Modelo 347

Manual Usuario

Fecha:
18 -02-2015
yyYYYYYY

Versin :

v2.0

Manual Modelo 347

REALIZADO Y APROBADO:
REALIZADO

APROBADO

Documento realizado por: Aida Cortina

Documento revisado y aprobado por: Isabel Delgado

Firma y fecha: 18/02/2015

Firma y fecha: 18/02/2015

CONTROL DE VERSIONES
Fecha

Versin

18/02/2015

2.0

Referencia
Manual Modelo 347

Cambios respecto a la versin

anterior
Versin inicial

LISTA DE DISTRIBUCIN
Unidad

Nombre

Accin

IN Informacin
AP - Aprobacin

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1. FORMULARIO 347: DECLARACIN ANUAL DE OPERACIONES CON

TERCERAS PERSONAS (ESPAA) ..............................................................................4
1.1. INTRODUCCIN ..................................................................................................................................4
1.2. OBTENCIN FICHERO EN SAP ............................................................................................................5

2. REQUISITOS PREVIOS A LA OBTENCION DEL Modelo 347 ................................6

2.1. IDENTIFICAR LAS CATEGORAS DE NEGOCIO A REPORTAR ....................................................................6
2.2. DETERMINAR COBROS EN EFECTIVO ...................................................................................................8

3. MODELO 347 ............................................................................................................9

3.1. PARMETROS DE SELECCIN .............................................................................................................9
3.2. FORMAS DE EJECUCIN DEL INFORME: .............................................................................................13
3.2.1. Ejecucin del informe online ...............................................................................................13
3.2.2. Ejecucin del informe Proceso de Fondo ...........................................................................15

4. DESCARGA DEL FICHERO EN EL PC ..................................................................17

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1. FORMULARIO 347: DECLARACIN ANUAL DE OPERACIONES CON

TERCERAS PERSONAS (ESPAA)

1.1. Introduccin
Este informe se utiliza para generar un archivo que contiene datos de las operaciones de una
empresa con sus clientes y proveedores de negocios. De acuerdo con los con los
requerimientos legales derivados de la orden HAP/1732/ del 24 de Septiembre, que afecta al
Modelo 347 donde las empresas deben informar de las transacciones econmicas con sus
proveedores y clientes que superen un determinado valor.
Se requieren las empresas a presentar este informe cada mes de febrero. Por ejemplo, las
operaciones con terceros en el ejercicio 2014 deben ser reportados en febrero de 2015.
El ao pasado a travs del Real Decreto 828/2013, de 25 de octubre, se introdujeron una serie
de novedades, que recordamos a continuacin, con efectos en las operaciones desde el 1 de
enero de 2014, y que tendrn que ser tenidas en cuenta a partir de la presentacin del
modelo en el prximo 2015, y no en la presentacin del ao 2014, como bien se ha encargado
de resaltar recientemente la AEAT en una nota informativa.
Las novedades que se apuntaban eran las siguientes:
a) Obligados tributarios:
-Se incluyen como obligados a declarar las comunidades de bienes en rgimen de propiedad
horizontal y determinadas entidades o establecimientos de carcter social, con ciertas
excepciones.
-Los sujetos pasivos que han adoptado el rgimen simplificado del IVA debern suministrar
informacin de las operaciones por las que emitan factura y adems de aquellas por las que
reciban factura.
b) Sobre el contenido de la declaracin:
-Los sujetos pasivos acogidos al Rgimen Especial de Criterio de Caja y los destinatarios de
sus operaciones debern incluir en su declaracin anual de forma separada los importes
devengados conforme a la regla general de devengo habitual y los imputados de acuerdo con
los criterios del rgimen especial.
-Desaparece el mnimo de 3.005,06 con lo que de esta forma se obligar a declarar todas
las subvenciones otorgadas por las distintas AAPP a una misma persona o entidad.

c) Cumplimentacin del modelo:

-En el caso de empresarios o profesionales establecidos en otro Estado miembro que carezcan
de NIF, se deber consignar el nmero de identificacin fiscal a efectos del Impuesto sobre el
Valor Aadido atribuido por dicho Estado.
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-Deben identificarse separadamente las operaciones en las que se produzca la aplicacin de la

inversin del sujeto pasivo en el IVA, las que se vinculen al rgimen de depsito distinto del
aduanero y a las que se aplique el RECC.

