por conquistar, un tesoro por descubrir, una idea
a verificar, para que exista un proyecto alguien debe imaginar hoy algo que se quiere en el
futuro.
Ciclo de los proyectos
Si en la maana, al salir de nuestra casa no sabemos adnde ir, iremos a cualquier parte; si se
proyecta adnde ir, se llegar a ese destino. Si se sabe adnde ir, no importa si no existe el
camino, de todas maneras se llega.
La seleccin preliminar de ideas de negocio se puede concebir como un proceso de dos fases:

En la primera fase, las ideas de negocios se eliminan sobre la base de sirve/no sirve.

La segunda fase consiste en efectuar una calificacin comparativa de las ideas de

negocios que pasaron la primera fase. Los factores que se califican son: Mercadeo actual,
crecimiento potencial del mercado, costos y riesgos.
Para que una idea de negocios pueda conducir al xito, debe cumplir las siguientes cuatro
condiciones:

Un mercado actual adecuado,

Un crecimiento potencial del mercado pronosticado,

Costos competitivos de produccin y

Distribucin y bajos riesgos en factores relacionados con la demanda, el precio y los

costos.
La idea de negocio ha de basarse en una oportunidad de un mercado nada o poco abastecido
y con potencial de crecimiento. Adems, es necesario tener conocimientos tcnicos del
mercado, sector y del negocio concreto, as como de las necesidades econmicas para
acometer el proyecto. Ha de tratarse de una idea realista, viable tcnicamente y desde el
punto de vista econmico. Por ltimo, su rentabilidad debe justificar los esfuerzos necesarios
para su puesta en marcha.
El proyecto parte de la idea hasta su puesta en marcha y evaluacin
Todo lo anterior se debe escribir en forma ordenada, para tener una propuesta de inversin.
Qu es una idea de negocios?
Una idea de negocios es una descripcin corta y precisa de lo que ser su negocio, por lo que
es necesario tener una idea clara sobre lo que desea llevar a cabo.
Ejemplo:

Elaboracin y comercializacin de Jarabe de Noni.

Ofrecer servicios tursticos en el sur del pas.

Cmo se identifica una idea de negocios?
Una idea de negocio exitosa debe cumplir dos requisitos bsicos:
1. Cubrir las necesidades de los clientes, brindndoles lo que desean o necesiten y
2. Cubrir sus expectativas de utilidades del negocio.
Un aspecto clave para identificar una idea de negocio es: qu s hacer yo?, qu puedo
hacer mejor que otros?
Ello significa evaluar tambin las habilidades que tiene y los recursos que posee para poder
llevar a cabo su idea de negocio.
Su idea de negocio debe responder a las siguientes interrogantes:
a) qu necesidad, de todas las que tienen sus probables clientes, ser satisfecha por su
negocio con los productos o servicios que venda?
Es necesario aprender a identificar las necesidades del entorno que usted pueda atender con
los recursos que cuenta. Puede darle una idea analizando el siguiente comentario:
" .. quisiera que existieran golosinas que no engorden y nutran. Ahora me encuentro bien pero
mis costumbres alimenticias no son tan fciles de cambiar y pensando en el futuro no quiero
tener problemas de salud. Sin embargo la rutina del estudio en la universidad me hace comer
muchas golosinas que encuentro fcilmente en las cafeteras. Cmo me gustara encontrar
golosinas nutritivas y que no engorden! "
Para conocer las necesidades del mercado es recomendable que realice un estudio de
mercado que le permita identificar las caractersticas de sus clientes potenciales.
b) qu tipo de producto o servicio vender su negocio que satisfaga esa necesidad?
La idea de su futuro negocio debe estar basada en productos o servicios que conozca bien.

Deben ser, adems, productos o servicios por los cuales la gente est dispuesta a pagar.
El conocimiento tcnico productivo es un elemento importante en la implementacin de la idea
de negocio. Debe evitar comentarios como el siguiente: "estudi computacin y he decidido
poner en marcha un negocio de cultivo y comercializacin de alcachofas en un terreno
arrendado en el norte del pas. Lamentablemente no conozco mucho sobre dicho cultivo. me
ir bien?".
c) A quin le vender en su negocio? Cmo son las personas que tienen esa necesidad?
Es importante describir claramente quienes sern sus clientes, sus gustos y preferencias,
edad, sexo, nivel de ingresos, condicin laboral, en qu lugar se encuentran, qu idioma
hablan, etc. Esto sirve para determinar el perfil del cliente potencial.
Lea atentamente lo siguiente: "soy secretaria, tengo 25 aos, trabajo en una empresa y
siempre necesito ropa formal para la oficina. La empresa brinda uniformes pero todas son
tallas estndar, yo soy bastante gordita. Por ello tengo que buscar en otra parte, pero
lamentablemente hay pocos lugares que hagan tallas sobre medidas".
Generacin de la idea
En la formulacin y evaluacin de proyectos de inversin, la calidad de la investigacin, est
en funcin de la profundidad con que los estudios sean realizados, lo cual permitir que la
incertidumbre sea contrarrestada, permitiendo con esto que la toma de decisiones sea ms
racional.
Segn el ILPES (Instituto Latinoamericano de la Planeacin) la definicin de proyectos es la
siguiente:
Es el plan prospectivo de una unidad de accin capaz de materializar algn aspecto del
desarrollo econmico o social. Esto implica, desde el punto de vista econmico, proponer la
produccin de algn bien o la prestacin de algn servicio, con el empleo de cierta tcnica y
con miras a obtener un determinado resultado o ventaja econmica o social

Lo ms importante para iniciar un proyecto empresarial es tener una idea de negocio. La idea
es la base del negocio, su hecho diferencial. Es importante pensar bien la idea de negocio,
madurarla, evaluarla y mejorarla.
Las ideas de nuevos productos provienen de muchas fuentes: consumidores, empleados,
distribuidores, competidores, el rea de investigacin y desarrollo, y los asesores.
Idea inicial
Como ya lo mencionamos, todo proyecto de empresa se desarrolla en torno a una idea, que
surge como consecuencia de la deteccin de una oportunidad de negocio. El surgimiento de la
idea para crear una empresa vara en funcin de las circunstancias de cada
persona/personas.
Son muchos los factores que pueden llevar a una persona a inclinarse por un negocio
concreto. Con carcter general, los factores que determinan la eleccin de la idea son:

Repeticin de experiencias ajenas: es el efecto reflejo de los negocios nuevos, que se

produce frecuentemente en las pocas de expansin de la economa.

Nuevas oportunidades de negocio en mercados poco abastecidos, de nueva creacin

o con un alto porcentaje de crecimiento

Conocimientos tcnicos sobre mercados, sectores o negocios concretos.

La experiencia del futuro empresario, que ha sido trabajador o directivo de otro

negocio y que pretende independizarse.

Cuando se posee un producto innovador que se estima que puede generar mercado.

Cuando se trata de negocios o actividades de escasa complejidad que permiten a

cualquier persona establecerse por cuenta propia en tal actividad.
La determinacin de si una idea es correcta o incorrecta, si es buena o mala, real o irreal, til o
intil, cara o barata, rentable o no rentable para la sociedad, para las personas, para una
persona, es lo que se evala durante la formulacin y evaluacin de un proyecto.

Procedimiento para crear ideas

Las ideas verdaderamente buenas se debe a la combinacin de inspiracin, trabajo y mtodo
de quienes las generan ya sea personal de ventas, de mercadotecnia, entre otras.
Existen tcnicas para hacer que surjan ideas:

Enumeracin de atributos: consiste en hacer un listado de los atributos o propiedades

del producto y posteriormente modificar algunos de ellos para buscar una nueva combinacin
que lo perfeccione.

Relaciones forzadas: se elabora una lista de ideas y se consideran a cada una de ellas
interrelacionndolas para estimular el proceso creador. Al estar relacionando las ideas se
hacen todas las combinaciones posibles con la cual pueden surgir ideas innovadoras y
novedosas.

Anlisis morfolgico: consiste en un anlisis estructural del producto; aqu se separan

las dimensiones ms importantes de un problema y despus se estudian todas las relaciones
existentes entre ellas tomando en cuenta cmo se va a transportar el producto para llegar a su
destino.

Lluvia de ideas: los encargados de llevar cabo una tcnica tienen que estimular la
creacin de ideas en reuniones de comit. Deben dar a conocer sus propias experiencias para
que la gente, al escucharlas, tambin exprese sus ideas. A esta tcnica se le conoce tambin
como, creatividad operativa
La generacin de ideas es muy importante, es necesario que una empresa o un particular
quien quiere emprender genere gran cantidad de ideas, de las cuales se pueden rescatar las
buenas ideas, es conveniente que esta generacin de ideas sea sistemtica, y no sea solo
fortuita, porque los mercados cambian tan rpidamente que es necesario ir generando ideas
para los distintos escenarios en que nos encontremos.
Las ideas pueden aparecer de distintas fuentes:

De la misma empresa Claro, esta es la fuente principal, se debe partir por casa, una
muy buena prctica que hacen algunas compaas es dejar que sus empleados dediquen
parte de su tiempo a desarrollar y crear nuevas ideas.

Consumidores establecer canales de comunicacin con los consumidores, obteniendo

una realimentacin (feedback) con sus sugerencias permite obtener ideas de los mismos que
comparan nuestro producto

Competidores conocido como benchmarking, siempre hay que estar atento de que
estn haciendo nuestros competidores, que nuevas tecnologas esta utilizando, esto permite a
la empresa como mnimo copiar las buenas prcticas.

Proveedores y Distribuidores los proveedores conocen las nuevas materias y

tecnologas disponibles, lo cual presta mucha ayuda al momento de crear o modificar
productos, y los distribuidores conocen el mercado pueden saber cundo se requiere un nuevo
producto, estn mucho ms cerca de los clientes.
Evaluacin de la idea
Ya dijimos que el primer paso para asegurar que su proyecto empresarial tendr xito es
analizar su idea de negocio. A pesar de que crea que su idea est muy pensada, creemos que
siempre hay aspectos que se pueden mejorar y que pueden ser claves en el desarrollo de su
proyecto empresarial.
Ejemplo de ideas de proyecto
1. Comercializacin de salmones congelados
2. Creacin de una empresa de informacin, comunicacin y capacitacin audiovisual
3. Creacin de una unidad de procesamiento de truchas
4. Desarrollo de un proyecto de agroturismo
5. Fbrica de juguetes ecolgicos
6. Instalacin de una laboratorio de diagnstico mdico
7. Proyecto SPA
8. Proyecto de ampliacin de termas

9. Proyecto de auto-cinema
10. Proyecto de instalacin de sistemas de seguridad electrnica en barrios
11. Proyecto de procesadora de avena
12. Proyecto de produccin y comercializacin de avestruces
13. Proyecto de produccin y comercializacin de frambuesas
14. Sistema de alarma electrnica para nios menores para evitar extravo de niitos.
15. Sistema de sensores remotos para controlar recorrido de autobuses.
16. Unidad de apoyo administrativo y contable e informtico a empresas comerciales
17. Unidad productora de hongos comestibles
18. Muchas ms.
El primer elemento a considerar, para formar parte de una empresa de xito, est en lo
creativo de la idea que le da origen. Las oportunidades estn en cualquier parte. Solo hay que
saber buscarlas. En la siguiente tabla se muestra una cdula en la que se ejemplifica una
lluvia de ideas para determinar el producto o servicio que puede desarrollar una empresa.
Una vez generadas las ideas, es necesario evaluar las mismas a travs de criterios que el
emprendedor juzgue convenientes, a fin de poder seleccionar as la mejor de ellas. Hay una
serie de interrogantes que usted puede responder y que le ayudaran a determinar la
oportunidad y evaluar su potencial rendimiento empresarial. Estas son:

Existir un mercado lo suficientemente grande?

Los costos son lo suficientemente bajos como para hacer que el negocio deje
ganancias?

Existe la posibilidad de crecer?

Cul ser la fuerza de la competencia?

Poseo las capacidades o conocimientos necesarios?

Estas preguntas no cubren todos los puntos necesarios relacionados con la comercializacin,
funcionamiento y financiamiento del inicio de la empresa; pero pueden ayudarle a decidir si se
justifica o no emprender un estudio detallado de la propuesta.
Se puede sealar que para evaluar con detenimiento la idea, debera realizarse un plan de
empresa completo. Pero, antes de entrar en ese detalle, podemos avanzar algunos criterios
para tener una primera orientacin. Criterios que nos va a evitar algunos de los errores ms
frecuentes y a estudiar enseguida los factores que pueden ser la clave del xito del nuevo
negocio.
Algunos errores a evitar
A la hora de evaluar la viabilidad del proyecto de empresa es conveniente recordar los factores
que causan el fracaso de muchos negocios nuevos. Estos factores pueden ser controlados por
el empresario.
En forma resumida, los motivos principales de fracaso, suelen ser los siguientes:

Un conocimiento inadecuado del mercado. Falta de informacin sobre la demanda

potencial, sobre el tamao actual y la previsin futura del segmento de mercado sobre el que
operar, sobre la cuota de mercado que es realista conseguir, y sobre los mtodos ms
apropiados de distribucin.

Un acabado del producto inadecuado. Debido a la inexperiencia en la fase de

produccin y a la falta de controles de calidad.

Un esfuerzo ineficaz en marketing y en ventas. Los malos resultados a menudo indican

que los esfuerzos realizados en promocin han sido inadecuados o mal dirigidos.

Una falta de previsin acerca de la reaccin de la competencia. Que puede reaccionar,

por ejemplo, con descuentos especiales u ofertas a menor precio.

Una obsolescencia rpida del producto. En la actualidad, el rpido avance tecnolgico,

es responsable de una ms rpida obsolescencia de los productos.

Una previsin inadecuada del momento del momento ms inoportuno para poner en
marcha el negocio. Un nuevo producto o servicio debe ser lanzado antes de que surja el
inters real por el mismo o la necesidad tcnica.
Una capitalizacin inadecuada. Suele existir una excesiva inversin en activos fijos, con
dificultades financieras resultantes.
De lo dicho anteriormente se deduce que es muy importante asegurar desde el principio lo
siguiente:

Mantener un objetivo y buscar actitudes hacia ideas que permitan crear un producto o
servicio.

Familiarizarse con la situacin del segmento de mercado al que se desea concurrir.

Entender bien los requerimientos tcnicos del producto o proceso.

Analizar las necesidades financieras del desarrollo y la produccin del producto. En

general se es optimista respecto a las ventas y no se prevn los requerimientos de equipos
especiales o formacin especial.

Conocer las limitaciones legales que concurren en el producto o servicio.

Asegurar que el producto o servicio ofrezca ventajas nicas de modo que se

diferencien de la competencia.

Proteger legalmente las innovaciones y conocer las amenazas de ciertas

reglamentaciones legales en el sector. .

Diferenciar suficientemente el producto. El producto o servicio (si es la base para la

creacin de una nueva empresa) debe ofrecer ventajas nicas. El precio no es el nico
diferenciador del producto.

Orientacin hacia el mercado.

A continuacin se evalan una serie de ideas en la tabla; los criterios mencionados son
sugeridos, pueden evaluarse otros aspectos.
Evaluacin de ideas

Los nmeros resaltados en la tabla anterior hacen referencia a las cinco ideas seleccionadas,
cuando las ideas resultan tener una evaluacin muy semejante, es recomendable efectuar una
segunda evaluacin bajo otros criterios diferentes e importantes, como ejemplo, esta segunda
evaluacin se muestra en la siguiente tabla.
Segunda evaluacin de ideas
La tabla Segunda evaluacin de ideas muestra un tipo comn de forma de clasificacin para
este tipo de preguntas la primera columna enumera los factores requeridos para el
lanzamiento exitoso de un producto en el mercado.
En la columna siguiente se asignan valores estadsticos a estos factores para indicar su
importancia relativa as se cree que la competencia de mercadotecnia (0.20) es muy
importante y que la competencia en compras y abastecimientos es de menor importancia
(0.05).
La tarea siguiente consiste en evaluar la capacidad de la firma en cada factor sobre una
escala de 0.0 a 1.0. Aqu se cree que su capacidad de mercadotecnia es muy alta (0.9) y que
su capacidad de ubicacin e instalacin es muy baja (0.3).
El paso final es multiplicar la importancia de cada factor de xito por el nivel de capacidad de
la firma para obtener una clasificacin global de la capacidad para lanzar ese nuevo producto
con xito.
La idea seleccionada: arroz con leche
El arroz con leche es un alimento elaborado con arroz, agua, azcar, canela, leche evaporada
y leche condensada. Estar contenido en un envase adecuado que permita mantenerlo frio y
que pueda ser calentado en horno de microondas. Adherido al envase se encontrara la
etiqueta con la cual se presentara el producto. La capacidad del envase depender del
consumidor, mismas que conocern a travs de una investigacin de mercado.
Productos adecuados para empresas pequeas
A la hora de acotar una idea de una empresa nueva, es preciso pensar en adecuar el producto
o servicio a los resultados limitados de dinero, personas y suministros. Debe escoger un

segmento de mercado que le permita utilizar de modo ventajoso el ser de tamao pequeo.
Puede escoger, asimismo, un producto o servicio que necesite el cliente para completar su
propio producto.
El producto que se suministra a otros fabricantes, debe ser, por otra parte, lo suficientemente
pequeo en volumen para que no le interese hacerlo a l mismo. Finalmente, debe escogerse
un producto con alto valor aadido. Asimismo, el producto o proceso debe tener un tiempo de
duracin acorde con las disponibilidades financieras de la empresa. El producto ideal puede
ser as, suministrar un producto o servicio necesario para una organizacin para que esta
pueda completar su propio producto.
Seleccin de las ideas
Se deber realizar la clasificacin de las diversas propuestas por orden de categoras y
eligiendo el conjunto ms atractivo posible dentro de los recursos de la empresa. La
confrontacin de las listas es el procedimiento ms adecuado para sistematizar las
evaluaciones del producto durante esta etapa, ya que permite producir puntuaciones
numricas o calificaciones de las diversas proposiciones del producto.
Durante esta etapa debe procurarse no caer en dos tipos de errores: Error por omisin, es
decir, desechar una idea que podra ser til, y Error por comisin, que es desarrollar y
comercializar una idea que no vale la pena.
Si existiera el deseo de iniciar una empresa y se ha tomado la decisin de buscar una
oportunidad, sera de gran utilidad, plantearse algunas preguntas cuyas respuestas le
orientaran hacia la seleccin de la idea de la empresa que se desea desarrollar.
Preguntas de orientacin para definir una posible empresa
1. Qu tipo de empresa desea iniciar (comercio, servicio, transformacin)?
2. Tiene algn antecedente familiar de actividad empresarial?
3. Ha observado o conoce alguna oportunidad de mercado?
4. Puede desarrollar alguna innovacin de un producto o servicio, ya existente?

5. Ha trabajado antes y cul es su experiencia laboral?

6. Ha encontrado alguna actividad en la cual tendr ventaja sobre los dems?
7. Cul es su gusto, pasatiempo o preferencia?
8. Con cunto dinero cuenta para iniciar su empresa?
9. Cuenta con algn lugar para iniciar su empresa? Dnde?
10. Pertenece a algn club o grupo social?
11. A qu hora empieza sus actividades diarias?
Despus de obtener una lista de posibles ideas de empresa ordenadas y jerarquizadas, es
recomendable recabar la mayor cantidad de informacin posible de cada una de las ideas.
Esto ayuda a tener un mayor panorama de cada una de las ideas seleccionadas, para elegir
alguna de ellas a partir de diferentes criterios y factores.
La tabla Segunda evaluacin de ideas mostr un tipo comn de forma de clasificacin para
este tipo de preguntas.
Desarrollo y prueba de concepto
Una idea atractiva debe desarrollarse para convertirla en un concepto del producto. Es
importante distinguir entre idea, concepto e imagen de un producto.

La idea de un producto es la sugerencia de un posible producto de ofrecer al mercado.

El concepto del producto es una versin detallada de la idea expuesta en trminos

significativos al consumidor.

La imagen del producto es la forma en la cual los consumidores perciben un producto

real o potencial.
La prueba de concepto implica someter los conceptos de nuevos productos con grupos de
consumidores meta, los conceptos se pueden presentar en forma simple.

El concepto de desarrollo y metodologa de prueba tiene aplicacin para cualquier producto,

servicio o idea.
La etapa de desarrollo de un proyecto es la ms larga e intensa en trabajo intelectual de
equipo. En ella se analizan a detalle todas las posibles soluciones, se efectan los diseos de
procesos y productos, se planifica la ejecucin de las diferentes fases de la etapa de
desarrollo. A todo esto se le llama ingeniera de detalle. Para que un nuevo producto pueda
tener mayor oportunidad de xito en el mercado, no se puede pasar por alto la etapa de
desarrollo y prueba del concepto, directamente con los clientes y/o consumidores potenciales.
Cabe hacer la precisin de tres trminos: la idea de un producto es lo que una empresa es
capaz de ofrecer al mercado, el concepto consiste en una versin modificada de la idea,
expresada de tal manera que sea comprensible para el consumidor y la imagen es la
representacin que se forma en la mente el consumidor acerca de un producto real o
potencial.
Es una falla comn que los directivos de una empresa con tal de ahorrarse una investigacin
de mercado apliquen sus conocimientos pretendiendo saber lo que piensa el consumidor; esto
es un error pues, se olvidan de pequeos detalles, de los cuales depender el xito o fracaso
de la idea por parte de la persona involucrada directamente en el desarrollo.
Finalmente, a partir de los resultados que se obtengan de la prueba del concepto, se podr
definir el posicionamiento, que consiste en la manera en que se logre en que la imagen del
futuro nuevo producto ocupe un lugar claro y valorado en la mente de los consumidores objeto,
con relacin a la competencia y/o en relacin con otros productos de la misma empresa.
Cmo vender una idea internamente en la empresa?
Todos los das se nos ocurren ideas de negocios. Pero muy pocas llegan a convertirse en
proyectos concretos dentro de la organizacin. Cmo convencer a aquellos que deben
aprobar su puesta en prctica?
Muchas personas que trabajan en una organizacin dicen en algn momento de su vida:
"tengo una idea genial!".

Pero slo una nfima minora es capaz de vehiculizar su idea, estructurarla como una
propuesta dentro de la empresa y disfrutar de la profunda satisfaccin que ello supone.
La mayora dice: "S pero ac en esta empresa esto no se puede hacer", "La present pero no
prendi", o "Mejor no la presento, a ver si me la roban".
Confiando en poder echar un poco de luz sobre tan desesperanzadora realidad, reflexionemos
sobre una antiqusima mxima que une tanto a los comerciales como a mercadotecnistas y
que reza: "no hay producto que se venda solo".
Los primeros dirn que se necesita imperiosamente las artes de un profesional de las ventas.
Los segundos, que se requiere un atractivo "embalaje" y una frondosa actividad promocional.
En efecto, si al momento de presentar nuestra idea no logramos "vender" el proyecto, todo
estar acabado antes de comenzar.
Entonces, cmo presentar la propuesta de una forma demoledoramente convincente?
Cmo lograr que el interlocutor sienta que est frente a una gran oportunidad? Y cmo
lograrlo en el menor tiempo posible?
Algunos autores sostienen que es fundamental transmitir el mensaje en la menor cantidad de
palabras posibles. Para esto, hasta se han generado creativas dinmicas de entrenamiento
como la de contar un proyecto en el trayecto que dura un viaje en ascensor entre la planta baja
y el dcimo piso.
Para presentar un proyecto de manera "demoledoramente convincente" no se necesita casi
ninguna palabra. Lo que se necesitan son nmeros que reflejen cabalmente CUNTO dinero
ganar la persona que escucha la propuesta.
Para lograr una comunicacin de la idea tan definitoria hay algunos puntos a tener en cuenta a
la hora de preparar la presentacin:

Resumen ejecutivo: Presentar la idea en un mximo de 5 frases cortas, eligiendo

cuidadosamente cada palabra.

Descripcin del producto o servicio y su valor distintivo: Aqu se trata de contar qu

tiene "de diferente" la propuesta.

Mercado potencial, y competidores: Quines son los clientes a los que apuntamos
con la idea? Quines son los competidores que intentarn copiarnos?

Modelo de negocio y plan financiero: Nmeros, nmeros y ms nmeros. Un nmero

vale por mil palabras.

Equipo, organizacin y recursos necesarios: En las organizaciones, menos es ms. Si

pedimos mucho, el riesgo ser alto. Y sern menores las probabilidades de que nuestro
proyecto sea aprobado.

Estado de desarrollo y plan de implementacin: Es preferible decir que los plazos

sern algo ms largos que los reales. As no tendremos que sentir la presin de los
inversionistas esperando ganar el dinero prometido en la primera filmina de nuestra
presentacin.

Principales riesgos y estrategias de salida: Para que alguien quiera entrar, tendremos
que mostrarle la salida.
En definitiva, como en todo plan de negocios, el objetivo es captar el inters de posibles
inversionistas. Cientos de ideas brillantes fracasan por ser presentadas de manera poco
convincente.
El Proceso de Preinversin
El proceso de preinversin se refiere a la transformacin de ideas de proyectos en estudios
tcnicos-econmicos que sirvan para decidir acerca de la ejecucin de un proyecto y/o
programa.
Tambin se conoce esta etapa con el nombre de:

Fase de planificacin del proyecto

Fase de estudios, o

Fase de elaboracin del proyecto

Es la fase donde se elabora el documento base del proyecto, en esta etapa se realizan todos
los estudios y estimaciones tendentes a determinar la factibilidad y viabilidad de los proyectos.
Consiste en identificar los proyectos, formularlos, evaluarlos y seleccionar los ms rentables
desde el punto de vista del mercado, tcnico, financiero, econmico, social y ambiental.
Son tres los insumos importantes que se requieren en esta fase:
1. La existencia de un problema,
2. Metodologas para formular y evaluar proyectos,
3. Recursos humanos capacitados.
Estos insumos, sometidos a un proceso, dan como resultado (productos) los documentos del
proyecto a nivel de la pre-inversin.
El nivel de profundidad y anlisis en la solucin del problema, depende de la naturaleza y
magnitud del proyecto. Sin embargo, para que un proyecto deba ejecutarse convenientemente
debe de llegar como mnimo a su nivel de perfil y no necesariamente a los niveles de pre
factibilidad o factibilidad. El documento obtenido a nivel de identificacin, es un documento
base, el cual puede servir como trminos de referencias para la formulacin del a nivel de
perfil del proyecto de inters.
El objetivo de este proceso es seleccionar los mejores proyectos para invertir los fondos de
que disponen o acceder a financiamiento. Esta seleccin se realiza a travs de estudios de
grados sucesivos de profundidad. As, se pueden distinguir etapas especficas en el proceso
de preinversin, las que se clasifican en un orden creciente en cuanto a cantidad y a calidad
de la informacin recopilada. Las etapas son, bsicamente, las etapas de: Preinversin,
Inversin y Post inversin.
Durante el proceso de preinversin de un proyecto se identifica un problema determinado y
luego se analizan y evalan - en forma iterativa - alternativas de solucin que permitan para
encontrar la de mayor rentabilidad social. En la Fase de Inversin se pone en marcha la
ejecucin proyecto conforme a los parmetros aprobados en la declaratoria de viabilidad para
la alternativa seleccionada de mientras que, en la Fase de Post Inversin, el proyecto entra a
operacin y mantenimiento y se efecta la evaluacin ex post.

Las etapas de la fase de preinversin

Es la Fase del Ciclo de vida en la que los proyectos son estudiados y analizados con el
objetivo de obtener la informacin necesaria para la toma de decisiones de inversin. Este
proceso de estudio y anlisis se realiza a travs de la preparacin y evaluacin de proyectos
para determinar la rentabilidad socioeconmica y privada, en base a la cual se debe
programar la inversin.
Las etapas o estudios de la fase de preinversin, partiendo de la idea y su identificacin, son:
perfil, prefactibilidad y factibilidad.
a. El estudio de perfil de proyecto aborda preliminarmente los principales aspectos tcnicoeconmico de la idea de un proyecto, Comprende el planteamiento del proyecto, para lo cual
se identifican por una parte, la necesidad insatisfecha, el problema a solucionar o la
potencialidad a desarrollar, y por otra las posibles soluciones y sus principales beneficios y
costos. La fuente de informacin podr provenir de fuente secundaria.
Esta etapa se caracteriza por la formulacin de las alternativas, con el fin de seleccionar
aquellas que luego sern objeto del estudio de prefactibilidad.
El planteamiento de alternativas debe ser realizado por la entidad encargada de la preparacin
del proyecto. En l, se identifican las opciones que permiten el logro de los objetivos del
proyecto, incluyendo las relacionadas con el tamao, la ubicacin, los procesos, las tcnicas,
la financiacin y la fecha de iniciacin de cada una de sus fases.
El ideal es considerar todas las alternativas, entendiendo por stas las diferentes opciones
para alcanzar los fines y entre las que no existan criterios slidos para establecer cul es la
mejor. Se podrn solicitar costos aproximados de inversin, operacin y mantenimiento para
cada una de las alternativas.
En esta etapa, el grupo interdisciplinario de formulacin y evaluacin proceder a verificar que
las alternativas propuestas cumplan con las metas establecidas, analizar su viabilidad
tcnica, legal, institucional y organizacional y eliminar aquellas que no sean viables,
utilizando un filtro basado en informacin secundaria y en el criterio de los tcnicos.
Adicionalmente, podr recomendar el estudio de alternativas que no hayan sido consideradas
hasta el momento.

El equipo de formulacin y evaluacin del proyecto no podr seguir adelante, hasta tanto no se
definen las alternativas sobre las que deben profundizar. Si se determina que no existen
alternativas de solucin que ameriten seguir con el proyecto, ste podr ser cancelado.
La informacin necesaria para la realizacin de este estudio, se debe obtener de fuentes
secundarias oficiales, las cuales deben citarse con precisin.
La preinversin tiene como objetivo evaluar la conveniencia de realizar un Proyecto de
Inversin en particular, es decir, exige contar con los estudios que sustenten que es rentable,
sostenible y concordante con los lineamientos de poltica establecida por la empresa. Estos
criterios sustentan su declaracin de viabilidad, requisito indispensable para iniciar su
ejecucin.
Los estudios de preinversin se deben basar en un diagnstico. Con sustento en el
diagnstico se definir el problema a resolver, sus causas y sus efectos y las alternativas de
solucin. Es necesario conocer la brecha de servicios que atender, que ser el punto de
referencia para dimensionar los recursos y estimar los costos de inversin, operacin y
mantenimiento. Finalmente, se estimarn los flujos de beneficios y costos para definir su
rentabilidad social. Es importante, as mismo, demostrar la sostenibilidad del proyecto.
Es importante mencionar que no todos los proyectos requieren el mismo nivel de anlisis
tcnico en la fase de preinversin: a mayor magnitud de inversin, mayores sern los riesgos
de prdida de recursos y, consecuentemente, es mayor la necesidad de informacin y estudios
tcnicos que reduzcan la incertidumbre en la toma de decisiones.
b. El estudio de Prefactibilidad comprende el anlisis tcnico econmico de las alternativas de
inversin que solucionan el problema planteado. Los objetivos de la prefactibilidad se
cumplirn a travs de la preparacin y evaluacin de proyectos que permitirn reducir los
mrgenes de incertidumbre a travs de la estimacin de los indicadores de rentabilidad
socioeconmica y privada que apoyan la toma de decisiones de inversin. La fuente de
informacin debe provenir de fuente secundaria.
El objetivo de esta etapa consiste en progresar sobre el anlisis de las alternativas
identificadas, reduciendo la incertidumbre y mejorando la calidad de la informacin. Se busca
seleccionar la alternativa ptima.

Aqu se profundizan los estudios de mercado, tcnico, legal, administrativo, socioeconmico y

financiero por las alternativas aprobadas en la fase anterior. A este nivel, el preparador debe
procurar homogeneidad en los estudios de todas las alternativas, evitando concentrarse en la
que l considere la mejor.
Como parte de las herramientas de decisin, en esta fase suele efectuarse la declaracin de
efectos ambientales. La calificacin ambiental de las alternativas definir el alcance de los
estudios que se exijan posteriormente.
Con base en los diversos estudios, el equipo interdisciplinario de evaluacin debe hacer un
anlisis para definir cul es la alternativa ptima.
c. El estudio de Factibilidad comprende el anlisis de la alternativa seleccionada en la etapa
de prefactibilidad. Para tal efecto, se volver a practicar la preparacin y evaluacin de
proyectos reduciendo los mrgenes de incertidumbre y recalculando los indicadores de
rentabilidad socioeconmica y privada de los proyectos. La fuente de informacin debe
provenir de fuente primaria.
La fase de factibilidad busca generar una decisin definitiva sobre la realizacin del proyecto y
la definicin detallada de los aspectos tcnicos as como el cronograma de actividades. En
esta fase, es necesario que el preparador profundice en el anlisis de la mejor alternativa,
recurriendo al levantamiento de informacin primaria para los diversos estudios del proyecto.
Con base en los resultados de estos estudios, el grupo interdisciplinario de formulacin y
evaluacin determina la viabilidad de la alternativa seleccionada en todos sus aspectos. En
esta etapa tan avanzada, el rechazo de un proyecto debe ser la excepcin, y no la regla,
siempre y cuando las primeras etapas del ciclo se hayan cumplido cabalmente. En caso de ser
necesario, se podra recomendar la reprogramacin de inversiones o el redimensionamiento
del proyecto, sujeto a la revisin de posibles cambios en los beneficios y costos cuantificados y
no cuantificados. Se podra recomendar el descarte de la alternativa seleccionada y la
reconsideracin de alguna alternativa que se haba analizado en la fase de Pre-factibilidad.
Una vez definidos los resultados, se puede proceder a la elaboracin del informe de
evaluacin el cual se presentar al inversionista.

Como se puede observar, el trabajo de la evaluacin en la etapa de formulacin y preparacin

se basa en la proyeccin de actividades, costos y logros esperados y, por lo tanto, suele ser
llamada evaluacin ex - ante.
Estudio de identificacin
La identificacin de la idea de un proyecto, responde bsicamente a las preguntas qu
producir? y para quin producir?, cuyas respuestas involucran aspectos del mercado tales
como demanda y oferta, precios, etc.
Los Estudios de Identificacin tienen por objetivo tratar de detectar en primer lugar si la idea
del proyecto es o no factible realizar.
El estudio de todo proyecto desarrolla tres etapas: Identificacin y Formulacin, la de
Preparacin y por ltimo la de Evaluacin del mismo. Cada una de ellas consiste en lo
siguiente:

Identificacin y Formulacin, se caracteriza por recopilar informacin sobre todos los

componentes que impactan en los beneficios y costos del proyecto,

Preparacin del Proyecto, se inicia con la sistematizacin esa informacin en trminos

monetarios y culmina con la construccin de un flujo de beneficios y costos.

Evaluacin del Proyecto, busca con metodologas muy definidas, determinar la

rentabilidad de la inversin en el proyecto. Esta etapa, a su vez, se realiza en tres sub etapas:

la medicin de la rentabilidad del proyecto, a partir del flujo de beneficios y costos,

construido en base a una serie de supuestos,

el anlisis cualitativo de variables, revisa la evaluacin en todos aquellos elementos no

cuantificables que podran incidir en el resultado del proyecto y por ltimo,

la sensibilizacin se aboca detectar todos aquellos aspectos que podran tener un

comportamiento distinto al previsto y de esta manera juzgar la fortaleza del proyecto ante
cambios de su entorno.

