ETAT FINANCIER BOA MALI Exercice 2012

Place de l'independance, Bamako-Mali. 6 avril 2025.
11-45-05
BANK OF AFRICA – MALI

Rapport annuel 2012 Annual report
Au coeur du développement
Au coeur de l’Afrique
Le Groupe BOA fête ses 30 ans

BOA Group celebrates its 30th Anniversary
Sommaire BANK OF AFRICA Group
Table of contents celebrates its 30th Anniversary
This year we are celebrating our Group’s 30th Anniversary.
1 Le mot du PDG
Comments from the CEO BANK OF AFRICA was established at a time when the
West African banking sector experienced serious difficulties.
2-3 30 ans de croissance et d’expansion The founder’s goal of the first BANK OF AFRICA, BOA-MALI,
30 years of growth and expansion created in 1983 and then headed by Paul DERREUMAUX,
was to fill a gap by creating a private African bank, with
4 30 ans d’expérience au service des clients African capital, and dedicated to serving the African economy.
30 years of experience serving customers
The original shareholders felt keenly the immense potential of a
5 Les engagements du Groupe depuis 30 ans project that would help bring Africa together for a better future.
The commitments of the Group for 30 years
Investors – both private and public, both national and
6 Produits et Services disponibles international – had also placed their trust in this project
French only and helped it to develop into what it is today – a group with
a presence in 15 African countries through 16 commercial
banks as well as numerous financial companies.
Rapport d’Activité
Activity Report The majority shareholder, BMCE Bank, has put at the disposal
of BOA Group its multiple skills, as well as its international
8-9 Le mot du Directeur Général and continental experience. Alongside other shareholders,
Comments from the Managing Director it also provides the necessary capital for BOA to develop
and expand throughout the continent.
10 Faits marquants 2012
Highlights 2012 All the BOA subsidiaries have now adopted BMCE Bank’s
business model, which is based on extending banking services
11 Chiffres-clés au 31/12/2012 to citizens on a large-scale and assisting both private and
Key figures on 31/12/2012 public economic players with advice and financing to manage
their companies and implement their projects.
12 Engagements citoyens de la Banque
13 et de la Fondation BANK OF AFRICA Almost 5,000 staff members of all nationalities conduct
their work with conviction and commitment. These women
French only and men comprise teams that have expanded as the Group
14 Conseil d’Administration, Capital has developed, by knowing how to make the most of their
Board of Directors, Capital differences, in order to become even stronger and more
effective together.
16-26 Rapport du Conseil d’Administration
But BOA is above all the hundreds of thousands of customers
Report by the Board of Directors – retail clients of all classes and ages, companies of all sizes
27-30 Rapports des Commissaires aux Comptes and economic sectors, associations, public services, investors,
industrialists, and entrepreneurs – who each day place their
27-29 Rapport Général trust in its professionalism.
30 Rapport Spécial This year, as we celebrate the Group’s 30 years of existence,

French only I would like to pay tribute to our shareholders, those who
were with us from the start and those who joined later;
32-37 Bilan et Compte de Résultat to our hundreds of thousands of customers; to our 5,000
Balance sheet and Income statement staff members; and to the authorities in each host country
who provide us with their continuous support.
38-41 Résolutions
Resolutions Thank you for your trust, thank you for your work, thank you
for your support, thank you, everyone, and long live the
42-52 Annexes BANK OF AFRICA Group!
French only Mohamed BENNANI
53 Adresses complémentaires Chairman and CEO of BOA GROUP
© All rights reserved. Tous droits réservés. Photo : © E. Legouhy

Le Groupe BANK OF AFRICA
fête ses 30 ans
Cette année, nous fêtons les 30 ans de notre Groupe.
BANK OF AFRICA est née à une époque où le secteur bancaire connaissait
en Afrique de l’Ouest de graves difficultés. L’objectif des fondateurs de la
première BANK OF AFRICA, la BOA-MALI, créée en 1983 et alors dirigée
par Paul DERREUMAUX, était de combler un vide en créant une banque privée
africaine, avec des capitaux africains et au service de l’économie africaine.
Ces actionnaires de la première heure ont parfaitement senti le formidable potentiel d’un
projet fédérateur, porteur d’avenir pour une Afrique meilleure.
Ce sont également des investisseurs, privés comme publics, nationaux comme internationaux,
qui ont su accorder leur confiance à ce projet et l’ont aidé à se développer pour devenir
aujourd’hui un groupe implanté dans 15 pays africains à travers 16 banques commerciales
ainsi que plusieurs sociétés financières.
BMCE Bank, actionnaire majoritaire, met à la disposition du Groupe BOA ses multiples
compétences comme son expérience internationale et continentale, et lui apporte également,
en symbiose avec les autres actionnaires, les capitaux nécessaires à son développement et à son
rayonnement sur le continent.
Toutes les filiales BOA ont maintenant adopté le « business model » de BMCE Bank, axé sur
la bancarisation massive des citoyens et l’accompagnement, à travers le conseil et le financement,
des opérateurs économiques, privés comme publics, dans la gestion de leur entreprise et la
réalisation de leurs projets.
Ce sont près de 5 000 collaborateurs, de toutes nationalités, qui travaillent avec conviction
et engagement. Ces femmes et ces hommes, ce sont des équipes qui se sont étoffées au fur et
à mesure du développement du Groupe en sachant intelligemment agréger leurs différences,
pour être encore plus riches et plus fortes ensemble.
Mais ce sont surtout ces centaines de milliers de clients, simples particuliers, de toutes classes
et de tous âges, entreprises, de toutes tailles et de tous secteurs d’activité, associations,
services publics, investisseurs, industriels, entrepreneurs, qui, chaque jour, font confiance au
professionnalisme de BOA.
En cette année où nous célébrons 30 ans d’existence du Groupe, c’est à ces actionnaires,
ceux de la première heure et ceux qui les ont rejoints, c’est à ces centaines de milliers de clients,
c’est à ces 5 000 collaborateurs femmes et hommes, c’est aux Autorités de chacun des pays hôtes
qui nous apportent sans cesse leur appui, que je souhaite rendre hommage aujourd’hui.
Merci pour votre confiance,
merci pour votre travail,
merci pour votre appui,
merci à toutes et à tous et longue vie au Groupe BANK OF AFRICA.
Mohamed BENNANI
Président Directeur Général de BOA GROUP
1
Rapport annuel 2012 - BANK OF AFRICA – MALI
30 ans de croissance et d’expansion
30 years of growth and expansion
Réseau bancaire* / Banking network* 2004 BANK OF AFRICA – KENYA

Créée en 1981 : sous forme de succursale BANQUE
INDOSUEZ > CRÉDIT AGRICOLE–INDOSUEZ >
1983 BANK OF AFRICA – MALI CALYON. Intégrée au Réseau BOA, sous forme
de filiale de droit kenyan, en 2004.
15 Agences et 1 Centre d'Affaires à Bamako.
8 Agences régionales et 13 Bureaux de proximité. 14 Agences à Nairobi.
12 Agences régionales.
1990 BANK OF AFRICA – BÉNIN
22 Agences, 1 Centre d'Affaires et 2 Guichets
2006 BANK OF AFRICA – UGANDA
portuaires à Cotonou. Créée en 1985 : SEMBULE INVESTMENT BANK Ltd
21 Agences régionales. > ALLIED BANK. Intégrée au Réseau BOA en 2006.
20 Agences à Kampala.
1994 BANK OF AFRICA – NIGER 13 Agences régionales.
Créée en 1989 : NIGERIAN INTERNATIONAL BANK
(NIB). Intégrée au Réseau BOA en 1994. 2007 BANK OF AFRICA – TANZANIA
8 Agences à Niamey. Créée en 1995 : EURAFRICAN BANK – TANZANIA Ltd
8 Agences régionales. (EBT). Intégrée au Réseau BOA en 2007.
10 Agences à Dar es Salaam.
1996 BANK OF AFRICA – CÔTE D’IVOIRE 9 Agences régionales.
Créée en 1980 : BANAFRIQUE.
Intégrée au Réseau BOA en 1996. 2008 BANQUE DE CRÉDIT DE BUJUMBURA
13 Agences et 1 Centre d'Affaires à Abidjan. Créée en 1909 à Bruxelles : BANQUE DU CONGO
8 Agences régionales et 1 Bureau de proximité. BELGE (BCB). 1922 : Agence BCB à Usumbura, Burundi.
25 juillet 1964 : BANQUE DE CRÉDIT DE BUJUMBURA
(BCB). Intégrée au Réseau BOA en 2008.
1998 BANK OF AFRICA – BURKINA FASO
7 Agences et 3 Guichets à Bujumbura.
14 Agences et 1 Centre d'Affaires à Ouagadougou. 12 Agences régionales et 2 Guichets en province.
1999 BANK OF AFRICA – MADAGASCAR 2010 BANK OF AFRICA – RDC

7 Agences à Kinshasa.
Créée en 1989 : BANKIN’NY TANTSAHA 1 Agence régionale.
MPAMOKATRA (BTM) / Banque nationale pour le
développement rural. 2010 BANK OF AFRICA – MER ROUGE
Intégrée au Réseau BOA en 1999.
Créée en 1908 : BANQUE INDOSUEZ MER ROUGE
21 Agences à Antananarivo. (BIMR). Intégrée au Réseau BOA en 2010.
3 Agences à Djibouti.
2001 BANK OF AFRICA – SÉNÉGAL 2011 BANK OF AFRICA – GHANA

17 Agences et 1 Centre d'Affaires à Dakar. Créée en 1999 : AMALBANK.
10 Agences régionales. Intégrée au Réseau BOA en 2011.
14 Agences et 1 Centre d’Affaires à Accra.
2004 BANQUE DE L’HABITAT DU BÉNIN 5 Agences régionales.
2 Agences à Cotonou.
2013 BANK OF AFRICA – TOGO
3 Agences à Lomé.
(*) Réseau BANK OF AFRICA au 31/3/2013. BANK OF AFRICA Network at 31/3/2013.
2
BANK OF AFRICA – MALI - Rapport annuel 2012
www.bank-of-africa.net
Filiales* / Subsidiaries*
1997 ACTIBOURSE
Siège social à Cotonou.
1 Bureau de liaison à Abidjan.
1 contact dans chaque BOA.
2002 AÏSSA
Siège social à Cotonou.
2002 AGORA
Siège social à Abidjan.
2004 ATTICA
2009 BOA-ASSET MANAGEMENT