Las principales modificaciones que se han generado se pueden localizar en al siguiente Link de
la AEAT:
http://www.agenciatributaria.es/AEAT.internet/Inicio_es_ES/La_Agencia_Tributaria/Campanas/_
Campanas_/Declaraciones_informativas_2014/_INFORMACION/Novedades/Modelo_347__Dec
laracion_anual_de_operaciones_con_terceras_personas_.shtml

1.2. Obtencin fichero en SAP

Para la obtencin del fichero en SAP, con la informacin completa, se deber tener en
consideracin los siguientes pasos, que se detallan en este manual:
1. Si en el modelo 347 se deben reportar operaciones especiales de:
Arrendamiento
Subvenciones
Seguros (entidades aseguradoras)
Transmisiones de inmuebles sujetas a IVA.
Se debe completar la parametrizacin necesaria para la correcta generacin del informe
para las casusticas mencionadas, informando en la tabla FIESV_DOCTYP, a travs de
la transaccin SM34, las clases de documentos e indicadores de IVA que han utilizado
para estas operaciones, para cada una de las sociedades.
2. S reportar cobros en efectivo, El informe RPFIES_M347_INCASH, se debe ejecutar
previamente al modelo 347 (transaccin RPFIES_M347) con la finalidad de determinar
las operaciones de cobros.
3. Para generar los listados de comprobacin y el fichero que se almacenar en el servidor,
se deber ejecutar el programa RPFIES_M347 con la transaccin FIES_M347.
4. Para la descarga del fichero en el PC para su posterior incorporacin al la plataforma de
Hacienda se Deber ejecutar
el programa RFASLDPC
Con la transaccin
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2. REQUISITOS PREVIOS A LA OBTENCION DEL Modelo 347

2.1. Identificar las categoras de Negocio a Reportar

En el caso de que en el modelo 347 se deben reportar operaciones especiales de:

Arrendamiento
Subvenciones
Seguros (entidades aseguradoras)
Transmisiones de inmuebles sujetas a IVA.

Hay que asegurarse de que se ha asignado un tipo de documento e indicador de IVA para cada
categora de negocio en asignar tipos de documento a categora de negocio
(FIESV_DOCTYP) vista cluster.
Esta actualizacin se realiza a travs de la transaccin SM34.

A continuacin se selecciona la sociedad y la pestaa Document type for renting y aparece la

siguiente pantalla:

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Se deber identificar, para cada de las sociedades, por categora de negocio, el tipo de
documento y si fuese necesario para diferenciarlo de otras operaciones con el mismo tipo de
documento los indicadores de IVA correspondientes.

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2.2. Determinar Cobros en efectivo

Previamente a la obtencin del modelo 347, se deber haber actualizado las bases de datos
informacin de los cobros en efectivo en el sistema, para lo cual, se debe ejecutar el informe
RPFIES_M347_INCASH para determinar los cobros en efectivo a declarar.
La ejecucin del informe se realiza mediante la Transaccin FIES_INCASH347, que conduce a
la siguiente pantalla de seleccin:

En esta pantalla se ha de rellenar:

Compaa (cdigo de sociedad)

Ao fiscal
Fecha contable

Se pueden seleccionar clientes concretos o grupos de clientes. Si se deja en blanco el

informe selecciona a todos los clientes de la sociedad.
s metlico:

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Es requisito obligatorio rellenar la/s Cuenta/s contable/s de caja donde se recogen los
cobros en metlico, para ejecutar el informe.
Se puede filtrar tambin por clase de documento de cobros
Si se selecciona Actualizar datos el informe actualizar la base de datos, si no se
marca la ejecucin es solo informativa y no actualiza los datos en el sistema.

Se realiza a travs del listado estndar o del listado detalle cobros metlico.