Este proceso, no es ordenado y secuencial, sino reiterativo, por lo que es comn proceder a
revisar las etapas anteriores para actualizar las soluciones propuestas.
Identificacin de oportunidades
Necesidades humanas
La Necesidad es una sensacin de apetencia de un determinado objeto, originada biolgica o
psicolgicamente. Las necesidades tienen carcter econmico si los recursos de que se
dispone para satisfacerlas son escasos, estas necesidades han permitido un abanico de
posibilidades para muchas personas que hoy en da se desenvuelven en el mundo
empresarial con mucho xito.
Clasificacin de las necesidades humanas
Se clasifican en:

Primarias. Son todas las que una sociedad considera imprescindibles para la
supervivencia humana, ejemplo alimentarse, vestirse, vivienda. etc

Secundarias. Son aquellas que no son tan imprescindible para el ser humano, ejemplo
escuchar msica, ir a bailar, etc.

Suntuarias o de lujo. Son las relacionados con el ego de las personas, por ejemplo
joyas, viajes, prendas costosas, etc.
Necesidades empresariales
Toda actividad productiva genera el consumo de una serie de recursos, sean estos
productivos, de mantenimiento, informacin, etc. los cuales deben ser atendidos en forma
oportuna para evitar problemas en el normal desenvolvimiento de la empresa.
Oportunidades
Las empresas se han ido edificando en funcin de oportunidades que ciertas personas han
podido identificar y han sabido aprovechar en su momento; estas oportunidades se generan
en funcin de problemas, que para darle solucin se tiene que ofrecer un producto o un

servicio, all radica la capacidad de las personas, la visin para detectar estas oportunidades y
materializarlas en negocios, as tenemos:

Artculos de limpieza

Productos de belleza

Productos para transportar cosas

Adornos, etc.
Como podemos apreciar detrs de estos ejemplos que permiten hoy a muchas personas tener
una micro, pequea, mediana o gran empresa tenemos necesidades humanas atendidas,
entonces el punto de partida para aquellas personas que an no han decidido sobre que
producto o servicio pueden crear su negocio o empresa, pero que tienen la firme conviccin de
ingresar a este mundo, tienen en las necesidades del ser humano un abanico de posibilidades
que maana ms tarde les permita forjar negocios o empresas prometedoras a un corto o
mediano plazo, que a su vez les permita los ingresos econmicos para atender sus propias
necesidades y adicionalmente generar puestos de trabajo para personas cercanas a nosotros
o tambin lejanas.
Ideas por explotar

Nosotros apreciamos, por donde vamos, que muchas casas presentan un grado de
deterioro, que muy bien permitira a personas dedicadas a este rubro darle el mantenimiento
del caso

Hoy en da no se aprecia un producto que permita a las personas o familias preparar

un pollo a la brasa en casa, porque no ofrecerles dicha oportunidad a travs de un horno
domstico

Hoy en da hay una mayor predisposicin de las personas a consumir cosas naturales,
entonces porque no ofrecerles conservas de frutas en envases pequeos y a un costo
asequible.

En el invierno y en donde predomina las bebidas calientes, porque no ofrecer caf con
leche o viceversa instantneo en sobre pequeos

Artculos de limpieza como el lavavajillas, que son muy utilizados hoy en da por las
amas de casa principalmente, etc.
Cada quin puede percibir una necesidad que est ah, lista para ser atendida, solo falta que
nos decidamos a iniciarnos en el mundo de los negocios, la tarea puede ser complicada al
inicio, pero si est convencido(a) de que su proyecto es bueno, si est "enamorado(a) de su
proyecto, solo falta que se decida, porque hay que tener en claro que el mundo de los
"exitosos" son de aquellas personas que suean, pero a la vez luchan por poner en prctica
dichos sueos.
Segn lo expuesto anteriormente la decisin depende de cada uno de nosotros, porque al fin y
al cabo el que hace empresa no es alguien diferente a nosotros, no es un superdotado, es una
persona comn que lucha por realizar sus sueos.
Una vez que su producto o servicio haya sido vendido es importante que haga constantes
consultas sobre si ste colm las expectativas del cliente. Esa es la manera de averiguar cul
es la percepcin que l tiene de lo que le ha vendido o del servicio que le ha brindado.
Las formas ms usuales de conocer la percepcin del cliente son la encuesta o simples
conversaciones con sus clientes, que le darn la pauta de cmo est llegando su producto a
su destino final.
Cmo ofrecer un nuevo producto al mercado
Si bien existen miles de productos a disposicin de los consumidores hoy en da; las
oportunidades para entrar en el mercado y competir eficazmente con un nuevo producto son
ilimitadas.
La condicin bsica para el xito es que sea adecuado, que se venda en el momento
oportuno, al cliente correcto y en el mercado correcto.
De su habilidad para elegir y sostener ese producto o servicio ideal depende su venta exitosa.
Cmo empezar?
Recomendamos poner en prctica estos compromisos:

Compromiso personal
Para vender un producto con xito debe estar personalmente y emocionalmente comprometido
con l.
Una manera de saber si est comprometido con lo que vaya a vender es preguntarse:

Comprara este producto o servicio usted mismo?

Podra venderle este producto a su mejor amigo o vecino?

Por cunto tiempo cree que el producto o servicio seguir despertando el inters de
compra por parte de sus clientes?
Compromiso con el cliente
Tambin es recomendable analizar el producto o servicio desde el punto de vista del cliente:

Qu ofrece el producto para el cliente?

Cmo puede el producto mejorar la vida o el trabajo del cliente?

Qu tipo de clientes van a interesarse por el producto o servicio?

Compromiso con el mercado
Por supuesto que tiene que contestar las preguntas a partir del mercado al que quiere llegar.

Existe una demanda real para este producto a un precio competitivo?

Es la demanda lo suficientemente grande como para que pueda obtener ganancias?

Es la demanda suficientemente concentrada para que pueda hacer publicidad,

vender y entregar el producto a un costo razonable?
Compromiso con el producto
Desde el punto de vista del producto estas son las interrogantes que debe responder:

Es su nuevo producto o servicio mejor que cualquier otro actualmente disponible?

Cules son los tres aspectos en los que su producto es superior a su competencia?

Est su producto a un precio ms bajo o es de mejor calidad que cualquier otro

disponible?

Podra convertirse en el proveedor nmero uno en el mercado de este producto o

servicio?

Cmo va a repararlo, garantizarlo o sustituirlo en caso de devoluciones o reclamos?

Estudio de mercado
Un estudio de mercado debe servir para tener una nocin clara de la cantidad de
consumidores que habrn de adquirir el bien o servicio que se piensa vender, dentro de un
espacio definido, durante un periodo de mediano plazo y a qu precio estn dispuestos a
obtenerlo. Adicionalmente, el estudio de mercado va a indicar si las caractersticas y
especificaciones del servicio o producto corresponden a las que desea comprar el cliente. Nos
dir igualmente qu tipo de clientes son los interesados en nuestros bienes, lo cual servir
para orientar la produccin del negocio. Finalmente, el estudio de mercado nos dar la
informacin acerca del precio apropiado para colocar nuestro bien o servicio y competir en el
mercado, o bien imponer un nuevo precio por alguna razn justificada.
Por otra parte, cuando el estudio se hace como paso inicial de un propsito de inversin,
ayuda a conocer el tamao indicado del negocio por instalar, con las previsiones
correspondientes para las ampliaciones posteriores, consecuentes del crecimiento esperado
de la empresa.
Finalmente, el estudio de mercado deber exponer los canales de distribucin acostumbrados
para el tipo de bien o servicio que se desea colocar y cul es su funcionamiento.
Por su carcter preliminar, constituye un sondeo de mercado, antes de incurrir en costo
innecesario, se decide si conviene continuar con las fases siguientes del estudio del proyecto.
Por medio de este sondeo del mercado, se deber investigar si existe demanda insatisfecha,
la cual puede evidenciar por medio de los siguientes indicadores:

Precios muy altos con relacin a sus costos.

La existencia de controles de costos

La existencia de racionamiento

Capacidad instalada ociosa.

Segmentacin de mercados
Se define como la estrategia utilizada para dividir el mercado en distintos grupos de
compradores que se estiman requieren productos diferentes o marketing mix distintos. De esta
forma la empresa incrementa su rentabilidad, los mercados se pueden segmentar de acuerdo
con varias dimensiones: Segmentacin geogrfica, psicogrfica, demogrfica, basada en
criterios de comportamiento del producto y por categora de cliente.
Segmentacin geogrfica
Los mercados se dividen en diferentes unidades geogrficas, como pases, regiones,
departamentos, municipios, ciudades, comunas, barrios. Debe tenerse en cuenta que algunos
productos son sensibles a la cultura de una nacin, pueblo o regin.
Segmentacin psicogrfica
El mercado se divide en diferentes grupos con base en caractersticas de los compradores
tales como clase social, estilo de vida, tipos de personalidad, actitudes de la persona hacia s
misma, hacia su trabajo, la familia, creencias y valores. La segmentacin por actitudes se la
conoce como segmentacin conductual y es considerada por algunos mercadlogos como la
mejor opcin para iniciar la segmentacin de un mercado.
Segmentacin demogrfica
El mercado se divide en grupos de acuerdo con variables tales como sexo, edad, ingresos,
educacin, etnias, religin y nacionalidad. Lo ms comn es segmentar un mercado
combinando dos o ms variables demogrficas.
Segmentacin basada en criterios de comportamiento del producto

Se refiere a la forma en que los compradores utilizan el producto y la forma en que ste encaja
en sus procesos de percepcin de sus necesidades y deseos.
Segmentacin por Categora de Clientes
Los mercados pueden dividirse de acuerdo al tamao de las cuentas y stas segn sean del
sector gubernamental, privado o sin nimo de lucro. En cada clasificacin el proceso de
decisin de compra tiene caractersticas diferentes y est determinado por distintas reglas,
normas y sistemas de evaluacin, y tambin por distintos niveles de especializacin en la
compra.
Las anteriores variables de segmentacin estn orientadas hacia los mercados de consumo.
Sin embargo, los mercados industriales pueden segmentarse utilizando tambin estas
variables pero tambin otra muy importante como es la segmentacin por enfoque de nido.
Segmentacin por enfoque de nido o nicho
Se le llama de nido porque es una estructura de criterios que se va construyendo de afuera
hacia adentro. Estos criterios son factores demogrficos, variables operativas tales como
tamao de la cuenta, necesidad de servicios y de tecnologa; enfoques de compra del cliente
como son las estructuras de poder en la empresa, criterios y polticas de compras; factores
situacionales como la urgencia, el tamao del pedido y la aplicacin especfica del producto.
En el ncleo del nido estarn las caractersticas personales del comprador como son su
actitud hacia el riesgo, lealtad hacia el proveedor y semejanzas entre vendedor y comprador.
Tipos de demanda
Uno de los factores decisivos para el xito de nuestro proyecto, es que nuestro producto o
servicio tenga mercado, por tal motivo es importante encontrar una demanda insatisfecha y
potencia, porque la primera le va a permitir ingresar al mercado y la segunda crecer. En el
mercado podemos encontrar los siguientes tipos de demanda:
Demanda Efectiva

Es la demanda real, es decir la cantidad que realmente compra las personas de un producto
y/o servicios, por ejemplo si en el ao 2010 se vendieron 300,000 pares de calzado, esa sera
la demanda real.
Demanda Satisfecha
Es la demanda en la cual el pblico a logrado acceder al producto y/o servicio y adems est
satisfecho con l, por ejemplo alguna vez hemos consumido una hamburguesa y al final que
hemos dicho que bien que est (bueno esta es una demanda satisfecha porque quedaste
conforme y a la vez accedisteis al producto)
La demanda satisfecha estar constituida por la que es atendida por el mercado, en relacin al
precio y la capacidad de pago de los consumidores y se refleja en la solicitud de servicios.
Est relacionada con la poblacin no carente.
Demanda Insatisfecha
Es la demanda en la cual el pblico no a logrado acceder al producto y/o servicio y en todo
caso si accedi no est satisfecho con l, por ejemplo alguna vez hemos comprado una hoja
de afeitar y al momento de utilizarla pareciera que hubiese sido reciclado y por consiguiente
nos hemos sentido estafados (bueno esta es una demanda insatisfecha)
Demanda Aparente
Es aquella demanda que se genera segn el nmero de personas, por ejemplo si vendes
galletas y llegas a un lugar donde hay 50 personas, bueno imaginas entonces que vas a
vender 50 paquetes de galletas.
Demanda Potencial
Es la demanda futura, en la cual no es efectiva en el presente, pero que en algunas semanas,
meses o aos ser real, por ejemplo, para los que ofrecen paales descartables, las mujeres
embarazadas constituyen una demanda potencial (por al nio que est por venir)

La demanda potencial del proyecto est relacionada con las caractersticas de la poltica de
donde se deriva el proyecto, esto es la capacidad para llegar a la poblacin en la entrega de
un bien o servicio que tiene el proyecto.
Estimacin de la demanda
La estimacin de la demanda se hace teniendo en cuenta la cantidad de poblacin existente
en el rea por un factor de consumo, conocido como dotacin. En algunos casos esto se
puede hacer utilizando series histricas:

Estimacin de la demanda basada por el factor de consumo: el clculo a realizar es

sumamente sencillo si se ha estimado la poblacin para los diferentes aos del proyecto. La
dificultad de este mtodo est en encontrar el factor de consumo.

Proyecciones basadas en registros histricos de consumo: tambin, se pueden hacer

proyecciones a partir de una serie histrica de datos, sin necesidad de recurrir a la poblacin
objetivo como base del clculo. El mtodo consiste en identificar cul ha sido la tendencia del
consumo de los aos anteriores y proyectar el consumo esperado para los prximos aos
manteniendo la tendencia observada.
La estimacin correcta de la demanda es un aspecto crtico para los distintos tipos de
proyectos. No vale la pena ejecutar un proyecto si ste no responde a una demanda - ya sea
del mercado (en el caso de proyectos que generen productos o servicios para la venta) o
proveniente de usuarios potenciales (para proyectos no dirigidos a la generacin de ingresos).
A consecuencia de esto, la estimacin de la demanda existente o potencial debe constituir el
primer paso en la evaluacin de la viabilidad de una inversin. El conocimiento del posible
nivel de la demanda que el proyecto podr cubrir no solamente determinar su factibilidad
general, sino que tambin influir en la decisin de la ubicacin del mismo (ej. una clnica,
servicio de transporte o tienda), en la escala de la inversin y en la naturaleza del tem o
servicio que se ofrecer.
Aunque no es necesario entrar en un anlisis detallado de la demanda en la etapa de
preparacin del perfil, no se debe preparar o aceptar ningn perfil que no explique las
previsiones bsicas en cuanto a los compradores o usuarios potenciales del producto del

proyecto y en cuanto a su posible patrn de uso. Estos aspectos clave se analizan con ms
detalle a continuacin.
Recopilacin de informacin
Una de las cosas que debemos tener en claro, en el mundo de los negocios, es que existe la
necesidad de recopilar informacin sobre lo que piensan las personas (pblico objetivo) del
producto o servicio que le vamos a ofrecer. Un grave error nuestro sera pensar que todos
pueden tener el mismo pensamiento de nosotros frente al producto o servicio que pensamos
introducir al mercado, por tal motivo el proceso de recopilacin de informacin tanto
cuantitativa y cualitativamente nos permitir tomar decisiones relacionadas con el producto o
servicio a ofrecer; tambin nos permitir establecer una poltica de precios, determinar los
canales de distribucin que nos permita llegar de la mejor manera a nuestro pblico objetivo,
etc.
El procesamiento de la informacin contempla dos tipos de fuentes:
Primarias
Estas estn constituidas por el propio usuario o consumidor del producto, as tenemos:

Mtodo de observacin. Consiste en ir con el usuario y observar su conducta.

Mtodo de experimentacin. Consiste en usar u observar los cambios de conducta.

Acercamiento y conversacin directa del usuario.

Secundarias
Son aquellas que renen la informacin escrita que existe sobre el tema, ya sean estadsticas
del gobierno, libros, datos de la propia empresa:

Ajenas. A la empresa, como las estadsticas de las cmaras de comercio, las revistas
especializadas, etc.

Provenientes. de la empresa, como lo es toda informacin que se reciba a diario por el

solo funcionamiento de la empresa, como lo son las facturas de venta, esta informacin puede
no solo ser til sino la nica disponible por el estudio.
Por lo visto anteriormente, para realizar el estudio de mercado existen diversas tcnicas de
recopilacin de informacin, no vamos a profundizar en ellas, pero lo cierto es que en un
proyecto por lo general, la tcnica utilizada es el de las encuestas (fuente primaria), la cual
consiste en elaborar un cuestionario que luego ser aplicado a una muestra representativa del
universo en la cual podremos conocer la actitud del pblico objetivo frente a nuestro producto
o servicio y determinar si comercialmente es factible nuestro proyecto.
Universo y muestra
Universo
Las fuentes de datos pueden ser personas, situaciones o hechos que se observan
directamente, o materiales bibliogrficos de diversa naturaleza. Las llamamos unidades de
datos y, a su conjunto, a la suma de todas las unidades, se le da el nombre de universo o
poblacin. Podramos decir que una poblacin o universo es, entonces, el conjunto de todas
las cosas que concuerdan con una determinada serie de especificaciones. En general, toda
investigacin puede considerarse como una bsqueda de los datos apropiados que permitan
resolver ciertos problemas de conocimiento. Estos datos son obtenidos a travs de un
conjunto de unidades que constituyen el universo relevante para la investigacin.
Existen universos que resultan demasiado amplios para el investigador, pues ste no tienen ni
el tiempo ni los recursos para abordar el estudio de cada una de las unidades que lo
componen (el conjunto de ciudadanos de un pas, la flora de una regin o las innumerables
galaxias). Para resolver este inconveniente, se acude a la operacionalizacin del universo
mediante la extraccin de muestras
Muestra
Una muestra es un conjunto de unidades, una porcin del total, que nos representa la
conducta del universo en su conjunto.

Una muestra, en un sentido amplio, no es ms que eso, una parte del todo que llamamos
universo y que sirve para representarlo. Sin embargo, no todas las muestras resultan tiles
para llevar a cabo un trabajo de investigacin. Lo que se busca al emplear una muestra es
que, observando una porcin relativamente reducida de unidades, se obtengan conclusiones
semejantes a las que lograramos si estudiramos el universo total.
Cuando una muestra cumple con esta condicin, es decir, cuando nos refleja en sus unidades
lo que ocurre en el universo, la llamamos muestra representativa. Por lo tanto, una muestra
representativa contiene las caractersticas relevantes de la poblacin en las mismas
proporciones en que estn incluidas en tal poblacin. Sus conclusiones son susceptibles de
ser generalizadas al conjunto del universo, aunque para ello debamos aadir un cierto margen
de error en nuestras proyecciones
Definicin del producto o servicio
En este apartado se debe describir profundamente la naturaleza y caracterstica del producto
o servicio que se ofrecer al mercado. Los clientes compran satisfaccin, no slo materiales
Un buen producto o servicio debe tener valor para el cliente. Valor, entendido como la
capacidad de responder a una necesidad (desde la ms bsica hasta la ms compleja), a un
gusto o simplemente a un deseo de quien lo compra.
El valor para el cliente no slo tiene que ver con lo que paga por un producto o servicio, sino
con el conjunto de beneficios que recibe (funcionalidad, calidad, buen servicio, imagen, etc.) y
lo que entrega a cambio (dinero, tiempo, riesgo, etc.).
Producto es cualquier objeto, servicio o idea que es percibido como capaz de satisfacer una
necesidad y que representa la oferta de la empresa. Es el resultado de un esfuerzo creador, y
se ofrece al cliente con unas determinadas caractersticas.
Crear valor para el cliente
Solamente cuando llegamos a conocer profundamente el servicio o producto que estamos
ofreciendo, logramos darle el valor real al mismo.

Hay varias formas de crear y aumentar el valor de un producto para el cliente. Para ello, hay
que partir de reconocer que el consumidor de hoy no es el consumidor del pasado.
Est tan expuesto a las nuevas tecnologas y a los medios de comunicacin masiva que es
alguien bien informado, conocedor del mercado y de los productos y servicios que se le
ofrece.
El cliente est a veces ms informado que el propio vendedor o que el mismo dueo del
negocio; por tanto para empezar a aumentar el valor de su producto es necesario que sus
colaboradores conozcan muy bien lo que venden.
Para conocer el producto que ofreces debes empezar por conocer sus atributos, en qu se
expresa su calidad, en qu se diferencia de los dems y en lo posible probarlo o utilizarlo.
Nada mejor que la vivencia de su producto para poder hablar de l.
Atributos del producto o servicio
Todo producto tiene un conjunto de atributos o caractersticas tangibles (forma, tamao,
color) e intangibles (imagen de empresa, servicio), que lo hacen reconocible e
identificable para quien lo adquiere.
Los atributos estn tanto en los productos que se pueden ver y tocar como en los servicios
que no se tocan, pero que se perciben a partir de la calidad en la atencin. Por ejemplo, los
servicios financieros, tursticos y otros.
En cualquier caso, lo que se aplica al producto es perfectamente aplicable al servicio. En
ambos se encuentran atributos o cualidades.
Estos son los principales atributos que debes considerar para su producto o servicio:
El diseo
Desde el punto de vista del marketing, el diseo satisface una necesidad a partir de la
funcionalidad y la esttica.

Lo esttico hace referencia a lo que se ve y lo funcional a su uso. Por ejemplo, un par de

zapatos tendr que ser en lo esttico: bonito, elegante y a la moda; y en lo funcional deber
ser: cmodo, resistente y seguro (con suela antideslizante, etc).
En la funcionalidad y en la esttica, la forma y el tamao juegan un rol importante. A partir del
diseo se logra la identificacin del producto o la empresa, y se configura la propia
personalidad del negocio.
La Marca
Ya sea a partir de un nombre o de un logotipo (smbolo o emblema) la marca identifica al
producto o servicio. Hoy en da es absolutamente necesaria, en vista de la excesiva
competencia que existe en el mercado. La marca suele ser lder, dependiendo de cunto
puede llenar las expectativas de la gente. La marca proporciona identidad e individualidad a
las cosas y aumenta su valor respecto a los que no tienen marca.
Es comn escuchar decir: Si no tienes marca, no existes. Los nombres de las marcas
transmiten la imagen del negocio. Para definir una buena marca le recomendamos que esta
sea:

Simple y fcil de escribir.

Fcil de recordar.

Debe reflejar los objetivos y valores de la empresa.

Debe diferenciarse de otros negocios similares: ser consistente y nica.

El envase o el empaque
El envase o empaque se refiere a la cobertura o proteccin del producto. Brinda seguridad,
comodidad y tambin tiene un gran valor promocional y de imagen, porque en l se suele
poner la marca, el logo y las frases comerciales gancho que son los slogans. Generalmente
el diseo del envase permite diferenciar el producto de otros competidores.

En la actualidad, muchas compaas prefieren optar por envases ecolgicos que, adems de
aportar al cuidado del medio ambiente, abaratan costos. Es el caso del Tetra Brik , envase
utilizado para contener lquidos en vez de las botellas de vidrio, en el rubro de las bebidas.
La Calidad
La calidad es otro de los aspectos que valora el cliente a la hora de adquirir un producto o un
servicio. Calidad es superar las expectativas del cliente. Si un cliente siente que recibe ms
(satisfaccin) por menos (precio), volver siempre. Calidad es el grado de excelencia de un
producto o servicio a un precio aceptable.
La garanta de la calidad comienza desde la seleccin de las materias primas y los buenos
proveedores.
El control de calidad
Generalmente, el control de calidad se hace en funcin de un estndar de calidad. Un
estndar de calidad es el conjunto de reglas procesos y procedimientos que se siguen para
trabajar y que permiten obtener la misma calidad de producto cada da. El estndar de calidad
seala cmo se quiere que se hagan las cosas para que el producto tenga un buen resultado.
El control de calidad debe realizarse cumpliendo las etapas del proceso de produccin y
siguiendo los estndares de calidad fijados.
Principios del control de calidad
Los principios del control de calidad son:

La responsabilidad, porque la calidad depende de todos, desde el gerente hasta los

trabajadores.

Se deben hacer controles en los procesos de produccin.

Deben hacerse reportes peridicos y visibles de la calidad.

Se debe insistir en el cumplimiento de las normas de calidad.

Se debe inculcar la costumbre o norma de la autocorreccin de errores.

Debe haber siempre una inspeccin de una muestra representativa.

Diferenciacin
No todos los productos de la misma clase son iguales. Para destacar sus caractersticas existe
una estrategia de marketing que se llama diferenciacin, de modo que el producto sea
percibido como nico. Lo que se quiere con la diferenciacin es dejar claro que no hay otro
producto igual, de tal manera que si el consumidor desea comprar algo con esas
caractersticas no le queda otra que comprar el producto que las tiene.
Los productos se pueden diferenciar mediante la marca, la calidad, el diseo, el envase, la
publicidad, la forma de entrega, la posibilidad de su reparacin, etc.
La estrategia de diferenciacin slo se debe seguir tras un atento estudio de las necesidades y
preferencias de los compradores, a efecto de determinar la viabilidad de incorporar una o
varias caractersticas a un producto, para que incluya los atributos deseados.
Si bien la diferenciacin es positiva, porque genera ventajas frente a la competencia, puede
presentar riesgos:
De ser imitado (para evitar esto se deben encontrar fuentes duraderas de exclusividad que las
empresas rivales no puedan imitar con rapidez o a menor costo).
De que los clientes no valoren lo suficiente al producto exclusivo como para justificar su precio
elevado (cuando esto sucede, una estrategia de liderazgo en costos supera con facilidad a
una estrategia de diferenciacin).
El perfil del proyecto
El perfil de proyecto es una descripcin simplificada de un proyecto. Adems de definir el
propsito y la pertenencia del proyecto, presenta un primer estimado de las actividades
requeridas y de la inversin total que se necesitar, as como de los costos operativos
anuales, y, en el caso de proyectos destinados a la generacin de ingresos, del ingreso anual.

El perfil es una descripcin simplificada en varios sentidos; los costos pueden no estar an
bien definidos, los tems menores pueden excluirse y los supuestos en cuanto a la demanda
del resultado de la inversin - sea sta una infraestructura destinada al cuidado de los nios,
un puente, o vegetales enlatados - son probablemente solo eso: supuestos.
El nivel de estudio inicial, denominado Perfil, se elabora a partir de la informacin existente,
el juicio comn y la opinin de la experiencia. En trminos monetarios solo expresa
estimaciones muy globales de las inversiones, costos o ingresos, sin entrar en investigaciones
de terreno.
El perfil del proyecto es un suplemento del resumen ejecutivo que brinda todos los detalles del
proyecto y su organizacin, informacin adecuada para realizar los primeros contactos con
posibles fuentes de financiamiento.
El perfil es una explicacin concisa de todos los detalles importantes del proyecto
En una expresin bsica del perfil del proyecto, este debe decir:

La definicin del concepto. Expresar en forma clara Qu es o en que consiste nuestro

proyecto?

Objetivo del proyecto. Donde se menciona que persigue el proyecto, reflejado en el

objetivo general y los objetivos especficos.

Justificacin. El porqu de esta necesidad.

Antecedentes. Que existe de lo que vamos a hacer

En esta fase corresponde estudiar todos los antecedentes que permitan formar juicio respecto
a la conveniencia y factibilidad tcnico-econmica de llevar a cabo la idea del proyecto. En la
evaluacin se deben determinar y explicar los beneficios y costos del proyecto para lo cual se
requiere definir previa y precisamente la situacin sin proyecto, es decir prever que suceder
en el horizonte de evaluacin sino se ejecuta el proyecto.
En suma, el estudio del perfil permite adoptar alguna de las siguientes decisiones:

Profundizar el estudio en los aspectos del proyecto que lo requieran. Para facilitar esta
profundizacin conviene formular claramente los trminos de referencia.

Ejecutar el proyecto con los antecedentes disponibles en esta fase, o sin ellos, siempre
que haya llegado a un grado aceptable de certidumbre respecto a la conveniencia de
materializarlo.

Abandonar definitivamente la idea si el perfil es desfavorable.

Postergar la ejecucin del proyecto.

Propsito del perfil
El perfil de proyecto cumple varios propsitos importantes. stos se analizan a continuacin
de manera breve.

El perfil de proyecto ayuda a asegurar que los interesados comprendan las posibles
implicaciones de su propuesta en trminos de inversin y de costos operativos, requerimientos
de mano de obra y escala de las operaciones y otros factores. Con frecuencia estos elementos
surgen solamente cuando el proyecto propuesto se debate y se escribe de manera
participativa. Hasta este punto, los miembros un grupo, por ejemplo, podran haber pensado
que sera bueno penetrar en un mercado regional, sin haberse dado cuenta de lo que esto
implicara - tanto para la empresa en general como para los socios de manera personal.

El perfil evita que se desperdicien esfuerzos en la preparacin detallada de proyectos

incoherentes, que carecen del apoyo de los solicitantes o que no pasan las pruebas bsicas
de viabilidad. Si los recursos humanos y financieros requeridos para apoyar la formulacin del
proyecto son limitados (situacin frecuente) este aspecto del perfil es muy importante, pues
acta como un filtro.

La participacin de los miembros del grupo en la preparacin y evaluacin del perfil es

una etapa importante en el proceso de apropiacin del proyecto especfico. Adems es
importante para aumentar la confianza de los participantes en cuanto a su habilidad para
identificar y desarrollar soluciones reales para problemas o respuestas a oportunidades.

Sumado a las dems etapas, el perfil contribuye a un proceso de implementacin ms

exitoso. La experiencia ha demostrado que los proyectos desarrollados y para los cuales se

han realizado ejercicios de desarrollo participativo de perfiles de proyecto, presentan menos

problemas durante el proceso de implementacin subsiguiente. En parte esto parece deberse
a que los solicitantes comprenden de manera ms clara los objetivos y la operacin del
proyecto. Otros factores pueden ser el aumento de la confianza y el sentido de pertenencia del
proyecto.
Los siguientes puntos describen informacin especfica a incluir en esta seccin:
La informacin general

La condicin legal de la organizacin o su proyecto.

La misin bsica y los principios como un proyecto y organizacin.

La fecha en que inicio funciones el proyecto y organizacin.

La manera en que su organizacin y proyecto han influenciado las vidas de las familias
beneficiadas y la comunidad en trminos generales.
Los antecedentes del proyecto

Historia: explique brevemente de qu manera los avances en el rea de servicios del

rea local o en el pas en general, han llevado a la situacin que evoca la necesidad descrita
con este proyecto en particular.

Condiciones actuales: describan las situaciones actuales de los grupos meta del
proyecto.

Oportunidades: aclarar por qu el proyecto cree que las condiciones cambiantes en la

actualidad hacen posibles las mejoras a nivel comunal ofrecen al rea mayores oportunidades
para los servicios. Comentar los siguientes puntos al respecto: motivacin de la comunidad;
cambios en las condiciones econmicas; disponibilidad del gobierno y otros programas de
asistencia; indicadores polticos, econmicos y sociales que permiten a su organizacin o
proyecto contribuir significativamente en la eliminacin de las necesidades satisfacer.

La observacin de las deficiencias de los dems: cuales son los productos o servicios
que necesitan ser mejorados. Analizar las disfunciones y los errores de otras actividades
empresariales pueden dar lugar a la aparicin de nuevas ideas.

La observacin de una ausencia: Qu productos o servicios estn faltando?

El descubrimiento de nuevos usos para cosas ordinarias: Cules son los cambios
tecnolgicos que estn ocurriendo en el mercado?

La desercin del empleo actual: otras ideas surgen a partir de la decisin de algunas
personas de abandonar su actual empleo y dedicarse a mejorar un producto o servicio que
conocen bien de raz, de su anterior ocupacin.
Elementos principales del perfil de proyecto
El perfil de proyecto consta de cinco partes.
Parte 1: Antecedentes: Esta seccin presenta informacin general acerca de los solicitantes, la
ubicacin del proyecto y sus caractersticas. Adems presenta un resumen breve de los
objetivos y de la justificacin de la inversin, incluyendo la demanda potencial del producto o
servicio que ser el resultado del proyecto cuando ste est en operacin. El propsito de la
Parte 1 es permitir a una persona que no est familiarizada con el proyecto comprender preferiblemente en un espacio no superior a una pgina - los antecedentes de la propuesta.
Se debe alcanzar un acuerdo entre los solicitantes en cuanto al propsito general y a las
caractersticas del posible proyecto, as como determinar qu personas tomarn parte en la
operacin y manejo del mismo.
Parte 2:
Inversin: En esta seccin los solicitantes deben hacer una lista de los distintos elementos que
se debern obtener (que el grupo deba comprar o suplir) para que la inversin tenga lugar.
Tambin es necesario estimar la vida media de cada tem (con excepcin de la tierra - ver
Seccin 4 de este manual) y determinar quin ser responsable de proveerlo (prstamo,
donacin, contribucin de la comunidad). De esta manera, se realiza un clculo sencillo para
determinar el costo anual promedio de cada tem.
Parte 3: Costos operativos e ingresos por actividad: Esta seccin describe los ingresos y los
costos que resultan directamente de las actividades del proyecto y que cambian segn la
escala de la actividad (es decir, mientras mayor sea la actividad, mayores sern los costos e
ingresos). Si el proyecto es un proyecto sencillo, puede constar de una actividad nica, por

ejemplo, la produccin de harina (en el caso de un molino local). No obstante, en otros casos
podran realizarse varias actividades; por ejemplo, una planta procesadora de lcteos puede
producir queso, mantequilla y yogurt. Esta seccin es relevante principalmente para los
proyectos dirigidos a generar ingresos, aunque en ciertas circunstancias, listar los costos
operativos e incluso los ingresos podra ser til para otro tipo de proyectos (ej. cuando existe
un cobro para los usuarios de una clnica). Para completar esta seccin de manera adecuada
es necesario que el grupo comprenda de manera adecuada los conceptos de unidad de
produccin, unidad de venta, y ciclo de produccin, que se analizan ms adelante en la
Seccin 4 de este manual.
Parte 4:
Costos generales y de mantenimiento: Algunos tipos de costos no estn asociados con la
escala de produccin, pero son una consecuencia del proyecto en general. Estos pueden
incluir gastos como: contratar a un administrador, una enfermera, u otro empleado; operar un
vehculo; impuestos locales o prediales; o gastos de oficina. Tambin incluyen los costos de
mantenimiento (pero no de reemplazo) del equipo y de otros bienes adquiridos o construidos
durante la etapa de inversin - por ejemplo, el mantenimiento de la va de acceso o la
reparacin de cercas destinadas a proteger un rea reforestada.
Parte 5a: Estimado preliminar y de viabilidad (nicamente para los proyectos dirigidos a la
generacin de ingresos). En esta seccin se realizan los clculos simples requeridos para
hacer un estimado preliminar de la viabilidad del proyecto. Los clculos clave son:
Ingreso neto anual: Para determinar si el ingreso proyectado es superior a los costos directos y
generales.
Ingreso neto anual menos costos de inversin anual: Para determinar si el ingreso neto anual
(punto anterior) es suficiente tambin para cubrir el reemplazo de la inversin a medida que
sta alcanza el fin de su vida til.
Nmero de aos de ingreso neto requeridos para cubrir la inversin: Para determinar si el
ingreso neto anual es suficientemente alto para pagar el costo de inversin en un perodo
razonable de tiempo.