2010 BOA-FRANCE
4 Agences à Paris.
1 Agence à Marseille.
Autres structures* / Other entities*
1999 FONDATION BANK OF AFRICA

BANK OF AFRICA FOUNDATION
Siège social à Bamako.
Présente dans 11 pays du Groupe.
Presence in 11 countries where the Group operates.
2000 BUREAU DE REPRÉSENTATION DU GROUPE BOA

BOA GROUP REPRESENTATIVE OFFICE
Siège social à Paris.
Siège social = Head Office Bureau de proximité = Local Branch

Agence = Branch - Agence régionale = Regional Branch Bureau de liaison = Liaison Office
Centre d’Affaires = Business Centre Guichet = Counter - Guichet portuaire = Port Branch
Créée en... / Created in Intégrée au Réseau BOA en... = Integrated into BOA Network in...
3
30 ans d’expérience au service des clients
30 years of experience serving customers
Un réseau puissant* A strong network*

5 000 personnes au service de plus d’un million 5,000 people at the service of more than
de clients. one million customers.
Environ 370 sites d’exploitation et de production About 370 dedicated operating and service
dédiés, sur 16 pays. support offices in 16 countries.
Un parc de Guichets Automatiques Bancaires A continuously expanding base of Automated
et de Terminaux de Paiement Électronique, Teller Machines and Electronic Payment
d’environ 450 unités, en expansion continue. Terminals, numbering around 450.
Près de 1 450 000 comptes bancaires. Close to 1,450,000 bank accounts.
Une offre étendue et diversifiée A wide and varied offer

Une gamme complète de produits bancaires Full range of banking and financial
et financiers. services.
Une offre attractive en matière de bancassurance. An attractive range of bank insurance
Des solutions adaptées à tous les problèmes products.
de financement. Tailored solutions for all financing issues.
Une ingénierie financière performante. Successful financial engineering.
Un partenaire banquier de référence, BMCE BANK, A leading banking partner, BMCE BANK,
appartenant à un grand groupe financier marocain, which is part of FinanceCom, a major
FinanceCom. Moroccan financial group.
Des partenaires stratégiques, dont : Strategic partners, including:

PROPARCO, PROPARCO,
SOCIÉTÉ FINANCIÈRE INTERNATIONALE INTERNATIONAL FINANCE CORPORATION
(SFI - GROUPE BANQUE MONDIALE), (IFC - WORLD BANK GROUP),
BANQUE OUEST AFRICAINE DE DÉVELOPPEMENT (BOAD), WEST AFRICAN DEVELOPMENT BANK (BOAD),
SOCIÉTÉ FINANCIÈRE NÉERLANDAISE NETHERLANDS DEVELOPMENT FINANCE COMPANY
POUR LE DÉVELOPPEMENT (FMO), (FMO),
SOCIÉTÉ BELGE D’INVESTISSEMENT POUR LES PAYS BELGIUM INVESTMENT COMPANY
EN VOIE DE DÉVELOPPEMENT (BIO), FOR DEVELOPING COUNTRIES (BIO),
et le fonds d’investissement AUREOS. and investment fund AUREOS.
Une expérience africaine unique Unique experience in Africa

Un développement continu depuis 30 ans. Continuous development for 30 years.
4
BANK OF AFRICA – MALI - Rapport annuel 2012 (*) : Chiffres au 31 décembre 2012 / As at 31 December 2012
Les engagements du Groupe depuis 30 ans
The commitments of the Group for 30 years
☛ La qualité du service offert à la clientèle

Quality of customer service
☛ Le dynamisme et la disponibilité des équipes
Dynamic, accessible staff
☛ La solidité financière
Financial solidity
☛ La cohésion du réseau
Cohesive network
☛ La diversité des financements proposés
Wide range of financing solutions
☛ L’expertise en ingénierie financière
Expertise in financial engineering
☛ La puissance des partenaires
Strong partners
CA Groupe 2012 : 451,7 Millions d’Euros

Group turnover 2012: 451.7 million euros
5
Produits & services disponibles
RÉSEAU BOA FRANCOPHONE BOA-MALI
Assurances Assurance Études
Assurance Prévoyance
Assurance Retraite
Comptes Compte Chèque

Compte Devises
Compte Élite
Compte Jeunes
Épargne Bons de Caisse

Bons du Trésor par Adjudication
Compte Épargne
Compte Épargne Élite
Dépôt à Terme
Plan Épargne Ambition
Plan Épargne Éducation
Plan Épargne Logement
Plan Épargne Pèlerinage
M-Paiement /M-Banking Airtel Money

Orange Money
Monétique Carte SÉSAME +

Carte SÉSAME ÉPARGNE
Carte VISA LIBRA
Carte VISA PROXIMA
Carte VISA Prépayée TUCANA
Cash Advance MASTERCARD
Multimédia B-Phone - B-SMS

B-Web
Packages Pack FONXIONARIA

Pack MON BUSINESS
Pack SALARIA
Prêts Avance
Avance Tabaski
Découvert Autorisé (Automatique)
Microfinance « Prêt femmes entrepreneurs »
Prêt Assurances
Prêt Collectif
Prêt Consommation
Prêt Équipement
Prêt Étudiant 2iE
Prêt Événements Familiaux
Prêt Habitation
Prêt Immobilier « Prêt Ma Maison »
Prêt Informatique
Prêt Personnel
Prêt Première Installation
Prêt Rechargeable
Prêt Scolarité « Prêt Tous à l’école »
Prêt Véhicule
Transferts & change BOA Express

Change Manuel
Chèques de Voyage
T-Cash
Transfert Flash
Western Union
Entreprises Large choix de produits et services à destination des grandes entreprises,

PME/PMI, associations, institutions et des professions libérales.
6
BANK OF AFRICA – MALI - Rapport annuel 2012 © BOA-MALI
rond-point hopital national. niamey - niger 6 avril 2025, 11-45-05
Rapport d’activité 2012

Activity Report
© MW DDB
7
Le mot du Directeur Général
Comments from the Managing Director
La BOA-MALI a évolué en 2012 BOA-MALI operated in a highly unstable