3. MODELO 347
Se deber ejecutar el programa RPFIES_M347 con la transaccin FIES_M347, tanto para
generar los listados de comprobacin como generar el fichero que se almacenar en el servidor,

3.1. Parmetros de Seleccin

La informacin a completar en pantalla ser la siguiente:
-

Sociedad
Ejercicio

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Fecha de contabilizacin

Adems, se puede delimitar la ejecucin por nmero de documento y nmero de referencia.

Si se marca el flag leer posiciones secuencialmente las posiciones de documento deseadas se
leern de forma secuencial (dentro de un intervalo de nmeros o sociedades eventualmente
indicado). En el caso de que a nivel de cabecera de documento se hayan indicado ms
limitaciones (por ejemplo, fecha de contabilizacin o clase de documento), el sistema ignorar
las posiciones de los documentos no deseados.

A nivel informe, podemos delimitar:

Pas de declaracin fiscal

Sociedad de IVA
Lugar comercial
Se selecciona el campo Moneda pas en lugar moneda local slo si se ha activado la
funcionalidad de Centros en el Extranjero y se introduce la clave de pas.
Nota: Si se ha completado los datos de Sociedad, ejercicio y fecha de contabilizacin
NO se puede seleccionar dichos campos, puesto que son incompatibles.

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Otras selecciones:
-

Se marca la casilla Seleccin de impuesto diferido en caso de que se quiera incluir los
documentos que tengan impuestos diferidos en el informe.
Para ejecutar el informe no es necesario rellenar ningn campo ms.

Retenciones:
-

Permite aadir al informe documentos con indicadores de retencin, tanto para

proveedores como para clientes, indicando los indicadores cuyos documentos se deban
incluir. Si no se introduce el cdigo de retencin en la fuente, el informe obtiene todos
los documentos que contienen la retencin de impuestos.

ionales:
Ejercicio de referencia, es el ejerci para el que presenta la declaracin y es obligatorio
completar este campo.
Tipo de declaracin: el sistema por defecto marca Declaracin normal, pero se puede
seleccionar otra opcin en funcin del tipo de declaracin que se deba presentar. ya sea
Declaracin complementaria o Declaracin sustitutiva. En caso de que la declaracin
sea Complementaria o sustitutiva, se debe informar nmero de la declaracin anterior.

Tipo de soporte: Se elige entre enviar la declaracin de impuestos en declaracin de

forma telemtica o declaracin en formato soporte.

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Listados
Existen 3 opciones distintas de informacin que se puede obtener del informe, se
obtienen de forma independiente por ejecucin, y no se pueden obtener
simultneamente en una misma ejecucin del programa:
Listado resumen:
Se obtiene un listado con la informacin similar a lo se obtendra en el fichero, no
genera fichero.
Permite configurar y seleccionar un layout de salida.

Listado detallado:
Se obtiene un listado, con la informacin de cada uno de los documentos que
selecciona el programa (de acuerdo a los datos informados para la ejecucin del
informe, no genera fichero.
Permite configurar y seleccionar un layout de salida.
Listado fichero:
Se deber marcar esta opcin cuando se desee generar el fichero de datos y ser
obligatorio indicar el nombre del archivo,
Cuando se selecciona est opcin, se obtiene el listado con la misma informacin del
fichero y se almacena el fichero en el servidor.

Importe lmite: Importe acumulado a partir del cual deben salir los terceros en el informe,
por defecto el sistema propone el que marca Hacienda a fecha actual (3005,06), pero es
modificable.

Cobros en metlico: Se deber marcar la casilla cobros en metlico si la empresa debe

reportar cobros en efectivo,

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Importe lmite cobros en efectivo: Importe a partir del cual deben reportarse los clientes
con cobros en efectivo, por defecto el sistema propone el que marca la legalidad a
fecha actual (6000,00), pero es modificable.

Nombre del fichero: se introduce el nombre con el que se guardar el fichero de datos
en el servidor.

El campo Fichero registro del Inmueble es solo aplicable a aquellos clientes que no
tienen instalado el componente de Gestin inmobiliaria flexible (RE-FX), y se utiliza
para importar un fichero que se ha generado externamente y se quiere incorporar al
Modelo 347.
ste campo se rellena para las operaciones de alquiler, introduciendo el nombre del
archivo. El informe incluir el contenido de dicho archivo recalculando el archivo
generado.