Parte 5b: Estimado preliminar sobre los beneficiarios (proyectos no dirigidos a la generacin
de ingresos). Esta seccin relaciona el costo general de establecer y operar el proyecto con el
nmero de beneficiarios, tambin toma en cuenta cmo se cubrirn los costos operativos. Los
clculos principales son:
Costo de inversin por beneficiario: El costo de inversin total previsto dividido para el nmero
de beneficiarios directos (usuarios y proveedores) y beneficiarios indirectos (todos aqullos
que se vern potencialmente afectados por el proyecto).
Costo operativo anual por beneficiario: El costo operativo anual total (incluyendo
mantenimiento y reparacin) dividido para el nmero de beneficiarios directos e indirectos).
La ltima parte tiene dos variaciones: una destinada exclusivamente a los proyectos dirigidos a
la generacin de ingresos (5a); y la otra destinada a los proyectos no dirigidos a la generacin
de ingresos (5b). Con la excepcin de la Parte 1 (Antecedentes) no es esencial que los
componentes se completen en el mismo orden en que se presentan. Muchos grupos prefieren
definir la inversin antes de abordar los costos generales o el ingreso, pero este orden no es
fijo.
La identificacin preliminar de las fuentes futuras de fondos para la operacin y mantenimiento
del proyecto es tambin una parte clave de la preparacin del perfil para los proyectos no
dirigidos a la generacin de ingresos. Obtener fondos de inversin con frecuencia es ms fcil
que encontrar recursos para cubrir los costos anuales una vez que el proyecto est en marcha.
Los usuarios del proyecto y/o la comunidad circundante debern financiar las partes de este
costo que no se cubran con financiamiento externo.
Aspectos a tomar en cuenta en la preparacin de un perfil de proyecto
A pesar de su naturaleza simplificada, existe un nmero de factores clave (o parmetros) que
los solicitantes deben comprender y tomar en cuenta para completar de manera adecuada el
perfil de proyecto. stos incluyen:

El nivel y la naturaleza de la demanda para el proyecto;

La relevancia de los limitantes en la oferta (cuando sea relevante);

La definicin de las operaciones de proyecto, como las unidades de produccin y el

ciclo de produccin; y
Los tipos de costos existentes. stos se analizan con ms detalle a continuacin.

Anlisis de la demanda
El anlisis de la demanda tiene por objeto demostrar y cuantificar la existencia de individuos,
dentro de una unidad geogrfica, que consumen o tienen la necesidad de un bien o servicio.
Desde el punto de vista pblico se puede decir que existe una demanda total que se compone
de una demanda potencial y una atendida. Esta relacionada con la poblacin de referencia.
La demanda del proyecto es la cantidad del bien o servicio que efectivamente entregar el
proyecto, est relacionada con la poblacin objetivo en los diferentes perodos durante su vida
til.
Otro aspecto de importante anlisis es la cobertura del proyecto tiene relacin con lo anterior,
ya que establece un indicador entre demanda potencial y demanda del proyecto, esto implica
que no siempre es posible atender toda la demanda potencial con el proyecto.
La demanda se define como la cantidad que estn dispuestos a comprar los consumidores de
un determinado producto o servicios, considerando un precio y en un determinado periodo.
La finalidad de estudio de mercado es probar que existe un nmero suficiente de individuos,
empresas u otras entidades que dadas ciertas condiciones presenta una demanda que
justifica la puesta en marcha de un determinado programa de produccin de bienes o
servicios.
Proyectos dirigidos a la generacin de ingresos
Para los proyectos dirigidos a la generacin de ingresos, los dos factores clave son la cantidad
que se podr vender (es decir que se comprar) y el precio que el comprador pagar. Para
algunos productos como granos, bloques de construccin o aceite comestible, la demanda
muy rara vez es un factor limitante, pues el mercado es amplio y el tipo de proyectos que
apoya RuralInvest probablemente suplir apenas una fraccin del consumo total. Adems,

debido a que los productos no son perecibles a corto plazo, stos se pueden producir a lo
largo del ao y los precios tienden a cambiar de manera gradual, lo que refleja las variaciones
en los costos de materia prima y de almacenamiento. As, determinar los volmenes y los
precios de estos productos depender de la magnitud de la produccin del proyecto y del
precio de mercado predominante (menos los costos de transporte al mercado).
Los productos perecibles, no obstante, son otra historia. En este caso, los volmenes
disponibles, y por lo tanto los precios, varan considerablemente, pues mantener el producto
por un da ms resulta caro, y en ocasiones es imposible. Los vegetales frescos pueden ser
abundantes y de bajo precio en el invierno, por ejemplo, cuando el nivel de precipitaciones es
adecuado y las temperaturas moderadas, pero pueden ser escasos y tener un costo alto en el
verano cuando hay necesidad de riego e incluso se tiene la necesidad de instalar redes para
sombra. Por consiguiente, cuando se trabaja con productos perecibles, es de importancia
crtica tomar en cuenta la estacionalidad de la produccin para el proyecto propuesto y
relacionar esta estacionalidad con los precios potenciales.
Los productos especializados (incluyendo muchos alimentos procesados, prendas de vestir y
servicios) son la categora que ms dificultades presenta para determinar tanto la demanda
del mercado como los precios. Los precios no son estndar para todos los bienes y servicios
de un mismo tipo, ms bien, varan segn los ingredientes, calidad y las percepciones del
comprador.
Los precios se pueden estimar basndose en un producto parecido. Sin embargo, de no existir
una diferencia distintiva y obvia que pueda atraer al comprador, al inicio puede ser necesaria
una reduccin significativa del precio para persuadir a los compradores a cambiar las
alternativas existentes por el nuevo producto o servicio ofrecido por el proyecto. Los
volmenes de venta tambin pueden ser difciles de estimar, especialmente si el producto o
servicio es nuevo o est tratando de entrar a un mercado limitado.
En estos casos, los planes de inversin no deben ser excesivamente ambiciosos y se
recomienda una escala de produccin mnima que sea compatible con las consideraciones de
precio, al menos al principio. Cuando se trata de servicios, se debe recordar que un servicio
que no se vende durante un perodo de tiempo dado (ej. el uso de un tractor para la
preparacin de la tierra) se pierde para siempre; por lo tanto, las variaciones de la demanda
segn la estacin son de vital importancia.

Proyectos no dirigidos a la generacin de ingresos

Estimar la demanda para un producto que cuenta con mercado puede ser difcil, pero cuando
no existe mercado, estimar la demanda puede resultar incluso ms difcil. Cul podra ser la
demanda de una inversin dirigida a la proteccin de cuencas o de una nueva escuela
primaria? El punto de partida en la ausencia de mercados debe ser la identificacin de los
beneficiarios potenciales, tanto directos como indirectos. Normalmente se piensa en
beneficiarios en trminos de familias, as, por cada nio que se beneficia de la escuela y por
cada paciente que usa los servicios de una clnica, hay una familia que resulta beneficiada.
Tal vez la mejor manera para tratar de identificar a los beneficiarios directos potenciales es
preguntar: "Qu hacen las personas en la ausencia de este producto o servicio?
Abandonarn lo que estn haciendo para convertirse en usuarios (es decir, beneficiarios) del
nuevo proyecto?". Otra pregunta clave es: "cuntos usuarios nuevos se podran crear si el
proyecto contina?". Tal vez muy pocos nios en el rea asisten a la escuela actualmente,
pues la nica instalacin existente est ubicada a varios kilmetros de distancia en el pueblo
ms cercano. Pero cuntos se veran atrados a ir si sta fuera fcilmente accesible a pie?
No se debe olvidar que los proveedores y los trabajadores son beneficiarios directos y se
deben incluir en el estimado.
Un proyecto de control de la erosin puede tener pocos beneficiarios directos (ej. agricultores y
propietarios que se ven directamente afectados por la erosin), pero un nmero considerable
de beneficiarios indirectos (ej. las personas que cruzarn el ro o los riachuelos que seran
protegidos). De hecho, los beneficiarios indirectos con frecuencia incluyen a la poblacin
entera del rea servida por el proyecto, ya sea ste un puente, suministro de agua potable, o
la instalacin de un centro de cuidado infantil. As que, este nmero es con frecuencia
bastante mayor en comparacin con el nmero de beneficiarios directos.
La oferta como factor de influencia
A pesar de que la oferta universalmente no es tan importante como la demanda, tambin
puede tener un peso considerable en la viabilidad de un proyecto, en especial uno que
produzca para el mercado. Si las operaciones requieren de insumos o materia prima (por
ejemplo, leche para una planta de procesamiento de lcteos), o una cantidad importante de
mano de obra, es importante tener en cuenta la disponibilidad de la oferta. En dnde estn

vendiendo ahora la leche los productores? Cul ser el incentivo para que vendan a la nueva
planta, en lugar de seguir vendiendo a la anterior? Tienen los hombres y mujeres de la
comunidad tiempo libre para trabajar en el proyecto?
Como en el caso de la venta de la produccin de un proyecto, la disponibilidad de insumos
tambin puede cambiar segn la estacin. Escasear la mano de obra en ciertas pocas del
ao, cuando los trabajadores deban dedicarse a cosechar sus propios campos o migrar para
trabajar en fincas ms grandes en los valles? Declinar la produccin de leche en los meses
ms secos y calurosos del verano? Una planta procesadora de frutas y vegetales tal vez
puede operar solamente durante unos pocos meses al ao, pues la oferta en los meses
restantes puede ser insuficiente para mantener a la fbrica en operacin.
Cmo describir las operaciones de un proyecto
A fin de preparar un perfil de proyecto se deben aprender algunos trminos clave empleados
para definir los parmetros o caractersticas del mismo. Los cuatro trminos ms importantes
se describen a continuacin:
Beneficiarios de un proyecto
Los beneficiarios de un proyecto son las personas que obtendrn algn tipo de beneficio de la
implementacin del mismo. Directos e indirectos.
Beneficiarios directos: Los beneficiarios directos son las personas hacia quienes va dirigido el
producto del proyecto. Las acciones del proyecto se dirigen directamente a ellos.
Beneficiarios indirectos: Est compuesto por los grupos de personas que sin recibir la
intervencin directa del resultado del proyecto se benefician porque participan del mismo
entorno que los beneficiarios principales.
Unidades de produccin
Enfoqumonos en el campo agropecuario. La unidad de produccin define la manera en que
se expresan los costos de produccin. Por ejemplo, si una persona dice que para cultivar arroz
requiere de 100 Kg. de fertilizante, la primera pregunta puede ser: 100 Kg., para qu rea?
Esta pregunta se refiere a la unidad de produccin. Para los cultivos la unidad de produccin

es usualmente la hectrea, o cualquier otra medida de superficie que se emplee localmente.

Por lo tanto, podramos estar hablando de 100 Kg. de fertilizante por hectrea. Los nmeros
insertados en el perfil para costos, por lo tanto, dependen de la unidad de produccin que se
haya escogido.
Determinar la unidad de produccin es relativamente sencillo para los cultivos, sin embargo,
puede no ser tan simple para otro tipo de actividades. Por ejemplo, un proyecto que se
dedique a la cra de aves puede medir los costos por ave, por cada 100 aves o por cobertizo
(que puede contener hasta varios miles de aves). Un proyecto de transporte puede definir los
costos por camin o por tonelada/kilmetro.
Cuando se habla de unidades de produccin en una planta de procesamiento o taller, la
unidad de produccin podra ser la planta o el taller completo, pero esto puede tener
desventajas ya que si ms tarde se quiere expandir (o disminuir) el tamao de las
operaciones, se debe volver a calcular todo desde el principio. Es mejor definir la unidad de
produccin como la unidad de venta (ej. un kilo de queso, o una camisa).
Lo ms importante que se debe recordar es que una vez que se ha definido, la unidad de
produccin se debe usar como base para todos los clculos de costos.
Ciclo de produccin
La unidad de produccin define cmo se miden los costos y el ingreso, mientras que el ciclo
de produccin define el perodo en el cual se miden. Para muchos cultivos esto no es difcil es el perodo que se extiende desde la preparacin de la tierra para la siembra hasta la
cosecha final. Para el maz, por ejemplo, puede haber un ciclo de produccin anual que dura 4
meses. Para el tomate puede haber dos ciclos de produccin anuales cada uno con una
duracin de 3 meses. Esto significa que el fertilizante empleado anteriormente como ejemplo,
se aplica al arroz por hectrea y por ciclo de produccin. Si se produce arroz dos veces al ao,
entonces los 100 Kg/ha se aplicarn a cada cultivo.
Ningn ciclo de produccin en RuralInvest puede ser superior a 12 meses. Para cultivos
permanentes, por lo tanto, como rboles frutales, palmas y caf, que producen a lo largo de un
perodo de muchos aos, as como para el ganado, como ganado lechero, el ciclo de
produccin se define mejor como 12 meses, pues se incurre en gastos de manera continua.

Un ciclo de produccin de 12 meses se refiere a un nico ciclo por ao. Sin embargo, algunas
actividades de produccin continua (por ejemplo, una fbrica de metal o un taller de prendas
de vestir) se adaptan mejor al uso de ciclos de produccin ms cortos, pues sus gastos e
ingresos por lo general se expresan en una base semanal o mensual (salarios del personal,
electricidad, pago a los proveedores, etc.). As, se pueden tener doce ciclos de un mes cada
uno, o 52 ciclos de una semana.
Para un hotel, el ciclo de produccin puede ser tan corto como un da y puede alcanzar hasta
365 ciclos por ao (menos, si el hotel se cierra durante un perodo cada ao). Para una
operacin de cra de aves, puede haber 4 ciclos de doce semanas, con un intervalo cada ao
para realizar la limpieza y desinfeccin anual.
No existe una respuesta nica sobre cmo definir el ciclo de produccin, pues con frecuencia
hay varias posibilidades. Sin embrago, es mejor escoger la alternativa ms sencilla y se debe
recordar que la duracin del ciclo multiplicada por el nmero de ciclos, debe ser igual al
perodo total de produccin por ao: una planta agroindustrial puede tener 7 ciclos de un mes
por ao, ya que no est en operacin durante los 5 meses restantes.
Unidades de venta
La unidad de venta es simplemente la unidad empleada para establecer el precio del producto.
sta puede establecerse en kilos, asientos de pasajeros, cuartos de hotel (o camas), pares de
zapatos o cajas de 12 frascos. Sin importar qu unidad se adopte, es de vital importancia que
sta se relacione con la unidad de produccin definida anteriormente. As, para el arroz, la
unidad de venta puede ser toneladas, pero deben ser toneladas por hectrea, si esa es la
unidad de produccin adoptada. Un hato de ganado de leche puede tener litros de leche
como su unidad de venta, pero stos seran litros de leche por unidad de produccin (con
frecuencia por vaca en produccin). A veces las dos unidades sern iguales - una planta
procesadora de jugo puede definir tanto la unidad de produccin como la unidad de venta
como un tambo de jugo de 20 kilogramos. Por consiguiente, los costos y el ingreso se deben
estimar para cada tambo de 20 kilogramos.
Cmo completar e interpretar el perfil de proyecto

Como se ha mencionado repetidas veces, el perfil de proyecto se debe completar de manera

participativa, con la completa colaboracin de los interesados. Esto es vital por diversas
razones y se debe evitar la tentacin de preparar los perfiles de proyecto por su cuenta. De
igual manera, se debe estar alerta cuando en los grupos nicamente una o dos personas
hablan a lo largo de la reunin. Aqu puede ser necesario realizar ms de una reunin y
preparar varios perfiles posibles o desarrollar un perfil combinado que sintetice las diferentes
reuniones.
a) Antecedentes
En esta fase corresponde estudiar todos los aspectos que permitan formar juicio respecto a la
conveniencia y factibilidad tcnico econmico de llevar a cabo la idea del proyecto.
A principios de los setenta era poco comn escuchar sobre proyectos de inversin, en especial
en el mbito de la micro y pequea empresa, estas realizaban las inversiones en base a lo
que suceda con el vecino, a quien le haba ido bien en determinado negocio, o bien por la
conviccin de que el negocio sera un xito porque en esa zona o regin, se careca de este
tipo de empresa, lo anterior ocasionaba muy a menudo, el fracaso de las empresas, por no
tomar en consideracin que en toda inversin es necesario realizar un estudio profundo de
diferentes aspectos relacionados con los proyectos de inversin.
Es necesario que se efecten los estudios previos que permitan conocer el ambiente donde la
futura empresa realizar sus actividades econmicas, de tal forma que permitan visualizar en
forma ms racional en cuanto a lo que suceder en el futuro, por ejemplo el crecimiento de la
poblacin, hacia donde se dirige la concentracin de asentamientos humanos, basados en
planes de desarrollo de los gobiernos, el cambio de los gastos y preferencias de los
consumidores, evolucin de la tecnologa, nivel de preparacin del recurso humano,
programas de apoyo para nuevas empresas y en qu actividad se reciben ms beneficios,
anlisis de la demanda y de la oferta del producto o servicio que produciran u ofreceran.
La inversin
A pesar que no es necesario empezar con la inversin y que si se prefiere esta seccin se
puede completar despus de describir la operacin del proyecto, la mayor parte de las
personas se sienten ms cmodas comenzando el perfil en este punto. Primero, haga una

lista de las cosas que se necesitarn para hacer realidad la inversin. Por lo general es ms
fcil dividir estas necesidades en tres categoras - materiales, mano de obra y servicios
profesionales - y se deber seguir este modelo si se quiere ingresar la informacin en la
computadora ms adelante. Recuerde: En la etapa de preparacin de la inversin no es
necesario suplir informacin detallada sobre cada tem de inversin. En el caso de un sistema
de riego, por ejemplo, en lugar de describir el nmero de distintas longitudes para cada tipo de
tubo, es suficiente indicar "tubera para riego" y anotar una cifra nica.
Se requerir la siguiente informacin para cada tem de la inversin:

Descripcin del tem;

La unidad de medida (tem, medida, set, etc.). Para la mano de obra, la unidad de
medida debera ser un da, semana, mes o un perodo de tiempo equivalente;

El nmero de unidades;

El costo por unidad (que luego se puede multiplicar por el nmero de unidades para
obtener el costo total);

La contribucin de los solicitantes al costo de ese tem (de existir);

La vida econmica del tem (nmero de aos que funcionar antes de ser
remplazado).
Una vez que se obtiene esta informacin (y la mayor parte de los perfiles de proyecto no
tendrn ms de 6-8 tems de inversin) es necesario calcular la cantidad de dinero que se
deber apartar cada ao a fin de permitir el remplazo de los tems de inversin a medida que
stos terminan su tiempo de vida til.
La solucin ideal es cargar el costo de remplazo al ao en que ste tiene lugar, como ocurre
en el anlisis detallado del proyecto, pero esto no es posible para un perfil de proyecto. En
lugar de esto se usa el concepto de fondo de remplazo anual. En este concepto, el costo inicial
de compra del tem se divide para el nmero de aos de vida econmica, con el fin de
determinar el monto que se debe apartar cada ao para proveer para su remplazo. As:

Si esto no se lleva a cabo, el proyecto deber recibir el uso de la inversin libre de cargo, y una
vez que el tem se ha deteriorado, no existirn reservas para costear su remplazo. Este
clculo, por lo tanto, se debe realizar para cada tem de la inversin en la ltima columna del
cuadro, y el total de los tems se debe sumar al final de la misma. Esta suma representar la
cantidad total que se debe apartar cada ao para asegurar que la inversin se podr
remplazar a medida que los tems se desgasten.
Costos operativos e ingreso por actividad
En muchos casos, un proyecto realizado en la comunidad, constar de una sola actividad, por
ejemplo un servicio de bus que conecta la comunidad con poblados vecinos o un centro de
cuidado infantil para los nios del pueblo en edad prescolar. Sin embargo, en otros casos, una
inversin nica puede permitir la realizacin de ms de un tipo de actividad. Este es el caso de
un sistema de riego que permitir el cultivo de varios productos, o una planta de
procesamiento de lcteos que produce queso, mantequilla y yogurt.
El primer paso para definir costos (en donde sea aplicable) e ingresos operativos, por lo tanto,
es decidir si a partir de la inversin se derivarn actividades suplementarias. Cuando una
actividad tiene costos separados claramente definidos (y si se trata de una actividad que
genera ingresos, si cuenta con ganancias separadas) se debe tratar de manera
independiente[4]. No obstante, si los costos e ingresos de las distintas actividades se mezclan
inevitablemente (como puede ser el caso de un bus del poblado que a veces va a un pueblo y
a veces a otro, pero que usa el mismo vehculo, conductor y asistente), se debe tratar como
una actividad nica. Si existe una duda, probablemente es mejor, en la etapa de perfil de
proyecto, tratar todo como una actividad nica a fin de mantener simple el anlisis.
El segundo paso, partiendo de lo visto en el apartado La oferta como factor de influencia, es
definir con el grupo la unidad de produccin y determinar el nmero de unidades que se
tomarn en cuenta. Para los cultivos, como ya se ha visto, la unidad de produccin es por lo
general la hectrea, acre u otra unidad de rea. As, para la produccin de tomate podemos
tener 2,5 hectreas. Para otras actividades ser la unidad por medio de la cual se midan ms
fcilmente los costos. Esta puede ser la inversin total ej. la escuela, la clnica (en cuyo caso el
nmero de unidades sera uno), o una parte (un kilmetro de la carretera, que en total mide 8
kilmetros, o una piscina de un proyecto comunal de acuicultura que cuenta con 5 piscinas).

Finalmente, el grupo debe decidir la duracin del ciclo de produccin y el nmero de ciclos que
tendrn lugar por ao. Una vez ms, esto es relativamente fcil de decidir para los cultivos - la
duracin del ciclo es igual a la duracin del perodo de crecimiento (incluyendo la preparacin
de la tierra y la cosecha) mientras que el nmero de ciclos es el nmero de veces que se
plantar el cultivo durante el ao - usualmente, una o dos veces. Para otros tipos de actividad,
en especial aqullas de naturaleza continua, es con frecuencia ms fcil emplear como ciclo el
perodo en el que se realizan la mayor parte de gastos - ej. una semana o un mes - mientras
que el nmero de ciclos ser el nmero de ciclos requerido para completar el ao (ej. 12 ciclos
de 1 mes).
Costos operativos por actividad
Una vez que los elementos bsicos se han decidido, el grupo deber identificar y escribir los
gastos en los que se incurre al operar la actividad por unidad de produccin por ciclo de
produccin. Esto probablemente es ms fcil de explicar utilizando el siguiente ejemplo:
Operacin avcola comunitaria (Pollos de Engorde)
En el caso de establecer la operacin avcola en el poblado, pueden existir pocos costos
operativos adicionales a stos, pero otros proyectos tal vez deban hacer frente a costos
adicionales. Sin embargo, si el perfil se extiende a una docena o a un nmero mayor de
costos, probablemente se est haciendo demasiado complicado y se debe simplificar.
Costo total por unidad por ciclo:
(315 + 1 140 + 240 + 1 000) = 2 695
Costo total por unidad:
4 ciclos x 2 695 = 10 708
Esto incluye todos los ciclos
Costo total:
10 708 x 3 cobertizos = 32 340

Esto incluye todas las unidades

Ingreso por actividad
Cuando un proyecto genera ingresos o ganancias, el ingreso tambin se debe incluir en esta
seccin. Recuerde, no obstante, que el ingreso se debe calcular sobre la base de los mismos
parmetros (unidad de produccin y ciclo de produccin por actividad), que los costos escritos
anteriormente. Adems, el clculo del ingreso requiere un parmetro ms (o definicin) a
determinarse - la unidad de venta. Para los productos agrcolas sta es por lo general una
medida de peso: 1 kilo, una tonelada u otra medida de capacidad. No obstante, aun para los
cultivos, la unidad no es siempre una medida de peso. La lechuga y otros cultivos se venden
por unidad. Para el ganado tambin puede ser por animal (precio por pollo), o tomando como
base el peso. Para los tems procesados y manufacturados, por lo general se cuenta por tem
(precio por lata de pasta, par de zapatos, hogaza de pan), aunque tambin se puede utilizar el
peso (kilo de queso, litro de bebida).
Para cada unidad y ciclo de produccin (hectrea/cultivo, etc.) necesitamos conocer la
produccin en unidades de venta y el precio recibido por unidad. Repetimos, esto por lo
general es fcil de determinar para los cultivos. Los tomates pueden rendir 4 500
kilogramos/hectrea/cultivo, y vender a un precio promedio de 1,2 unidades de dinero local
(pesos, dlares, francos, etc.) por kilo.
Para una planta procesadora de jugos que cuenta con una unidad de produccin de una caja
de contenedores de 12 x 1 litro, la unidad de venta es la misma, as que necesitamos conocer
el precio de venta de cada caja. Sin embrago, cuando la unidad de produccin es por cada 1
000 litros de leche cruda procesada (como puede ser el caso en una planta de procesamiento
de lcteos), y el ciclo de produccin es un da, entonces debemos conocer: (a) cuntas
unidades de venta (kilos de queso, etc.) se producen por cada 1 000 litros de leche; (b)
cuntos miles de litros se procesan cada da (se necesita esta informacin para calcular el
costo total por ciclo) y (c) el precio por unidad de venta.
Estimar el ingreso por actividad es usualmente una de las reas ms sensibles de una
propuesta de proyecto de inversin.

En primer lugar, el hecho de que una inversin tiene la capacidad de producir a un cierto nivel
no significa que siempre (o alguna vez) lo har. Muchas plantas y fbricas trabajan a la mitad
de su capacidad total, y muchos cultivos no consiguen alcanzar los rendimientos mximos que
se alcanzan en las pruebas realizadas en las estaciones de investigacin.
En segundo lugar, no todo lo que se produce se vende siempre, alguna parte de la produccin
puede estar daada y otra puede no encontrar un comprador. Este es en especial el caso para
los tems perecibles.
En tercer lugar, los precios que se usan para estimar el ingreso son, con frecuencia, optimistas
y a veces son exagerados. Recuerde que los precios pueden variar significativamente durante
el transcurso de un ao, especialmente para los productos estacionales como aqullos propios
de la agricultura.
A menos que el proyecto est diseado y operado especficamente para proveer de
produccin en tiempos en que la oferta es limitada, es muy poco probable que obtenga los
precios ms altos para su produccin. Estas consideraciones se analizan con ms detalle en
el Mdulo 3 (Formulacin y anlisis detallado de proyectos). Aqu se debe hacer nfasis en
que se debe aplicar una dosis saludable de escepticismo a los estimados tanto de la
produccin (rendimientos, etc.) como de los precios.
Costos generales y de mantenimiento
Los costos generales y de mantenimiento se refieren a los gastos en los que se incurre
simplemente por poner en marcha el proyecto. Se deben pagar ya sea que los galpones para
pollos estn llenos o vacos o si existen quince pacientes al da en la clnica o ninguno. Debido
a que no varan segn la escala o tamao de la actividad, no aparecen en los costos
operativos (ver seccin anterior).
En la etapa del perfil, con frecuencia hay pocos costos generales. Uno de los ms importantes
es el de mantenimiento. El mantenimiento se debe realizar independientemente de la
intensidad del trabajo de la maquinaria o equipo. Las carreteras necesitarn mantenimiento
frecuente debido al dao causado por el clima, independientemente del nmero de vehculos
que las utilicen. As mismo los edificios, otras estructuras y distintos tipos de maquinaria
requieren de mantenimiento.

La manera ms sencilla de realizar este clculo es hacer un estimado simple de la inversin

inicial para el mantenimiento. As, si el mantenimiento se estima en un 5% anual, y el costo
inicial es de 50 000, el mantenimiento anual sera de 50 000 x 5/100, o 2 500. A continuacin
se incluye una lista indicativa de los niveles de mantenimiento para distintos tipos de inversin.
Estos deben tomarse nicamente como guas y puede ser necesario ajustarlos segn las
circunstancias particulares.
Ntese que hay algunos tipos de inversin que no tienen costo de manutencin alguno, por
ejemplo, la mayor parte de los muebles. Por lo general, un escritorio o mesa simplemente se
usa hasta que se ha deteriorado por completo y entonces se remplaza.
Un segundo tipo importante de costo general, es aqul que se deriva del personal
permanente. La mano de obra se puede contratar o pagar con una base diaria o semanal
segn se requiera, mientras que el personal tcnicamente capacitado y calificado, o el
personal con habilidades importantes se debe mantener de manera permanente - incluso si no
hay trabajo - de no ser as, no estar disponible la prxima vez que se lo necesite.
Esto puede incluir a profesores, enfermeras, mecnicos, supervisores, personal administrativo
y gerentes. Estas categoras de personal debern continuar recibiendo una paga mientras el
proyecto est en funcionamiento. Al calcular este costo es importante no olvidar el incluir (de
ser aplicable) las contribuciones al sistema de seguridad social y otros pagos que el proyecto
(como empleador) tendr que realizar. Recuerde que en la etapa del perfil de proyecto, no es
importante ser extremadamente preciso acerca de los salarios y costos relacionados. En esta
etapa basta contar con estimados realistas.
En la etapa de perfil de proyecto es menos usual incluir otro tipo de costos generales, como
pueden ser impuestos locales y prediales, gastos de electricidad y agua, costos de operacin
de vehculos (especialmente cuando el vehculo se usa para ms de una actividad, y por lo
tanto no se puede asignar como costo operativo especfico); costos por auditora peridica,
contabilidad y visitas de asistencia tcnica en general; y costos operativos de oficina (cuando
se planifica tener una actividad comercial relativamente grande). En la etapa de perfil de
proyecto se debe prestar atencin a estos costos si se piensa que pueden ser una parte
significativa de los costos generales.

Estimado preliminar de viabilidad (nicamente para proyectos dirigidos a la generacin de

ingresos)
Adems de analizar los factores generales como el concepto de proyecto, los beneficiarios
propuestos, y la forma en que se organizar el proyecto, se realizan de manera participativa
tres clculos principales para determinar la viabilidad de los proyectos dirigidos a la generacin
de ingresos. Estos clculos son el ingreso neto anual, el nmero de aos de ingreso neto
requeridos para cancelar la inversin y el ingreso neto despus de destinar fondos para el
reemplazo de la inversin original. Estas medidas tomadas en conjunto constituyen una gua
til pero sencilla para determinar si vale la pena desarrollar el perfil en una propuesta detallada
de proyecto.
Si el perfil tiene un resultado positivo para cada uno de estas medidas, y si responde a las
prioridades y necesidades de los solicitantes, entonces es probable que valga la pena formular
el proyecto completo. Cada una de estas pruebas se analiza brevemente a continuacin.
Ingreso neto anual
El ingreso neto es un concepto bastante sencillo - es el ingreso que queda despus de que los
costos (tanto operativos como generales) se han pagado. Incluso si los solicitantes son
iletrados o tienen muy poca o ninguna experiencia previa en proyectos, por lo general tienen
una conciencia clara de que una actividad que cuesta ms de lo que produce no es una buena
propuesta. Un perfil que produce una cifra positiva para el Ingreso Neto ha pasado una de las
pruebas.
Si los cuadros del perfil se han desarrollado segn las guas propuestas en este manual (ver
modelos en la seccin de Anexos), el clculo del ingreso neto es simplemente tomar la cifra
del ingreso total de la tabla de costos e ingresos y sustraer de esta cifra el costo operativo total
y el costo general total.
Nmero de aos requeridos para el pago de la inversin
No es suficiente saber que un proyecto dirigido a la generacin de ingresos debe generar ms
de lo que invierte para operar: los solicitantes deben tambin poder determinar si un ingreso
positivo es suficiente o insuficiente para que valga la pena la inversin. Esto se puede

determinar analizando cuntos aos del ingreso neto son necesarios para cubrir el costo
original de la inversin.
Por lo general, los costos de inversin provistos por la comunidad se incluyen en el monto total
de la inversin, pero si la comunidad o el solicitante cree que esta contribucin se podra
repetir en el futuro, puede ser mejor excluirla, para dar una idea de la diferencia.
El clculo es sencillo:
Inversin total/Ingreso neto = aos, o: 10 000/3 000 = 3,3 aos
De cualquier forma, mientras menor sea el nmero de aos requerido para pagar la inversin,
mejor. Es claro que un proyecto riesgoso (es decir uno que incluya actividades nuevas para el
grupo o en dnde la demanda es difcil de estimar) debe tener un nmero menor de aos de
repago comparado con una actividad que sea bien conocida y comprendida por todos los
involucrados, a fin de compensar el riesgo. Una norma til es que un proyecto dirigido a la
generacin de ingresos que requiere ms de 7 u 8 aos para cubrir la inversin original no se
debe seleccionar para desarrollarlo por completo; a menos que haya razones sociales de
peso, u otras razones, para seguir adelante con el mismo. Cuando se reconoce que un
proyecto es riesgoso esta cifra debe probablemente disminuirse a 4-5 aos.
Ingreso neto despus de asignar fondos para el remplazo de la inversin
Es importante realizar una prueba financiera ms para evaluar el perfil. Es posible que un
proyecto genere un ingreso neto positivo atrayente, pero que los costos finales de remplazo de
la inversin reduzcan este ingreso de manera significativa, o que incluso lo tornen negativo.
Por esta razn, es importante tomar en cuenta que el ingreso neto se ver afectado si el fondo
de remplazo anual, que se calcula como parte de la tabla de los costos de inversin, se carga
al ingreso neto empleado anteriormente.
Para calcular el ingreso neto despus de destinar fondos para el remplazo de la inversin,
simplemente se sustrae el fondo de remplazo anual del ingreso neto calculado anteriormente.
Si la cifra todava es positiva, el ingreso neto es suficiente para cubrir tambin el remplazo que
a la larga se dar de los tems de la inversin.