dans un environnement très instable, environment in 2012, marked by an institutional
marqué par une crise institutionnelle crisis and severe insecurity, which created a very
et une grande insécurité, qui a difficult socio-economic situation. Several lenders
conduit le pays dans une situation and investors withdrew from Mali, plunging it
socio-économique très difficile. into an unprecedented economic crisis with some
Plusieurs bailleurs de fonds et inves- companies closing and with massive layoffs.
tisseurs se sont retirés, plongeant
The Malian banking system was hit hard by heavy
le pays dans une crise économique
property and financial losses. An estimated total
sans précédent, avec la fermeture de certaines sociétés
of CFAF 17 billion in losses were suffered by banks
et des licenciements massifs.
and financial establishments from looting and
Le système bancaire malien a été très affecté par des robbery.
dégâts matériels et financiers importants, puisque la perte
To date, BOA-MALI has not suffered losses of this
subie par l’ensemble des banques et établissements
type. However, we remain alert to any threat
financiers est estimée à 17 milliards de F CFA, suite
to the safety of our staff, their families and their
à des actes de pillage et de braquage.
property. The Bank has also contributed CFAF 100
À ce jour, la BOA-MALI n’a pas enregistré de pertes de million through the BOA Foundation to various social
ce type. Néanmoins, nous restons, en priorité, en alerte initiatives, including the management of the crisis.
sur tout ce qui concerne la sécurité de notre personnel,
We have nonetheless continued expanding our
de leurs familles et celle de leurs biens. La Banque
network, with the opening of height outlets in
a d’ailleurs contribué à différentes actions sociales,
partnership with TOTAL Mali. These outlets are
notamment dans la gestion de la crise, à hauteur de plus
equipped with Automatic Teller Machines (ATMs)
de 100 millions de F CFA, à travers la Fondation BOA.
and are open for all types of banking transactions.
Nous avons cependant continué l’expansion de notre
This marketing dynamism reflects our determination
réseau, avec l’ouverture de 8 points de vente en partenariat
to constantly be at our customers’ side, even during
avec TOTAL Mali. Ceux-ci sont équipés de Guichets
difficult times. For example, we guaranteed
Automatiques Bancaires (GAB) et permettent d’effectuer
the payment of our customers’ salaries in regions
tous types d’opérations bancaires.
where banks were closed, particularly in Mopti
Ce dynamisme commercial traduit notre volonté de toujours and Sévaré.
accompagner notre clientèle, y compris dans les moments
While deposits in the Malian banking system
difficiles. Nous avons par exemple garanti le paiement
declined, BOA-MALI’s rose by 6.7% vs. 2011,
des salaires de nos clients dans les zones où les banques
to CFAF 160.8 billion. We were also the most
étaient fermées, notamment à Mopti et Sévaré.
proactive bank, with an 18.7% increase in loans.
Pendant que le système bancaire malien a enregistré une
baisse de ses ressources, la BOA-MALI a su augmenter les
siennes de 6,7 % par rapport à 2011, soit 160,8 milliards
de F CFA. Nous avons également été la banque la plus pro-
active, avec un accroissement de nos emplois de 18,7 %.
8
© BOA-MALI
Quelques éléments d’appréciations de notre exercice Here are some of our highlights in 2012:
2012 :
• Net Operating Income rose 12.15% to CFAF
• le Produit Net Bancaire a atteint 17,05 milliards de 17.05 billion from CFAF 15.21 billion one year
F CFA contre 15,21 milliards de F CFA en 2011, soit earlier;
une hausse de 12,15 % ;
• Total Assets rose by 8.2%, to CFAF 214.25
• le Total Bilan a augmenté de 8,2 %, soit 214,25 billion from CFAF 197.94 billion in 2011;
milliards de F CFA en 2012, contre 197,94 milliards
• Gross Operating Profit declined by 2.9%
de F CFA en 2011 ;
to CFAF 5.22 billion. Despite the increase in Net
• le Résultat Brut d’Exploitation a atteint 5,22 milliards Operating Income, we made a deliberate choice
de F CFA, soit une baisse de 2,9 % par rapport à to shore up our customer portfolio, resulting in a
l’exercice 2011. En effet, malgré la hausse significative CFAF 3.569 billion reduction and the provisioning
du Produit Net Bancaire, nous avons privilégié un of CFAF 3.024 billion, thus raising coverage of
assainissement volontaire du portefeuille clients : doubtful or litigious loans to 77% ;
déclassement de 3,569 milliards de F CFA et
• Net Income fell accordingly by 24.5% from
provisionnement de 3,024 milliards de F CFA, portant
2011, to CFAF 1.5 billion in 2012.
le taux de couverture des CDL par des provisions à 77 %.
We would like to thank our 133,382 customers for
• le Résultat Net a baissé en conséquence de 24,5 %
their loyalty and to ensure them of our commitment
de 2011 à 2012 et atteint 1,5 milliard de F CFA en 2012.
to supporting and assisting them in carrying out
Nous remercions la fidélité de nos 133 382 clients et their projects.
leur témoignons tout notre engagement à les soutenir et
To better meet the standards of an increasingly
à les accompagner dans la réalisation de leurs projets.
diversified customer base in a highly competitive
Et pour mieux répondre aux exigences d’une clientèle environment, BOA-MALI has begun the process
de plus en plus diversifiée dans un environnement très of obtaining ISO 9001 certification for its Front
concurrentiel, la BOA-MALI, s’est engagée dans un Office and Foreign Department.
processus de démarche qualité pour une certification
We also warmly thank all our Directors and
ISO 9001 de son Front Office et de son Service Étranger.
Shareholders for the trust they have placed in us,
Nous remercions chaleureusement l’ensemble de nos as well as our staff for its commitment and
Administrateurs et Actionnaires pour leur confiance, determination during this difficult year.
ainsi que le personnel pour son engagement et sa
We would also like to thank the BOA Central
détermination pendant cette année difficile.
Offices for their steadfast support during this year
Nous remercions également les équipes des Structures of crisis. We do hope for a return to peace and
Centrales du Groupe BOA pour leur appui très significatif quiet in Mali in a favourable economic climate.
pendant cette période de crise. Enfin, nous osons espérer
fortement un retour de la paix et de la sérénité au Mali
Laurent BASQUE
dans un climat économique favorable.
Managing Director
Laurent BASQUE
Directeur Général
9
Faits marquants 2012
Highlights 2012
Février February
Organisation de la 5e Édition du Marathon International Organisation of the 5th Edition of BOA International
BOA de Bamako. Marathon of Bamako.
Lancement du Produit « Compte Épargne Élite ». Launch of “Compte Épargne Élite”.
Mars March
Participation à la 2e Journée du Banquier, organisée par Participation in the Second Bankers’ Day held by the
l’Association Professionnelle des Banques et Établissements Malian Professional Association of Banks and
Financiers (APBEF) du Mali. Financial Establishments (APBEF).
Mai May
Participation aux Rencontres BANK OF AFRICA 2012 pour Participation in the 2012 BANK OF AFRICA network
les Cadres du Groupe, à Marrakech, au Maroc. management meetings, in Marrakech, Morocco.
Juin June
Lancement de la Campagne « Tous à l’École ». Launch of the “Tous à l’École” campaign.
Juillet July
Signature de la Convention BOA-MALI / ONU FEMMES, Signing of the BOA-MALI / UN WOMEN
partenaire de la mise en œuvre du projet « Commerce Agreement; UN WOMEN is a partner of the
Informel Transfrontalier ». “Informal Cross-Border Trade” project.
Septembre September
Lancement de la Campagne « Prêt Tabaski ». Launch of the “Prêt Tabaski” campaign.
Octobre October
Ouverture de huit Bureaux dans les stations-service de TOTAL, Opening of height Offices at TOTAL service stations
à Bamako. in Bamako.
Novembre November
Démarrage des travaux de rénovation de l’Agence Principale. Start of renovation work at the Main Branch.
Décembre December
Participation aux Rencontres BANK OF AFRICA 2012 pour Participation in the 2012 BANK OF AFRICA
les Administrateurs du Groupe, à Arusha, en Tanzanie. Directors meetings, in Arusha, Tanzania.
RENCONTRES BOA 2012

La plénière des Rencontres Cadres,
à Marrakech, Maroc.
Mr BENNANI, PDG du Groupe BOA,
s’adresse aux Administrateurs,
à Arusha, Tanzanie.
2012 BOA MEETINGS

Network management plenary
meeting, in Marrakech, Morocco.
Mr BENNANI, BOA Group CEO,
speaking to Directors, in Arusha,
Tanzania.
10
BANK OF AFRICA – MALI - Rapport annuel 2012 © Abdeltif Khammali - Photographe Africa & Ludovick Swai.
Chiffres clés au 31/12/2012
Key figures on 31/12/2012
Total Bilan* 214 255 Total Assets*
Activité / Activity Évolution de 2009 à 2012

Dépôts clientèle* 160 771 Evolution from 2009 to 2012
Deposits*
Créances clientèle* 138 823
Loans*
Résultat / Income
152 832
138 823
102 257
150 733
115 394
114 652
160 771
97 200
Produit Net Bancaire* 17 053
Net operating income*
Charges de fonctionnement* 10 009 09 10 11 12 09 10 11 12
Operating expenses* Total Dépôts* Total Créances*
Résultat Brut d’Exploitation* 5 227 Total Deposits* Total Loans*
Gross operating profit*
Résultat Net* 1 506
Net income*
Coefficient d’Exploitation (%) 69.35
Operating ratio (%)
Structure / Structure
Fonds Propres après répartition* 15 299
160 356
197 942
188 685
Shareholders’ equity after distribution*

214 255
1 006
1 994
1 506
1 311
Fonds Propres/Total Bilan (%) 7.14

Shareholders’ equity/Total assets (%) 09 10 11 12 09 10 11 12
Effectif moyen pendant l’exercice 351 Total Bilan* Résultat net*
Average number of employees Total Assets* Net Income*
(*) En millions de F CFA /(*) In CFAF millions
11
Engagements citoyens de la Banque
En 2012, la BANK OF AFRICA – MALI (BOA-MALI) a principalement orienté ses
actions citoyennes dans les domaines économique et social. Celles-ci demeurent néanmoins
limitées, en raison de la crise que connaît le pays depuis le début de l’année sous revue.
Social
La BOA-MALI, participe au développement de Dans une période difficile pour le pays, la BOA-MALI
l’athlétisme au Mali, en contribuant, en liaison avec a témoigné sa solidarité nationale par un don :
le Groupe BANK OF AFRICA et en partenariat
- de 25 millions de F CFA à la Croix Rouge Malienne
avec la Fédération Malienne d’Athlétisme, à l’orga-
pour la prise en charge des déplacés de guerre,
nisation de la 5e Édition du Marathon International
BOA de Bamako et à son budget d’un total
d’environ 75 millions de F CFA. Cette 5e Édition a vu
la participation de 11 pays africains où le Groupe
BOA est implanté, dont le Mali.
Remise de chèque à la Croix Rouge Malienne.
- de 15 millions de F CFA au Gouvernement du Mali,

en partenariat avec l’APBEF du Mali (Association
Professionnelle des Banques et Établissements
Financiers).
La crise que vit le Mali depuis mars 2012 a beau-

coup affecté le système bancaire, particulièrement
dans la région de Mopti, où la BOA-MALI a dû
fermer deux agences. La Banque met un accent
tout particulier sur la protection et la sécurité de
son personnel, ainsi que de leurs familles.
Marathon BOA 2012

1 - Les participants au départ de la course.
2 - Le vainqueur “Hommes” : Elijah MUTURI KARANJA,
Kenyan, franchissant la ligne d’arrivée.
3 - Les cadets se préparent à concourir...
12
BANK OF AFRICA – MALI - Rapport annuel 2012 © FMA & BOA-MALI
Actions de la Fondation BOA
En 2012, la Fondation BOA a soutenu plusieurs projets et associations de développement
communautaire.
Don de 47 millions de F CFA au projet USAID / Don de 18 millions de F CFA au Centre de Recherche
PHARE pour l’achat de 1 000 kits scolaires, afin et de Lutte contre la Drépanocytose (CRLD),
d’améliorer la qualité de l’enseignement de base à l’occasion de la Journée Mondiale de Lutte contre
des élèves. la Drépanocytose, en aide à 150 enfants
drépanocytaires issus de milieux défavorisés.
Économique
En partenariat avec l’organisme « ONU FEMMES » des prêts à 450 commerçantes évoluant dans le
qui a mis en place un fond de garantie en faveur du secteur informel. Ces prêts, dont le total s’élève à 225
Fond d’Appui à l’Autonomisation de la Femme et millions de F CFA, contribueront à la mise en œuvre
à l’Épanouissement (FAFE), la BOA-MALI, a accordé du projet « Commerce Informel Transfrontalier ».
1 - Prêts accordés à des commerçantes par la BOA-MALI, en partenariat avec « ONU Femmes »,
pour la mise en œuvre du projet « Commerce Informel Transfrontalier ».
13
© BOA-MALI et photos Fondation : Mahamane Fané Rapport annuel 2012 - BANK OF AFRICA – MALI
Conseil d’Administration
Board of Directors
Au 30 mars 2013, le Conseil d’Administration, de 11 membres, est composé comme suit :
At 30th March 2013, the Board of Directors comprised the following 11 members:
Paul DERREUMAUX, Président / Chairman Oumar KOUMA

Mohamed BENNANI Mamadou MAIGA
Hachem BOUGHALEB Léon NAKA
Alpha Hampaté GAMBY Ernest RICHARD
Mamadou KA Abderrazzak ZEBDANI
Serge KAPNIST
Capital
Au 30 mars 2013, la répartition du capital s’établit comme suit :
At 30th March 2013, the Bank’s capital was held as follows:
58.54% BOA WEST AFRICA
SOCIÉTÉ FINANCIÈRE NÉERLANDAISE