3.2. Formas de Ejecucin del Informe:

La ejecucin del informe se puede hacer de dos formas:

-

Online: se trata de una forma de ejecucin del informe en lnea.

Proceso de fondo: el Sistema SAP ejecuta automticamente cualquier informe o

programa que pueda lanzarse interactivamente
El sistema de proceso de fondo se ejecuta para informes con un volumen de datos
elevado y a posteriori se recuperar tanto los listados como el fichero guardado en el
servidor.
3.2.1.

Ejecucin del informe online

La ejecucin Online permite la recuperacin de los listados y fichero de forma interactiva

Primero se obtiene el listado con formato fichero y al ir hacia atrs:

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, se va la pantalla que permite descargar el fichero en el PC

Clicando sobre el nombre del fichero, el sistema enva directamente al programa de descarga
del fichero, proponiendo el nombre del fichero, que se indic en los parmetros de seleccin

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3.2.2.

Ejecucin del informe Proceso de Fondo

Otra forma de ejecutar el informe es a travs del proceso de fondo que se utiliza para los casos
en los que hay una elevada carga de datos lo que implica un tiempo de ejecucin excesivo, o
por limitaciones configuradas en el propio sistema en cuanto a tiempos.

Dando lugar a la siguiente pantalla en el que se indica las especificaciones de impresin

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El sistema de proceso de fondo inicia el job y ejecuta los programas indicados. Para ello hay
que dirigirse al men sistema jobs propios y se visualiza la siguiente pantalla:

Una vez el Job tiene Status terminado se pueden obtener los listados y el fichero generados
Para obtener el listado
Hay que seleccionar el job correspondiente, en ste caso RPFIES_M347, se marca el botn
y aparece la siguiente pantalla:

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Se selecciona el programa y se marca

aparece la siguiente pantalla:

Una vez aqu, se selecciona el nmero de spool correspondiente, se marca

manera se rescata el listado

y de esta

Para obtener el fichero

Se deber proceder a la descarga de fichero con el programa RFASLDPC, indicando el mismo

nombre que se le dio en los parmetros de seleccin de el modelo 347

4. DESCARGA DEL FICHERO EN EL PC

Ruta

Finanzas Contabilidad Financiera Contabilidad General Informes

Lista de Ventas EC Pago General de Medio Internacional Carga de
datos medio de intercambio de archivos en el disco

Transaccin

S_ALR_87009939

Este informe se encarga de descargar el fichero que se ha dejado sobre el servidor SAP en el
ordenador local.

Para obtener el informe tambin se puede ejecutar el programa RFASLDPC con la

transaccin SA38.

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Al ejecutarlo, se presenta una pantalla similar a est:

En funcion de la versin de SAP, esta pantalla, puede variar en cuanto a la informacion del
fichero destino.
En cuanto al resto de los datos, se debe cumplimentar de la siguiente manera:

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Fichero fuente: hay que informar el nombre de archivo especificado en la pantalla de

seleccin del programa RPFIES_M347 en el campo Nombre de archivo

Tipo de fichero: ** (formato DME genrico).

Copiar fichero fuente: hay que marcarlo siempre para poder descargar el fichero.

Unidad de disco destino: Aqu se selecciona la unidad del PC donde se desea

descargar el fichero.

Subdirectorio: Indicar la carpeta donde descargar el fichero.

Fichero de Destino: Nombre con que se guardara el fichero en el PC

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Seleccin va de acceso y fichero: Si esta disponible, se puede seleccionar lar ruta

del pc accediendo por est botn.

Conversin Juego de caracteres, seleccione Standard Codepage 1100. Si hay

caracteres especiales en el informe, se recomienda que seleccione Entrada manual
de cdigo de pgina y entrar en 4110 en el campo Destino pgina de cdigos.

Una vez se ejecute el programa de descarga,

se deber buscar el fichero en el lugar donde se ha generado, para su posterior inetgracion en

la plataforma de hacienda.

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