Estimado preliminar de viabilidad (nicamente para proyectos no dirigidos a la generacin de

ingresos)
La diferencia ms importante entre los proyectos dirigidos a la generacin de ingresos y los
proyectos no dirigidos a la generacin de ingresos es, tal vez, que estos ltimos no se
seleccionan o justifican sobre una base financiera, sino ms bien tomando como base la
contribucin que harn a la vida social, cultural o productiva del grupo o comunidad.
Es claro que estos objetivos son ms difciles de medir y de evaluar que aqullos relacionados
con el xito financiero. De hecho, muchas entidades financieras tienden a enfocarse
primordialmente en el proceso al interior del cual se desarrollan estas propuestas (para
asegurarse de que stas en verdad representan las necesidades de la comunidad) y en su
costo por beneficiario. A pesar de que estas medidas no consiguen dar a una persona externa
la certeza de que el proyecto ser o no viable, por lo menos permiten asegurar que los
proyectos que han calificado son una prioridad para la comunidad y que no absorbern ms
del porcentaje que les corresponde de los recursos.
El perfil de RuralInvest se concentra nicamente en la segunda de estas dos medidas - costo
promedio por beneficiario - pero examina varios aspectos de este costo por beneficiario,
incluyendo el costo de inversin y el costo de operacin.
El clculo del costo de inversin es relativamente sencillo. El costo total de inversin, calculado
en la tabla de inversin, se divide, primero para el nmero de beneficiarios directos, luego para
el nmero total de beneficiarios (directos e indirectos). Esto da como resultado el costo
promedio de la inversin por beneficiario directo y por el total de los beneficiarios. Las
entidades de financiamiento con frecuencia emplean esta medida para asegurar que un grupo
o comunidad no reciba ms del porcentaje que le corresponde de los recursos disponibles.
Con frecuencia es til hacer este clculo tambin en trminos del monto de la inversin que se
deriv del grupo o de los recursos propios de la comunidad y aqullos para los que se requiere
una donacin. Tomemos el ejemplo del perfil de proyecto de una clnica para la comunidad.
Informacin bsica obtenida del perfil:
Clculos:

Inversin total por beneficiario directo (a/d): $250 (50 000/200)

Inversin total por beneficiario directo + beneficiario indirecto (a/e): $62,5 (50000/800)

Costo de inversin (recursos propios) por beneficiario directo (b/d): $50 (10000/200)

Costo de inversin (recursos donados) por beneficiario directo (c/d): $200 (40000/200)

Costos de inversin (recursos propios) por ben. directo + indirecto (b/e): $12,5
(10000/800)

Costos de inversin (donacin) por beneficiario directo + indirecto (c/e): $50

(40000/800)
Qu nos dicen estos clculos? Nos dicen que a pesar de que el costo total de inversin es de
250 dlares por beneficiario directo, ste se reduce a 62,5 dlares si todos los beneficiarios
(directos e indirectos) se toman en cuanta. Tambin nos dice que, si se toman en cuenta
nicamente los recursos donados, los costos por beneficiario directo se reducen a 200 dlares
y los costos para todos los beneficiarios se reducen a apenas 50 dlares Estas son cifras
importantes para la entidad financiera, pero tambin pueden ser interesantes para los
solicitantes para ayudarlos a comprender los costos a los que debern hacer frente para hacer
del proyecto una realidad.
Un segundo conjunto de clculos es similar, pero usa el costo operativo total. Si este costo
operativo total, que comprende operaciones, mantenimiento y el resto de costos fijos, se divide
para el nmero de beneficiarios directos e indirectos, nos permitir conocer el nivel de
recursos que ser necesario para mantener el proyecto funcionando para cada beneficiario. A
pesar de que los beneficiarios pueden no contribuir directamente a cubrir estos costos en
todos los proyectos (por ejemplo en el caso de una va de acceso), esta cifra es muy
importante para obtener el gasto relativo de mantener al proyecto funcionando. Se puede
sacar incluso ms provecho a estos clculos al dividir los costos en dos: costos fijos (costos de
mantenimiento y generales) y variables (costos que dependen del nivel de impacto derivado
del proyecto). Por ejemplo:
Informacin bsica obtenida del perfil:
Clculos:

Costo operativo anual por beneficiario directo (f/d): $25 (5 000/200)

Costo operativo anual por beneficiario directo + indirecto (f/e): $6,25 (5 000/800)

Costo fijo por beneficiario directo (g/d): $17,5 (3 500/200)

Costo variable por beneficiario directo (h/d): $7,5 (1 500/200)

Costo fijo por beneficiario directo + beneficiario indirecto (g/e): $4,375 (3 500/800)

Costo variable por beneficiario directo + benefic. indirecto (h/e): $1,875 (1 500/800)
En este caso se puede ver que los administradores del proyecto necesitarn un estimado de
25 dlares por beneficiario directo al ao, o 6,25 dlares por cada persona en el rea
(beneficiarios directos + indirectos). Sin embargo, se requiere nicamente de 17,5 dlares por
beneficiario directo, o 4,375 dlares por habitante local para cubrir gastos fijos (enfermera,
mantenimiento del edificio, etc.). Los gastos restantes (7,5 dlares por beneficiario directo)
tienen lugar nicamente en donde hay pacientes (para cubrir medicinas, ropa blanca, etc.).
Esto puede dar una idea, por ejemplo, de que los pacientes deben pagar por lo menos 7,5
dlares por visita para cubrir estos gastos variables, aunque si pudieran pagar ms (por
ejemplo, 10 dlares por visita), esto podra reducir el monto que la comunidad o gobierno local
necesitar aportar solamente para mantener la clnica en funcionamiento.
Pasos siguientes
Completar el perfil es un paso importante para todo solicitante, ya sea ste una comunidad, un
grupo o incluso un individuo. Preparar un perfil los ayudar a ver con mucha ms claridad los
elementos clave que forman parte de la propuesta, desde la inversin general requerida hasta
los gastos incurridos para mantenerla en operacin. Tomar parte en la preparacin del perfil
permitir a los participantes tener ms claridad acerca del mercado que el proyecto enfrentar
y del ingreso que puede generar - si es un proyecto dirigido generar ganancias - o del nivel de
la demanda y del costo por beneficiario, si se trata de un proyecto no dirigido a generar
ganancias.
Adems, les dar una idea general acerca de la factibilidad del proyecto propuesto - tanto de
su capacidad para generar ingresos como de los costos que el grupo o comunidad deber
cubrir cada ao una vez que el proyecto est en funcionamiento. Llegar a esta etapa con
frecuencia implicar una cantidad considerable de anlisis al interior del grupo y requerir el

haber llegado a acuerdos, pues la escala del proyecto y el nmero de actividades que ste
incluir deben volver a analizarse con el fin de que se ajusten a la realidad.
No todos los perfiles obtendrn resultados positivos en el proceso de evaluacin. Esto no
significa que la idea se debe abandonar inmediatamente. Puede ser que cambiar el nmero o
la escala de las actividades haga viable un proyecto poco atrayente; o que la naturaleza del
producto se deba volver a pensar con el fin de ajustarlo mejor al tipo de demanda prevista.
Recuerde, no obstante, que arreglar los resultados para obtener un resultado positivo no
ayuda a nadie. Una de las funciones del tcnico local es ayudar a los solicitantes a reconocer
las ideas viables.
Si un proyecto parece no ser viable, pero el grupo todava quiere ponerlo en marcha, es muy
probable que tengan otras razones que no han surgido durante la preparacin del perfil para
favorecer su ejecucin. El grupo puede no ser siempre honesto con un tcnico visitante, o
puede ser simplemente que no haya expresado de manera clara algunas de las razones clave
que hacen que el proyecto sea atrayente. De cualquier forma, es el trabajo del tcnico el tratar
de comprender cules podran ser estas razones escondidas, e intentar sacarlas a la luz con
el fin de que el perfil pueda reflejar de manera ms precisa la situacin real.
Un problema adicional puede surgir si ms de una propuesta parece ser viable y el grupo
puede enviar tan solo una solicitud para realizar el anlisis detallado y para obtener el
financiamiento consiguiente. A menos que las diferencias existentes entre los perfiles
completados sean muy grandes (ej. el costo de la inversin se paga en 2,5 aos en un perfil,
pero en 15 aos en el otro), el proceso de evaluacin presentado en este manual no es
suficientemente preciso o detallado para permitir hacer una eleccin entre las diferentes
propuestas.
Cuando los perfiles viables incluyan tanto un proyecto dirigido a la generacin de ingresos,
como uno no dirigido a la generacin de ingresos, el proceso de evaluacin de perfil aqu
presentado no es suficiente para ayudar en la eleccin, pues estos dos tipos de proyecto
simplemente no son comparables. Si, por ejemplo, la produccin de huevos para el mercado
local y la construccin de un centro de cuidado infantil parecen opciones viables, se requerir
de otro tipo de gua para decidir entre estas dos opciones. Es en este caso, que la importancia
de un plan de desarrollo comunitario se hace evidente: si los objetivos y prioridades del grupo
se han analizado de antemano, existe ya una base para elegir entre estas dos alternativas.

En la mayor parte de casos, se requerir algn tipo de aprobacin superior antes de que una
comunidad obtenga los recursos necesarios para la preparacin del proyecto completo (ver
Mdulo 3) o - cuando el proyecto es pequeo - para que obtenga el financiamiento para su
implementacin. Usualmente, esto implicar que el tcnico que ha venido trabajando con el
grupo presente el perfil al comit de financiamiento o al comit de proyectos de la entidad de
apoyo, pero siempre es preferible que uno o ms de los solicitantes asistan a la reunin, a fin
de asegurar que exista una total participacin de la comunidad.
Mientras ms rpido sea el proceso de aprobacin, ms fcil ser mantener el inters y el
compromiso de los solicitantes. Si se requieren seis meses para que el tcnico regrese con la
aprobacin para continuar con el siguiente paso, puede ser que la propuesta se haya olvidado
con la rutina diaria, y al tcnico le ser ms difcil reunir al grupo una vez ms para empezar el
trabajo en el proceso de preparacin del proyecto completo.
Las operaciones de un proyecto
A fin de preparar un perfil de proyecto se deben aprender algunos trminos clave empleados
para definir los parmetros o caractersticas del mismo. Los cuatro trminos ms importantes
se describen a continuacin:
Categoras de costos
Existen tres tipos principales de costos que se deben considerar al preparar un perfil de
proyecto:

Costos de inversin

Costos de produccin o costos operativos

Costos generales y de mantenimiento

A pesar de que en la etapa de preparacin del perfil no se requiere una investigacin detallada
de los costos - y tampoco se recomienda - es importante esforzarse para asignar los distintos
costos tan detalladamente como sea posible a cada una de las categoras anteriormente
mencionadas. Cuando esto no se consigue, el perfil puede no reflejar de manera adecuada la
estructura de costos de la propuesta, y as causar errores que pueden tener como

consecuencia el rechazo de un proyecto que es aparentemente viable, o la aprobacin para

realizar el anlisis detallado de un proyecto no viable.
Costos de inversin
La inversin constituye el eje central de un proyecto. Una inversin es un costo que una vez
que se ha cubierto, durar por varios aos. Algunas inversiones pueden durar muchos aos por ejemplo un pozo - mientras otras, como una computadora, pueden durar 4 5 aos. Sin
embargo, toda inversin debe durar ms de un ao. Por definicin, un costo que se repite
cada ao no es una inversin sino un costo operativo (como la compra de fertilizante).
No todas las inversiones se realizan en la forma de bienes fsicos (edificios, maquinaria, etc.)
aunque stas son las ms frecuentes. Tambin se puede invertir en aspectos menos tangibles,
como capacitacin, diseo de embalajes o sistemas de contabilidad - pero se aplica siempre la
misma regla: cada una de estas inversiones es un gasto nico que genera rendimientos
durante un nmero determinado de aos.
A pesar de la regla anteriormente mencionada no siempre es fcil decidir si un tem se debe
tratar como una inversin. El ejemplo ms usual es el costo que implica establecer o comprar
cultivos permanentes o ganado mayor. Si bien el establecimiento de una hectrea de caf o la
compra de una hembra reproductora es claramente una inversin, si se pretende
establecer/comprar de manera regular durante el perodo de duracin del proyecto (ej. la
rehabilitacin de 20 hectreas de ctricos realizada sobre la base de 4 has. por ao durante 5
aos), puede resultar ms sencillo tratarlas como un gasto operativo.
Costos de produccin o costos operativos
Los costos de inversin no son el nico tipo de costos a los que debe hacer frente el proyecto.
Una vez que se completa una inversin, la gran mayora de proyectos (y todas las actividades
que generan ingresos) tendrn costos de operacin y de produccin. En el caso de una va de
acceso local, los costos pueden limitarse a la reparacin y mantenimiento anual, mientras que
para una planta procesadora de lcteos, estos costos operativos incluirn materia prima
(leche), mano de obra, otras actividades, embalaje y electricidad, para mencionar unas pocas.
Los costos de produccin o de operacin se caracterizan por ser recurrentes, es decir se

incurre en ellos de manera regular, en una base peridica que puede ser diaria, mensual, o de
algn otro intervalo, pero ser como mnimo anual.
Una segunda caracterstica importante de los costos de produccin o de operacin es que se
derivan directamente del funcionamiento de la inversin. stos se ven directamente afectados
por la escala de las actividades (debido a esto algunas veces se hace referencia a los mismos
como costos directos). As, si en el ao en curso el proyecto reduce el nivel de operaciones a
la mitad del nivel del ao anterior, los costos operativos tambin se reducirn.
La mano de obra se toma en cuenta como un costo de produccin o costo operativo si se paga
en relacin con la escala de la actividad. Los trabajadores que se pagan nicamente cuando
hay tareas por realizar (ej. cosecha, trabajo en la lnea de produccin de una planta) sern por
lo tanto costos de produccin. Sin embargo, el salario del personal que se debe cubrir
independientemente de que el proyecto est funcionando a su mxima capacidad o que haya
casi dejado de funcionar (por ejemplo, el administrador, o el mecnico a cargo de las
mquinas) no se clasificarn como un costo de produccin, sino ms bien como un costo
general (ver a continuacin).
No siempre es fcil diferenciar estas dos categoras. Por ejemplo, un veterinario que cada mes
examina al ganado en una operacin lechera; se puede clasificar su pago como un costo de
produccin? La respuesta es que esto depende de la manera en que el veterinario recibe el
pago. Si el pago se hace por animal tratado es claramente un costo de produccin. Si por el
contrario, el veterinario recibe un pago por visita (sin importar cuntos animales trate), ser un
costo general (ver a continuacin). Una regla til para distinguir un costo de produccin es:
"todo costo que vara cuando la escala de operaciones cambia en un 20%, es un costo de
produccin".
Costos generales y de mantenimiento
Los costos generales y de mantenimiento se refieren a los gastos en los que se incurre
simplemente por poner en marcha el proyecto. Se deben pagar ya sea que los galpones para
pollos estn llenos o vacos o si existen quince pacientes al da en la clnica o ninguno. Debido
a que no varan segn la escala o tamao de la actividad, no aparecen en los costos
operativos (ver seccin anterior).

En la etapa del perfil, con frecuencia hay pocos costos generales. Uno de los ms importantes
es el de mantenimiento. El mantenimiento se debe realizar independientemente de la
intensidad del trabajo de la maquinaria o equipo. Las carreteras necesitarn mantenimiento
frecuente debido al dao causado por el clima, independientemente del nmero de vehculos
que las utilicen. As mismo los edificios, otras estructuras y distintos tipos de maquinaria
requieren de mantenimiento.
Sostenibilidad ambiental
Cuando se prepara un perfil de proyecto, no es necesario dedicar tantos esfuerzos a
considerar los factores medioambientales. Sin embrago, es importante estar conciente desde
el principio del tipo de factores que podran causar problemas de sostenibilidad cuando se
realice la preparacin completa del proyecto.
La sostenibilidad ambiental se refiere al impacto que el proyecto propuesto tendr en los
recursos naturales y en el medio ambiente del rea circundante. Si se pretende utilizar un
riachuelo para regar un rea extensa, la cantidad de agua requerida puede ser superior a la
que se puede tomar de esta fuente durante la estacin seca del ao. A consecuencia de esto,
el sistema de riego podra fallar o se podra disminuir de manera importante la disponibilidad
de agua para consumo en las comunidades ubicadas ro abajo. Un proyecto as no sera
sostenible. Es poco probable que los proyectos que tienen como resultado la destruccin de
bosques naturales, manglares, humedales u otras reas naturales sean sostenibles, pues el
impacto de estos cambios puede tener consecuencias negativas en los medios de vida de las
comunidades del rea y provocar erosin u otro tipo de daos en el medio ambiente.
Tambin se debe recordar que muchas fuentes de financiamiento de proyectos no aprobarn
actividades que conduzcan al dao medioambiental: Por lo tanto, aunque el proyecto parezca
ser muy rentable, ser imposible obtener los prstamos o donaciones necesarias para
implementarlo.
Hay proyectos que pueden causar dao medioambiental si se disean inadecuadamente, pero
que pueden evitarlo si tienen un diseo adecuado. Esto implica tomar en cuenta medidas de
mitigacin, que reducirn el impacto ambiental. Un ejemplo puede ser un matadero cuyo
elevado porcentaje de desechos contamina las aguas del ro en el que se vierten. En este

caso, incluir tanques de tratamiento de aguas residuales puede permitir que el agua se
purifique antes de ser vertida al ro, y as eliminar el problema.
Caractersticas clave de un perfil de proyecto
A pesar de que un perfil normalmente es el primer paso en el desarrollo del diseo detallado
de proyecto, existen diferencias importantes entre los dos. El perfil presenta una visin
simplificada del proyecto final, que omite elementos importantes, a fin de reducir la
complejidad del anlisis y de facilitar su comprensin por parte de los interesados que no
cuentan con experiencia previa en el diseo o anlisis de proyectos. Estas omisiones no son
negativas en s mismas, pero pueden ser peligrosas si la persona que dirige las sesiones
participativas olvida su existencia y anima a los participantes a pensar que el perfil es el
proyecto.
A continuacin se presentan las caractersticas clave de un perfil de proyecto.
Un perfil es una toma instantnea del proyecto: Un anlisis detallado de proyecto toma en
cuenta los cambios que tendrn lugar en el proyecto a lo largo del tiempo.
Una planta procesadora de frutas a pequea escala que produce mermeladas y otras
conservas puede incrementar los volmenes que procesa en el transcurso del tiempo,
adems, puede incrementar la eficiencia del procesamiento (y as reducir los costos) o puede
empezar a procesar otro tipo de fruta cosechada en otros perodos del ao, y as permanecer
abierta durante ms meses al ao. El perfil, no obstante, tiene un enfoque simplificado y
analiza los resultados obtenidos en un ao promedio durante la vida del proyecto.
Un perfil simplifica el remplazo de equipo y maquinaria: En el mundo real la maquinaria y el
equipo se remplazan cuando se hace demasiado costoso mantener su funcionamiento. El
proyecto deber hacer frente a costos en el ao en que stos se remplacen. En el perfil de
proyecto con su visin de toma instantnea del mundo, esta consideracin no es posible. El
perfil, por lo tanto, separa fondos en el ao promedio seleccionado para contribuir al costo de
remplazo de la maquinaria. A pesar de que esto no es preciso, por lo menos permite asignar
fondos para esta etapa esencial.
El perfil no incluye costos de financiamiento: Una simplificacin clave que se realiza al
preparar un perfil para un proyecto dirigido a la generacin de ingresos, es ignorar por

completo los costos de financiamiento ya que la estimacin de estos costos requiere de

clculos complicados (los proyectos no dirigidos a la generacin de ingresos normalmente no
presentarn costos de financiamiento, pues emplean fondos de donaciones, en lugar de
prstamos). En el anlisis detallado del proyecto se toman en cuenta los costos de
financiamiento - no solo para la inversin en s misma, sino tambin para el capital operativo
requerido para cubrir los gastos operativos iniciales. Los costos de financiamiento pueden ser
significativos y su ausencia en esta etapa implica que el perfil se ver ms atrayente que si se
incluyeran estos costos; por consiguiente, es importante tener en cuenta este factor.
Un perfil hace estimados generales para los costos e ingresos: Al preparar un proyecto
detallado se espera que los solicitantes se esfuercen al mximo para obtener informacin
precisa en lo relacionado a los costos e ingresos (incluyendo los rendimientos y precios). Un
taller se podra dividir en reas como la mejora del acceso para vehculos, el cimiento de
concreto, la estructura principal (por metro cuadrado), la provisin de agua y de energa
elctrica y el equipo. Este anlisis detallado no es necesario ni deseable cuando se prepara un
perfil. En esta etapa ser suficiente estimar que, en trminos generales, los costos
aproximados del taller sern de 12 500 dlares.
Un perfil excluye los costos asociados: Los proyectos usualmente incluyen varios costos
asociados que se dejan de lado al preparar un perfil. Estos pueden incluir tems como: la
capacitacin tcnica del personal; el establecimiento de sistemas (por ejemplo, de
contabilidad); las tarifas para certificados sanitarios o para el registro de la compaa; el
diseo de embalaje y etiquetas y el pago a arquitectos, inspectores o ingenieros que
supervisarn los trabajos necesarios para la consecucin del proyecto. A pesar de que en s
mismos cada uno de estos costos puede no ser muy alto, en conjunto pueden crear una carga
significativa a los costos iniciales de la nueva empresa. Estimar estos costos de manera
precisa implica un trabajo considerable y normalmente se dejan de lado en la preparacin del
perfil.
Un perfil presta atencin limitada a la organizacin e impacto del proyecto: A fin de asegurar
que una inversin se convierta en un proyecto exitoso es de vital importancia considerar con
cuidado cmo el proyecto final se manejar y operar y qu tipo de impacto puede tener en el
entorno social, cultural y ambiental en el que se realiza. Identificar estos factores con
frecuencia puede implicar discusiones considerables en el grupo, y en el caso del impacto
ambiental, puede incluso requerir de la presencia de un evaluador especialista en la materia.

Repetimos, no es necesario dar todas las respuestas en la etapa del perfil. Sin embargo, es
importante que los solicitantes hayan reflexionado sobre estos factores, de lo contrario, las
discusiones que surjan pueden causar un dao severo a la unidad y al compromiso de los
grupos en una etapa posterior del proceso de preparacin.
Etapas principales en la preparacin y uso de perfiles de proyecto
Existen tres etapas principales en la preparacin y uso de perfiles de inversin:

La identificacin de posibles proyectos de inversin;

La definicin y preparacin de perfiles de proyecto para esas inversiones, y;

El uso de esos perfiles para llevar a cabo una evaluacin preliminar del proyecto
propuesto. Cada una de estas etapas se analiza brevemente a continuacin.
Identificacin de posibles proyectos de inversin
Consiste en un diagnstico de las principales necesidades, problemas, potencial y limitaciones
del mercado y la identificacin de posibles proyectos de inversin. El anlisis de los datos
existentes puede ser suficiente para efectuar el diagnstico.
Esta etapa corresponde a la fase inicial o preliminar de un ciclo de proyectos. Es el resultado
de la visualizacin de la idea generada por el inversionista. Se inicia ante el reconocimiento de
una necesidad. Esta idea es contrastada con la disponibilidad de recursos que se posea o que
eventualmente sea factible de conseguir. Para su elaboracin se requiere incorporar el juicio
comn, la opinin basada en la experiencia del formulador, y en general informacin actual de
naturaleza secundaria sin requerir profundizar en fuentes primarias. Se identifican los costos y
beneficios a nivel general y en forma promedio. La idea central es analizar la viabilidad
tcnica-econmica del proyecto en forma inicial con el objetivo fundamental de analizar la
pertinencia de continuar el anlisis en profundidad.
Definicin y preparacin de perfiles de proyecto
Esta fase se caracteriza por la formulacin de las alternativas, con el fin de seleccionar
aquellas que luego sern objeto de estudio de pre factibilidad.

El planteamiento de alternativas debe ser realizado por la entidad encargada de la preparacin

del proyecto. En l, se identifican las opciones que permiten el logro de los objetivos del
proyecto, incluyendo las relacionadas con el tamao, la ubicacin, los procesos, las tcnicas,
la financiacin y la fecha de iniciacin de cada una de sus fases.
El ideal es considerar todas las alternativas, entendiendo por stas las diferentes opciones
para alcanzar los fines y entre las que no existan criterios slidos para establecer cul es la
mejor. Se podrn solicitar costos aproximados de inversin, operacin y mantenimiento para
cada una de las alternativas.
En esta etapa, el grupo interdisciplinario de formulacin y evaluacin proceder a verificar que
las alternativas propuestas cumplan con las metas establecidas, analizar su viabilidad
tcnica, legal, institucional y organizacional y eliminar aquellas que no sean viables,
utilizando un filtro basado en informacin secundaria y en el criterio de los tcnicos.
Adicionalmente, podr recomendar el estudio de alternativas que no hayan sido consideradas
hasta el momento.
Uso de esos perfiles para llevar a cabo una evaluacin preliminar del proyecto
La evaluacin preliminar del perfil de proyecto se puede realizar empleando varios indicadores
bsicos. En conjunto estas medidas se constituyen en un bosquejo que permitir determinar la
viabilidad del proyecto. Excepto en los casos de proyectos muy pequeos o sencillos, estas
medidas no son suficientes para determinar el xito de un proyecto, pues todava existen
varios detalles pendientes y se han obviado demasiados factores para poder saber esto con
certeza. No obstante, estas medidas s permiten saber si vale la pena dedicar el tiempo y los
recursos necesarios para pasar de la etapa de perfil a la etapa de proyecto completo.
Teniendo en cuenta que se ha empleado un esquema simplificado, si un proyecto parece no
ser factible en la etapa de perfil, es muy poco probable que demuestre valer la pena ms
adelante. Por consiguiente, los proyectos que fracasan en las pruebas sencillas que se aplican
a este nivel, se deben volver a analizar y se deben restructurar con el fin de enmendar las
debilidades evidentes o bien, se deben abandonar por completo.

Los indicadores especficos usados para evaluar un perfil de proyecto varan dependiendo de
si ste genera o no ingresos; es decir, si el proyecto se justifica sobre la base de su
rentabilidad o de su impacto social, ambiental u otro impacto no monetario.
Para aquellos proyectos dirigidos a la rentabilidad, los costos deben ser inferiores al ingreso y
el ingreso neto debe ser suficiente para pagar la inversin inicial en un perodo de tiempo
razonable, as como para financiar el remplazo necesario de la maquinaria y equipo
empleado.
Para los proyectos no dirigidos a la generacin de ingresos, el objetivo es mantener los costos
de inversin y de operacin por beneficiario dentro de niveles aceptables, e identificar fuentes
de empleo y de dinero que ms adelante sern necesarias para la operacin y para el
mantenimiento de la inversin.
Funcin y aplicacin de perfiles de proyectos de inversin
A continuacin, presentamos una descripcin detallada de la metodologa y de los
procedimientos requeridos en la preparacin y en la evaluacin participativa de perfiles de
proyectos de inversiones. Estos perfiles de proyecto constituyen el primer paso para definir y
evaluar inversiones que no solamente respondan a las prioridades y necesidades reales de los
solicitantes, sino que tambin estn bien preparadas y que adems contengan toda la
informacin relevante para, de esta manera, hacerlas accesibles a las entidades de
financiamiento.
Se debe hacer nfasis en que una inversin se considera exitosa solamente en la medida en
que sta cumple el propsito para el que se lleva a cabo. As, una inversin aparentemente
exitosa puede tener como resultado un mal uso de los recursos si no resuelve una limitante
clave, o aprovecha una oportunidad que se le presenta a una familia, grupo o comunidad. El
proceso participativo de identificar y priorizar las necesidades y limitantes clave que se
desarrolla en el Mdulo 1, y en otros enfoques similares, tiene por lo tanto, un valor real y no
se debe saltar o ignorar debido al deseo de hacer las cosas ms rpido o simplemente
porque este proceso parece requerir demasiado trabajo.
El fracaso de muchos proyectos se debe simplemente a que, desde un principio, la meta y el
propsito de la inversin no se han definido con claridad. Esto es particularmente cierto

cuando el proyecto representa los intereses de todo un grupo o comunidad. Por ejemplo, los
agricultores locales pueden ver a una planta procesadora de lcteos instalada en el pueblo
como un modo de vender el excedente de leche, mientras que las mujeres la pueden
considerar primordialmente como una fuente de empleo. Adems, el comit de desarrollo local
la puede considerar como una fuente de ganancias que se pueden utilizar para financiar otras
actividades en la comunidad.
Estos objetivos no son necesariamente incompatibles, pero los socios de una empresa que no
tienen claro desde el principio cul es el objetivo clave que la inversin busca alcanzar muy
probablemente deber afrontar problemas serios ms adelante.
Excepto en el caso de inversiones limitadas o simples, los perfiles de proyecto producidos en
este mdulo no son el final del anlisis de inversin. De hecho, es importante darse cuenta
que en las inversiones de distinta envergadura o complejidad, el hecho de que el perfil d un
resultado positivo no constituye una garanta de que en verdad valga la pena realizar la
inversin. Esto se debe a que el perfil no es ms que un enfoque simplificado (o
esquematizado), diseado para ser de fcil comprensin y para identificar aquellas ideas que
no son realistas y que necesitan replantearse. No obstante, el perfil deja de lado muchos
detalles que se deben tomar en cuenta antes de decidir invertir cientos de miles de dlares en
una idea.
El estudio de prefactibilidad
La Preparacin de Proyectos es el proceso que permite establecer los estudios de viabilidad
tcnica, econmica, financiera, social, ambiental y legal con el objetivo de reunir informacin
para la elaboracin del flujo de caja del proyecto para tal efecto las entidades ejecutoras de
proyectos deben realizar el estudio de prefactibilidad para sus proyectos de inversin, para la
realizacin de este se deben aplicar metodologas de Preparacin y Evaluacin de Proyectos.
El estudio de prefactibilidad se lleva a cabo con el objetivo de contar con informacin sobre el
proyecto a realizar, mostrando las alternativas que se tienen y las condiciones que rodean al
proyecto.

El objeto de la prefactibildad consiste en progresar sobre el anlisis de las alternativas

identificadas, reduciendo la incertidumbre y mejorando la calidad de la informacin. Se busca
seleccionar la alternativa ptica.
Aqu se profundizan los estudios de mercado, tcnico, legal, administrativo, socioeconmico y
financiero por las alternativas aprobadas en la fase anterior. A este nivel, el proyectista debe
procurar homogeneidad en los estudios de todas las alternativas, evitando concentrarse en la
que l considere mejor.
Como parte de las herramientas de decisin, en esta fase suele efectuarse la declaracin de
efectos ambientales. La calificacin ambiental de las alternativas definir el alcance de los
estudios que se exijan posteriormente. Con base en los diversos estudios, el equipo
interdisciplinario de evaluacin debe hacer un anlisis para definir cul es la alternativa ptima.
El Estudio de Prefactibilidad comprende el anlisis Tcnico Econmico de las alternativas de
inversin que dan solucin al problema planteado. Los objetivos de la prefactibilidad se
cumplirn a travs de la Preparacin y Evaluacin de Proyectos que permitan reducir los
mrgenes de incertidumbre a travs de la estimacin de los indicadores de rentabilidad
socioeconmica y privada que apoyan la toma de decisiones de inversin. La fuente de
informacin debe provenir de fuente secundaria.
El estudio de prefactibilidad debe concentrarse en la identificacin de alternativas y en el
anlisis tcnico de las mismas, el cual debe ser incremental. Es decir, debe realizarse
comparando la situacin "con proyecto" con la situacin "sin proyecto".
El estudio de prefactibilidad debe tener como mnimo los siguientes aspectos:
1. El Diagnstico de la situacin actual, que identifique el problema a solucionar con el
proyecto. Para este efecto, debe incluir el anlisis de la oferta y demanda del bien o servicio
que el proyecto generar.
2. La identificacin de la situacin Sin proyecto que consiste en establecer lo que pasara en
caso de no ejecutar el proyecto, considerando la mejor utilizacin de los recursos disponibles.
3. El anlisis tcnico de la ingeniera del proyecto de las alternativas tcnicas que permitan
determinar los costos de inversin y los costos de operacin del proyecto.

4. El tamao del proyecto que permita determinar su capacidad instalada.

5. La localizacin del proyecto, que incluye el anlisis del aprovisionamiento y consumo de los
insumos, as como la distribucin de los productos.
6. El anlisis de la legislacin vigente aplicable al proyecto en temas especficos como
contaminacin ambiental y eliminacin de desechos.
7. Ficha ambiental.
8. La evaluacin socioeconmica del proyecto que permita determinar la conveniencia de su
ejecucin y que incorpora los costos ambientales generados por las externalidades
consistentes con la ficha ambiental.
9. La evaluacin financiera privada del proyecto sin financiamiento que permita determinar su
sostenibilidad operativa.
10. El anlisis de sensibilidad y/o riesgo, cuando corresponda, de las variables que inciden
directamente en la rentabilidad de las alternativas consideradas ms convenientes.
11. Las conclusiones del estudio que permitan recomendar alguna alternativa de decisin.
La preparacin del proyecto no deber seguir adelante con los estudios de factibilidad hasta
tanto no haya recibido del equipo de evaluacin, la especificacin de la mejor alternativa. En el
caso en que se determine que no hay alternativas atractivas, el proyecto podr ser descartado.
Antes de iniciar con detalles el estudio y anlisis comparativo de las ventajas y desventaja que
tendra determinado proyecto de inversin, es necesario realizar un estudio de prefactibilidad;
el cual consiste en una breve investigacin sobre el marco de factores que afectan al proyecto,
as como de los aspectos legales que lo afectan.
As mismo, se deben investigar las diferentes tcnicas (si existen) de producir el bien o servicio
bajo estudio y las posibilidades de adaptarlas a la regin. Adems se debe analizar las
disponibilidad de los principales insumos que requiere el proyecto y realizar un sondeo de
mercado que refleje en forma aproximada las posibilidades del nuevo producto, en lo

concerniente a su aceptacin por parte de los futuros consumidores o usuarios y su forma de

distribucin.
Otro aspecto importante que se debe abordar en este estudio preliminar, es el que concierne a
la cuantificacin de los requerimientos de inversin que plantea el proyecto y sus posibles
fuentes de financiamiento. Finalmente, es necesario proyectar los resultados financieros del
proyecto y calcular los indicadores que permitan evaluarlo.
La fase del estudio de prefactibilidad pretende responder:
1) El Diagnstico de la situacin actual
Sirve para identificar el problema a solucionar con el proyecto. Para este efecto, debe incluir el
anlisis de la oferta y demanda del bien o servicio que el proyecto generar.
Segn el Diccionario de la Real Academia Espaola, diagnstico es recoger y analizar datos
para evaluar problemas de diversa naturaleza. Su origen del griego nos indica que significa
conocer por medio de.
Aqu se pretende alcanzar una mejora tanto en el estudio y valoracin de necesidades para los
proyectos como en su evaluacin, enfocados especialmente a los proyectos de inversin.
Uno de los principios fundamentales del diagnstico es conocer para actuar, y no debe de
quedarse en el conocer por conocer lo que pasa en el movimiento de voluntariado ya que no
podremos saber qu es realmente lo que tenemos que hacer.
El primer paso en la elaboracin de todo proyecto es realizar un diagnstico acertado de la
situacin, de los problemas y necesidades para saber actuar en consecuencia.
Pero qu entendemos por problema?, un problema es una necesidad no cubierta y
generadora de conflictos.
Por lo tanto el diagnstico nos permitir programar acciones concretas orientadas a solucionar
ese problema, nos servir para tener una visin de la situacin que nos permitir tener el
primer paso para disear eventos y acciones concretas para afrontar las necesidades que
hayamos detectado y alcanzar los objetivos propuestos.