15.77% POUR LE DÉVELOPPEMENT (FMO)
NETHERLANDS DEVELOPMENT FINANCE COMPANY (FMO)
2.56% ATTICA S.A.
0.05% BANK OF AFRICA – BÉNIN
ACTIONNAIRES NATIONAUX
20.13% NATIONAL SHAREHOLDERS
AUTRES ACTIONNAIRES
2.95% OTHER SHAREHOLDERS
14
Rapport du Conseil d’Administration
boulevard du 30 juin. kinshasa - rdc 6 avril 2025, 11-45-05
Report by the Board of Directors
© MW DDB
15
Rapport du Conseil d’Administration
à l’Assemblée Générale Ordinaire du 30 mars 2013
Le cadre économique & financier de l’exercice 2012
L'année 2012 a été particulièrement marquée par l'aggravation de la crise européenne ainsi que par
le retour de la récession au Japon et le ralentissement des économies émergentes, notamment chinoise.
Au total, la croissance mondiale a décéléré en 2012 mais aurait touché un point bas, 2,9 %, après
3,7 % en 2011.
Dans la Zone Euro

Comme en 2011, la crise de la dette publique en Zone Euro a caractérisé en 2012 la conjoncture
économique mondiale. Sa transmission de la sphère financière à l’économie réelle et sa diffusion
progressive au sein de la Zone ont plongé le continent européen dans la récession et bridé ses perspectives
de croissance à moyen terme.
En Asie
Le ralentissement de l’activité en Chine au printemps et la récession du Japon ont également joué un rôle
déterminant dans la trajectoire de l'économie mondiale.
Si le risque d’atterrissage brutal de l’activité chinoise s’est finalement dissipé, l’économie japonaise a pâti
de la décélération de l’activité mondiale, du niveau élevé du yen jusqu’à l’automne et, probablement
plus encore, des tensions géopolitiques avec la Chine.
Aux USA
La croissance américaine s'est pour sa part stabilisée sur un rythme modéré, autour de 2 % l'an.
Dans les pays émergents

Les pays émergents qui avaient globalement bien résisté en 2011, ont souffert à des degrés divers
du ralentissement du commerce mondial mais aussi du financement bancaire international, en lien avec
les difficultés des banques européennes. Contraints de rechercher des relais internes de croissance,
certains pays tels le Brésil ou l'Inde ont vu réapparaître, voire s'accentuer, des déséquilibres externes.
En Afrique
L’Afrique a, quant à elle, depuis les indépendances, une croissance essentiellement tirée par la production
et l’exportation des produits de base, le regain de croissance observé depuis l’an 2000 est dû à des
améliorations dans la gestion macro-économique, à la bonne gouvernance, à des réformes institutionnelles
et à la diminution des conflits armés, à telle enseigne que désormais, en plus des produits de base,
ce sont le secteur manufacturier, les services financiers et de télécommunications modernes ainsi que
le tourisme qui se mettent à contribuer de façon significative à la croissance.
Les effets négatifs de la triple crise survenue de 2005 à 2009 continuent de se faire sentir dans le domaine
des produits alimentaires, de l’énergie et des finances, et la crise de la dette souveraine dans la Zone
Euro a aggravé davantage les déséquilibres structurels dans l’économie mondiale.
La reprise rapide et vigoureuse opérée par l’Afrique, au lendemain des crises mondiales, s’est ralentie
et a été de 2,7 % en 2011, en raison des troubles politiques en Afrique du Nord. Cependant, même
avec les incertitudes qui planent sur l’économie mondiale, le taux de croissance du continent devrait, selon
16
Le hall de l’Agence Principale, à Bamako.
The banking hall of the Central Branch, in Bamako.
les prévisions, progresser et atteindre 5,1 % en 2012 et rester robuste à moyen terme. Grâce à ce regain
de croissance, l’Afrique n’est plus la région du monde à la croissance la plus faible mais fait partie des
régions du monde progressant le plus vite, ce qui confirme son potentiel en tant que pôle de croissance
mondiale.
Économies de l'Union Économique et Monétaire Ouest Africaine (UEMOA)

L'analyse de l'impact des récents développements de la crise en Zone Euro sur l'UEMOA et la Banque
Centrale des États de l’Afrique de l’Ouest (BCEAO) permet de tirer les constats majeurs ci-après :
- au niveau des perspectives macroéconomiques de l'Union, l'affaiblissement de la demande mondiale
accroît les risques de baisse des cours mondiaux des principaux produits exportés par les États
membres de l'UEMOA et, à terme, de recul des volumes commercialisés. La matérialisation de ces
risques pourrait avoir des effets défavorables sur l'activité économique dans l'Union, ainsi qu'un impact
négatif sur l'évolution des recettes fiscales et l'équilibre des finances publiques. Selon les estimations
préliminaires, le taux de croissance du PIB réel de l'Union se situerait à 6,1 % en 2012, contre une
projection initiale de 6,4 %.
- les mesures de rigueur budgétaire prises par les pays européens pourraient entraîner un ralentissement
des décaissements, voire une réduction de l'aide publique au développement et affecter ainsi l'exécution,
dans l’Union, des dépenses d'investissement. En outre, la hausse du chômage en Europe devrait affecter
les transferts de fonds des migrants et, corrélativement, les revenus des ménages.
- concernant le secteur bancaire, les dernières données disponibles sur la santé financière des filiales
de multinationales indiquent des performances appréciables à l'échelle de l'Union, avec des niveaux de
liquidité confortables.
Les dirigeants européens ont affiché leur volonté de préserver la valeur de l'euro et de promouvoir la
stabilité et la création d'emplois dans la zone. Les mesures déjà mises en œuvre ont permis d'apaiser
les tensions sur les marchés financiers. Les efforts déployés actuellement pour crédibiliser le plan de
sortie de crise et restructurer la dette de la Grèce, visent cet objectif. Dans un tel contexte, la BCEAO
continuera de suivre avec une vigilance accrue l'impact de cette crise. À la lumière de ses manifestations en
Europe, les États membres de l'UEMOA devraient envisager une adaptation des politiques budgétaires,
en cas de manifestation des risques que sont la baisse du volume de l'aide publique au développement
et des recettes d'exportation. L'accent devrait également être mis sur les efforts de mobilisation de l'épargne
intérieure pour le financement des investissements et la mise en œuvre de politiques de soutien
à la croissance.
17
© BOA-MALI Rapport annuel 2012 - BANK OF AFRICA – MALI
La conjoncture économique et financière du Mali
⁄
Produit Intérieur Brut - 1,5 %
Depuis le début de l’année 2012, le Mali traverse une grave crise sécuritaire et institutionnelle qui a ouvert
une période de transition politique. Cette situation connait une nouvelle tournure depuis janvier 2013
avec l’intervention militaire française et africaine au Mali. La crise multidimensionnelle a ainsi eu un impact
important sur la situation économique, sociale et humanitaire du pays. Aussi, en 2012, les plus récentes
estimations tablent sur une contraction du Produit intérieur brut (PIB) réel de 1,5 %.
Mais l’impact négatif de la situation d’instabilité politique sur l’activité économique est atténué par
la performance des secteurs agricole et aurifère. L’économie est aussi marquée par une résilience appréciable
du cadre macro-économique. Les secteurs les plus affectés par la crise sont le domaine tertiaire, en particulier
le tourisme et l’hôtellerie.
Concernant l’exécution du budget 2012, malgré
la crise, le niveau des recettes totales est attendu
en légère hausse en 2012 par rapport à 2011.
Le secteur de l’investissement public serait le plus
durement affecté avec une baisse de 60 % en
termes réels. Aussi, les autorités se sont engagées
à protéger les dépenses courantes, en particulier
pour la prestation des services de base - éducation,
santé, agriculture - et les transferts sociaux.
Les perspectives économiques à court terme
dépendront fortement des évolutions sur le terrain
politique et sécuritaire. Sous l’hypothèse de la
poursuite du dynamisme des secteurs agricole
et aurifère, le taux de croissance économique
Espace bureaux à l’Agence Principale.
pourrait retrouver son niveau tendanciel de 5 %
Offices at the Central Branch.
en 2013.
À moyen terme, l’agenda des réformes structurelles devrait être renforcé pour consolider les fondements
de la stabilité macro-économique, mais aussi corriger les éléments de vulnérabilité liés à la faible
diversification de la production.
En termes de priorités, la relance de l’économie devrait soutenir l’accès aux services sociaux de base
pour atténuer l’impact des chocs sur la pauvreté et les indicateurs sociaux. Cependant, une vue
d’ensemble de l’économie malienne permet de démontrer que l’agriculture est l’activité à la base du
revenu pour environ 80 % de la population. Le mil, le sorgho et le fonio constituent 75 % de la
production vivrière. Les autres cultures dépendent plus de la pluviométrie et de la fluctuation des prix.
L’activité cotonnière est la source de revenus la plus importante pour les familles paysannes. Le taux de
croissance est largement constitué par le revenu agricole, mais surtout par l’accroissement de la production
d’or qui se chiffre à 200 milliards de F CFA à l’exportation. Le reste de la croissance économique provient
essentiellement de la production d’électricité, de l’eau et des transports et communication.
18
Analyse des comptes de bilan et de résultat de l’exercice 2012
Les principaux indicateurs de l’exercice 2012 de la BANK OF AFRICA – MALI (BOA-MALI) s’améliorent
par rapport à ceux de l’année 2011, et confirment la progression des activités constatée ces dernières
années.
⁄ Total Bilan + 8,2 %