2) La identificacin de la situacin Sin proyecto

La situacin con proyecto refleja lo que sucedera en el tiempo si el proyecto se realizara.
Cambios producidos a partir de los bienes y servicios que entrega y los recursos que
demanda.
La identificacin de la situacin sin proyecto consiste en establecer lo que pasara en caso
de no ejecutar el proyecto, considerando la mejor utilizacin de los recursos disponibles.
Como uno de los primeros pasos para crear un proyecto, para asentar sus bases, es
necesario conocer la situacin de partida que tenemos, cual es la realidad que queremos
superar o la necesidad de transformarla y la orientacin que queremos darle a la solucin.
En esta etapa trataremos de definir y delimitar la idea del proyecto, identificando las posibles
soluciones y alternativas, tcnicas y econmicas. La identificacin del proyecto va a depender
en gran medida de la capacidad que tengamos para realizar el anlisis y la exactitud de las
mediciones y clculos y su posterior ejecucin.
La fase de la identificacin es la menos formalizada de todo el ciclo de gestin. Deberemos
responder a las siguientes preguntas:

qu sucede?

a quin le sucede?

por qu sucede?

cmo se va a solucionar?
Esto nos supone que tendremos que trabajar sobre la idea de lo que se quiere y/o se puede
y/o se debe hacer. Tendremos que procesar esta idea de manera sistemtica hasta recabar
toda la informacin que nos permita en un momento dado fijar la situacin en la que se va a
intervenir, y a continuacin analizar si nos conviene o no esa intervencin.
De esta fase de identificacin debemos de obtener la informacin de las caractersticas de los
destinatarios del proyecto, as como de posibles implicados indirectos; de los problemas que
tienen los beneficiarios de la accin y de las posibles alternativas de solucin, sin olvidar que

la identificacin nos debe aportar informacin de cuantas cuestiones complementarias nos

ayuden en la toma de las decisiones.
3) El anlisis tcnico de la ingeniera del proyecto
Se basa en un anlisis de la funcin de produccin, que indica cmo combinar los insumos y
recursos utilizados por el proyecto para que se cumpla el objetivo previsto de manera efectiva
y eficiente.
Este estudio tiene por objeto proveer informacin para cuantificar el monto de las inversiones y
los costos de operacin pertinentes a esta rea. Normalmente se estima que deben aplicarse
los procedimientos y las tecnologas ms modernas, solucin que puede ser ptima de
manera tcnica, pero no desde una perspectiva financiera. Uno de los resultados de este
estudio ser definir la funcin de produccin del bien o necesidades del capital, mano de obra
y recursos materiales, tanto en la puesta en marcha como para la posterior operacin del
proyecto.
El estudio tcnico es realizado habitualmente por especialistas en el campo objetivo del
proyecto (ingenieros, tcnicos, etc.) y propone identificar alternativas tcnicas que permitiran
lograr los objetivos del proyecto y, adems, cumplir con las normas tcnicas (ambientales,
agrnomas, sectoriales, de seguridad, etc.). Adems propone diseos de proyectos de
"tecnologas apropiadas", compatibles con la disponibilidad de recursos e insumos en el rea
donde se realizar el proyecto.
El estudio tcnico definir las especificaciones tcnicas de los insumos necesarios para
ejecutar el proyecto: el tipo y la cantidad de materias primas e insumos materiales; el nivel de
calificacin de la mano de obra; la maquinaria y los equipos requeridos; la programacin de
inversiones iniciales y de reposicin y los calendarios de mantenimiento.
Adems, incluye el anlisis tcnico de la ingeniera del proyecto, de las alternativas tcnicas
que permitan determinar los costos de inversin y los costos de operacin del proyecto.
El estudio tecnolgico debe servir para encontrar la mejor forma de lograr la produccin del
bien o servicio, e incluir la ingeniera bsica y la ingeniera de detalle.

Con la eleccin del proceso tcnico se determina, tambin, el tamao del proyecto. Algunas
veces el proyecto exige una escala mnima de produccin para ser econmica.
Se debe analizar si es posible construir plantas o una sola planta con la misma capacidad.
Esta informacin jugar dos papeles en el ciclo del proyecto: primero, dentro de la misma
etapa de preparacin, proveer la informacin indispensable para realizar las evaluaciones
financiera, econmica y social; as, posteriormente, constituir las bases de la normativa
tcnica para la ejecucin del proyecto.
4) Tamao del proyecto
Con el tamao del proyecto nos estamos refiriendo a la capacidad de produccin instalada que
se tendr, ya sea diaria, semanal, por mes o por ao. Depende del equipo que se posea, as
ser nuestra capacidad de produccin.
Capacidad de Produccin. En un proceso se pueden distinguir o determinar tres capacidades
de produccin:

Capacidad Normal Viable. Nos referimos a la capacidad que se logra en condiciones

normales de trabajo, tomando en cuenta, adems del equipo instalado y condiciones tcnicas
de la planta, otros aspectos tales como paros, mantenimiento, cambio de herramienta, fatigas
y demoras, etc.

Capacidad Nominal. Esta es la capacidad terica y a menudo corresponde a la

capacidad instalada segn las garantas proporcionadas por el abastecedor de la maquinaria.
Ejemplo, piezas por hora, bloques por hora, bsculas de 500 libras, kilmetro por hora, etc.

Capacidad Real. Constituyen las producciones obtenidas sobre la base de un

programa de produccin pueden ser mayores o menores que los programas en un periodo y
se utiliza para determinar la eficiencia del proceso o de la operacin.

Debe especificarse las capacidades de produccin durante los primeros aos que se
normaliza la produccin.
Algunas sugerencias para determinar el tamao ms econmico para un proyecto industrial.

Realizar investigaciones sobre los costos de proyectos similares, tanto a nivel nacional
como en el extranjero.

Transformar esos costos a la realidad del proyecto.

Realizar los ajustes necesarios, introduciendo variaciones en la tecnologa del proceso

seleccionado.

Analizar los costos de: Materia prima, materiales, mantenimiento, sueldos y salarios,
costos de inversin, amortizacin del capital, seguros, etc.

Estudiar en condiciones locales, precios de la materia prima, calidad, abastecimientos,

productividad, etc.

Determinar el precio importado (costo de produccin mas costo de transporte) del pas
de origen.

Establecer el tamao mnimo

Determinar la capacidad para el mercado en expansin dado un tamao, este puede

aumentar progresivamente agregando ms mquinas, en este caso, habr que seleccionar el
tamao que haga mnimo el costo medio de capital a lo largo de toda la vida til del proyecto.

Cambios tecnolgicos (la posibilidad de un cambio tecnolgico aparece en casi todos

los procesos).
Entre los factores que tienen relacin con el tamao se encuentran:

Mercado

Proceso Tcnico

Localizacin

Financiamiento
Estudio de mercado

A travs del estudio de mercado, se determinan si existe o no una demanda potencial y en qu

cantidad para determinar el tamao del proyecto.
En el estudio de mercado se determina la magnitud de la demanda, puede darse los
siguientes casos:

Que la demanda sea mayor que el tamao mnimo. En este caso la demanda limita el
tamao del proyecto, ya que la cantidad producida se podra vender por la existencia de
demanda insatisfecha.

Que la magnitud de la demanda sea igual al tamao mnimo del proyecto. Por ser la
demanda igual al tamao mnimo, deber tomarse en consideracin la demanda futura. Si las
perspectivas son halagadoras para el corto plazo, valdr la pena continuar con el proyecto con
capacidad inferior, con la que se tendr demanda insatisfecha.

Que la demanda sea muy pequea con relacin al tamao mnimo. En este caso la
cantidad de la demanda hace que el proyecto sea imposible de ponerlo en marcha, ya que la
produccin no se vendera.
Lo importante es encontrar el tamao ptimo del proyecto, que minimice los costos durante la
vida til del proyecto.
En todo caso, cada industria tiene su propia ecuacin de costos, que se encuentra
directamente relacionada con el tamao del proyecto.
El financiamiento es uno de los puntos ms importantes al momento de implementar un
proyecto, ya que la inversin del proyecto puede ser afectada por la capacidad financiera, ya
que muchas veces se dan un lmite mximo de inversin por la capacidad financiera del
inversionista.
Por lo tanto, para determinar el tamao es muy importante especificar si con este se lograr el
costo mnimo. Este ocurre cuando no existen dificultades para elegirlo y pudindose evaluar a
distintas escalas de produccin los diferentes costos.
Y, por ltimo, el tamao se ve afectado por la localizacin cuando el lugar elegido para
ejecutar el proyecto no dispone de la cantidad de insumos suficientes, ni accesos idneos, etc.

5) La localizacin
En cuanto a la localizacin, en este punto es importante analizar cul es el sitio idneo donde
se puede instalar el proyecto, incurriendo en costos mnimos y en mejores facilidades de
acceso a recursos, equipo, etc. Es comparar alternativas entre las diferentes zonas
geogrficas y seleccionar la que ofrece mayores ventajas para el proyecto.
El objetivo que persigue la localizacin de un proyecto es lograr una posicin de competencia
basada en menores costos de transporte y en la rapidez del servicio. Esta parte es
fundamental y de consecuencias a largo plazo, ya que una vez emplazada la empresa, no es
cosa simple cambiar de domicilio.
Por ejemplo, en el caso de la localizacin para proyectos agroindustriales, se encuentra
predeterminada debido a la utilizacin de recursos naturales fijos en las zona de cultivo, de
esta manera se elimina el anlisis de la localizacin con respecto a la materia prima. Lo mismo
ocurre para carreteras, agua potable, electricidad, etc. Donde el proyecto se ejecuta esta la
necesidad.
En la localizacin de proyectos, dependiendo su naturaleza, se consideran dos aspectos:

Localizacin a nivel macro.

Localizacin a nivel micro.

Localizacin a nivel macro. Es la localizacin del proyecto, que incluye el anlisis del
aprovisionamiento y consumo de los insumos, as como la distribucin de los productos.
Los factores ms importantes a considerar para la localizacin a nivel macro son:
Costo de Transporte de Insumos y Productos. Se trata de determinar si, la localizacin
quedara cerca del insumo o del mercado. La comparacin se debe hacer tomando en cuenta
pesos, distancias y tarifas vigentes.
Tambin se da el caso que el transporte de las materias primas es menor que el del producto
terminado, entonces es necesario localizar la planta cerca del mercado.

Disponibilidad y Costos de los Insumos. Considerando la cantidad de productos para

satisfacer la demanda, se debe analizar las disponibilidades y costos de la materia prima en
diferentes zonas.
Recurso humano. Existen industrias, cuya localizacin se determina sobre la base de la mano
de obra, esto es cuando se utilizan un gran porcentaje de esta y el costo es muy bajo.
Polticas de Descentralizacin. Se hacen con el objeto de descongestionar ciertas zonas y
aprovechar recursos de materia prima que ofrecen el lugar geogrfico.
Localizacin a nivel micro. En la localizacin a nivel micro se estudian aspectos ms
particulares a los terrenos ya utilizados. Entre los factores a considerar estn:

Vas de Acceso. Se estudian las diversas vas de acceso que tendr la empresa.

Transporte de Mano de Obra. Se analiza si ser necesario facilitar transporte para la

mano de obra a utilizar en los procesos productivos.

Energa Elctrica. Es uno de los factores mas importantes para localizar la planta y es
preferible ubicarla cerca de la fuente de energa.

Agua. El agua en cantidad y calidad puede ser decisiva para la localizacin. Es

utilizada para todas las actividades humanas. En una industria se usa para calderas, procesos
industriales y enfriamientos.

Valor Terreno. En proyectos agropecuarios, la calidad de la tierra juega un papel

importante al lado de la disponibilidad de agua superficial del suelo.

Calidad de mano de obra. Investigar si existe la mano de obra requerida de acuerdo a

la industria. Entonces, Cmo seleccionar la mejor alternativa de localizacin?
Mtodo de Evaluacin Econmica. Este es uno de los mejores mtodos para determinar
localizaciones de proyectos, dependiendo de los costos de los diversos factores econmicos,
se realiza esta evaluacin y se elige al conjunto que menores costos representen para la
puesta en marcha del proyecto.
En este aspecto se recomienda los pasos siguientes:

Especificar la alternativa de localizacin en zonas estratgicas.

Determinar sobre la base al estudio de mercado la demanda anual en cantidades y

valor para cada zona.

Especificar la capacidad de la planta en cada zona.

Determinar los costos de transporte, requerimiento de insumo, productos por

cantidades, valor y kilometraje.
Conocer las distancias de cada zona con la planta, costos de transporte y capacidad

de produccin.
Sobre la base de los totales obtenidos en el paso e se tiene la mejor localizacin al

menor costo, lo que nos es til para seleccionar la zona.

Ejemplo 1: Localizacin Econmica
En el estudio de localizacin de una planta, hay dos puntos por elegir: la localidad A y la B.
Esas localidades estn ligadas por una carretera y distan 150 km la una de la otra.

La materia prima de la industria existe solamente en la localizacin A.

El flete de la materia prima, desde A hasta B cuesta $ 1.00 por quintal por kilmetro
recorrido.
El mercado de los productos terminados existe solamente en B. Por motivo del

volumen y fragilidad, el flete de los productos terminados, entre A y B, cuesta $1.20 por
quintal.

En el proceso con 10 quintales de materia prima se producen 6 quintales de producto

terminado.
Dnde se debera localizar la planta?
Localizacin A: Localizacin B:
$1.20 x 6.00 x 150 = $ 1,080.00 $1.0 x 10.00 x 150 = $ 1,500.00

Conclusin: conviene la localizacin A (menor costo).

6) El anlisis de la legislacin vigente aplicable al proyecto
Si hasta hace slo unas dcadas, la proteccin del medio ambiente entraba dentro de la
esfera del derecho privado y la Administracin pblica apenas intervena en la tutela del
mismo, la realidad actual es radicalmente distinta. El impacto ambiental derivado del actual
modelo productivo ha obligado a la adopcin de un riguroso marco jurdico para la proteccin
del medio ambiente que afecta a muchos aspectos de la actividad industrial.
La normativa ambiental puede condicionar el establecimiento o entrada en funcionamiento de
determinadas instalaciones industriales, al exigirlas una evaluacin ambiental previa de sus
potenciales impactos ambientales. Del mismo modo, el proceso productivo de muchas
empresas, la tcnica o las materias primas y sustancias utilizadas pueden verse
condicionadas por las exigencias, limitaciones o prohibiciones que les imponga la normativa.
La normativa ambiental condiciona muchos de los aspectos de la actividad productiva de las
empresas. El establecimiento de valores lmite en la emisin de sus contaminantes, la
exigencia de aplicar determinadas tecnologas a sus procesos, las pautas para la gestin de
los residuos o la adopcin de buenas prcticas ambientales.
Por otro lado, las sanciones previstas en caso de incumplimientos de la legislacin constituyen
otro de los aspectos que puede ocasionar importantes repercusiones en la empresa. Multas
econmicas, suspensiones de actividad, cierre temporal o definitivo de instalaciones, etc., son
algunas de las consecuencias que se pueden derivar por no cumplir los requisitos legales
exigidos.
7) Evaluacin del impacto ambiental
La grave crisis ambiental mundial merece medidas objetivas de solucin a dicho problema, por
ello se necesita promover tecnologas limpias y amigables con el medio ambiente, desarrollar
dilogos ambientales participativos, arborizacin de calzadas y avenidas, programas de
reforestacin, evitar al mximo el uso de productos biodegradables, implementar planes de
desarrollo sustentable, y sobre todo evitar la erosin de la superficie terrestre, contaminacin
de aguas y control de desechos industriales, protegiendo adems la flora y la fauna nativa.

No puede seguirse manifestando que los recursos naturales son ilimitados, la conservacin de
stos depende de la educacin del hombre respecto a su visin de la naturaleza, que debe
estar en armona con los aspectos sociales, econmicos y culturales.
La elaboracin de estudios de impacto ambiental, en nuestros das, constituye un requisito
complementario indispensable en todo proyecto de desarrollo. Debe considerarse en
industrias, como agroindustrias y construcciones, ya que pueden generar externalidades
negativas en su ejecucin u operacin.
Los estudios de impacto ambiental deben ser elaborados con base de una realidad histrica y
social de las comunidades y las reas a ser afectadas por el proyecto.
Los tcnicos encargados de llevar a cabo los estudios de impacto ambiental deben ser muy
profesionales, ticos y excelente calidad humana, y dichas personas deben ser visionarias de
los posibles efectos a futuro que tendrn los proyectos ejecutados.
El estudio del impacto ambiental constituye el proceso de estudio tcnico y multidisciplinario
que se lleva a cabo sobre el medio fsico, biolgico y socioeconmico de un proyecto
propuesto, con el propsito de conservar, proteger, recuperar y/o mejorar los recursos
naturales existentes, culturales y el medio ambiente en general, as como la salud y calidad de
vida de la poblacin.
Entonces, el objetivo de la Evaluacin del Impacto Ambiental. Identificar, predecir y describir
los efectos negativos y de beneficio de un proyecto propuesto.
Deber ser comunicado en lenguaje sencillo y comprensible por la comunidad y por el nivel de
decisorio.
Los beneficios y desventajas debern ser identificados con base en criterios relevantes a las
comunidades afectadas.
8) La evaluacin socioeconmica del proyecto
La evaluacin socioeconmica del proyecto permite determinar la conveniencia de su
ejecucin e incorpora los costos ambientales generados por las externalidades consistentes
con la ficha ambiental.

La evaluacin privada de proyectos supone que la riqueza (el dinero) constituye el nico
inters del inversionista privado; es as como para la evaluacin privada es importante
determinar los flujos anuales de dinero (flujo de fondos) que para el inversionista privado
implica el proyecto en cuestin.
La evaluacin social de proyectos consiste en comparar los beneficios con los costos que
dichos proyectos implican para la sociedad; es decir, consiste en determinar el efecto que el
proyecto tendr sobre el bienestar de la sociedad (bienestar social de la comunidad).
Existen grupos de proyectos donde el precio privado de los bienes o servicios que producen
es significativamente distinto de sus precios sociales.
Este es el caso de los bienes pblicos, donde el precio privado es como una norma igual a
cero; el de servicios que proveen proyectos tales como defensa nacional, algunas carreteras,
calles y otros proyectos en que es difcil obtener una recaudacin de quienes utilizan los
bienes o servicios generados, y en caso de bienes que la sociedad ha decidido objetar (opio
y herona) o bien fomentar (parques nacionales, vacunaciones, educacin primaria y
secundaria).
Es claro que en estos casos el inversionista privado, motivado por la evaluacin privada del
proyecto, tomar acciones que pueden estar reidas con el inters social: no querr construir
carreteras ni conservar parques nacionales. Las imperfecciones del mercado de bienes y
servicios, provenientes de situaciones de monopolio y monopsonio, especialmente en los
pases latinoamericanos, constituyen otra razn para que la evaluacin social de un proyecto
pueda arrojar resultados diferentes y aun contradictorios a los que se obtienen de su
evaluacin privada o financiera y por lo tanto, llevar a inversiones privadas subptimas .
La evaluacin social de un proyecto puede tambin diferir de su correspondiente evaluacin
privada debido a que este puede generar los llamados beneficios y costos sociales indirectos;
tal es el caso del descongestionamiento del trfico urbano de superficie que conlleva la
construccin de un ferrocarril subterrneo, el costo de contaminacin ambiental que tiene una
planta de celulosa que arroja desperdicios a un ro, o bien el caso de un proyecto
hidroelctrico que al desviar las aguas de un ro disminuye las captaciones subterrneas.
9) La evaluacin financiera del proyecto

Puede afirmarse que la evaluacin de proyectos es el medio indicado para rechazar o aceptar
un proyecto a travs de su factibilidad, o tambin, para establecer prioridades dentro de una
seleccin de diferentes tipos de proyectos.
La evaluacin se hace por medio de coeficientes que expresan cuantitativamente los recursos
utilizados por unidad del producto. Los criterios de evaluacin dependen de los objetivos que
se pretenden cubrir con dicha evaluacin.
Debe sealarse que la evaluacin de proyectos es una tcnica de planificacin, y la forma de
tratar el aspecto contable no es tan rigurosa, lo cual se demuestra cuando por simplicidad, las
cifras se redondean al millar ms cercano. Esto se hace as, pues no hay que dejar de lado
que se trata de predecir lo que suceder en el futuro, y sera inadmisible decir, por ejemplo,
que los costos de produccin para el tercer ao de funcionamiento del proyecto sern de
$50,487,933.00 dlares. No hay manera de pronosticar con tanta exactitud el futuro. Por lo
anterior, debe quedar claro y aceptado que el redondeo de las cifras a miles no afecta en nada
la evaluacin econmica y no se rompe ningn principio contable, puesto que aqu no se trata
de controlar las cifras del proyecto, sino de estudiar tendencias futuras en el mbito econmico
del proyecto.
En la evaluacin privada se valan los bienes y/o servicios del proyecto a precios del mercado.
Tambin se le conoce como evaluacin financiera y los coeficientes utilizados muestran la
factibilidad econmica y la rentabilidad. El criterio privado busca maximizar las utilidades del
proyecto.
En la evaluacin privada se tienen:

Evaluacin Contable

Evaluacin Financiera (ya citada anteriormente)

Evaluacin contable. A travs de ratios se estudian los indicadores econmicos de la empresa
a travs de los aos.
Para evaluar financieramente a una empresa en funcionamiento, se pueden utilizar los ratios
siguientes:

Razn de Circulante.
Como se observa en la frmula, se obtiene dividiendo los activos circulantes sobre los pasivos
circulantes. Los activos circulantes incluyen dinero, cuentas por cobrar o clientes e
inventarios; los pasivos circulantes incluyen cuentas por pagar, notas por pagar a corto plazo,
vencimientos en el corto plazo de deudas en el largo plazo, etc. La razn de circulante es la
ms empleada para medir la solvencia a corto plazo, ya que indica en qu grado es posible
cubrir las deudas de corto plazo slo con los activos que se convierten en efectivo a corto
plazo.
ndice de Acidez.
Conocida comnmente como "Prueba del cido", se calcula restando los inventarios a los
activos circulantes y dividiendo el resto por los pasivos circulantes. Esto se hace as porque
los inventarios son los activos menos lquidos con que cuenta la empresa. As, esta razn
mide la capacidad de la empresa para pagar las obligaciones a corto plazo sin recurrir a la
venta de inventarios. Se considera que una relacin de un buen indicador para la prueba del
cido.
Rotacin de Inventarios.
Como se puede observar, se obtiene dividiendo las ventas sobre los inventarios, ambas
expresadas en unidades monetarias. El valor comnmente aceptado de esta tasa es 9 a 1.
Un problema en el clculo de esta tasa es el mtodo de evaluacin de los inventarios. El
segundo problema es que las ventas estn calculadas sobre un ao completo y los inventarios
estn tomados como un punto en el tiempo, como un promedio.
Perodo medio de recoleccin (PMR).
Representa la longitud promedio de tiempo que la empresa debe esperar despus de hacer
una venta antes de recibir el pago en efectivo. Un valor aceptado para esta tasa es 45 das.
Tasa de margen de beneficio

Su clculo se realiza dividiendo la utilidad neta despus de impuestos sobre las ventas totales.
En realidad, tanto la utilidad neta como las ventas son una corriente de flujos de efectivo a lo
largo de un periodo de un ao y aqu est implcita la suposicin de que ambas se dan en un
mismo momento. Como la divisin se efecta en ese instante y no hay traslacin de flujos a
otros periodos de tiempo, no es necesario considerar tasas de inters. El valor resultante
oscila entre un 5% y un 20%, dependiendo del sector que se est analizando.
10) El anlisis de sensibilidad y/o riesgo
En el momento de tomar decisiones sobre la herramienta financiera en la que debemos invertir
nuestros ahorros, es necesario conocer algunos mtodos para obtener el grado de riesgo que
representa esa inversin. Existe una forma de anlisis de uso frecuente en la administracin
financiera llamada de Sensibilidad, que permite visualizar de forma inmediata las ventajas y
desventajas econmicas de un proyecto.
ste mtodo se puede aplicar tambin a inversiones que no sean productos de instituciones
financieras, por lo que tambin es recomendable para los casos en que un familiar o amigo
nos ofrezca invertir en algn negocio o proyecto que nos redituara dividendos en el futuro.
El anlisis de sensibilidad de un proyecto de inversin es una de las herramientas ms
sencillas de aplicar y que nos puede proporcionar la informacin bsica para tomar una
decisin acorde al grado de riesgo que decidamos asumir.
Anlisis de Sensibilidad
La base para aplicar este mtodo es identificar los posibles escenarios del proyecto de
inversin, los cuales se clasifican en los siguientes:

Pesimista: Es el peor panorama de la inversin, es decir, es el resultado en caso del

fracaso total del proyecto.

Probable: ste sera el resultado ms probable que supondramos en el anlisis de la

inversin, debe ser objetivo y basado en la mayor informacin posible.

Optimista: Siempre existe la posibilidad de lograr ms de lo que proyectamos, el

escenario optimista normalmente es el que se presenta para motivar a los inversionistas a
correr el riesgo.
As podremos darnos cuenta que en dos inversiones donde estaramos dispuestos a invertir
una misma cantidad, el grado de riesgo y las utilidades se pueden comportar de manera muy
diferente, por lo que debemos analizarlas por su nivel de incertidumbre, pero tambin por la
posible ganancia que representan.
Un anlisis de sensibilidad intenta evaluar el impacto que los datos de entrada o de las
restricciones especificadas a un modelo definido, en el resultado final o en las variables de
salida del modelo (Turban, 2001), esto es sumamente valioso en el proceso de diseo de
productos o servicios y en su anlisis de viabilidad financiera. Esta metodologa de evaluacin
combinada con las tecnologas de informacin, forman una herramienta muy poderosa para
los tomadores de decisiones, es decir, tendramos un sistema de soporte para la toma de
decisiones.
El anlisis de sensibilidad es un cuadro resumen que muestra los valores de TIR para
cualquier cambio previsible en cada una de las variables ms relevantes de costos e ingresos
del proyecto. Tales cambios pueden ser a valores absolutos especficos o como porcentajes
respecto del valor previsto. La grfica resultante permite ver fcilmente las holguras de
maniobra administrativa con que se cuenta para atender tales variaciones, respecto a la TIO
del inversionista.
Colocando el % de variacin en la abscisa y la TIR en la ordenada, las variables de ingreso
tendrn tendencia positiva (por ejemplo el volumen de ventas o el precio de venta) y las
variables de costo tendencia negativa (por ejemplo costo de la materia prima, costo de la
mano de obra, capital requerido o tasa de impuestos).
Ejemplo: Un inversionista ofrece financiar determinado proyecto si este le renta como mnimo
un 20% (esta es su TIO).
Al hacer los diferentes estudios del proyecto y evaluarlo financieramente este arroja una TIR
del 45,11%. En consecuencia el inversionista decide realizarlo, pero desea saber cules son
sus holguras o mrgenes de maniobra administrativa en caso de que se presenten variaciones
sobre las cuantas estimadas en una, en dos o ms variables del proyecto.

En primer lugar analizaremos las variaciones individuales de cada una de las variables, es
decir, que se supone que slo varia una de ellas mientras las dems permanecen constantes
(anlisis unidimensional). Mas adelante, en el numeral 4, veremos el caso de variaciones
simultneas de dos o mas variables (anlisis bidimensional y polidimensional).
Supngase para tal efecto que las variables mas importantes del proyecto son: precio de
venta, costo de los insumos, costo de la mano de obra y costo del crdito, para cada una de
las cuales se presentan variaciones de 10% en 10%, desde -50% hasta +50%, sobre el valor
estimado en el proyecto. Efectuados los clculos correspondientes se obtienen las siguientes
Tasas Internas de Retorno (TIR):
NA. No Aplicable porque tiende a ser asinttica a la ordenada.
Graficando tales resultados obtenemos lneas que indican la tasa interna de retorno (TIR) para
las variaciones propuestas en cada una de las variables indicadas, como resultado del anlisis
de sensibilidad practicado unidimensionalmente. Obsrvese que todas se cortan en 45,11%
que es el valor de la TIR del proyecto y que corresponde al valor 0 en la abscisa, es decir, sin
cambios en el valor de las variables contempladas.
En la siguiente grfica se puede apreciar que el proyecto es altamente sensible a las
variaciones tanto del precio de ventas (lnea azul) como del costo de la mano de obra (lnea
verde), y poco sensible a las variaciones en el costo del crdito (lnea violeta) y en el costo de
los insumos (lnea roja).
Permaneciendo constantes las dems variables, si el precio de venta previsto en el proyecto
se reduce en un 10% la TIR disminuir de 45,11% a 34,88%, si el precio se reduce en 20% la
TIR cae a 23,04% y si se reduce en 30% la TIR descender a 8,44%. Entonces la holgura con
que se cuenta para competir mediante disminucin del precio de venta es hasta de un 20%
para que la TIR no caiga por debajo de la TIO del inversionista. Anlisis semejante puede
realizarse para los cambios en cada una de las otras variables.
Anlisis de riesgo.
En el anlisis o evaluacin de un proyecto de inversin, el riesgo y la incertidumbre son dos
factores que se presentan con frecuencia. El riesgo considera que los supuestos de la
proyeccin se basan en probabilidades de ocurrencia que se pueden estimar, el segundo se

enfrenta a una serie de eventos futuros a los que es imposible asignar una probabilidad. Es
decir, existen riesgos, cuando los posibles escenarios con sus resultados se conocen y existen
antecedentes para estimar su distribucin de frecuencia y hay incertidumbre cuando los
escenarios o su distribucin de frecuencia se desconocen.
El conocimiento sobre la teora macroeconmica de las variables que afectan un proyecto de
inversin, adems del estudio de la teora estadstica, darn claridad de los conceptos y el
significado del manejo de la informacin para la interpretacin y evaluacin de los resultados
que se obtengan. El modelo, muestra al inversionista o analista diferentes escenarios y da la
opcin al mismo, de plantear escenarios pesimistas, normales y optimistas para tomar
decisiones al observar el comportamiento de varias variables simultneamente proyectadas a
futuro.
Riesgo
Se define como riesgo toda posibilidad de ocurrencia de aquella situacin que pueda
entorpecer el normal desarrollo de las funciones y actividades de una empresa que impidan el
logro de sus objetivos, en cumplimiento de su misin y su visin. Se refiere a la variabilidad de
los beneficios esperados por los inversionistas.
Riesgo en proyectos de inversin
La cuantificacin del riesgo en proyectos de inversiones ha sido una de las preocupaciones
centrales de los investigadores y operadores en finanzas, por la necesidad cada vez ms
creciente de responder a la normatividad emanada de las entidades reguladoras nacionales e
internacionales, del Comit de Basilea, y tambin para mejorar continuamente los procesos de
toma de decisiones de inversin.
Existen en el mundo factores fundamentales que han contribuido al desarrollo de la gestin,
medicin, y el control del riesgo financiero. Estos factores hacen evidente la necesidad y
oportunidad que hay en la actualidad para tener un control permanente del riesgo en el cual se
est incurriendo al realizar una inversin ya sea de corto o de largo plazo. Esta necesidad de
avanzar en el estudio del riesgo ha motivado el desarrollo de diferentes aspectos en los
campos jurdico, financiero, econmico y matemtico, con el fin de responder a las
necesidades que en materia de estudio del riesgo tienen los mercados.

El primer factor que ha llevado al crecimiento tan acelerado en el estudio del riesgo durante los
ltimos aos es el alto nivel de inestabilidad econmica en los mercados en los cuales operan
las firmas, especialmente para las economas emergentes. Fundamentalmente la volatilidad se
ve reflejada, en los siguientes factores: La volatilidad de los mercados accionarios, la
volatilidad de la tasa de cambio, la volatilidad de la tasa de inters y la volatilidad de los
precios en el mercado de los commodities .
El segundo factor importante que ha estimulado el estudio del riesgo en los mercados
financieros es el crecimiento de las actividades de negociacin. Se ha evolucionado
considerablemente en el desarrollo de numerosos tipos de instrumentos, los cuales han
facilitado las transacciones sobre activos previamente ilquidos. Los mercados de derivados
financieros como las opciones, futuros, forwards y swaps, han tenido un crecimiento notable.
El tercer aspecto que ha permitido el estudio del riesgo en las finanzas es el referente a los
avances en la tecnologa, los cuales han facilitado no solo, obtener un mejor poder
computacional, sino que tambin, se han mejorado las velocidades en el uso de tcnicas
computacionales. Se ha avanzado en la cultura de la informacin, ya que las empresas han
comenzado a tomar conciencia acerca de la importancia de tener bases de datos, esenciales
para un posterior anlisis del riesgo. Estos avances tecnolgicos permiten obtener, de forma
rpida, informacin fundamental para la toma de decisiones de inversin. Otros aspectos que
se deben resaltar se relacionan con el desarrollo terico que han tenido las medidas de riesgo
que han asumido las autoridades econmicas, financieras, y legales de los pases, para
reglamentar el uso de medidas de riesgo en el campo financiero. Un manejo adecuado de
esos factores, es determinante y diferenciador a la hora de hacer anlisis cualitativos y
cuantitativos de las inversiones, no slo en los mercados de capitales, sino a cualquier nivel
empresarial.
Riesgo financiero
Se considerar al riesgo financiero como el riesgo de prdidas en las posiciones dentro y fuera
del balance proveniente de movimientos adversos en los precios de mercado. El Riesgo
Financiero, tambin conocido como Riesgo de Crdito o de insolvencia, el riesgo financiero
hace referencia a la incertidumbre asociada al rendimiento de la inversin debido a la
posibilidad de que la empresa no pueda hacer frente a sus obligaciones financieras
(principalmente, al pago de los intereses y la amortizacin de las deudas). Es decir, el riesgo

financiero es debido a un nico factor: las obligaciones financieras fijas en las que se incurre.
Cuanto mayor sea la suma de dinero que una organizacin pblica o privada debe en relacin
con su tamao, y cuanto ms alta sea la tasa de inters que debe pagar por ella, con mayor
probabilidad la suma de intereses y amortizacin del principal llegar a ser un problema para
la empresa y con mayor probabilidad el valor de mercado de sus inversiones (el valor de
mercado de la compaa) fluctuar.
11) Las conclusiones del estudio
En este ltimo acpite se debe resumir las conclusiones del estudio que permitan recomendar
alguna de las siguientes alternativas de decisin:

Postergar el proyecto.

Reformular el proyecto.

Abandonar el proyecto.

Continuar su estudio a nivel de factibilidad.

Pasar a la fase de ejecucin.

El estudio de factibilidad
Esta ltima fase de aproximaciones sucesivas iniciadas en la pre inversin, se abordan los
mismos puntos de la pre factibilidad. Adems de profundizar el anlisis el estudio de las
variables que inciden en el proyecto, se minimiza la variacin esperada de sus costos y
beneficios. Para ello es primordial la participacin de especialistas, adems de disponer de
informacin confiable.
Sobre la base de las recomendaciones hechas en el informe de pre factibilidad, y que han sido
incluidas en los trminos de referencia para el estudio de factibilidad, se deben definir
aspectos tcnicos del proyecto, tales como localizacin, tamao, tecnologa, calendario de
ejecucin y fecha de puesta en marcha. El estudio de factibilidad debe orientarse hacia el
examen detallado y preciso de la alternativa que se ha considerado viable en la etapa anterior.
Adems, debe afinar todos aquellos aspectos y variables que puedan mejorar el proyecto, de
acuerdo con sus objetivos, sean sociables o de rentabilidad.

Una vez que el proyecto ha sido caracterizado y definido deben ser optimizados. Por
optimizacin se entiende la inclusin de todos los aspectos relacionados con la obra fsica, el
programa de desembolsos de inversin, la organizacin por crear, puesta en marcha y
operacin del proyecto. El analizas de la organizacin por crear para la implementacin del
proyecto debe considerar el tamao de la obra fsica, la capacidad empresarial y financiera del
inversionista, el nivel tcnico y administrativo que su operacin requiere las fuentes y los
plazos para el financiamiento.
Con la etapa de factibilidad finaliza el proceso de aproximaciones sucesivas en la formulacin
y preparacin de proyectos, proceso en el cual tiene importancia significativa la secuencia de
afinamiento y anlisis de la informacin. El informe de factibilidad es la culminacin de la
formulacin de un proyecto, y constituye la base de la decisin respecto de su ejecucin. Sirve
a quienes promueven el proyecto, a las instituciones financieras, a los responsables de la
implementacin econmica global, regional y sectorial.
El estudio de factibilidad es el anlisis de una empresa para determinar:

Si el negocio que se propone ser bueno o malo, y en cuales condiciones se debe

desarrollar para que sea exitoso.

Si el negocio propuesto contribuye con la conservacin, proteccin o restauracin de

los recursos naturales y el ambiente.
Factibilidad es el grado en que lograr algo es posible o las posibilidades que tiene de lograrse.
Iniciar un proyecto de produccin o fortalecerlo significa invertir recursos como tiempo, dinero,
materia prima y equipos.
Como los recursos siempre son limitados, es necesario tomar una decisin; las buenas
decisiones slo pueden ser tomadas sobre la base de evidencias y clculos correctos, de
manera que se tenga mucha seguridad de que el negocio se desempear correctamente y
que producir ganancias.
Antes de iniciar el estudio de factibilidad es importante tener en cuenta que cualquier proyecto,
individual o grupal, es una empresa.
Objetivos de un estudio de factibilidad

El estudio de factibilidad tiene varios objetivos:

Saber si podemos producir algo.