Le total du bilan au 31 décembre 2012 s’établit à 214 255 095 180 F CFA contre 197 941 782 102
F CFA au 31 décembre 2011, soit une hausse de 8,2 %.
Les dépôts de la clientèle augmentent de 6,7 % sur l’exercice écoulé, et s’affichent à 160 770 696 710
F CFA à la fin de l’exercice 2012 contre 150 733 326 356 F CFA au 31 décembre 2011.
Les dépôts à vue, dans cet ensemble, s’établissent à 90 634 199 289 F CFA au 31 décembre 2012
contre 85 465 681 248 F CFA au 31 décembre 2011, soit une légère hausse de 6,1 %.
Les dépôts à terme connaissent une baisse de 9,7 % en passant de 32 057 778 293 F CFA en décembre
2011 à 28 955 397 994 F CFA, un an plus tard.
Les comptes d’épargne à vue, avec un accroissement de 24 % au cours de l’exercice 2012, passent
de 33 209 866 815 F CFA au 31 décembre 2011 à 41 181 099 427 F CFA au 31 décembre 2012,
grâce à l’attrait qu’exerce toujours la BOA-MALI sur la clientèle des Particuliers.
La structure des ressources reste inchangée : les comptes sur livret et les comptes à vue représentent
toujours la part prépondérante de nos ressources avec 79,5 % en décembre 2012 contre 77,1 % en
décembre 2011.
Le nombre de comptes ouverts et actifs

passe de 113 068 unités au 31 décembre 2011
à 133 382 unités au 31 décembre 2012, soit
une augmentation de 18 % ; cette hausse
significative touche tous les types de comptes
et est le fait de l’action commerciale menée tout
au long de l’année.
Les dettes interbancaires augmentent de 15 %,

compte tenu de la baisse de la collecte de
ressources, et sont passées de 21 609 852 807
F CFA au 31 décembre 2011 à 24 859 905 095
F CFA au 31 décembre 2012.
Espace attente à l’Agence Principale.
Waiting area at the Central Branch.
19
Les autres passifs ont augmenté de 76,1 % en
2012, en passant de 4 419 933 249 F CFA
au 31 décembre 2011 à 7 785 031 868 F CFA
au 31 décembre 2012.
Les provisions pour risques et charges

s’établissent à 1 320 471 858 F CFA au 31
décembre 2012 contre 1 595 832 497 F CFA
au 31 décembre 2011 ; elles sont composées
À droite, le siège de la BOA-MALI et l’Agence Principale. en partie par des provisions pour charges de
On the right of photo, the BOA-MALI Head office and Central Branch. retraite.
Les Fonds pour Risques Bancaires Généraux demeurent inchangés et s’élèvent à 1 080 000 000 F CFA
en décembre 2012 et 2011.
Les réserves avant répartition du bénéfice de l’exercice 2012 font ressortir une hausse de 11 % en
passant de 2 729 030 386 F CFA au 31 décembre 2011 à 3 028 170 846 F CFA au 31 décembre 2012.
Les engagements de la clientèle, engagements directs et engagements par signature confondus,

s’élèvent au 31 décembre 2012 à 177 671 117 427 F CFA contre 149 736 650 979 F CFA au
31 décembre 2011, soit une hausse significative de 18,7 % portant sur les engagements directs et sur
les engagements indirects.
Les prêts et avances connaissent une hausse de 14,9 % en s’élevant de 109 512 686 874 F CFA
au 31 décembre 2011 à 125 882 457 559 F CFA au 31 décembre 2012.
Les comptes ordinaires débiteurs font ressortir une hausse de 45,9 % en passant de 20 104 179 039
F CFA au 31 décembre 2011 à 29 322 469 196 F CFA au 31 décembre 2012.
L’encours des effets escomptés s’établit à 11 003 011 667 F CFA au 31 décembre 2012 contre
5 139 059 366 F CFA au 31 décembre 2011, soit une hausse de 114 %.
Les engagements par signature connaissent une hausse de 26,7 % en s’établissant au 31 décembre
2012 à 44 463 578 710 F CFA contre 35 084 904 739 F CFA au 31 décembre 2011.
L’encours des cautions émises s’accroît de 57 % d’une fin d’exercice à l’autre en passant de 26 159 029 653
F CFA à 41 105 794 625 F CFA. L’encours de lettres de crédit s'établit à 3 357 784 085 F CFA à fin
2012 contre 8 925 875 086 FCFA à fin 2011, soit une baisse de 62,4 %.
Les titres de placement s’élèvent à 20 335 360 683 F CFA au 31 décembre 2012 contre 29 608 304 553
F CFA à la fin de l’exercice précédent, soit une baisse de 31,3 %.
Les immobilisations financières passent de 1 553 129 920 F CFA au 31 décembre 2011 à 1 478 318 825
F CFA au 31 décembre 2012, soit une baisse de 4,8 %.
20
Les immobilisations incorporelles enregistrent une hausse de 13,5 %, passant de 249 461 000 F CFA
au 31 décembre 2011 à 283 075 019 au 31 décembre 2012, du fait de la comptabilisation des dépôts
et cautionnements dans les immobilisations financières.
Les immobilisations corporelles s'élèvent à 11 437 893 548 F CFA au 31 décembre 2012 contre
11 276 079 126 F CFA au 31 décembre 2011.
⁄ Produits d’exploitation + 9,4 %

Les produits d’exploitation ont augmenté de 9,4 % en 2012, en passant de 20 261 749 903 F CFA
au 31 décembre 2011 à 22 160 089 204 F CFA au 31 décembre 2012.
Les intérêts et produits assimilés augmentent de 25 % en atteignant 13 828 482 991 F CFA au
31 décembre 2012 contre 11 045 055 935 F CFA au 31 décembre 2011.
Les commissions s’élèvent à 2 671 064 154 F CFA au 31

décembre 2012 contre 2 592 571 630 F CFA au 31 décembre
2011, soit une hausse de 3 %.
Les produits sur les opérations financières, qui regroupent

essentiellement les produits sur les titres de placement, les produits
sur les opérations de change et les produits sur les opérations
hors bilan, baissent de 18,4 % en passant de 5 034 933 312
F CFA à 4 106 187 911 F CFA.
Le Bureau d’une station service TOTAL à Bamako.

Les produits généraux d’exploitation augmentent de 29,7 %
en s’établissant à 590 477 048 F CFA au 31 décembre 2012
Office at a TOTAL service station in Bamako.
contre 455 309 450 F CFA au 31 décembre 2011.
Les produits exceptionnels s’élèvent au 31 décembre 2012 à 145 750 392 F CFA contre 97 196 175
F CFA l’année précédente.
Les profits sur exercices antérieurs s’établissent à 525 550 724 F CFA à fin 2012 contre 142 795 649
F CFA un an auparavant.
Les charges d’exploitation (hors amortissements) progressent de 13 % en passant de 13 378 127 007
F CFA au 31 décembre 2011 à 15 116 638 704 F CFA au 31 décembre 2012.
Les charges bancaires, qui rassemblent les intérêts et charges assimilées, les commissions, les charges
sur opérations financières, les charges sur crédit-bail et les charges diverses d’exploitation bancaires
s’accroissent de 1 % en s’élevant au 31 décembre 2012 à 5 170 320 540 F CFA contre 5 056 572 733
21
Les frais généraux d’exploitation connaissent une hausse
de 20,3 % au cours de l’exercice 2012 en s’établissant
à 10 009 318 164 F CFA au 31 décembre 2012 contre
8 321 554 274 F CFA au 31 décembre 2011.
Les frais de personnel croissent de 26,8 % en passant de

3 987 135 456 F CFA au 31 décembre 2011 à 5 056 638 735
Les autres frais généraux augmentent de 14,3 % en évoluant de

Le Bureau de la station service Total Lafiabougou.
4 334 418 818 F CFA au 31 décembre 2011 à 4 952 679 429
The Lafiabougou office at a TOTAL service station.
Le bénéfice brut (le bénéfice avant impôt et avant éléments exceptionnels et sur exercices antérieurs)
s’établit à 3 048 343 961 F CFA au 31 décembre 2012 contre 3 475 710 579 F CFA au 31
décembre 2011, soit une baisse de 12,3 %.
Le bénéfice net de l’exercice 2011 s’élève à 1 505 745 552 F CFA contre un montant de 1 994 269 734
F CFA pour celui de l’exercice 2011, après le paiement d’un impôt sur les bénéfices de 540 366 993 F CFA
cette année contre 782 539 276 F CFA l’année dernière et une dotation aux amortissements de
2 050 273 627 F CFA en 2012 contre 1 504 989 034 F CFA en 2011.
Au vu de ce bénéfice 2012 et du report à nouveau antérieur de 909 812 501 F CFA, le Conseil
d’Administration vous propose, après constitution de la réserve légale de 15 % du bénéfice annuel
réalisé, soit 225 861 833 F CFA :
- la distribution de 70 % du résultat net soit 1 080 000 000 F CFA par le versement d’un dividende
brut de 1 500 F CFA par action sur les 720 000 actions ayant droit de jouissance en 2012 soit un
dividende net de 1 350 F CFA par action après l’IRVM ;
- l’affectation du solde en report à nouveau, soit 1 109 696 220 F CFA.
⁄ Fonds Propres + 7,4 %