Conocer si la gente lo comprar.

Saber si lo podremos vender.

Definir si tendremos ganancias o prdidas.

Definir en qu medida y cmo, se integrar a la mujer en condiciones de equidad.

Definir si contribuir con la conservacin, proteccin y/o restauracin de los recursos

naturales y el ambiente.

Decidir si lo hacemos o buscamos otro negocio.

Hacer un plan de produccin y comercializacin.

Aprovechar al mximo los recursos propios.

Reconocer cules son los puntos dbiles de la empresa y reforzarlos.

Aprovechar las oportunidades de financiamiento, asesora y mercado.

Tomar en cuenta las amenazas del contexto o entorno y soslayarlas.

Iniciar un negocio con el mximo de seguridad y el mnimo de riesgos posibles.

Obtener el mximo de beneficios o ganancias.

Comprender e incluir esto en el concepto de proyecto es muy importante para el desarrollo de
criterios y comportamientos, principalmente si se trata de propiciar cambios culturales y de
mentalidad.
Esto incluye los conceptos de ahorro, generacin de excedentes e inversiones, imprescindibles
para desarrollar proyectos sostenibles.
Metas especficas de un Estudio de Factibilidad.

1. Auxiliar a una organizacin a lograr sus objetivos.

2. Cubrir las metas con los recursos actuales en las siguientes reas.
En fin, la Factibilidad se refiere a la disponibilidad de los recursos necesarios para llevar a
cabo los objetivos o metas sealados. La factibilidad se apoya en tres aspectos bsicos:

Tcnico.

Econmico.

Operativo.
a) Factibilidad Tcnica.
Se refiere a los recursos necesarios como herramientas, conocimientos, habilidades,
experiencia, etc., que son necesarios para efectuar las actividades o procesos que requiere el
proyecto. Generalmente nos referimos a elementos tangibles (medibles). El proyecto debe
considerar si los recursos tcnicos actuales son suficientes o deben complementarse.

Mejora del sistema actual.

Disponibilidad de tecnologa que satisfaga las necesidades.

b) Factibilidad Econmica.
Se refiere a los recursos econmicos y financieros necesarios para desarrollar o llevar a cabo
las actividades o procesos y/o para obtener los recursos bsicos que deben considerarse son
el costo del tiempo, el costo de la realizacin y el costo de adquirir nuevos recursos.
Generalmente la factibilidad econmica es el elemento mas importante ya que a travs de l
se solventan las dems carencias de otros recursos, es lo mas difcil de conseguir y requiere
de actividades adicionales cuando no se posee.

Tiempo del analista.

Costo de estudio.

Costo del tiempo del personal.

Costo del tiempo.

Costo del desarrollo / adquisicin.

c) Factibilidad Operativa.
Se refiere a todos aquellos recursos donde interviene algn tipo de actividad (Procesos),
depende de los recursos humanos que participen durante la operacin del proyecto. Durante
esta etapa se identifican todas aquellas actividades que son necesarias para lograr el objetivo
y se evala y determina todo lo necesario para llevarla a cabo.

Operacin garantizada.

Uso garantizado.
Pasos a seguir en el Estudio de Factibilidad
Para explicar en resumen la metodologa a seguir para el estudio de factibilidad se tiene
presente un conjunto de etapas.
1. Definicin de los Flujos de Fondos del Proyecto de cambio de tecnologa para la obtencin
de Silicato de Sodio Liquido por proceso.
a. los egresos e ingresos iniciales de fondos
b. los ingresos y egresos de operacin
c. el horizonte de vida til del proyecto
d. la tasa de descuento
e. los ingresos y egresos terminales del proyecto.
2. Resultado de la evaluacin del proyecto de inversin en condiciones de certeza, el cual se
mide a travs de distintos criterios que, ms que optativos, son complementarios entre s. Los
criterios que se aplican:

a. el Valor Actual Neto (VAN)

b. la Tasa Interna de Retorno (TIR)
c. el Perodo de recuperacin de la inversin (PR)
d. la razn Beneficio / Costo (BC) .
3. Anlisis bajo condiciones de incertidumbre y/o riesgo del proyecto. A travs del mtodo de:
Anlisis de la sensibilidad (AS),
a. unidimensional (ASU)
b. multidemsional (ASM)

Flujo de fondos del proyecto

La evaluacin del proyecto se realiza sobre la base de la estimacin del flujo de caja de los
costos e ingresos generados por el proyecto durante su vida til. Al proyectarlo, ser necesario
incorporar informacin adicional relacionada, principalmente, con los efectos tributarios de la
depreciacin del activo nominal, valor residual, utilidades y prdidas.
El flujo de caja tpico de cualquier proyecto se compone de cinco elementos bsicos: egresos
e ingresos iniciales de fondos, ingresos y egresos de operacin, horizonte de vida til del
proyecto, tasa de descuento e ingresos y egresos terminales del proyecto.
Egresos e ingresos iniciales de fondos: son los que se realizan antes de la puesta en marcha
del proyecto. Los egresos son los que estn constituidos por el presupuesto de inversin, y los
ingresos constituyen el monto de la deuda o prstamo. Estos egresos e ingresos, dentro del
horizonte de la vida til del proyecto, se representan en el ao cero (0): costos del proyecto,
inversin en Capital de Trabajo, ingresos por la Venta de Activos Fijos, Efecto Fiscal por la
Venta de Activos Fijos, Crdito o Efecto Fiscal a la Inversin y Monto del Prstamo.
El presupuesto de inversin, costo de inversin, o presupuesto de capital, cualquiera de las
diferentes terminologas, no es ms que la inversin necesaria para poner en condiciones de

operar una entidad de servicios o productiva. Este presupuesto est formado por el Capital
Fijo y por el Capital de Trabajo.
El Capital Fijo est compuesto por las inversiones fijas y los gastos de preinversin.
La inversin en Capital de Trabajo constituye el conjunto de recursos necesarios, en la forma
de activos corrientes, para la operacin normal del proyecto durante un ciclo operativo, para
una capacidad y tamao determinados, calculados para el perodo de vida til del proyecto.
Ingresos de operacin: se deducen de la informacin de precios y demanda proyectada, es
decir, las ventas esperadas dado el estudio de mercado.
Costos de operacin: se calculan prcticamente de todos los estudios y experiencias
anteriores. Sin embargo, existe una partida de costo que debe calcularse en esta etapa: el
impuesto sobre las ganancias, que conjuntamente con la depreciacin y los gastos por
intereses, forma los costos totales.
Costos Totales de Produccin y Servicios: Los costos a los efectos de la evaluacin de
inversiones son costos proyectados, es decir, no son costos reales o histricos, estos incluyen
todos los costos o gastos que se incurren hasta la venta y cobro de los productos.
Comprende por tanto: los costos de produccin, direccin, costos de distribucin y venta y
costos financieros.
En sntesis, los Costos de Operacin estarn conformados por todos los:

Costos y Gastos relacionados con las Ventas o el Servicio a prestar (en operaciones).

Gastos Indirectos (administracin, mantenimiento y servicios pblicos).

Depreciacin (es un costo que no implica desembolsos y por tanto, salidas de

efectivo).

Gastos por intereses.

Impuesto sobre las ganancias.

Horizonte de vida til del proyecto: es el perodo en el que se van a enmarcar los flujos netos
de caja.
Horizonte de evaluacin: el cual depende de las caractersticas de cada proyecto. Si el mismo
tiene una vida til posible de prever si no es de larga duracin, lo ms conveniente resulta
construir flujos de caja para ese nmero de aos.
Si la empresa que se creara con el proyecto tiene objetivos de permanencia en el tiempo se
puede aplicar la convencin generalmente usada de proyectar los flujos a diez aos.
Tasa de descuento: es la encargada de actualizar los flujos de caja, dndole as valor al dinero
en el tiempo. Adems, ha de corresponder con la rentabilidad que el inversionista le exige a la
inversin por renunciar a un uso alternativo de recursos en proyectos con niveles de riesgos
similares, aunque en este caso se denominara costo marginal del capital.
Ingresos y egresos terminales del proyecto: ocurren en el ltimo ao de vida til considerado
para el proyecto. Puede incluir: Recuperacin del valor del Capital de Trabajo Neto, el valor de
desecho o de salvamento del proyecto.
Ingresos y egresos terminales del proyecto: ocurren en el ltimo ao de vida til considerado
para el proyecto. Puede incluir: Recuperacin del valor del Capital de Trabajo Neto, el valor de
desecho o de salvamento del proyecto.
Al evaluar una inversin, normalmente la proyeccin se hace para un perodo de tiempo
inferior a la vida til real del proyecto, por lo cual al trmino del perodo de evaluacin es
necesario estimar el valor que podra tener el activo en ese momento, por algunos de los tres
mtodos reconocidos para este fin, para calcular los beneficios futuros que podra generar
desde el trmino del perodo de evaluacin en lo adelante.
El primer mtodo es el contable, que calcula el valor de desecho como la suma de los valores
contables (o valores en libro) de los activos.
El segundo mtodo parte de la base de que los valores contables no reflejan el verdadero
valor que podrn tener los activos al trmino de su vida til. Por tal motivo, plantea que el valor
de desecho de la empresa corresponder a la suma de los valores comerciales que seran
posibles de esperar, corrigindolos por su efecto tributario.

El tercer mtodo es el denominado econmico, que supone que el proyecto valdr lo que es
capaz de generar desde el momento en que se evala hacia adelante. Dicho de otra forma,
puede estimarse el valor que un comprador cualquiera estara dispuesto a pagar por el
negocio en el momento de su valoracin.
La construccin del flujo de caja puede basarse en una estructura general que se aplica a
cualquier finalidad del estudio de proyectos.
El resultado de la evaluacin se mide a travs de distintos criterios que, ms que optativos,
son complementarios entre s. Los criterios que se aplican con mayor frecuencia son: el Valor
Actual Neto (VAN), la Tasa Interna de Retorno (TIR), el Perodo de recuperacin de la
inversin (PR) y la razn Beneficio / Costo (BC).

El Valor Actual Neto.

Segn Mascareas el Valor Actual Neto (VAN) de una inversin se define como el valor
actualizado de la corriente de los flujos de caja que la misma promete generar a lo largo de su
vida, vase el segmento esquema temporal.
Una inversin es realizable cuando el VAN>0, es decir, cuando la suma de todos los flujos de
caja valorados en el ao 0 supera la cuanta del desembolso inicial (si ste ltimo se
extendiera a lo largo de varios perodos habr que calcular tambin su valor actual).
Por su parte, siguiendo este criterio, de entre diferentes inversiones alternativas son preferibles
aquellas cuyo VAN sea ms elevado, porque sern los proyectos que mayor riqueza
proporcionen a los apostadores de capital y, por tanto, que mayor valor aportan a la empresa.
Para ver por qu, supongamos que un proyecto tiene un VAN igual a cero, ello querr decir
que el proyecto genera los suficientes flujos de caja como para pagar: los intereses de la
financiacin ajena empleada, los rendimientos esperados (dividendos y ganancias de capital)
de la financiacin propia y devolver el desembolso inicial de la inversin.
Por tanto, un VAN positivo implica que el proyecto de inversin produce un rendimiento
superior al mnimo requerido y ese exceso ir a parar a los apostadores de la empresa,
quines vern el crecimiento del capital exactamente en dicha cantidad. Es esta relacin

directa entre la riqueza de los accionistas y la definicin del VAN es la que hace que este
criterio sea tan importante a la hora de valorar un proyecto de inversin.
Una inversin es deseable si crea valor para quin la realiza. El valor se crea mediante la
identificacin de las inversiones que valen ms en el mercado de lo que cuesta adquirirlas. El
valor actual neto es la expresin monetaria del valor que se crea hoy por la realizacin de una
inversin, es la rentabilidad de la inversin, la variacin de la riqueza o valor del proyecto
respecto a otras alternativas posibles representadas por el Costo Marginal del Capital. Dicho
de otro modo, puede considerarse como el ahorro sobre la inversin.
Al utilizar esta herramienta es necesario actualizar hasta su valor presente los flujos netos de
caja esperados durante cada uno de los perodos de la vida til del proyecto, descontndolos
al costo marginal de capital y, posteriormente, sustraerle el costo de la inversin inicial.
El resultado ser el valor presente neto o valor actual neto. Si el mismo es positivo el proyecto
ser aceptado; si es negativo ser rechazado si se tratara de dos proyectos mutuamente
excluyentes se implementar el de valor actual neto mayor. En el caso de que, por la
aplicacin de este criterio, el resultado sea cero, resultar igual la decisin de aceptar o no el
proyecto.
El criterio del VAN a pesar de ser el ms idneo de cara a la valoracin de los proyectos de
inversin adolece de algunas limitaciones que es conveniente tener presente y conocer.

Es incapaz de valorar correctamente aquellos proyectos de inversin que incorporan

opciones reales (de crecimiento, abandono, diferimiento, aprendizaje, etctera)lo que implica
que el valor obtenido a travs del simple descuento de los flujos de caja infravalore el
verdadero valor del proyecto. Es decir, el criterio VAN supone, o bien que el proyecto es
totalmente reversible (se puede abandonar anticipadamente recuperando toda la inversin
efectuada), o que es irreversible ( o el proyecto se acomete ahora o no se podra realizar
nunca ms). Por ello, la posibilidad de retrasar la decisin de invertir socava la validez del
VAN, de hecho la espera para conseguir ms informacin tiene un valor que este criterio no
incorpora.

La otra limitacin estriba en que la forma de calcular el VAN de un proyecto de

inversin supone, implcitamente, que los flujos de caja, que se espera proporcionen a lo largo
de su vida, debern ser reinvertidos hasta el final de la misma a una tasa idntica a la de su

coste de oportunidad del capital. Esto no sera un problema si dichos flujos de fondos fuesen
reinvertidos en proyectos del mismo riesgo que el actual (suponiendo que el coste de
oportunidad del capital se mantenga constante, lo que es mucho suponer), pero si ello no se
cumple, el VAN realmente conseguido diferir del calculado previamente.

La Tasa interna de rendimiento (TIR).

Segn Mascareas, la tasa interna de rendimiento (TIR) es la tasa de descuento para la que
un proyecto de inversin tendra un VAN igual a cero. La TIR es, pues, una medida de la
rentabilidad relativa de una inversin.
Por lo que se define la TIR con mayor propiedad que es la tasa de inters compuesto al que
permanecen invertidas las cantidades no retiradas del proyecto de inversin.
Esta es la alternativa ms utilizada despus del VAN. Como se ver la tasa interna de
rendimiento (TIR) tiene una relacin ntima con el VAN. Esta tcnica trata de expresar una sola
tasa de rendimiento que resuma las bondades de la inversin. La palabra "interna" significa
que dicha tasa ser inherente a un solo proyecto, debido a que depende nicamente, al igual
que el VAN, de los parmetros propios del proyecto de que se trate.
La TIR, sin dejar de reconocer su efectividad en la mayora de los casos, presenta a menudo
graves problemas que, si no se reconocen a tiempo, podran inducir a una decisin errada,
sobre todo para la decisin que se deriva de proyectos mutuamente excluyentes.
Un primer problema se presenta cuando los flujos presentan ms de un cambio de signo. En
tales casos puede que existan tantas tasas de retorno como cambios de signo haya, aunque
otras veces varios cambios de signo solo exhiben una TIR o ninguna.
El mximo nmero de tasas diferentes ser igual al nmero de cambios de signos que tenga el
flujo del proyecto, aunque el nmero de cambios de signos no es condicionante del nmero de
tasas internas de retorno calculables.
Las decisiones tambin pueden complicarse cuando no se pueden obviar en la evaluacin de
la inversin, por su importancia, la variabilidad de las tasas de descuento, dado cambios en la
diferencia del inters o la rentabilidad a corto y a largo plazo. Qu hacer entonces?

La solucin en estos casos la da el criterio VAN, ms constante y consistente, o una

combinacin de criterios de decisin para las ocasiones en que esto sea factible.
El clculo de la tasa de descuento
La tasa de descuento es otro aspecto sobre el que es necesario profundizar en el objetivo de
comprender el contenido econmico del VAN. Esta requiere de anlisis tanto en su aspecto
cuantitativo como cualitativo.
Mientras que, en su aspecto cualitativo, una de las principales dificultades para el clculo del
VAN es, precisamente, la de definir la tasa de descuento a utilizar. El proyecto supuesto
terico parte de la hiptesis de la existencia de un mercado financiero, y postula que esta tasa
viene determinada por la tasa de inters que rige en el mercado financiero, tasa sta a la que
se podra lo mismo pedir que prestar dinero, y que no variara para cualquiera que fuera el
monto solicitado.
Pero, como se sabe, esta no es una hiptesis realista, pues son diversas las tasas de inters
existentes en el mercado, tampoco es la misma tasa de inters a la que se presta que a la que
se puede pedir prestado y, adems; esta tasa est asociada al nivel de riesgo que tenga cada
inversin en particular. Por tanto, el clculo del VAN no slo comportar algunas dificultades,
sino que dar slo un valor aproximado al valor del activo aunque -segn la experiencia- til
para la toma de decisiones.
Otro criterio generalmente aceptado para determinar la tasa de descuento es el del costo de
oportunidad del capital. Al respecto, si se parte del principio de la escasez de los recursos,
resulta mucho ms comprensible y factible, establecer como tasa de descuento el costo de
oportunidad del capital, entendindose por ste, el de la mejor alternativa de utilizacin de los
recursos, es decir, la rentabilidad a la que se renuncia en una inversin de riesgo similar por
colocar los recursos en el proyecto.
En este sentido, es frecuente encontrar que la tasa de inters activa (a la que presta dinero la
banca nacional) es sumamente alta, es costoso y difcil obtener crditos externos, debido al
llamado riesgo pas, lo que repercute en el incremento de la tasa de inters a que se obtienen
estos recursos. Ello, se suma a que las economas del tercer mundo, caracterizadas,
bsicamente, por la alta participacin del sector agropecuario y de la pequea y mediana

industria, sectores donde (en general) es baja la tasa de rentabilidad, por tanto, situaciones en
que la tasa de inters es mayor que la tasa de rentabilidad. En este contexto, podran tambin
existir ramas de la economa cubana, en que el costo del dinero sea mayor que el costo de
oportunidad del capital (dadas las restricciones que se enfrentan en los mercados de
capitales), por tanto, en que habra que calcular la tasa de descuento a partir de la tasa de
inters.
Estas y otras razones explican que, en el clculo de k, estn presentes componentes objetivos
y subjetivos, por lo que se coincide con aquellos autores que afirman que esta debe
representar la rentabilidad mnima que se le exige al proyecto, para cuyo clculo se considera
que se debern tener en cuenta factores objetivos, tales como: las tasas de inters a que la
empresa y el pas reciben recursos financieros, los niveles de rentabilidad de la rama
econmica a que pertenece el proyecto, riesgo financiero, etctera, pero tambin criterios
subjetivos dictados por la experiencia y la intuicin del sujeto decisor.
En resumen, el VAN no se puede concebir slo como un resultado numrico para seleccionar
proyectos de inversin, sino que su empleo se sustenta en el hecho de que est en
correspondencia con los objetivos de los inversionistas, con los objetivos financieros de la
empresa.
Perodos de recuperacin simple y descontado.
El perodo de recuperacin consiste en determinar el nmero de perodos necesarios para
recuperar la inversin inicial a partir de los flujos netos de caja generados, resultado que se
compara con el nmero de perodos aceptables por la empresa o con el horizonte temporal de
vida til del proyecto.
Razn Beneficio/Costo (B/C).
Representa cuanto se gana por encima de la inversin efectuada. Igual que el VAN y la TIR, el
anlisis de beneficio-costo se reduce a una sola cifra, fcil de comunicar en la cual se basa la
decisin. Solo se diferencia del VAN en el resultado, que es expresado en forma relativa.
La decisin a tomar consiste en:
B/C > 1.0 aceptar el proyecto.

B/C < 1.0 rechazar el proyecto.

El anlisis de costo-beneficio
Dado que cada proyecto y entidad son diferentes, no hay ninguna tcnica ideal de anlisis
para evaluar la viabilidad econmica. Una buena evaluacin de viabilidad econmica debe
demostrar el beneficio neto del proyecto propuesto a la luz de sus costes y beneficios
inherentes, los cuales se pueden lograr mediante el uso de un enfoque general de anlisis
costo-beneficio.
El anlisis de costo-beneficio es un trmino que se refiere tanto a una disciplina formal
(tcnica) a utilizarse para evaluar, o ayudar a evaluar, en el caso de un proyecto o propuesta,
que en s es un proceso conocido como evaluacin de proyectos; o un planteamiento informal
para tomar decisiones de algn tipo, por naturaleza inherente a toda accin humana.
El anlisis de costo-beneficio es una tcnica importante dentro del mbito de la teora de la
decisin. Pretende determinar la conveniencia de proyecto mediante la enumeracin y
valoracin posterior en trminos monetarios de todos los costos y beneficios derivados directa
e indirectamente de dicho proyecto. Este mtodo se aplica a obras sociales, proyectos
colectivos o individuales, empresas privadas, planes de negocios, etc., prestando atencin a la
importancia y cuantificacin de sus consecuencias sociales y/o econmicas.
La relacin costo-beneficio es un trmino financiero que describe la comparacin de la
cantidad de dinero conseguido mediante la produccin de un objeto frente a los costos
incurridos durante el proceso de produccin. Muy relacionadas, pero ligeramente diferentes,
estn las tcnicas formales que incluyen anlisis costo-eficacia y anlisis de la eficacia del
beneficio.
Cmo desarrollar un Anlisis Costo-Beneficio
Aunque puede parecer complicado, un anlisis costo-beneficio es una herramienta bastante
simple de usar para hacer negocios o decisiones personales financieras. He aqu unos pasos
para hacer un anlisis costo-beneficio.
Instrucciones

1. Determine y defina sus objetivos. Un anlisis costo-beneficio debe incluir los objetivos del
proyecto y la informacin bsica para que el revisor pueda entender la informacin aunque no
est muy familiarizado con la industria.
2. Recoja la mayor cantidad de datos detallados de los costos de cada alternativa considerada
como sea posible.
3. Elija por lo menos tres alternativas. Documente y justifique sus supuestos para cada una de
las alternativas.
4. Estime los costos involucrados y determina un costo total.
5. Identifique y estime el valor de los beneficios.
6. Averige la cantidad total de dinero conseguido con las ventas del producto durante un
determinado periodo de tiempo para obtener el beneficio. Por ejemplo, si la compaa
consigue $100.000 en un ao vendiendo coches de juguete, entonces $100.000 sera el
beneficio.
7. Averige el coste total incurrido durante el proceso de produccin del objeto. Por ejemplo, si
la compaa tiene un gasto de $20.000 produciendo coches de juguete (gastos como alquiler,
gastos generales, suministros, mano de obra, envos y portes), entonces el coste sera de
$20.000.
8. Divida el beneficio total por el coste total. En este ejemplo, divide 100.000 por 20.000, y el
resultado ser 5. Por tanto, la relacin del coste por el beneficio por producir estos coches de
juguete sera de 5 a 1, o 5:1.
9. Realice un anlisis de sensibilidad para asegurar que los resultados de su anlisis costobeneficio son fiables.
Documento Definitivo del Proyecto
Debe tenerse presente que el documento definitivo deber pasar por numerosas revisiones, es
frecuente que un proyecto deba reescribirse tres, cuatro, cinco o ms veces, hasta tener una

versin satisfactoria, aunque nunca se tiene una perfecta. Una vez definido el problema que
se trabajar conviene ubicarlo en el medio donde se realizar el estudio.
Los apartados que se sugieren a continuacin, representan secciones que pueden ser o no
pertinentes para diferentes proyectos:
Denominacin del proyecto
Su objetivo es identificar el proyecto e indicar el marco institucional desde el cual se realizar.
Se ha de hacer referencia a la institucin responsable de la ejecucin del proyecto y si es del
caso hacer mencin del organismo patrocinante. No hay que confundir el ttulo del proyecto
con el enunciado del problema.
Naturaleza del proyecto
Se refiere a la esencia del mismo.
Descripcin del proyecto
Se define y se caracteriza la idea central de lo que se pretende realizar, tipo, clase, mbito que
abarca, se analiza el contexto en el que se ubica desde el punto de vista de la organizacin,
como se define en el plan de desarrollo o en las declaraciones polticas del Gobierno o sector.
Igualmente considerar los antecedentes de la actual situacin. Cules han sido los proyectos
anteriores, presentes y futuros que se han gestado o gestarn para la solucin de los
problemas identificados.
Fundamentacin o justificacin
Hay que explicar la prioridad y urgencia del problema para el que se busca solucin, hay que
justificar por qu este proyecto que se formula es la propuesta de solucin ms adecuada o
viable para resolver este problema.
Marco institucional (organizacin responsable de la ejecucin)

Ser necesario indicar la naturaleza de su organizacin, su mandato, situacin jurdica y

administrativa, instalaciones y servicios, estructura orgnica y procedimientos administrativos,
personal, etc.
Finalidad del proyecto (impacto que se espera lograr)
Para esto se debe justificar debidamente el proyecto y sus objetivos, que sea posible verificar
cuantitativa o cualitativamente su marcha. Se trata de determinar los problemas que deben
resolverse. Se utilizan herramientas como el Enfoque del Marco Lgico o un diagrama de
espina de pescado (Diagrama de Ishikawa: causa-efecto) para determinar los problemas o
retrato negativo de la situacin y se propone el retrato positivo de la misma (objetivos).
Objetivos (para qu se hace)
Se constituyen desde la Poltica de la Institucin a la cual se le formula el proyecto. Se
formulan como situacin positiva de la situacin detectada. En torno a los objetivos se da la
coherencia al conjunto de actividades que componen el proyecto (costos, estrategias, tiempos,
etc.)
Objetivos generales
Basados en las consideraciones o polticas macroeconmicas sectoriales a las que el proyecto
puede contribuir. Se definen como el antiproblema o situacin positiva.
Objetivos especficos
Son formulaciones positivas de que expresan los anti efectos del problema detectado
Metas (cunto se quiere hacer, servicios que se prestarn y/o necesidades que se cubrirn)
Para que los objetivos adquieran un carcter operativo hay que traducirlos a logros
especficos, es decir, hay que indicar cunto se quiere lograr, indicadores objetivamente
verificables y sus fuentes de verificacin.
Beneficiarios (destinatarios del proyecto, a quin va dirigido)
Se trata de identificar los beneficiarios inmediatos y quienes sern los beneficiarios finales.

Resultados de las actividades (Productos)

Los productos de tipo social o cultural pueden ser de dos clases:

Resultados Materiales: (por ejemplo: nmero de cooperativas creadas, escuelas

construidas, instalaciones, etc.).

Servicios prestados: (personas capacitadas, servicios proporcionados, crditos

otorgados, etc.)
Localizacin fsica y cobertura espacial
Consiste en determinar el emplazamiento o el rea donde se ubicar (manzana, barrio,
vereda, corregimiento, municipio, departamento, etc.).
Especificacin operacional de las actividades
Consiste en identificar con que acciones se generarn los productos, actividades necesarias.
Se realiza un inventario de las actividades a realizar, se distribuyen las unidades peridicas de
tiempo, insertas en una secuencia operativa (cronograma). Se indica la cantidad y calidad de
los insumos necesarios (recursos humanos, equipo, dinero, bienes, etc.), involucrados en
cada operacin.
Determinacin de los recursos
Pretende verificar con qu insumos y con quines se realizar el proyecto. Se distinguen entre
ellos los recursos humanos, los financieros, los tcnicos y los materiales.
Equipo del proyecto
Si se mira el contexto organizacional de un proyecto, este responde a unos objetivos de la
organizacin (expresados por usuarios), que se desarrollan e implementan (por un equipo de
trabajo) y finalmente lo van a usar y aplicar unos usuarios.
Bajo la mirada anterior, se puede observar que el eje conductor del proyecto recae en gran
medida sobre el recurso humano; ms an, sin ellos no existiran proyectos.

El primer elemento a considerar en la conformacin de un equipo es su estructura la cual debe

responder a estilos de gerencia implcitos en la organizacin o a estructuras organizacionales
especiales para el proyecto en particular.
Clculo de los costos de ejecucin
El presupuesto en cuanto a presentacin sistemtica del costo y el beneficio de un proyecto,
en unidades monetarias, comprende los siguientes rubros principales:

Ingresos

Mano de obra directa

Mano de obra indirecta

Costos directos de fabricacin

Costos indirectos de fabricacin

Viticos

Locales

Materiales y equipo

Transporte

Gastos de funcionamiento o de administracin

Depreciaciones

Seguros

Imprevistos

Utilidad
Financiacin del proyecto

Se deben identificar las principales fuentes de financiacin de las inversiones del proyecto
para cada una de las necesidades establecidas o para el conjunto de ellas.
Gerencia del proyecto
Vela por el seguimiento de las etapas del proceso administrativo (planeacin, organizacin,
direccin, control, evaluacin permanente).
Establece el organigrama, funciones del personal, mecanismos de control y evaluacin, los
canales de informacin.
Indicadores de evaluacin del proyecto
Ellos nos permiten realizar una evaluacin, teniendo en cuenta los objetivos propuestos y las
realizaciones concretas. Se plantean los siguientes indicadores:
Independencia
No conviene usar el mismo indicador para medir diferentes metas y objetivos. Cada meta debe
tener un indicador propio. Si ello es posible, habr que revisar el diseo del proyecto y
corregirlo.
Verificabilidad
Los indicadores deben establecerse de tal modo que sea posible verificar o comprobar de
forma emprica los cambios que se van produciendo con el proyecto. Esto permite que
objetivamente el indicador tenga el mismo significado tanto para un defensor como para un
oponente del proyecto.
Validez
Los indicadores deben medir lo que se pretende medir. No se trata de un juego de palabras.
Tomados en conjunto, todos los indicadores deben reflejar los efectos del proyecto.
Accesibilidad

Que implica el establecimiento de indicadores cuya informacin necesaria (datos) se puedan

obtener fcilmente. No tiene mucho sentido emplear indicadores para los cuales hay que
utilizar mucho tiempo y esfuerzo en recabar los datos necesarios que permitan la medicin. Lo
ideal es usar indicadores que requieran datos ya existentes o que se puedan obtener mediante
el sistema de seguimiento normal del proyecto.
Estudio de alternativas
Las alternativas son las diferentes formas de solucionar un problema en funcin de su
localizacin y la tecnologa utilizada en cada una de ellas. Presentan la favorabilidad o
desfavorabilidad de realizacin de las mismas, permite mostrar nuestra propuesta como la
mejor a considerar.
Riesgos y flexibilidad
Cada proyecto ir acompaado de posibles riesgos del orden poltico, social, econmico,
financiero, etc. para tener la capacidad de enfrentarse a situaciones imprevistas o no
controlables. Igualmente el proyecto tendr cierta flexibilidad para amoldarse a estas
situaciones, pero dicha flexibilidad deber ser presupuestada financieramente.
Ejecucin del proyecto
El trmino ejecucin proviene del latn exsecutio que hace referencia a una accin que se
concreta o se pone por obra.
Preparacin para la fase de ejecucin
Antes de comenzar con la ejecucin de un proyecto, es necesario tomarse el tiempo para
desglosarlo en tareas de manera que se pueda programar la realizacin de cada una y
determinar los recursos que deben movilizarse. Las siguientes herramientas y mtodos son los
que generalmente se utilizan:
El diagrama de Gantt permite hacer una representacin grfica del desarrollo del proyecto y
as determinar su progreso. El diagrama de Gantt se enlaza con el mtodo CPM PERT que
permite organizar las tareas, relaciona las actividades para visualizar el camino crtico del

proyecto y refleja una escala de tiempos para facilitar la asignacin de recursos segn lo
determinado en el presupuesto.
Si tratamos de simplificar la explicacin de en qu consiste una ejecucin de proyecto diremos
que se conforma de las siguientes etapas:

Organizar, los medios humanos y materiales del proyecto para poder asignar los
recursos adecuados a cada tarea

Controlar, para asegurar la adecuada ejecucin y el control del riesgo.

Concluir, para obtener la aceptacin y hacer la entrega del producto o servicio.

Todo proyecto requiere de una etapa inicial de puesta en marcha que podemos asociar a la
fase de Organizacin, con los objetivos generales de:

Definir un hito de comienzo de la ejecucin (deber estar reflejado en el cronograma o

diagrama de Gantt)

Establecer una primera reunin del comit de seguimiento asignado al proyecto

Fijar la primera reunin o reunin de inicio de proyecto

Definir un manual de plan de proyecto (documento operativo de referencia)

Aprobar el plan de incorporacin de recursos humanos y materiales

Sin embargo y como paso previo, antes de llegar a este hito debemos haber conformado
nuestro equipo de proyecto. Pasaremos a ver en las siguientes entradas la forma de integrar
un equipo de trabajo eficiente o tambin llamado de alto rendimiento.
En definitiva, las personas son casi siempre las claves del xito y del fracaso.

El Jefe de Proyecto
Es el cuarto actor de esta obra, su funcin es lograr que el proyecto se ejecute de acuerdo a lo
planificado, es decir que se alcancen los objetivos esperados, que el plazo de ejecucin sea el
programado y que el costo este en el rango del presupuesto.

Para que un jefe de proyecto pueda lograr las metas descritas en el prrafo anterior es preciso
que maneje:

Los distintos lenguajes de los actores.

Conocimientos de Management, Gestin de Proyectos y Tecnologas especficas.

Disponer de estrategias diversas segn sea el tipo de proyecto

Ser capaz de plantear soluciones para mitigar la oposicin al cambio.

Lenguajes de los Actores
En la ejecucin de un proyecto siempre me ha sido posible distinguir tres tipos de
interlocutores: los Mandantes, los Tcnicos y los Usuarios. Entendiendo que los Mandantes
son quienes encargan la ejecucin del proyecto de acuerdo con sus criterios y expectativas.
Los Tcnicos son las personas que participan en la ejecucin propiamente tal del proyecto, por
lo general son los especialistas en las tecnologas requeridas por la naturaleza del proyecto. Y,
los Usuarios son las personas que harn uso de los resultados del proyecto, en cierto sentido
son los clientes del proyecto y, que para todo los efectos prcticos, determinan el xito; as
cuando los usuarios han incorporado a su quehacer diario los nuevos conocimientos,
herramientas y prcticas que gener el proyecto, los Mandantes dicen que el proyecto
result.
Esta diversidad de interlocutores me ha significado una motivacin para aprender a conocer y
entender los lenguajes profesionales de cada grupo. As por ejemplo, resulta que el lenguaje
de una Analista de Sistema, de un especialista en Marketing o de un Gerente son diferentes
dado el mbito de sus actividades. Por tanto, simplificando el problema, a las interacciones
que me he visto expuesto son las que se presentan en el grfico.
Por consiguiente, en mi entender el Jefe de Proyecto es una persona con conocimientos en
distintas tecnologas que le posibilitan ejecutar un determinado proyecto e interactuar con los
Mandantes, los Tcnicos y los Usuarios. Pero, sobre todo con la capacidad de aprender a
aprender.
Matriz de Conocimientos

Los proyectos no se deben apreciar slo en su dimensin tcnica, es decir dndole nfasis a
las actividades tcnicas propiamente tales y al personal tcnico involucrado. Sin embargo,
este enfoque no necesariamente conduce a proyectos exitosos. En la prctica resulta
necesario incorporar la dimensin administracin tanto desde la perspectiva de la gestin de
proyectos como de la operacin de los sistemas, procesos, tecnologas o procedimientos que
resultan de la ejecucin del proyecto.
As la gestin de proyectos se utiliza para organizarse en trminos de plazos, presupuestos y
recursos y, por otra parte entenderse y estar en sintona con los mandantes, es decir los
dueos del proyecto.
La operacin surge de la necesidad indispensable que la organizacin incorpore a su
quehacer diario el resultado del proyecto. Esta preocupacin est conectada con temas como
procesos de negocios, capacitacin, administracin del cambio y, en general con la
administracin (management).
Las dimensiones de la Ingeniera y del Conocimiento
Para estructurar las estrategias adecuadas para un proyecto tenemos la dimensin de la
Ingeniera y la del Conocimiento.
En cuanto a la ingeniera existen dos aspectos fundamentales: la tecnologa que se
incorporar a la empresa y la gestin de proyectos. El Conocimiento, referido al que deben
agregar a su acervo los empleados, se tiene: la incorporacin de elementos nuevos a la
organizacin y el cambio, que ocurre con una actualizacin o modernizacin.
Con este grfico nos ayudamos a explicar qu estrategias de ejecucin del proyecto son
necesarias para poder aumentar la probabilidad de xito de la ejecucin.
Un Proyecto de Cambio, como ser la implementacin de un ERP , requiere enfatizar los
elementos que se actualizarn o perfeccionaran y la capacitacin del personal. A la vez de
abordar la Administracin del Cambio para manejar las variables de la motivacin y la
disposicin de colaboracin de las personas.