Après répartition, les fonds propres de la BOA-MALI augmentent de 7,4 % et s’élèveront à 16 077 705 386
F CFA en 2012 contre 14 968 009 166 F CFA en 2011; ces fonds propres après répartition représentent
7,5 % du total du bilan de la Banque au 31 décembre 2012.
La BOA-MALI, malgré le contexte particulier du pays suite à la crise socio-politique de mars 2012, a connu
une belle croissance de son activité et cela dans tous les domaines. Toutefois, les difficultés rencontrées
par les clients tant Particuliers qu’Entreprises, se sont traduites par un niveau d’impayés et de comptes
gelés important nous contraignant à déclasser 3 569 millions de F CFA soit + 39,5 % par rapport à 2011,
et de provisionner 3 024 millions de F CFA, soit + 45,2 % par rapport à 2011.
22
Un Chargé de clientèle de l’Agence Principale, à Bamako.
Customer service officer at the Central Branch, in Bamako.
Dans le cadre de son Plan Triennal de Développement (PTD) 2013/2015, en tenant compte de la situation
du Mali, nous avons pris l’option de poursuivre modérément notre croissance en terme de collecte, de crédits
et d’ouverture de comptes, tout en restant à périmètre constant tant au niveau du personnel que du réseau
de points de vente.
Nous nous donnons comme priorité d’améliorer notre rentabilité par la qualité des engagements malgré
la croissance recherchée, le contrôle rigoureux des charges d’exploitation et le renforcement de la
qualité de nos ressources humaines.
Le succès de cette mission repose sur la formation, la motivation et la rigueur des femmes et des hommes
qui constituent le personnel de la Banque et dont ceux-ci ont fait preuve au cours de cette année 2012.
Qu’ils en soient donc tous remerciés, et encouragés à poursuivre et renforcer cette mobilisation et cet
engagement en faveur de leur Banque.
Enfin, le Conseil d’Administration remercie les actionnaires pour leur confiance et leur soutien permanent
et sans réserve, et souhaite que celui-ci se maintienne et se renforce au cours des exercices à venir.
23
Report by the Board of Directors
to the Annual General Meeting held on 30 March 2013
Economic & financial trends during fiscal year 2012
A brief overview of the international environment Economies of the West African Economic and Monetary Union
(WAEMU)
2012 was marked in particular by the turn for the worse in the European crisis The following main conclusions can be drawn from an analysis of the impact of recent
as well as the return of recession in Japan and the slowdown in emerging economies, developments in Euro zone crisis on the WAEMU and the Central Bank of West
China in particular. All in all, global growth slowed in 2012 but appeared to bottom African States (CBWAS):
out at 2.9%, after 3.7% in 2011.
- Regarding the WAEMU’s macroeconomic outlook, weakening global
Euro zone demand has exacerbated the risks of falling global prices of the main products
As in 2011, the Euro zone debt crisis overshadowed the global economy in 2012. exported by WAEMU’s member states and, ultimately, a decline in volumes sold.
It moved from the financial sphere to the real economy and its gradual spread If these risks are borne out, they could have negative effects on the WAEMU’s
throughout the euro zone plunged Europe into recession and undermined medium- economic activity, as well as on tax receipts and the state of public finances.
term growth prospects. The slowdown in economic activity in China during spring and According to preliminary estimates, WAEMU GDP growth is expected to come
the recession in Japan also played a decisive role in the trajectory of the global economy. in at 6.1% in 2012, vs. an initial projection of 6.4%.
- Austerity policies in European countries could lead to spending cuts and even
Asia a reduction in public development assistance and thus affect the implementation
While the risk of a plummeting of the Chinese economy ultimately faded, the Japanese of investment spending in the WAEMU. Moreover, increased unemployment in Europe
economy suffered from the slowdown in the global economy, the yen’s high valuation is likely to affect migrant worker remittances and, as a corollary, household income.
until autumn, and, probably even more, geopolitical tensions with China.
- In the banking sector, the latest available data on the financial health
United States of subsidiaries of multinationals suggest appreciable performance in the WAEMU
overall, with comfortable levels of liquidity.
US growth stabilised at a moderate pace at about 2% annually.
European officials have stated their intention of maintaining the euro’s value and
Emerging markets promoting stability and job creation in the Euro zone. Measures already taken have
Emerging markets, which had held up well on the whole in 2011, suffered to varying eased tensions on the financial markets. This is the objective of the current efforts
degrees from the slowdown in global trade as well as in international bank to lend credibility to the crisis resolution plan and to restructure Greek debt. In such
financing, due to the difficulties of European banks. Forced to seek out domestic an environment, the CBWAS will continue to closely monitor the impact of this crisis.
sources of growth, external imbalances re-emerged or worsened in countries such In reaction to these developments in Europe, CBWAS member-states are likely
as Brazil and India. to consider adapting fiscal policies in the event that risks emerge, such as declining
volumes in public development assistance and export receipts. The focus is also likely
Africa to be on mobilising domestic savings to finance investments and on implementing
In Africa, whose growth has been driven since independence mainly by the production pro-growth policies.
and export of basic goods, the more robust growth since 2000 is due to improvements
in macroeconomic management, good governance, institutional reforms, and the
The economic and financial picture in Mali
lower incidence of armed conflicts, so much so that, in addition to basic goods, other
sectors are making a growing contribution to growth, such as manufacturing,
Since the start of 2012, Mali has experienced a serious security and institutional
financial services, modern telecommunications and tourism.
crisis, which has opened a period of political transition. This situation has taken
The negative impact of the triple crisis that occurred from 2005 to 2009 continued a new turn since January 2013, with the French and African military intervention
to be felt in the sectors of food, energy and finances, and the Euro zone sovereign in Mali. The multi-faceted crisis thus had a major impact on the country’s economic,
debt crisis worsened imbalances even more in the global economy. social and humanitarian situation. As a result, the most recent estimates suggest
a 1.5% contraction in Gross Domestic Product (GDP).
Africa’s rapid and robust recovery in the aftermath of global crises has slowed, with
growth coming in at 2.7% in 2011, due to political unrest in North Africa. However, However, the negative impact of the politically unstable situation on economic
even with uncertainties hanging over the global economy, Africa is expected to grow activity has been offset by the performance of the farming and gold sectors.
by 5.1% in 2012 and remain robust in the medium term. Thanks to this renewed The economy has thus shown appreciable resiliency to the macroeconomic environment.
growth, Africa is no longer the world’s slowest-growing region but, rather one of its The sectors most affected by the crisis are the service industries, in particular
fastest-growing ones, and has confirmed its potential as a hub of global growth. tourism and hotels.
24
Financial statements and balance sheet
analysis for fiscal year 2012
Regarding the execution of the 2012 budget, despite the crisis, total receipts are The main indicators of BANK OF AFRICA – MALI (BOA-MALI) improved
expected to rise slightly in 2012 vs. 2011. Public investment is estimated to have from 2011 to 2012, with activity continuing to improve, as it has over
been the hardest hit, with a 60% decline in real terms. In response, the authorities the past several years.
have pledged to protect current expenditure, in particular for the provision of basic
services (education, healthcare, and agriculture) and social entitlements. Total assets at 31 December 2012 expanded by 8.2% to CFAF 214,255,095,180
from CFAF 197,941,782,102 at 31 December 2011.
The short-term economic outlook will depend closely on political and security
developments. Assuming that the farming and gold sectors remain strong, Customer deposits rose by 6.7% last year to CFAF 160,770,696,710 at yearend-
economic growth could recover its 5% trend rate in 2013. 2012 from CFAF 150,733,326,356 at 31 December 2011.
In the medium term, the structural reform agenda will have to be reinforced Demand deposits within this figure came to CFAF 90,634,199,289 at 31 December
in order to consolidate the base of macroeconomic stability and to adjust the factors 2012, a 6.1% increase over the CFAF 85,465,681,248 figure of 31 December 2011.
of vulnerability created by the diversification in production.
Term deposits shrank by 9.7%, from CFAF 32,057,778,293 in December 2011
In terms of priorities, the restarting of the economy should support access to basic to CFAF 28,955,397,994 one year later.
social services and thus offset the impact of shocks to poverty levels and social
Demand savings accounts rose by 24% in 2012, from CFAF 33,209,866,815
indicators. However, an overview of the Malian economy shows that agriculture
at 31 December 2011 to CFAF 41,181,099,427 at 31 December 2012, thanks
provides basic income for about 80% of the population. Millet, sorghum and fonio
to BOA-MALI’s continued attractiveness with retail customers.
account for 75% of subsistence output. Other crops are more dependent on rainfall
and price fluctuations. Cotton is the largest source of income for rural families. The breakdown in deposits was unchanged: savings and demand deposits
Economic growth is driven mainly by agricultural income and the increase in gold continued to account for most deposits, at 79.5% in December 2012 vs. 77.1%
output, exports of which were valued at CFAF 200 billion. The rest of economic growth in December 2011.
comes mainly from power generation, water and and transport and communication.
The number of open and active accounts rose by 18%, from 113,068 at 31
December 2011 to 133,382 at 31 December 2012; this significant increase was
seen in all types of accounts and was due to marketing activity throughout the year.
Interbank liabilities rose by 15%, from CFAF 21,609,852,807 at 31 December 2011
to CFAF 24,859,905,095 at 31 December 2012, due to the decline in new deposits.
Other liabilities increased by 76,1% in 2012, from CFAF 4,419,933,249 at 31
December 2011 to CFAF 7,785,031,868 at 31 December 2012.
Provisions for risks and losses came to CFAF 1,320,471,858 at 31 December
2012 vs. CFAF 1,595,832,497 at 31 December 2011; they consist in part of pension
liability provisions.
Funds for general banking risks were unchanged at CFAF 1,080,000,000
in December 2012 and 2011.
Reserves before distribution of income for 2012 were increased by 11%,
from CFAF 2,729,030,386 at 31 December 2011 to CFAF 3,028,170,846 at 31
December 2012.
Customer loans, including direct loans and off-balance sheet liabilities came
to CFAF 177,671,117,427 at 31 December 2012 from CFAF 149,736,650,979
at 31 December 2011, a significant 18.7% increase in direct and indirect loans.
Loans and advances increased by 14.9% to CFAF 109,512,686,874 at 31 December
2011 to CFAF 125,882,457,559 at 31 December 2012.
Customer overdrafts rose by 45.9%, from CFAF 20,104,179,039 at 31 December
25
The balance of discounted bills increased by 114% to CFAF 11,003,011,667 Operating income (i.e., pre-tax income before exceptional items from previous
at 31 December 2012 from CFAF 5,139,059,366 at 31 December 2011. years) fell by 12.3%, to CFAF 3,048,343,961 at 31 December 2012 from CFAF
3,475,710,579 at 31 December 2011.
Off-balance sheet commitments rose by 26.7% to CFAF 44,463,578,710
at 31 December 2012 from CFAF 35,084,904,739 at 31 December 2011. Net income for 2012 came to CFAF 1,505,745,552 vs. CFAF 1,994,269,734 in 2011,
after payment of CFAF 540,366,993 in corporate income tax, vs. CFAF 782,539,276
Sureties issued increased by 57% year-on-year, from CFAF 26,159,029,653 to CFAF
one year earlier, and CFAF 2,050,273,627 in amortisation, vs. CFAF 1,504,989,034
41,105,794,625. The volume of letters of credit came to CFAF 3,357,784,085
in 2011.
at the end of 2012 vs. CFAF 8,925,875,086 at end-2011, hence a 62.4% increase.
In light of this profit for 2012 and the previous balance carried forward of CFAF
Investment securities decreased by 31.3% to CFAF 20,335,360,683 at 31
909,812,501, the Board of Directors proposes, after placing 15% of net income,
December 2012 from CFAF 29,608,304,553 at the end of the previous financial
or CFAF 225,861,833 in the legal reserve:
year.
- to pay out 70% of net income, i.e., CFAF 1,080,000,000 in the form of a gross
Financial assets declined by 4.8%, from CFAF 1,553,129,920 at 31 December
dividend of CFAF 1,500 per share on the 720,000 entitled shares in 2012, hence
a net dividend of CFAF 1,350 per share after corporate income tax (IRVM).
Intangible assets expanded by 13.5%, from CFAF 249,461,000 at 31 December
- to allocate the rest to the balance carried forward, i.e., CFAF 1,109,696,220.
2011 to CFAF 283,075,019 at 31 December 2012, due to the recognition of deposits
and sureties under long-term financial assets. After distribution, the shareholders’ capital of BOA-MALI rose by 7.4% to CFAF
16,077,705,386 in 2012 from CFAF 14,968,009 in 2011; after distribution,
Tangible assets came to CFAF 11,437,893,548 at 31 December 2012 vs. CFAF
shareholders’ capital was equivalent to 7.5% of total assets at 31 December 2012.
11,276,079,126 at 31 December 2011.
Despite the country’s particular environment in the aftermath of March 2012 socio-
Operating income rose by 9.4% in 2012, from CFAF 20,261,749,903 at 31
political crisis, BOA-MALI achieved robust growth in every area of its business.
However, difficulties encountered by its customers, both retail and business,
Interest and related income increased by 25% to CFAF 13,828,482,991 at resulted in a high level of unpaid and frozen accounts, requiring us to write off
31 December 2012 from CFAF 11,045,055,935 at 31 December 2011. CFAF 3,569 million, or 39.5% more than in 2011, and to provision CFAF 3,024 million,
or 45.2% more than in 2011.
Commissions increased by 3% to CFAF 2,671,064,154 at 31 December 2012
from CFAF 2,592,571,630 at 31 December 2011. In light of the current situation in Mali, in the 2013-2015 Three-Year Development
Plan, we have chosen to moderately pursue our expansion in terms of deposits,
Income on financial transactions, which mainly includes income on investment
loans and account openings, while retaining the same perimeter in both staff
securities, income on currency transactions and income from off-balance sheet
headcount and sales outlet numbers.
transactions, fell by 18.4%, from CFAF 5,034,933,312 to CFAF 4,106,187,911.
Our priority is to enhance our profitability through the quality of our commitments
Operating overheads rose by 29.7% to CFAF 590,477,048 at 31 December 2012
even while continuing to expand, and to exercise tight control over operating
from CFAF 455,309,450 at 31 December 2011.
expenses and to enhance the quality of our human resources.
Exceptional income came to CFAF 145,750,392 at 31 December 2012, vs. CFAF
Successfully meeting this goal will require the training, motivation and diligence
97,196,175 one year earlier.
of the women and men who comprise the Bank’s staff, which the latter demonstrated
Income from previous fiscal years came to CFAF 525,550,724 at the end during 2012.
of 2012 vs. CFAF 142,795,649 one year earlier.
They are all to be thanked and encouraged to keep up their good work and to maintain
Operating expenses (excluding amortisation) rose by 13%, from CFAF 13,378,127,007 their commitment to their Bank.
at 31 December 2011 to CFAF 15,116,638,704 at 31 December 2012.
Finally, the Board of Directors would like to thank the shareholders for their
Banking expenses, which include interest and related expenses, commissions, steadfast confidence and unfailing support and trusts that this support will
financial transaction expenses, leasing expenses and various bank operating be maintained and strengthened in the coming years.
expenses, rose by 1% to CFAF 5,170,320,540 at 31 December 2012 vs. CFAF
5,056,572,733 at 31 December 2011.
General operating expenses rose by 20.3% in 2012 to CFAF 10,009,318,164
at 31 December 2012 from CFAF 8,321,554,274 at 31 December 2011.
Personnel costs rose by 26.8%, from CFAF 3,987,135,456 at 31 December
Other general expenses increased by 14.3%, from CFAF 4,334,418,818 at 31
26
Rapport Général des Commissaires aux Comptes
Exercice clos le 31 décembre 2012
En exécution du mandat de Commissaire aux Comptes qui nous a été confié par votre Assemblée
Générale Ordinaire du 14 juin 2007 et en application des dispositions de la loi N° 08/043 portant
loi bancaire en République du Mali, des instructions de la Banque Centrale des États de l’Afrique
de l’Ouest (BCEAO), des normes de contrôle légal des comptes généralement admises sur le plan
international, nous avons l'honneur de vous présenter notre rapport sur :
- le contrôle légal des comptes de la BANK OF AFRICA – MALI (BOA-MALI) au titre de l’exercice
2012, tels qu'ils sont présentés en annexe ;
- les vérifications spécifiques et les informations prévues par la loi ;
- le respect de la réglementation bancaire ;
- le fonctionnement des organes sociaux et du contrôle interne au titre de l'exercice 2012.
La préparation des états financiers relève de la responsabilité de la Direction Générale de la BOA-MALI.
Les comptes sont arrêtés sous la responsabilité des membres du Conseil d’Administration. Notre
responsabilité consiste à exprimer une opinion sur ces états financiers sur la base de notre contrôle légal
des comptes.
1 Opinion sur les états financiers

Notre examen a été effectué conformément aux normes généralement admises. Ces normes requièrent
la mise en œuvre de diligences permettant d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels
ne comportent pas d’anomalies significatives. Le contrôle légal des comptes consiste à examiner, sur la
base de sondages, les éléments probants justifiant les données contenues dans les comptes annuels.
Il consiste, également, à évaluer les principes comptables suivis et les estimations significatives retenues
pour l’arrêté des comptes annuels et à apprécier leur présentation d’ensemble.
Nous estimons que le contrôle légal des comptes auquel nous avons procédé fournit une base raisonnable
à l’expression de notre opinion.
Sur la base des contrôles effectués, nous certifions que les comptes annuels tels que présentés dans le présent
rapport sont réguliers, sincères et donnent une image fidèle du résultat et des opérations de l’exercice écoulé
ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la Banque à la fin de cet exercice.
Ces comptes font apparaître :
En F CFA
Total du bilan 214 255 095 180
Capital social 7 200 000 000
Fonds propres effectifs 13 723 728 899
Résultat net (bénéfice) 1 505 745 552
2 Fonctionnement des organes sociaux et du contrôle interne

Conformément aux instructions de la BCEAO, nous avons vérifié l’exercice du gouvernement d’entreprise
au sein de la Banque, à savoir le fonctionnement normal des organes sociaux, notamment en ce qui
concerne la conformité des statuts aux dispositions de droit commun, le respect des règles statutaires,
la régularité de la nomination des dirigeants, et la tenue des réunions des organes, la définition d'une
stratégie et d'un plan d'affaires révisés périodiquement dans leur mise en œuvre.
27
2.1. Fonctionnement des organes sociaux et réglementation bancaire
Nos contrôles n’appellent pas de remarque particulière de notre part.
2.2. Fonctionnement des organes sociaux et réglementation bancaire

Les faiblesses du contrôle interne décelées ainsi que les recommandations formulées font l’objet d’un rapport
séparé destiné à la Direction de la Banque.
3 Respect de la réglementation prudentielle

Nous avons procédé à la vérification du dispositif prudentiel imposé par la BCEAO à compter du 1er janvier
2000 en matière de ratios prudentiels.
Les principaux ratios prudentiels de la BOA-MALI se présentent comme suit au 31 décembre 2012 :
RATIOS NORME BOA-MALI RESPECT

REPRÉSENTATION DU CAPITAL SOCIAL MINIMUM 5 000 7 200 OUI
FONDS PROPRES EFFECTIFS SUR RISQUES MIN 8 % 9,58 % OUI
DIVISION DES RISQUES :
• ENGAGEMENTS SUR UNE MÊME SIGNATURE MAX 75 % FPE 69,66 % OUI
• TOTAL DES ENGAGEMENTS SUPÉRIEURS OU ÉGAUX À 25 % DES FPE MAX 8 % FPE 3,036 % OUI
LIMITATIONS DES PARTICIPATIONS DANS LES ENTREPRISES AUTRES QUE LES BANQUES,
LES ÉTABLISSEMENTS FINANCIERS ET LES SOCIÉTÉS IMMOBILIÈRES AU REGARD :
• DU CAPITAL DES SOCIÉTÉS ÉMETTRICES (MAX 25 % DU CAPITAL DE LA SOCIÉTÉ ÉMETTRICE) OLYMPE SA 24 % OUI
• DES FONDS PROPRES DE BASE (MAX 15 % FPB) AGORA CI 1,82 % OUI
LIMITATIONS DES IMMOBILISATIONS ET PARTICIPATIONS MAX 100 % FPE 57,48 % OUI
LIMITATIONS DES IMMOBILISATIONS HORS EXPLOITATION
ET DES PARTICIPATIONS DANS LES SOCIÉTÉS IMMOBILIÈRES MAX 15 % FPB 13,51 % NON
ENGAGEMENTS DES PRINCIPAUX ACTIONNAIRES, DES DIRIGEANTS ET DU PERSONNEL MAX 20 % FPE 13,44 % OUI
CŒFFICIENT DE LIQUIDITÉ MIN 75 % 78,10 % OUI
COUVERTURE DES EMPLOIS À MOYEN ET LONG TERMES MIN 75 % 83 % OUI
STRUCTURE DU PORTEFEUILLE MIN 60 % 12,88 % NON
- structure du portefeuille : ce ratio, correspondant au rapport des engagements de la Banque ayant

reçu l’accord de classement auprès de la BCEAO et le total des crédits bruts, est de 12,88 % contre une
norme minimale de 60 % des engagements.
3.1. Vérifications et informations spécifiques