Para el caso de un proyecto de Incorporacin, por ejemplo un sistema CRM . Es indispensable

definir los alcances del proyecto de la forma ms realista posible, a esto lo denomino Aterrizar
la Visin.
La Adquisicin de las tecnologas es relevante en sus aspectos de seleccin, adecuacin y de
incorporacin en la organizacin, aqu es necesario considerar factores como los niveles de
desarrollo organizacional y tecnolgico de la empresa.
Oposicin al Cambio
Cada vez que en una organizacin se introducen nuevas maneras de hacer las cosas, se est
alterando el quehacer diario de las personas. Esto significa que se les est perturbando la
rutina o si se quiere los hbitos de trabajo.
Por ejemplo, si la organizacin decide que es beneficio reemplazar su sistema de inventarios,
este cambio implica para los bodegueros aprender desde cero la nueva operatoria y no es
evidente para ellos el beneficio.
Del prrafo anterior, se puede ver que la falta de beneficios evidentes que implica un cambio,
no son necesariamente del agrado de todos los afectados. Y, la manifestacin del descontento
se manifiesta con la Oposicin al Cambio, que puede ser consciente o inconsciente y que
tiene mltiples manifestaciones prcticas.
La Oposicin al Cambio ha conducido al fracaso de un proyecto. Por eso es importante
considerarla y aprender cmo abordarla.
La fase de ejecucin es la intervencin transformadora de la realidad o situacin que
inicialmente se consider insatisfactoria o problemtica.
Representa el conjunto de tareas y actividades que suponen la realizacin del proyecto.
Tambin se le llama puesta en marcha y para esta fase es necesario:

Organizar los medios o recursos as como asignarlos a cada actividad.

Controlar para asegurar la adecuada ejecucin y control del riesgo.

Concluir para obtener los resultados despus de haber realizado todas las actividades.

Para la ejecucin ya se debe tener el cronograma e identificadas las actividades que pueden
manifestar la ruta crtica.
Al dirigir un proyecto en esta etapa, se necesita el plan que fue generado en la fase de
planificacin. Se deben incluir peticiones de cambio aprobadas las cuales pueden ser:
Correctivas: tareas para eliminar las desviaciones en el proyecto y alinearlo con la
planificacin. Acciones preventivas: tareas que se realizan a fin de eliminar y mitigar un riesgo
identificado. Reparacin de defectos por correccin o sustitucin.
Actualizaciones de cambios a documentos formalmente aprobados.
Es necesario tener presente que en todo proyecto surgen eventualidades, las cuales cambian
los planes previstos, por eso deben ser flexibles.
En la ejecucin de proyectos es importante identificar a las personas adecuadas que tengan
las habilidades que se necesitan para realizar el trabajo requerido en un proyecto.
Todo proyecto tiene un patrocinador y directores o lderes que lo dirigen, pero el verdadero
motor es el equipo encargado del proyecto.
La parte ms difcil es encontrar personas que realicen el trabajo
Criterios para seleccionar equipos de trabajo para los proyectos:

Valoracin de actividades. Se debe estudiar la tarea y determinar qu cualidades se

necesitan para realizarla.

Por habilidades, considerar las destrezas y experiencia en lo tcnico, estudio de

mercado, finanzas, informtica, etc. Normalmente es el resultado de una formacin
especializada.

Interpersonales. Por la interaccin con los dems o formas de relacionarse. Como

trabajar eficazmente en equipo, resolucin de conflictos (capacidad que tiene una persona de
analizar situaciones difciles y encontrarles solucin), organizativas (personas con habilidad de
comunicacin y conocimiento de las instituciones, empresas, proyectos, etc.)

Modelo gerencial para la ejecucin exitosa de proyectos

En la teora organizacional existen diferentes supuestos sobre la forma ms indicada para
dirigir al personal de buen desempeo hacia el logro del objetivo de un proyecto. La direccin
del equipo nuclear es una de las principales funciones de todo gerente de proyectos, de ah la
importancia por buscar los medios propicios para identificar los conocimientos y atributos de
cada integrante de su equipo nuclear con el fin de que sus actividades y las de su equipo sean
fuentes de valor. El gerente de proyectos se debe apoyar en aquellos modelos propuestos y
tomar de ellos los aspectos que considere ms importantes a la hora de iniciar la etapa de
ejecucin, de tal forma que pueda superar con efectividad los factores que restringen el xito
del proyecto (alcance, costo, programa y satisfaccin del cliente).
La unin de estos modelos, debe genera una estrategia que permita que la suma de los
esfuerzos de todo el equipo nuclear sea mayor que la suma de sus partes. Un modelo
gerencial para la etapa de inversin debe procurar el logro del objetivo final, de ah que el
siguiente modelo toma los aspectos ms significativos de algunas teoras y forma un hbrido
que contribuye al xito del proyecto.

Calidad Total (enfoque japons)

En el modelo japons, el objetivo de la gestin de la calidad es la mejora de la calidad de vida
de los productores, consumidores e inversores. El objetivo es una mejora continua hacia la
perfeccin utilizando el costo de calidad para dirigir la accin hacia tal fin. Para los japoneses
la calidad es un viaje ms que un destino y que la mejora de la calidad es un modo
fundamental de vida, no un objetivo de la empresa. De acuerdo a estos argumentos, el
gerente de proyectos debe cumplir no solo con el alcance y el presupuesto de la obra sino
tambin con las expectativas del cliente (satisfaccin) por medio de actividades generadoras
de valor; aqu es donde el gerente debe tener presente que el costo de la calidad ser ms
bajo en la medida que su saber hacer y el de todo su equipo nuclear, alcance un nivel de cero
defectos.

Principios Reguladores

Conocimientos de las expectativas y las demandas del cliente

Participacin proactiva de todos los empleados (trabajadores y directivos)

Programa de Formacin de Calidad

Creacin de Crculos de Calidad

Operacin

Creacin de una filosofa, de una cultura y una vivencia de calidad

Hacerlo bien desde la primera vez y generar interdependencia al interior de la

estructura organizacional

Promover cero defectos y cero desperdicio, a tal punto que la gestin de la calidad no
tenga costo alguno.

Empoderamiento (Empowerment)
"Empoderamiento significa que los empleados, administradores o equipos de todos los niveles
de la organizacin tiene el poder para tomar decisiones sin tener que requerir la autorizacin
de sus superiores. La idea en la que se basa esta herramienta es que quienes se hallan
directamente relacionados con una tarea son los ms indicados para tomar una decisin al
respecto, en el entendido de que poseen las aptitudes requeridas para ello".
En un proyecto, las actividades que deben realizarse demandarn habilidades y destrezas
que, en algunos casos, puede ser desconocida por el gerente del proyecto, de ah la
necesidad de aplicar el empoderamiento como herramienta prctica para brindar autonoma
en aquellas labores donde el riesgo ha sido previamente calculado. Esta herramienta genera
equipos de trabajo altamente calificados y con capacidad de decisin, innovacin y orientacin
al logro.

Principios Reguladores

Aprendizaje en equipo

Formacin permanente

Riesgo compartido

Espritu empresarial

Administracin Por Objetivos

La Administracin Por Objetivos (APO), "es un sistema dinmico que integra la necesidad de
la empresa de alcanzar sus objetivos de lucro y crecimiento, con la necesidad del gerente de
contribuir a su propio desarrollo" (Humble, John, 1969) y que, en resumen, presenta las
siguientes caractersticas principales:

Establecimiento conjunto de objetivos entre el equipo nuclear y el gerente del proyecto.

Establecimiento de objetivos para cada integrante del equipo nuclear.

Interrelacin de los objetivos del equipo nuclear.

Elaboracin de planes tcticos y de planes operacionales con nfasis en la medicin y

el control.

Continua evaluacin, revisin y reciclaje de los planes.

Participacin activa del gerente del proyecto.

Para que la APO funcione se requiere cumplir con tres aspectos fundamentales:
1) Un estilo gerencial participativo pues su proceso debe crear no solo oportunidades sino
tambin crecimiento.
2) Claridad organizacional con lo cual se requiere de la autoridad suficiente para el logro de los
propsitos del equipo.
3) La retroalimentacin es el tercer aspecto que se considera de gran importancia y que se
debe aplicar en la toma decisiones teniendo como foco de atencin el logro de los objetivos
del proyecto a travs del mejoramiento continuo del gerente y de su equipo nuclear.
Los factores, a los que se debe enfrentar el gerente de proyectos, pueden ser fcilmente
superados cuando se integra la Calidad Total, el Empoderamiento y la Administracin Por
Objetivos. Sin embargo, y con el fin de implementar el plan estratgico en la fase de ejecucin
del proyecto, aparece el Cuadro de Mando Integral como herramienta importante que permite
administrar y controlar simultneamente el alcance, el costo y el programa, centrando su

atencin en satisfacer las expectativas no solo del cliente sino tambin de todo el equipo
comprometido con el proyecto.

El Cuadro De Mando Integral (Balanced Score Card)

Es una herramienta que permite implementar el Plan Estratgico para acometer el proyecto a
partir de un conjunto de medidas de actuacin. La conquista del objetivo bsico financiero es
su principal centro de atencin e incluye los inductores de actuacin futura para su logro.
Proporciona una estructura que transforma la estrategia en accin enfocada y "posibilita, a
travs del diagrama causa efecto, establecer las hiptesis estratgicas (a travs de la
secuencia s /entonces) permitiendo anticipar a futuro, cmo el negocio crear valor para los
clientes".
a. La perspectiva financiera
Vincula los objetivos de cada una de las actividades del proyecto con la estrategia del Gerente
del Proyecto. Sirve de enfoque para todos los objetivos e indicadores de todas las dems
perspectivas. Esta perspectiva facilita no solo una efectiva administracin del presupuesto,
tambin contribuye a que el control se administre hacia la generacin de valor agregado.
b. La perspectiva cliente
El propsito de todo gerente de proyectos es satisfacer las necesidades y expectativas de
inversin de los clientes buscando la maximizacin de su riqueza. Este objetivo se logra a
travs de actividades que adems de identificar expectativas y necesidades, las evala en
trminos, no solo de rentabilidad sino tambin en el grado de satisfaccin, lealtad y
compromiso hacia futuros proyectos. La perspectiva del cliente es muy importante a la hora de
identificar clientes eternos para el gerente de proyectos.
c. La perspectiva procesos
Un proyecto debe tener: Un enfoque nico, de una sola vez: un resultado final especfico; un
comienzo y un final; un cronograma para llevarlo a cabo; un trabajo con un grupo de personas
interfuncional; unos recursos limitados; una secuencia de actividades interdependientes y un
determinado usuario de los resultados. Esta perspectiva permite definir entonces la cadena de

valor de los procesos necesarios para entregar a los clientes soluciones a sus necesidades en
trminos de alcance, calidad, presupuesto y tiempo.
d. La perspectiva aprendizaje y crecimiento
El talento humano que conforma el equipo nuclear representa el recurso ms valioso para el
gerente de proyectos. Un talento humano motivado contribuye al xito del proyecto, facilita el
logro de nuevos clientes y permite un mejor posicionamiento, aspectos que pueden ser
medidos con esta perspectiva a travs de la evaluacin de las habilidades y destrezas de cada
uno de sus integrantes. El aprendizaje y el crecimiento deben ser el resultado de efectivos
sistemas de informacin y de la capacidad de innovacin de todo el equipo nuclear.
e. Facilitador
El facilitador es el responsable de liderar el proyecto de implantar un cuadro de mando en la
organizacin.
Entre sus funciones est la de coordinar las diferentes tareas que surjan durante la
construccin del cuadro de mando, desde concertar reuniones y moderarlas, hasta dirigir el
anlisis de los resultados de dichas reuniones. El facilitador adems deber suministrar
metodologas a los directivos y al personal que se vea implicado durante la elaboracin de
esta Herramienta, as como actuar de impulsor y concertador durante los diferentes problemas
y estancamientos que se produzcan a lo largo de las discusiones mantenidas para fijar
estrategias, objetivos e indicadores.

Caractersticas de los buenos equipos de trabajo para los proyectos

Adems de las habilidades especiales de las personas que trabajan en los proyectos existen
otras condiciones para el xito del trabajo en equipo como:

Competencia, un claro objetivo comn, compromiso con el objetivo comn, un entorno

en el que todos contribuyen y todos se benefician (apoyo directivo, hbitos de trabajo en
equipo, y apropiados sistemas de compensacin) una estructura de apoyo, alineacin de los
objetivos del proyecto con los objetivos de las instituciones (coordinacin de planes, esfuerzos
y recompensas con los objetivos de las instituciones).

El patrocinador de un proyecto lo autoriza, define el alcance del trabajo, proporciona

recursos y acepta o rechaza el resultado final.

El director de un proyecto recibe autoridad de un patrocinador y su papel es importante

en el ciclo de vida del proyecto.

El lder de un equipo encargado de un proyecto responde ante el director y tiene

responsabilidades en el trabajo.

Los miembros que forman parte del equipo del proyecto hacen la mayor parte del
trabajo deben ser seleccionados de acuerdo a sus habilidades y un equipo debe contar con el
nmero justo de personas para realizar el trabajo

La Gestin o Direccin de Proyectos

La direccin de proyectos es la aplicacin de conocimientos, habilidades, herramientas y
tcnicas a las actividades de un proyecto para satisfacer los requisitos del proyecto. La
direccin de proyectos se logra mediante la aplicacin e integracin de los procesos de
direccin de proyectos de inicio, planificacin, ejecucin, seguimiento y control, y cierre. El
director del proyecto es la persona responsable de alcanzar los objetivos del proyecto. La
direccin de un proyecto incluye: Identificar los requisitos, establecer unos objetivos claros y
posibles de realizar, equilibrar las demandas concurrentes de calidad, alcance, tiempo y costos
y adaptar las especificaciones, los planes y el enfoque a las diversas inquietudes y
expectativas de los diferentes interesados.
La Gestin de Proyectos se refiera a todas las actividades que se realizan para cumplir con un
fin principal definido, en un tiempo establecido utilizando recursos tanto humanos como
materiales y para el cual se debe tener presupuestados los costos en que se incurrirn.
La gerencia de proyectos es el uso del conocimiento, de las habilidades, y de las tcnicas para
proyectar actividades para resolver requisitos del proyecto. Se enfoca a la gerencia de
proyecto con el uso de los procesos por ejemplo: iniciando, planeando, ejecutndose,
controlando, y cerrndose.
Analizaremos las reas del conocimiento en la gerencia de proyectos. reas cuyas
definiciones y aspectos son imprescindibles para el buen manejo de un proyecto.

reas del conocimiento

1. Gerencia de la integracin del proyecto
Un subconjunto de la gerencia de proyecto que incluye los procesos requeridos para
asegurarse de que los varios elementos del proyecto estn coordinados correctamente. Esta
rea de conocimiento consta de algunos aspectos como lo son:
Desarrollo del plan de proyecto: Integrar y coordinar todo el proyecto, planear y crear

un documento constante, coherente.

Ejecucin del plan del proyecto: realizar el plan del proyecto, realizando las actividades

incluye en este.
Control integrado de cambios: cambios que coordinan a travs del proyecto entero.

2. Gerencia del alcance del proyecto

Consiste en un subconjunto de la gerencia de proyectos que incluye los procesos requeridos
para asegurarse de que el proyecto incluya todo el trabajo requerido y solamente trabajo
requerido para terminar el proyecto con xito. Esta rea del conocimiento incluye aspectos
como:

Iniciacin: autorizar el proyecto o la fase

Planeamiento del alcance: desarrollar una declaracin escrita del alcance como la
base para las decisiones futuras del proyecto.

Definicin del alcance: subdividir los resultados principales del proyecto en

componentes ms pequeos, ms manejables.

Verificacin del alcance: formalizacin de la aceptacin del alcance del proyecto.

Control del cambio del alcance: cambios que controlan al alcance del proyecto.
3. Gerencia de tiempo del proyecto

Un subconjunto de la gerencia de proyecto que incluye los procesos requeridos para asegurar
la terminacin oportuna del proyecto. Esta rea del conocimiento incluye aspectos como:

Definicin de la actividad: identificando las actividades especficas que se deben

realizar para producir las varias fases del proyecto.

Actividad que ordena: identificando y documentacin de dependencias de la

interactividad.

Duracin que estima: estimando el nmero de los perodos del trabajo que sern
necesarios terminar actividades individuales.

Desarrollo del horario: analizar secuencias de la actividad, duraciones de la actividad,

y requisitos de recurso de crear el horario del proyecto.

Control de la actividad del horario: cambios que controlan al horario del proyecto.
4. Gerencia del costo del proyecto
Un subconjunto de la gerencia de proyecto que incluye los procesos requeridos para
asegurarse de que el proyecto est terminado dentro del presupuesto aprobado. Consiste en:

Planeamiento del recurso: determinando qu recursos (gente, equipo, materiales) y

qu cantidades de cada uno se deben utilizar para realizar actividades del proyecto.

Costo estimado: desarrollar una aproximacin (estimacin) del coste de los recursos
necesit terminar actividades del proyecto.

Costo del presupuesto: asignacin de la valoracin de costos total a las actividades

individuales del trabajo.

Control de costo: cambios que controlan al presupuesto de proyecto.

5. Gerencia de la calidad del proyecto
Un subconjunto de la gerencia de proyecto que incluye los procesos requeridos para
asegurarse de que el proyecto satisfaga las necesidades para las cuales fue emprendido.
Consiste en:

Planeamiento de la calidad: identificando que los estndares de calidad son relevantes

al proyecto y a determinar cmo satisfacerlos.

Garanta de calidad: funcionamiento total de evaluacin del proyecto sobre una base
regular para proporcionar confianza que el proyecto satisfaga los estndares de calidad
relevantes.

Control de calidad: la supervisin de proyecto especfico resulta para determinarse si

se conforman con estndares e identificar relevantes de calidad maneras de eliminar causas
del funcionamiento insatisfactorio.
6. Gerencia de recurso humano del proyecto
Un subconjunto de la gerencia de proyecto que incluye los procesos requeridos para hacer el
uso ms eficaz de la gente implicada con el proyecto. Esta rea comprende los aspectos
siguientes:

Planeamiento organizacional: identificando, documentando, y asignando papeles del

proyecto, responsabilidades, y relaciones de divulgacin.

Adquisicin del personal: conseguir los recursos humanos necesarios para trabajar en
el proyecto.

Desarrollo de la organizacin del equipo: habilidades del individuo que se convierten y

del grupo para realzar funcionamiento del proyecto.
7. Gerencia de comunicaciones del proyecto
Un subconjunto de la gerencia de proyecto que incluye los procesos requeridos para asegurar
la generacin oportuna y apropiada, la coleccin, la difusin, el almacenaje, y la ltima
disposicin de la informacin del proyecto. En esta rea existen aspectos importantes como:

Planeamiento de comunicaciones: determinacin de la informacin y de las

necesidades de comunicaciones de los tenedores de apuestas: quin necesita qu
informacin, cuando l la necesitar, y cmo les ser dada.

Distribucin de la informacin: haciendo a la informacin necesaria, disponible para

proyectarla a tenedores de apuestas de una manera oportuna.

Funcionamiento que reportes: recogiendo y diseminacin de la informacin del

funcionamiento. Esto incluye el pronstico, la divulgacin del estado, medida del progreso de
proyecto.

Cierres administrativos: generando, recolectando, y diseminando la informacin para

formalizar la terminacin de la fase o del proyecto.
8. Gerencia de riesgos del proyecto
La gerencia de riesgo es el proceso sistemtico de identificar, de analizar y de responder al
riesgo del proyecto. Incluye la maximizacin la probabilidad y las consecuencias de
acontecimientos positivos y de reducir al mnimo de la probabilidad y las consecuencias de
acontecimientos adversos de proyectar objetivos. En estas reas se enfocan aspectos como:

Planeamiento de la gerencia de riesgo: decidiendo cmo acercar y planear a las

actividades de la gerencia de riesgo para un proyecto.

Identificacin del riesgo: determinndose qu riesgos pudieron afectar el proyecto y la

documentacin de sus caractersticas.

Anlisis cualitativo del riesgo: la ejecucin de un anlisis cualitativo de riesgos y las

condiciones para dar la prioridad afecta los objetivos del proyecto.

Anlisis cuantitativo del riesgo: midiendo la probabilidad y las consecuencias de

riesgos y de estimar sus implicaciones para los objetives del proyecto.

Planeamiento de la respuesta del riesgo: procedimientos y tcnicas que se convierten

para realzar oportunidades y para reducir amenazas del riesgo a los objetives del proyecto.

Riesgo que se supervisa y se controlan: supervisando riesgos residuales, identificando

los nuevos riesgos que ejecutan planes de la reduccin del riesgo, y la evaluacin de su
eficacia a travs del ciclo vital del proyecto.
9. Gerencia de consecucin del proyecto
Un subconjunto de la gerencia de proyecto que incluye los procesos requeridos para adquirir
mercancas y los servicios para lograr alcance del exterior de la organizacin de ejecucin.
Consiste en:

Planeamiento de la consecucin: determinacin qu procurar y cuando.

Planeamiento de la solicitacin: documentando requisitos del producto e identificar

fuentes potenciales.

Solicitacin: citas, ofertas, ofertas como apropiado.

Eleccin de la fuente: el elegir entre de vendedores potenciales.

Administracin del contrato: manejo de la relacin con el vendedor.

Liquidacin del contrato: la terminacin y el establecimiento del contrato, incluyendo la

resolucin de cualesquiera abren artculos.
Conclusin
Hemos podido identificar las reas importantes dentro de la elaboracin de un proyecto para la
inicializacin y terminacin exitosa del mismo. No cabe duda que cada una de las reas del
conocimiento son importantes para lograr xito del proyecto, pero considero que la ms
importante o como fundamental de las reas es la Gerencia del Recurso Humano ya que es
este recurso humano es que estar al frente de cada una de las fases de dicho proyecto y
depende 100% del profesionalismo y deseos de xito que cada persona involucrada en el
proyecto para la culminacin exitosa del mismo.
Importancia de la Gestin de Proyectos
La gestin de proyectos implica una gran importancia, por lo que es usada en una gran
diversidad de campos; desde proyectos espaciales, en bancos, en desarrollo de sistemas en
computadora, en procesamiento de hidrocarbono, en la industria petroqumica, en
telecomunicaciones, en defensa nacional, etc.
Los cambios tecnolgicos, la necesidad de introducir nuevos productos al mercado, las
cambiantes exigencias de los consumidores de productos, entre otras cosas, incrementan el
fluido de operaciones en una organizacin, provocando que los mtodos de administrativos
convencionales sean inadecuados. Por esta razn la administracin de proyectos es
importante, ya que ofrece nuevas alternativas de organizacin.

Sirve para aprovechar de mejor manera los recursos crticos cuando estn limitados en
cantidad y/o tiempo de disponibilidad. Tambin ayuda a realizar acciones concisas y efectivas
para obtener el mximo beneficio.
Objetivo de la Gestin de Proyectos
El objetivo principal de la Gestin de Proyectos se engloba en la planeacin, organizacin,
direccin y control de todas las actividades y los recursos asignados para la ejecucin del
proyecto de una forma que se pueda cumplir con el alcance en el tiempo establecido y con los
costos presupuestados.
Funciones de la Gestin de Proyectos
La Administracin procura siempre el mximo aprovechamiento de los recursos, mediante su
utilizacin eficiente. Las principales funciones de la Gestin de Proyectos se engloban
bsicamente en: Planear, Organizar, Dirigir y Controlar.
Durante la planeacin se decide, anticipadamente: qu, quin, cmo, cundo y por qu se
har el proyecto. Las tareas ms importantes de la planeacin son determinar el status actual
de la organizacin, pronosticar a futuro, determinar los recursos que se necesitarn, revisar y
ajustar el plan de acuerdo con los resultados de control y coordinar durante todo el proceso de
planeacin.
La organizacin realiza actividades en grupo, de asignacin y asesoramiento, y proporciona la
autoridad necesaria para llevar a cabo las actividades. Dentro de esta etapa se identifica,
define y divide el trabajo a realizar, se agrupan y definen los puestos, se proporcionan los
recursos necesarios y se asignan los grados de autoridad.
El siguiente paso es la direccin, la cual sirve para conducir el comportamiento humano hacia
las metas establecidas. Aqu se comunican y explican los objetivos a los subordinados, se
asignan estndares, se entrena y gua a los subordinados para llegar a los estndares
requeridos, se recompensa el rendimiento y se mantiene un ambiente motivacional.
Por ltimo se encuentra el control, que se encarga de medir el rendimiento obtenido en
relacin a las metas fijadas. En caso de haber desviaciones, se determinan las causas y se
corrige lo que sea necesario.

En todo proyecto participa un ejecutor o gestor, los beneficiarios finales y los actores
institucionales.
Las reas que son determinantes para el xito de un buen proyecto son: la visibilidad,
desviaciones, frecuencia, toma de decisiones y las tcnicas de seguimiento. Adems de esto
la comunicacin es el proceso esencial de la gestin de proyectos, desde la etapa de inicio
hasta la de cierre, es importante saber bien Qu se comunica y de qu manera? Con que
frecuencia y grado de detalle? Todo esto para dar a conocer de una forma clara las metas y
propsitos y lograr que se cumplan.
El Administrador o Gestor de Proyectos
El administrador de proyectos puede ser definido como el individuo que cumple con la tarea de
integrar los esfuerzos dirigidos hacia la ejecucin exitosa de un proyecto especfico. Esta
persona enfrenta un conjunto de circunstancias nico en cada proyecto.
El administrador de proyectos es una extensin del administrador general de una organizacin.
El rol del gerente de proyectos
El administrador de proyectos opera independientemente de la cadena de mando normal
dentro de la organizacin. Debe dirigir y evaluar el proyecto; tambin planear, proponer e
implementar polticas de administracin de proyectos, asegurar la finalizacin del proyecto
mediante compromisos contractuales.
El rol del gerente de proyectos es de gran responsabilidad, siendo el encargado de dirigir y
supervisar el proyecto de principio a fin. Algunas de sus principales tareas son:
Definir el proyecto: debe definir el alcance del proyecto, estableciendo sus lmites. En otras
palabras, se aclara que forma parte del proyecto, y qu queda por fuera.
Esto es fundamental para prevenir un crecimiento indeseado del proyecto, a medida que se
progresa. Es importante diferenciar claramente aquellos elementos y resultados que son
absolutamente necesarios, de aquellos que son deseables.

Planificar el proyecto: planificar el proyecto implica proponer la solucin a desarrollar, en base

a los objetivos y resultados necesarios, y establecer cmo la desarrollar. Los puntos mas
importantes a considerar son: estrategia (cmo se relaciona el proyecto con el plan estratgico
de la empresa), recursos (que necesito y con qu cuento), finanzas (cuanto costar y dnde
obtener el dinero) y tiempo (de cunto tiempo se dispone).
Obtener el respaldo de la alta gerencia: para el xito de cualquier proyecto, es fundamental el
apoyo irrestricto de uno o mas gerentes de alto calibre. Esto har mucho mas fluido todo el
proceso, incluyendo la obtencin de recursos, lograr la colaboracin de toda la empresa y la
resolucin de conflictos entre departamentos.
Ensamblar el equipo humano: identificar y ubicar a aquellas personas mejor calificadas para
las distintas tareas involucradas. Con frecuencia, el equipo se forma con personas
provenientes de distintas reas de la organizacin, por lo que no reportan directamente al
gerente del proyecto. En ocasiones, se hace necesario reforzar el equipo con personas de
afuera, en cuyo caso hay que hacer el reclutamiento.
Obtener los recursos: es responsabilidad del gerente de proyectos asegurar los recursos
(dinero, equipos, personal de apoyo, espacio fsico, etc.) que le permita al equipo funcionar en
forma efectiva.
Definir las operaciones: incluye determinar las herramientas a utilizar (ej. software de manejo
de proyectos), definir los canales de comunicacin, establecer la logstica, etc.
Controlar el proyecto: asegurar que las metas se estn logrando y que el proyecto sigue el
curso planificado. En el transcurso, surgirn cambios e imprevistos.
Es labor del gerente mantener la flexibilidad que le permita adaptarse, corregir y/o ajustar, sin
poner en peligro los resultados.
Muchos proyectos no llegan a un final feliz. Como gerente de proyecto, debe prestar particular
atencin a las principales razones de fracaso:

Cambios en el alcance o definicin del proyecto

Falta de comunicacin entre los miembros del equipo, y entre ellos y el resto de la
empresa

Desacuerdos entre clientes y el gerentes de proyecto

Objetivos mal definidos

Ciclo de vida de la gestin de proyectos

Las fases, actividades, o ciclo de vida de la gestin de proyecto son las definidas a
continuacin:

Iniciacin

Planificacin

Ejecucin

Control

Cierre
1. Iniciacin
En esta parte es donde se comienza el proyecto, se identifica una idea, aqu se redacta la
propuesta especfica del proyecto, los objetivos, el alcance, la calidad, se estima como se
llevara a cabo y se hace una evaluacin de los riesgos, adems se hacen estimaciones de
tiempos, costes teniendo en cuenta los recursos humanos materiales y financieros
disponibles. Este proceso es esencial para alcanzar el xito en un proyecto, porque unos
objetivos mal planeados conducirn al fracaso del proyecto aun cuando la gestin sea
adecuada.
En esta etapa se hace la redaccin de la propuesta especfica objeto, objetivos, alcance,
calidad y estima riesgos del proyecto, y describe cmo l se llevara a cabo. Incluye tambin
estimaciones de costo y tiempo, y efecta la integracin de todo lo anterior con lo que sigue, y
justifica -evaluando credenciales y circunstancias- por qu el contrato del proyecto se debe dar
a una organizacin o equipo en particular, y bajo que condiciones.

En esta etapa es bueno elaborar la prefactibilidad del proyecto enfocada en los siguientes
aspectos:

Prefactibilidad tcnica;

Prefactibilidad econmica;

Prefactibilidad legal;

Prefactibilidad ambiental.
Esta fase tiene una gran trascendencia para la buena marcha del proyecto y puede ser
esencial, por lo que debe ser espacialmente cuidada. En ocasiones esta parte es
menospreciada lo cual puede llevar el proyecto al fracaso.
2. Planificacin
Para que el proyecto tenga xito, antes que todo es necesario planificar con cuidado.
Esta etapa define el alcance de lo que se quiere hacer esta planificacin debe ser conciso y
expresar de forma precisa
Se realiza la planificacin de todas las actividades necesarias para llevara a cabo el proyecto,
considerando las prioridades del proyecto, los recursos necesarios, los tiempos esperados
para ejecutar cada una de las tareas y sus funcionalidades.
La planificacin se refiere a la identificacin de actividades, hitos y entregable del proyecto,
incluso posibilidades de mitigacin de riesgos.
Existen diferentes herramientas y tcnicas para abordar la planificacin de un buen proyecto,
las cuales permiten definir los tiempos, reas de trabajo y las distintas etapas del desarrollo
del proyecto que permiten definir el curso de accin a seguir que ser tomado.
Definimos de una forma clara lo que queremos conseguir (objetivos), en que tiempo lo
haremos (cronograma) y el coste que tendr lograrlo (presupuesto).

Aqu se establece como el equipo de trabajo deber satisfacer las restricciones de

prestaciones, la planificacin temporal y el coste. Una planificacin bien detallada disminuye la
aparicin de sorpresas.
La planificacin inteligente es una de las claves del xito de la gestin de proyectos.
3. Ejecucin
Se refiere a la implementacin o puesta en marcha del proyecto, consiste en poner en prctica
la planificacin llevada a cabo previamente.
Durante la ejecucin del proyecto, se debe poner nfasis en la comunicacin para tomar
decisiones lo ms rpido posible en caso de que surjan problemas.
Adems, se debern organizar regularmente reuniones para administrar el equipo del
proyecto, es decir discutir regularmente el progreso del proyecto y determinar las prioridades
siguientes.
Se realiza para coordinar los recursos que son necesarios para desarrollar los procesos
planificados.
Esta fase suele implicar contratos de estudios, de asistencia tcnica, de servicios o de
suministros.
Se monitorea el avance real del proyecto para que se pueda adaptar el proyecto a los cambios
contextuales.
Esta etapa representa el conjunto de tareas y actividades que supone la realizacin del
proyecto, es decir el proyecto del que se trate. Responde a las caractersticas tcnicas
especficas de cada tipo de proyecto y se gestionan lo recursos de una forma adecuada para
el buen desarrollo de los objetivos propuestos.
4. Control
El fin de las actividades de control es asegurar que los objetivos sean alcanzados en el tiempo
y calidad planificada, realizando una buena supervisin y medicin del rendimiento de los

resultados, con el objetivo de que se puedan tomar acciones correctivas, esto se hace
mediante la comparacin entre la planificacin realizada y los valores incurridos.
Las informaciones de control deben ser proporcionadas de manera oportuna y a tiempo, sin
retrasos para tomar acciones correctivas antes de que sea tarde.
Aqu debe haber un buen liderazgo y buena supervisin por parte del Gestor del proyecto,
puede imprimir reportes revisar el progreso y aplicar mejoras.
Monitorizacin del trabajo realizado analizando de cmo el proceso difiere de lo planificado e
indicando las acciones correctoras necesarias. Incluye el liderazgo, proporcionando directrices
a los recursos humanos, para que realicen su trabajo de forma efectiva y a tiempo.
Para esto podemos usar varios mtodos de control como son:

Diagrama de Hitos
Un hito es cualquier cosa, desde un cumpleaos a un logro en el trabajo. Un hito es un punto
de referencia que marca un evento importante de un proyecto y se usa para supervisar el
progreso del proyecto. Todas las tareas que tengan una duracin cero se muestran
automticamente como un hito. Tambin puede marcar como hitos otras tareas de cualquier
duracin.
Crear este tipo de diagramas tambin puede ayudar a motivarle para seguir alcanzando logros
en el futuro. Los programas de asignacin de tablas le permiten realizar diagramas de hitos
profesionales y atractivos para sus necesidades.
Puede crear hitos en el proyecto para representar tareas externas (tarea externa: tarea que
representa la tarea vinculada en el otro proyecto y constituye un modo sencillo de revisar los
atributos de las tareas vinculadas sin tener que cambiar de proyecto. Una tarea externa slo
se puede cambiar en el proyecto de origen.). Por ejemplo, una de las tareas del proyecto
requiere una aplicacin que otra empresa est desarrollando. Puede crear un hito con
duracin cero en el proyecto para representar la finalizacin de esa aplicacin.
Sugerencia Tambin puede realizar el seguimiento de tareas en el proyecto con las
dependencias entre tareas (dependencias entre tareas: relacin entre dos tareas vinculadas;

el vnculo se establece por una dependencia entre sus fechas de comienzo y fin. Existen
cuatro tipos de dependencias entre tareas: Fin a comienzo [FC], Comienzo a comienzo [CC],
Fin a fin [FF] y Comienzo a fin [CF].).
Microsoft Office Project Professional 2007 ofrece la capacidad de crear dependencias entre los
proyectos para realizar el seguimiento de los hitos asociados a las entregas (resultado:
elemento o producto medible y tangible que debe producirse para completar un proyecto o
parte de un proyecto. Normalmente, el grupo de proyecto y los participantes acuerdan los
resultados del proyecto antes de que ste comience) externas.
OpenProj. Una alternativa de escritorio Linux/Windows/Mac gratis, de cdigo abierto, completa
y tan simple de utilizar como Microsoft Project.

Diagrama de GANTT
Un diagrama de Gantt es un diagrama til de gestin de proyectos que ayuda en la
planificacin de un proyecto que tiene muchos componentes y miembros del equipo. Un
diagrama de Gantt designa los planes que se tienen que hacer, establece un calendario para
las tareas, planea la asignacin de recursos y crea rutas crticas para las tareas.
Relevancia
La grfica de Gantt ha jugado un papel significativo en administracin de proyectos en el
ltimo siglo. Esta grfica provee a los gerentes de una herramienta que enmarca las tareas
que son necesarias para completar un proyecto. Cada tarea tiene un tiempo estimado para su
terminacin. El gerente puede usar este estimado para calcular el progreso de un proyecto.
Tambin puede monitorear proactivamente la efectividad de los empleados en completar sus
tareas.
Beneficios
Un plan de un proyecto es una organizacin detallada de tareas especficas e hitos que se
requieren para completar un proyecto dado. Generalmente estos hitos tienen dependencia
entre ellos, lo que hace la administracin del proyecto ms complicada. Una grfica de Gantt
provee una imagen visual del camino crtico para el plan de un proyecto. Este camino crtico
provee una rpida visin de las dependencias dentro del completo plan del proyecto. Esto

ayuda a los administradores de proyectos a enfocarse en las ms importantes tareas que

podran retrasar la terminacin de un proyecto.
Seales de Atencin
La grfica de Gantt debe usarse como una herramienta proactiva para administrar el progreso
de un plan de proyecto. Usada efectivamente, esta grfica puede proveer suficiente prevencin
en la disminucin de un proyecto. El gerente de proyecto es responsable de comunicar los
riesgos y temas que son resaltados dentro de la grfica de Gantt. Esta herramienta puede
ayudar a remover potencialmente cuellos de botella en recursos, productos o polticas que
podran estar impidiendo la entrega de un hito especfico. Al contar con un mecanismo de
comunicacin ilustrado, es ms fcil de explicar los temas que enfrenta un proyecto en un
tiempo especfico.
Teoras /Especulacin
Existen varias crticas a la grfica de Gantt sobre el enfoque de la administracin de proyectos.
Estas tratan principalmente de la inhabilidad de conocer detalles crticos en proyectos,
incluyendo desembolsos y dependencias de recursos de contrato. La grfica de Gantt no
provee este aspecto pero puede fcilmente modificarse para incluir algunos de estos
elementos crticos. Esta grfica es una foto grfica de las tareas del proyecto y lo que toma
para terminar el proyecto. Estas tareas pueden definirse al nivel de especificidad que es
necesaria para manejar el riesgo de un proyecto. Depende del gerente del proyecto el
determinar el nivel de detalle que se requiere para adecuadamente administrar el riesgo de un
proyecto en particular.
Potencial
La grfica de Gantt es solo una herramienta en la administracin de proyectos. No debe
considerarse como la panacea para toda la administracin de proyectos. Un gerente de
proyectos efectivo es responsable de administrar los recursos, el tiempo y el alcance de un
proyecto por entero. Esta administracin requiere un enfoque significativo y supervisin de
riesgos y temas. La grfica de Gantt es una herramienta excelente de comunicacin que
define la ubicacin exacta del proyecto, basado en el plan. Esta herramienta debe usarse en
conjuncin con otras tcnicas probadas, incluyendo la carga de recursos, administracin de

riesgos, administracin de temas y valor adquirido administrativo. Existen varios enfoques

funcionales de administracin de proyectos. Muchos de ellos siempre apuntan a la grfica de
Gantt como una herramienta fundamental para representar el plan para un proyecto.

Los siguientes pasos le guiarn a travs de la creacin de un diagrama de Gantt

para un nuevo proyecto.
Instrucciones
1) Cree una lista de todas las actividades que necesitan ser completadas durante el proyecto.
A medida que vaya creando la lista, anote la fecha ms prxima de inicio y la duracin
estimada del tiempo en que cada actividad se llevar a cabo.
2) Ponga la lista de actividades en orden secuencial. Si ciertas tareas deben ser completadas
antes de iniciar otras, ponga esas tareas en orden.
3) Use papel cuadriculado o un programa grfico de computadora para empezar a crear un
borrador de su diagrama Gantt. Divida el documento grfico en los das o semanas
disponibles para trabajar en los proyectos. Cada tarea debe ir en sentido horizontal a travs
del papel, representada como una barra con el tiempo estimado que se necesita para
completar cada tarea.
4) Cree un segundo borrador del diagrama de Gantt con el primer diagrama como una gua.
Planifique las tareas que deben completarse antes de realizar otras. Verifique que los recursos
estn disponibles cuando sean necesario para una tarea y no se utilicen para otra.
5) Prepare el borrador final del diagrama de Gantt, que incorpora tanto la programacin de
tareas como los recursos. El diagrama de Gantt final mostrar el tiempo que se tardar en
completar el proyecto con un cierto nmero de personas y las tareas que deben completarse y
en qu orden.
6) Utilice el diagrama de Gantt para asignar y programar tareas para los miembros del
proyecto y realice los cambios necesarios en las circunstancias que cambien el proyecto.

Cmo aprender a utilizar un diagrama de Gantt

Los diagramas de Gantt, se utilizan regularmente en el mundo de los negocios, esbozan las
tareas del proyecto y los plazos para dichos proyectos. Si est utilizando un software
especfico para crear diagramas de Gantt, algunas guas le ayudarn en todo lo que necesitas
sabe. Las guas de los diagramas de Gantt tambin pueden ensearle los fundamentos para
crear uno de modo que pueda hacerlo usted mismo o para que pueda elegir el tipo de
software que desee comprar.

Instrucciones
1) Visite el sitio web Concept Draw para ver un tutorial sobre cmo crear un Gantt en su
software "MindMap". El tutorial le guiar sobre cmo usar una muestra de un diagrama de
Gantt que viene con el programa. Se le mostrar dnde y cmo ingresar sus datos y le guiar
para saber cmo guardar su nuevo diagrama y no sobre escribir la muestra.
2) Aprenda con los "How Tos" bsicos de un diagrama de Gantt que puede encontrar en el
sitio web Get Ahead. Este tutorial es una pequea pieza de un tutorial completo tomado de un
libro de gestin de proyectos. Cubre la historia y los fundamentos del diagrama de Gantt, lo
que necesita para planificar la creacin de uno de estos diagramas, las limitaciones que tiene
y algunas definiciones bsicas relacionadas con el diagrama de Gantt.
3) Cree un diagrama de Gantt en Excel u Outlook 2007, siguiendo la gua paso a paso online
de Microsoft. Los pasos incluyen cmo modificar las plantillas de grficos para que se
parezcan a un diagrama de Gantt, y cmo insertar su informacin y organizarla correctamente.
Adems, las medidas incluyen la posibilidad de modificar los temas y los colores de su grfico
para personalizarlo exactamente como lo desee.

Mtodo PERT
El mtodo PERT (Program Evaluation and Review Technique) consiste en la representacin
grfica de una red de tareas, que, cuando se colocan en una cadena, permiten alcanzar los
objetivos de un proyecto.
El diagrama PERT moderno fue desarrollado por primera vez para la Marina de EE.UU., que
se encontraba en medio del desarrollo de una nueva flota de submarinos con armas nucleares
y necesitaba una manera de monitorear el progreso del proyecto, asignar recursos y cumplir
con los plazos. Todo esto se complica por el hecho de que grandes segmentos del proyecto

fueron clasificados, lo que significa que slo los lderes del proyecto conocan los detalles de
todo el trabajo. Tal proyecto complejo exigi un nuevo paradigma de gestin.
En su etapa preliminar, el mtodo PERT incluye lo siguiente:

Desglose preciso del proyecto en tareas,

Clculo de la duracin de cada tarea,

La designacin de un director del proyecto que se haga cargo de asegurar la

supervisin de dicho proyecto, de informar, en caso de ser necesario, y de tomar decisiones
en caso de que existan variaciones de las proyecciones.

Red PERT
La red PERT (a veces denominada grfico PERT) consta de los siguientes elementos:

Tareas (a veces denominadas actividades o etapas), representadas por una flecha. Se

le asigna a cada una de las tareas un cdigo y una duracin. Sin embargo, la longitud de la
flecha es independiente de la duracin de la tarea.

Etapas, es decir, el inicio y el final de la tarea. Cada tarea tiene una etapa de inicio y
una de finalizacin. Con excepcin de las etapas iniciales y finales, cada etapa final es una
etapa de inicio de la siguiente tarea. Las etapas generalmente estn numeradas y
representadas por un crculo, pero en algunos otros casos pueden estar representadas por
otras formas (cuadrados, rectngulos, valos, etc.).

Tareas ficticias, representadas por una flecha punteada que indica las limitaciones de
las cadenas de tareas entre ciertas etapas.

Componentes del diagrama

Grficamente, un diagrama PERT consiste en nodos rectangulares conectados por lneas
continuas. Los nodos se denominan eventos, mientras que las lneas se llaman actividades. Al
lado de la lnea de actividad hay una declaracin asignando un valor numrico a la variable "t"
(por ejemplo, t = 9). La variable "t" representa el tiempo necesario para completar una

determinada actividad. Los eventos marcan el principio o el final de una actividad y, por lo
tanto, no tienen tiempo de duracin.

Variables y frmulas
En el mundo real, los proyectos pueden tomar ms o menos tiempo en completarse que los
previstos y los diagramas PERT permiten esta incertidumbre mediante el establecimiento de
cuatro tipos diferentes de estimaciones de tiempo.
El tiempo optimista (O) representa el tiempo para completar una tarea si todo est funcionando
antes de lo previsto. El tiempo ms probable (M) es el tiempo necesario de cumplimiento
cuando el proyecto est exactamente en la fecha prevista y el tiempo pesimista (P) se aplica
cuando el proyecto est retrasado. El tiempo estimado (TE) es el promedio de estos tres
tiempos con el peso adicional en el tiempo ms probable. Se expresa por la frmula TE=(O +
4M + P)/6.
Finalmente, el concepto de holgura representa cualquier exceso o deficiencia de tiempo para
una actividad. Una tarea con un valor de holgura de +4 significa que la tarea tiene cuatro das
ms asignados a lo que es necesario para su realizacin. Una vez que un jefe de proyecto
descubre que una actividad tiene holgura positiva, ste puede decidir la mejor manera de usar
el tiempo extra. Por ejemplo podra reasignar ese tiempo a una actividad que tiene un valor de
holgura, por ejemplo, de -4 das.
Diferencia entre PERT y Gantt
Una diferencia principal entre el diagrama de Gantt y PERT es visual. Los diagramas PERT
consisten de nodos interconectados mientras que los diagramas de Gantt consisten en barras
horizontales interconectadas y escalonadas. Sin embargo, ambos grficos son similares en el
hecho de que utilizan los vnculos para mostrar la secuencia apropiada de las tareas en
ejecucin.
Cmo aprender a utilizar un Diagrama PERT
La aplicacin Microsoft Project (2007 o ms reciente) le permite gestionar proyectos siguiendo
su progreso, la asignacin de tareas y la creacin de grficos. Puede utilizar la vista del
diagrama de red, antes conocido como el diagrama PERT, para mostrar las diferencias entre

las tareas que ha creado. Al cambiar a la vista de diagrama de red, configura la apariencia del
diagrama para satisfacer sus preferencias dndole formato al diagrama y creando su plantilla
para el grfico.
Instrucciones
1) Abra la aplicacin Microsoft Project 2007 en su equipo. Haz clic en la opcin "Ver" del men
de la barra de herramientas superior y luego haga clic en la opcin "Diagrama de red".
2) Haga clic en la opcin "Cuadro de Estilos" en el men "Formato". Seleccione sus tareas de
la lista de "Ajustes de estilo".
3) Seleccione la forma, ancho y color deseados para el diagrama del campo "Bordes". Haga
clic en el botn "Nuevo" para crear una nueva plantilla.
4) Cree un nombre para su plantilla en el campo "Nombre de plantilla". Selecciona un nmero
de ID de tarea para la tarea que desea ver en su diagrama de red, utilizando el campo
"Mostrar datos de ID de tarea".
5) Haga clic en la opcin "Formato celda" si desea cambiar el diseo de sus celdas en el
diagrama de red. Seleccione el botn "Aceptar" cuando haya terminado.
6) Introduzca o seleccione los campos que desee mostrar debajo de la seccin "Elige las
celdas". A continuacin, haga clic en el botn "Aceptar". Haga clic en el botn "Cerrar" y su
nueva plantilla de diagrama de red se crear.
Cadena crtica de formacin de gestin de proyecto
Los gerentes de proyecto usan la metodologa de la gestin de proyecto de la cadena crtica
para reducir el desarrollo del proyecto a la mitad.
La cadena crtica de administracin de proyecto, (o CCPM por sus siglas en ingls), construye
sobre un proyecto establecido principios de administracin y ayuda a los gerentes de proyecto
para completar proyectos en menos tiempo, sobre un presupuesto con un equipo de proyecto
ms motivado.

El tema central del CCPM es ayudar a los gerentes de proyecto a romper la complejidad de la
metodologa establecida del proyecto y trazar una ruta crtica para xito del mismo. Dado que,
CCPM es un complemento a los principios establecidos, para implementarla, los jefes de
proyecto deben estar ntimamente familiarizados con los principios de gestin de proyectos y
procesos establecidos, y tener experiencia en la gestin de proyectos. Por esta razn, la
formacin de CCPM es sobre todo para gerentes de proyecto con experiencia y capacitados.
Gestin de proyecto de la cadena crtica
La gestin de proyecto de la cadena crtica, o CCPM, puede ser definido como una versin de
los estndares exhaustivos y bien establecidos de la industria. Este ensea a los gerentes de
proyecto cmo enfocar sus esfuerzos sobre el proyecto slo sobre las conexiones crticas en el
ciclo de vida del proyecto, simplificar los procesos y completar los proyectos de manera ms
rpida y ms eficiente. El tema central bajo el CCPM es el hecho de que la mayora de los
proyectos tienen conexiones crticas en la cadena del plan de proyecto y la calendarizacin del
proyecto donde, simplemente identificando y enfocndose en aquellas conexiones exclusivas,
los proyectos pueden ser cumplidos de manera ms efectiva y eficiente.

5. Cierre
Es la culminacin del proyecto, todo proyecto tiene una existencia temporal, y finaliza cuando
se cumple con lo establecido. Tambin es llamada fase de puesta en marcha del proyecto.
Cierre es la etapa final de un proyecto en la que ste es revisado, y se llevan a cabo las
valoraciones pertinentes sobre lo planeado y lo ejecutado, as como sus resultados, en
consideracin al logro de los objetivos planteados. Se realizan las pruebas finales de
correccin de la solucin y la verificacin.
En esta fase se deber elaborar un documento de finalizacin donde se describir cmo se ha
llevado cabo el proyecto, los problemas que se han detectado, la metodologa utilizada, la
forma de organizacin, la experiencia ganada, y lo ms importante, las conclusiones a las que
se llega una vez se ha finalizado el proyecto.
Indicadores de gestin de un proyecto

Los indicadores de un proyecto son descripciones operativas (cantidad, calidad, grupo

destinatario, tiempo y localizacin, etc.) de los objetivos y resultados de la intervencin, que
cubran lo esencial y que puedan medirse de manera fiable mediante costos razonables. Los
indicadores permiten evaluar el desempeo del proyecto frente a sus metas, objetivos y
responsabilidades con grupos de referencia.
Para permitir un seguimiento eficaz, los indicadores objetivamente verificables deben a
menudo detallarse ms o hacerse ms operativos durante la fase de ejecucin.
Cada proyecto establece sus indicadores de gestin en concordancia a los objetivos y metas,
sin embargo se podra presentar una clasificacin general de ellos:
ndices de eficiencia
Evalan la Participacin en el mercado, el desarrollo de nuevos productos, la rotacin de los
inventarios, la desercin de clientes, etc.
ndices de eficacia
Dan cuenta de la Razn de Rendimiento obtenida sobre los recursos Utilizados (pesos, horas,
%, etc.)
ndices de efectividad
Determinan el cumplimiento y la responsabilidad del proyecto.
ndices de impacto
Son los factores que determinan la competitividad del proyecto (satisfaccin del cliente interno
y externo).
ndices de igualdad
Establecen la justicia, la imparcialidad, la igualdad.
ndices de actividad

Determinan la relacin entre el nmero de actividades planeadas y el nmero de actividades

desarrolladas.
Es necesario entonces, fijar indicadores de gestin para cada uno de los frentes del proyecto
como lo son: Mercadeo, finanzas, produccin, administracin, recurso humano, informtica,
investigacin y desarrollo.
El funcionamiento de cada uno de estos aspectos no hace por s mismo el logro del proyecto.
Su interaccin, su coordinacin, es la que garantiza el logro de los objetivos trazados.
Decimos entonces, que la realizacin de un proyecto determinado, debe de dar cuenta a una
problemtica real; por lo tanto, el anlisis de los problemas es fundamental para anticiparse a
sus posibles soluciones.

Seguimiento
La ejecucin comprende procesos de tipo gerencial y tcnico que hacen tambin al mundo
organizativo del proyecto. Estas consideraciones son llevadas a cabo de tal manera que
cualquier proyecto de desarrollo local pueda iniciar sus actividades de manera ordenada con
un despliegue coherente tcnico que permitan alcanzar los objetivos y resultados establecidos
en la formulacin.
A diferencia de los enfoques clsicos de elaboracin y ejecucin de proyectos, en esta gua
recomendamos la incorporacin de los actores o grupos de inters prcticamente en todo el
ciclo del proyecto, aunque es evidente que la fase de ejecucin es vital en este sentido.
Incorporar la participacin de las personas en el ciclo completo del proyecto abre las
posibilidades de garantizar legitimidad del proyecto y convierte al mismo en un producto que
es internalizado colectivamente.
Si tanto la identificacin como la formulacin han sido parte de una participacin estratgica e
interactiva, es muy probable que la ejecucin se desarrolle sin mayores problemas, empero,
llevar a la prctica un proyecto de desarrollo local implica considerar la existencia de avances y
retrocesos generados a partir de los propios factores que conforman la realidad local. El
diseo y planificacin originales pueden ser llevados a nivel de reorganizacin y rediseo a
medida que la prctica en implementar el proyecto avanza.

De ah que es importante considerar tambin a un proyecto de desarrollo local como un

proceso de planificacin continua que permita absorber los efectos de factores externos al
manejo mismo del proyecto, as como a los hechos internos que se puedan generar dentro del
propio proyecto.
Considerando estos aspectos y tambin tomando en cuenta el criterio de corresponsabilidad
que sugerimos sea incorporado dentro del diseo y ejecucin de un proyecto, es vital
establecer y considerar con claridad el rol que se le asigna a los actores o grupos de inters
relacionados con el proyecto.
Determinar su grado de compromiso as como sus valores y percepciones sobre la viabilidad
del proyecto es vital para prevenir factores que pueden llevar a ajustes grandes durante la
ejecucin. As, los proyectos son para las personas pero se ejecutan con las personas, lo cual
implica un criterio de horizontabilidad entre equipo tcnico de cooperacin y sociedad local,
especficamente grupos de inters incorporados como corresponsables en el proyecto.
Inicialmente, establecimos la necesidad de pensar un proyecto de desarrollo local como un
proceso de planificacin continua que permita ajustarlo, en la medida en que as se requiera,
de acuerdo a los dinmicos cambios que la realidad territorial local pueda generar. Esto
significa considerar mecanismos precisos de seguimiento a la ejecucin, los cuales deben
considerar, en el marco de corresponsabilidad, el involucramiento de todos los comprometidos
con el proyecto.
La participacin de los actores corresponsables es importante porque permitirn establecer
conjuntamente con el equipo tcnico cooperante:

Las reas que debern ser parte del seguimiento o monitoreo.

Considerar las tcnicas o herramientas para el seguimiento ms adecuadas.

Definir responsabilidades respecto al proceso.

Anlisis de los datos recolectados y su interpretacin.

Aporte en soluciones y ajustes.

Dependiendo de las situaciones en las que se desarrolla un proyecto (objetivo especfico del
proyecto, caractersticas biofsicas, socioeconmicas, poltico institucionales y cultural
simblicas).
Empero, un proceso de seguimiento efectivo, objetivo y oportuno puede representar la
diferencia entre un proyecto exitoso en el mbito local y uno que se constituye no solo en un
fracaso, sino que no ha promovido un fortalecimiento del tejido econmico, social, poltico y
cultural del territorio local.
Consideraciones metodolgicas para el Seguimiento
El seguimiento implica considerar los documentos clave. En este sentido, el propio marco
lgico se constituye en el documento de referencia central para llevar adelante un proceso de
seguimiento que adems puede identificar falencias que requieren de ajustes.
En un proceso rutinario de seguimiento a la ejecucin de un proyecto de desarrollo local se
debe poner nfasis en:

Realizacin de actividades establecidas.

La calidad de las actividades.

Cumplimiento de tiempos establecidos en el cronograma de ejecucin.

Ejecucin de presupuesto.

Revisar y revalorizar las hiptesis establecidas.

Supervisar los resultados que se obtienen considerando los indicadores establecidos.

Controlar y valorar el grado de compromiso y participacin de los actores o grupos

identificados como corresponsables en el proyecto.

Considerar los avances con relacin al logro del objetivo especifico Valorar el grado de
avance y los efectos colaterales que se pueden generar en el contexto territorial local respecto
a la generacin de riqueza, consolidacin de progreso social y sostenibilidad ambiental.

Establecer sugerencias claras y objetivas para reorientar el proyecto, en caso de

necesitarlo.
En trminos formales, el seguimiento asumir la forma de un informe. Empero, lo importante
es considerar que existe un conjunto de herramientas que pueden ser de rpida utilizacin,
"bajo costo", vinculacin directa con los corresponsables del proyecto y gran efectividad para
tener una idea clara de cmo avanza el proyecto y cmo puede llegar a buen trmino.
Aqu, consideramos importante para el seguimiento la complementacin entre herramientas
cualitativas como cuantitativas, lo cual genera un importante cmulo de conocimientos y
perspectivas de los proyectos de desarrollo local. Asimismo, permite lo que se mencion para
la etapa inicial de identificacin del proyecto, asumir un proceso de "triangulacin" de fuentes
de informacin que consolida los hallazgos a travs de diferentes mtodos.
Sin lugar a dudas que plantear triangulacin de mtodos en la fase de seguimiento de un
proyecto de desarrollo local, puede ser considerado como un proceso muy lento que adems
incluye costos adicionales, no solo financieros sino tambin de recursos humanos. Empero,
las situaciones del contexto territorial en el que se desarrolla el proyecto as como el tamao
del mismo definirn las opciones ms correctas para el seguimiento.
Se sugiere asumir seriamente los procesos de seguimiento a la ejecucin y en la medida de lo
posible considerar mtodos giles pero al mismo tiempo profundos como una garanta de un
buen desarrollo del proyecto hasta el fin de su vida programada y como respaldo de una
intervencin ticamente responsable de la cooperacin respecto al mbito territorial/local en el
que se desarrollan las acciones y del conjunto del pas que recibe ayuda.
Algunos Mtodos y Tcnicas recomendados para alimentar el Seguimiento
Para el seguimiento y considerando en lo posible una triangulacin de fuentes de informacin
se pueden recurrir a los mtodos de:

Observacin directa: Comprende un trabajo de recorrido en campo, es decir donde se

realizan las acciones del proyecto y se centra en la experiencia del que conduce la evaluacin
al momento de observar directamente las conductas de los involucrados en el proyecto con
relacin a los objetivos, resultados y actividades establecidas, considerar fallas tcnicas,

problemas organizativos y de re racionamiento entre actores, as como elementos externos

que distorsionan el desarrollo del proyecto.

Entrevistas con informantes clave: Con la finalidad de obtener informacin de actores

centrales y corresponsables del proyecto, respecto al desenvolvimiento del mismo, los
problemas que surgen en su ejecucin la dinmicas de participacin, los grados de
compromiso y los resultados intermedios obtenidos. Dependiendo de las circunstancias y
caractersticas del proyecto de desarrollo local se pueden implementar entrevistas
estructuradas o no estructuradas.

Encuestas: Implicaran resultados cuantitativos y pueden consumir muchos recursos y

tiempo. Pueden ser de gran utilidad para proyectos que inciden en la ampliacin de la base
productiva y comprenden un gran nmero de personas corresponsables.

Sondeo rpido: Dependiendo de la circunstancias se pueden utilizar y adaptar tcnicas

que originalmente se plantearon bajo el nombre de sondeo rpido rural, utilizando por ejemplo
check list, combinados con observacin directa.

Grupos Focales: Para contenidos ms cualitativos, pueden ser de gran utilidad para
recoger percepciones sobre la ejecucin del proyecto a partir de diferentes tipos de estratos
(Hombre, mujeres, jvenes, mayores, empresarios, obreros).
En el proceso de seguimiento, sin lugar a dudas, el trabajo de gabinete dirigido a la medicin
de indicadores establecidos en el marco lgico es muy importante. El seguimiento de un
proyecto, actualmente puede contar con una caja de herramientas y tcnicas de lo ms
variadas.
Desde el punto de vista de participacin interactiva de los corresponsables del proyecto,
existen tambin tcnicas participativas que son de gran utilidad para el seguimiento. Los
resultados de estas tcnicas bien implementadas pueden ser incluso ms tiles que otras
herramientas ms "clsicas" (entrevistas o encuestas). Mencionamos algunas de estas
tcnicas participativas aplicadas al seguimiento:
a. Diagramas de Venn. Tcnica para revelar importantes vinculaciones y contrasentidos entre
distintos grupos de participantes, considerando sus propias percepciones sobre una temtica
definida. Asimismo, puede ser utilizada flexiblemente para comprender relaciones dentro de
una organizacin o institucin

Es importante considerar la tcnica del diagrama de Venn como un medio para rescatar
percepciones de diferentes actores dentro de un mismo grupo o con relacin a diferentes
grupos. Es importante rescatar de esta tcnica las posibilidades que brinda para resaltar la
existencia de percepciones distintas respecto a roles, responsabilidades, intereses; lo cual da
lugar a sacar conclusiones respecto a situaciones de conflicto y disputas, adems de algunos
elementos reflexionados conjuntamente que pueden buscar soluciones.
b. rbol de Problemas. Encontrar y entender una problemtica que requiere de una solucin.
Esta herramienta expresa en un encadenamiento tipo causa/efecto, las condiciones negativas
percibidas por los involucrados con relacin al problema en cuestin.
Esta tcnica es parte de la estructura de identificacin de problemas y relaciones causales
contenidas en el Marco Lgico. Muchas veces este tipo de tcnica deshecha una participacin
activa de las personas que definen un determinado contexto que se quiere analizar, empero
los mejores resultados se encuentran en la base de la participacin activa.
c. Tcnica Delphi. Su objetivo es la consecucin de un consenso basado en la discusin entre
expertos. Es un proceso repetitivo. Su funcionamiento se basa en la elaboracin de un
cuestionario que ha de ser contestado por los expertos. Una vez recibida la informacin, se
vuelve a realizar otro cuestionario basado en el anterior para ser contestado de nuevo.
Finalmente el responsable del estudio elaborar sus conclusiones a partir de la explotacin
estadstica de los datos obtenidos.
Este mtodo se emplea bajo las siguientes condiciones:

No existen datos histricos con los que trabajar

El impacto de los factores externos tiene ms influencia en la evolucin que el de los

internos

Las consideraciones ticas y morales dominan sobre las econmicas y tecnolgicas en

un proceso evolutivo.

Cuando el problema no se presta para el uso de una tcnica analtica precisa.

Cuando se desea mantener la heterogeneidad de los participantes a fin de asegurar la

validez de los resultados

Cuando el tema en estudio requiere de la participacin de individuos expertos en

distintas reas del conocimiento.
El resumen los juicios de los expertos (en las formas de evaluaciones cuantitativas y
comentarios escritos) son provistos como retroalimentacin a los mismos expertos como
partes de una ronda siguiente de cuestionario (next-round). A continuacin, los expertos
revalan sus opiniones a la luz de esta informacin, y un consenso de grupo tiende a emerger.
d. La Rueda de Margolis. Es una tcnica participativa que sirve para discutir con la gente la
existencia de problemas y necesidades reales y para generar posibles soluciones. Asimismo,
sirve para que las personas generen un cambio en actitudes de resignacin frente a
problemas concretos que los afectan.
Esta tcnica puede relevar problemas muy importantes y de manera ms personalizada sacar
criterios de solucin. Se pueden priorizar colectivamente problemas y soluciones.
Herramientas para la gestin de proyectos online
En el mundo empresarial hay una tendencia creciente al trabajo con equipos remotos, muchos
de ellos freelance. Cuando trabaja con equipos remotos online, enseguida se da cuenta de
que el email no es una herramienta adecuada. Los principales motivos son:

No le permite o no facilita mantener el nivel necesario de informacin y comunicacin.

Se pierde la trazabilidad de las discusiones, comentarios

No permite una asignacin y seguimiento de tareas.

No puede gestionar plazos, hitos y recursos.

No puede compartir documentos online.

No puede seguir el avance de las tareas o la dedicacin de esfuerzos.

Por todo ello, hay un auge de herramientas para trabajar online de forma colaborativa, que
aportan comunicacin instantnea y permiten trabajar en un entorno de informacin
compartida y actualizada. Estas aplicaciones se pueden agrupar en dos grandes bloques: las
que ayudan a gestionar tareas (to-do list) y las que permiten gestionar proyectos.
Compartimos las 10 mejores herramientas de gestin de proyectos online que se han
analizado.
Las principales funcionalidades que aportan estas herramientas son:

Intercambio de ficheros en tiempo real o no

Notificaciones

Seguimiento de plazos

Seguimiento de costes

Gestin de la relacin con clientes CRM

Facturacin

Wiki y gestin de versiones de un desarrollo: Git y/o SubVersion

Chat, conferencias en tiempo real

1. ACTIVE COLLAB
ActiveCollab es una herramienta muy fcil e intuitiva. De forma muy gil, el gestor del proyecto
crea hitos y tareas y las asigna a los miembros del equipo. A partir de ah se pueden mantener
comunicaciones y avisos, e intercambiar ficheros cmodamente. Adems, permite escribir y
responder desde su correo sin haber entrado en el sistema.

2. ASSEMBLA
Assembla es una herramienta ideal si hablamos de gestin de proyectos de desarrollo. El
elemento clave es el sistema de tickets que son asignados a cada miembro del equipo. Cada
ticket incorpora informacin detallada como el nivel de complejidad y las horas de trabajo.
Destaca por sus funcionalidades de Reporting, que incluyen informes muy tiles para

gestionar plazos y recursos. Al principio no es tan intuitivo como otros requiere un tiempo
inicial de formacin, pero dispone de muchos tutoriales. Es muy bueno para trabajar
siguiendo metodologas de desarrollo gil tipo Scrum.

3. BASECAMP
Basecamp es seguramente la ms sencilla e intuitiva. Tiene un diseo impecable, su interfaz
visual permite rpidamente revisar discusiones, tareas y ficheros. Incluye tambin un time-line
y un calendario. Es posible responder a las discusiones desde el email (sin haber accedido al
sistema).

4. CENTRAL DESKTOP
Central Desktop es una buena herramienta de trabajo en la nube. Su principal ventaja es que
est muy orientada al trabajo en tiempo real, ya que ofrece mensajera instantnea, edicin de
documentos online y conferencia web en tiempo real.

5. CONFLUENCE
Confluence es una herramienta ideada para facilitar el intercambio de documentacin,
informacin y archivos. Aporta un alto nivel de organizacin para grandes proyectos u
organizaciones. Destaca tambin por su integracin con Microsoft Office.

6. KAPOST
Kapost es un software de gestin editorial perfecto para los bloggers y escritores que trabajan
en colaboracin. Se trata de una sala de publicacin virtual donde los usuarios pueden
presentar un concepto para que lo apruebe un editor. Hay tres tipos de usuarios: editores,
colaboradores y suscriptores. Los editores pueden aprobar, asignar y rechazar las ideas
presentadas.
Kapost tambin tiene una caracterstica incorporada en los pagos por correo, muy interesante
sobre todo cuando se trabaja con un equipo muy diverso y con un sistema de pago basado en
los resultados.

Lo que aporta Kapost es que hace que sus usuarios se centren ms en los conceptos, en
aumentar la calidad de los contenidos. Es como una sala de noticias reales donde las
personas participan en una tormenta de ideas.

7. PRODUCTEEV
Producteev funciona como una lista de tareas online que avisa en tiempo real de lo que est
pasando a travs del correo, mensajera instantnea o iPhone. Los jefes de equipo pueden
crear un espacio de trabajo virtual, invitar a colaboradores, crear tareas y asignarlas a las
personas, aadir los plazos y generar el informe de productividad.

8. TEAMBOX
Teambox es, al igual que BaseCamp, una de las herramientas ms fciles e intuitivas de usar.
Es muy til para organizar proyectos colaborativos. Le ayuda a gestionar muy fcilmente la
importancia y prioridad de las tareas., y permite que los usuarios enven actualizaciones sobre
el progreso del proyecto.

9. TEAMLAB
TeamLab es una plataforma de gestin gratuita para las empresas de pequeo y mediano
tamao. Trabajar con TeamLab es como tener una red social en la empresa: puede crear
entradas de blog que toda la empresa puede ver. Tiene adems otras caractersticas sociales,
como anuncios, encuestas para recabar la opinin pblica, y muchas otras. Los miembros
pueden incluso iniciar sus propios debates en los foros, y cualquier miembro de la empresa
puede seguir las actividades o temas que le interesan. Otra caracterstica notable es su chat
interno.

10. TIMEDOCTOR
Time Doctor es una herramienta centrada en el control de tiempos. Incluye una pantalla
opcional para supervisar a los empleados remotos, genera de manera automtica informes
diarios, lleva un registro de los sitios web y las aplicaciones que se utilizan. En definitiva, le
permite seguir y supervisar las acciones del usuario en su ordenador. Para los ms estrictos
con lo que se paga, Time Doctor es su herramienta.

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http://www.lancetalent.com/blog/las-10-mejores-herrami