Nous avons également procédé, conformément aux normes de la profession, aux vérifications spécifiques
prévues par la circulaire n° 11-2001/CB du 09 janvier 2001 portant sur l’exercice du Commissariat
aux Comptes au sein des banques et établissements financiers.
En outre, nous avons procédé au contrôle des dispositions prévues par la circulaire n° 01-2001/CB
du 03 avril 2001 portant sur l’amélioration du gouvernement d’entreprise, ainsi que l’instruction
n° 01/2007/RB du 2 juillet 2007 relative à la lutte contre le blanchiment des capitaux au sein des
organismes financiers.
28
Les engagements directs et indirects des personnes participant à la direction, à l’administration,
à la gérance, au contrôle ou au fonctionnement et aux entreprises privées dans lesquelles les personnes
visées ci-dessus exercent des fonctions de direction, d’administration ou de gérance, ou détiennent plus
du quart du capital social ont fait l’objet d’une analyse spécifique visant à nous assurer du respect des
prescriptions de l’article 45 de la loi portant réglementation bancaire.
Concernant le rapport de gestion, nous n’avons pas d’observation à formuler sur la sincérité et la
concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du
Conseil d’Administration et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière
et les comptes annuels.
Nous n’avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels
des informations données dans ces documents.
Les Commissaires aux Comptes

Bamako, le 2 mars 2013
Pour EGCC International Pour SARECI - SARL

Le Gérant : Serge LEPOULTIER Le Gérant : Bourahima SIBY
Expert-Comptable Expert-Comptable
Commissaire aux Comptes Commissaire aux Comptes
29
Rapport Spécial des Commissaires aux Comptes
Exercice clos le 31 décembre 2012
Conformément aux dispositions des articles 438 et suivants de l’Acte Uniforme OHADA portant sur
le Droit des Sociétés Commerciales et du Groupement d’Intérêt Économique, toute convention entre
une Société Anonyme et l’un de ses Administrateurs, Directeurs Généraux, ou Directeurs Généraux
Adjoints doit être soumise à l’autorisation préalable du Conseil d’Administration.
Il en est de même des conventions auxquelles un Administrateur ou un Directeur Général ou un Directeur

Général Adjoint est indirectement intéressé ou dans lesquelles il traite avec la société par personne
interposée.
Sont également soumises à l’autorisation préalable du Conseil d’Administration, les conventions intervenant
entre une société et une entreprise ou une personne morale, si l’un de ses Administrateurs ou un Directeur
Général ou un Directeur Général Adjoint de la société est propriétaire de l’entreprise ou associé indéfiniment
responsable, Gérant, Administrateur, Administrateur Général, Administrateur Général Adjoint, Directeur
Général ou Directeur Général Adjoint de la personne morale contractante.
Le Président du Conseil d’Administration ou le Président Directeur Général avise le Commissaire aux

Comptes dans un délai d’un mois à compter de leur conclusion de toute convention autorisée par
le Conseil d’Administration et la soumet à l’approbation de l’Assemblée Générale Ordinaire statuant
sur les comptes de l’exercice écoulé.
Les conventions suivantes sont toujours en vigueur :
1. Contrat d'assistance technique avec AFH-SERVICES

Administrateurs intéressés : M. Paul DERREUMAUX, M. Mohamed BENNANI.
Actionnaire : BOA GROUP.
Nature et objet : mise à disposition de personnels détachés permanents : Directeur Général et Conseillers.
2. Contrat d'assistance technique avec AGORA MALI S.A.

Administrateur intéressé : M. Mohamed BENNANI.
Actionnaire : BOA GROUP.
Nature et objet : assistance dans tous les domaines de Gestion de la Banque.
Ces conventions réglementées ont été approuvées par l’Assemblée Générale.
Les Commissaires aux Comptes

Bamako, le 2 mars 2013
Pour EGCC InternationalSarl/GHA-EXCO Pour SARECI - SARL

Le Gérant : Serge LEPOULTIER Le Gérant : Bourahima SIBY
Expert-Comptable Expert-Comptable
Commissaire aux Comptes Commissaire aux Comptes
30
Bilan - Compte de résultat - Résolutions
Port tower, dar es salaam-tanzania 27th of june 2025. 11-45-05
Balance sheet - Income Statement - Resolutions
© MW DDB
31
Bilan comparé des deux derniers exercices (en F CFA)
Actif / Assets 2011* 2012*
CAISSE / CASH 5 737 112 948 5 467 591 604
CRÉANCES INTERBANCAIRES / INTERBANK LOANS 29 794 430 686 23 868 124 975
• À VUE / DEMAND DEPOSITS 15 443 413 497 10 920 854 794
• BANQUE CENTRALE / CENTRAL BANK 11 626 948 534 7 173 024 926
• TRÉSOR PUBLIC, CCP / TREASURY, POST OFFICE BANK
• AUTRES ÉTABLISSEMENTS DE CRÉDIT / OTHER CREDIT INSTITUTIONS 3 816 464 963 3 747 829 868
• À TERME / TERM DEPOSITS 14 351 017 189 12 947 270 181
CRÉANCES SUR LA CLIENTÈLE / CUSTOMER LOANS 114 651 746 240 138 823 384 730
• PORTEFEUILLE D’EFFETS COMMERCIAUX / PORTFOLIO OF DISCOUNTED BILLS 5 139 059 366 11 003 011 667
• CRÉDITS DE CAMPAGNE / SEASONAL CREDIT
• CRÉDITS ORDINAIRES / ORDINARY CREDIT 5 139 059 366 11 003 011 667
• AUTRES CONCOURS À LA CLIENTÈLE / OTHER CUSTOMER CREDIT FACILITIES 109 512 686 874 96 559 988 363
• CRÉDITS DE CAMPAGNE / SEASONAL CREDIT 429 512 589 518 856 961
• CRÉDITS ORDINAIRES / ORDINARY CREDIT 88 978 995 246 96 041 131 402
• COMPTES ORDINAIRES DÉBITEURS / OVERDRAFTS 20 104 179 039 29 322 469 196
• AFFACTURAGE / FACTORING 1 937 915 504
TITRES DE PLACEMENT / INVESTMENT SECURITIES 29 608 304 553 20 335 360 683
IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES / FINANCIAL ASSETS 1 553 129 920 1 478 318 825
CRÉDIT-BAIL & OPÉRATIONS ASSIMILÉES / LEASING & SIMILAR OPERATIONS 693 813 758 485 781 596
IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES MISES EN EQUIVALENCE / FINANCIAL ASSETS AT EQUITY VALUE
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES / INTANGIBLE ASSETS 249 461 000 283 075 019
IMMOBILISATIONS CORPORELLES / FIXED ASSETS 11 276 079 126 11 437 893 548
ACTIONNAIRES & ASSOCIÉS / SHAREHOLDERS & ASSOCIATES
AUTRES ACTIFS / OTHER ASSETS 3 655 432 184 10 867 658 642
COMPTES D’ORDRE & DIVERS / SUNDRY ACCOUNTS 722 271 687 1 207 905 558
ÉCARTS D’ACQUISITION / CONSOLIDATED GOODWILL
TOTAL DE L’ACTIF / TOTAL ASSETS 197 941 782 102 214 255 095 180
Hors Bilan / Off-Balance-Sheet 2011* 2012*

ENGAGEMENTS DONNÉS / COMMITMENTS GIVEN 35 084 904 739 44 463 578 710
• ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT / CREDIT COMMITMENTS 8 925 875 086 3 357 784 085
• EN FAVEUR D’ÉTABLISSEMENTS DE CRÉDIT / TO CREDIT INSTITUTIONS
• EN FAVEUR DE LA CLIENTÈLE / TO CUSTOMERS 8 925 875 086 3 357 784 085
• ENGAGEMENTS DE GARANTIE / GUARANTEES GIVEN 26 159 029 653 41 105 794 625
• D’ORDRE D’ÉTABLISSEMENTS DE CRÉDIT / ON BEHALF OF CREDIT INSTITUTIONS 6 519 401 406 5 615 846 013
• D’ORDRE DE LA CLIENTÈLE / ON BEHALF OF CUSTOMERS 19 639 628 247 35 489 948 612
• ENGAGEMENTS SUR TITRES / COMMITMENTS ON SECURITIES
32
Balance sheet for the last two financial years (in CFAF)
Passif / Liabilities 2011* 2012*
DETTES INTERBANCAIRES / INTERBANK LIABILITIES 21 609 852 807 24 859 905 095
• À VUE / DEMAND DEPOSITS 6 321 315 688 3 567 112 396
• TRÉSOR PUBLIC, CCP / TREASURY, POST OFFICE BANK
• AUTRES ÉTABLISSEMENTS DE CRÉDIT / OTHER CREDIT INSTITUTIONS 6 321 315 688 3 567 112 396
• À TERME / TERM DEPOSITS 15 288 537 119 21 292 792 699
DETTES À L’ÉGARD DE LA CLIENTÈLE / CUSTOMER DEPOSITS 150 733 326 356 160 770 696 710
• COMPTES D’ÉPARGNE À VUE / SAVINGS DEPOSIT ACCOUNTS 33 209 866 815 41 181 099 427
• COMPTES D’ÉPARGNE À TERME / TIME DEPOSIT ACCOUNTS
• BONS DE CAISSE / SHORT-TERM BORROWINGS
• AUTRES DETTES À VUE / OTHER DEMAND DEPOSITS 85 465 681 248 90 634 199 289
• AUTRES DETTES À TERME / OTHER TIME DEPOSIT ACCOUNTS 32 057 778 293 28 955 397 994
DETTES REPRÉSENTÉES PAR UN TITRE / DEBT SECURITIES 1 800 000 000 1 200 000 000
AUTRES PASSIFS / OTHER LIABILITIES 4 419 933 249 7 785 031 868
COMPTES D’ORDRE & DIVERS / SUNDRY ACCOUNTS 1 628 328 026 1 845 234 930
ÉCARTS D’ACQUISITION / CONSOLIDATED GOODWILL
PROVISIONS POUR RISQUES & CHARGES / RESERVES FOR CONTINGENCIES & LOSSES 1 595 832 497 1 320 471 858
PROVISIONS RÉGLEMENTÉES / STATUTORY PROVISIONS
FONDS AFFECTÉS / EARMARKED FUNDS
EMPRUNTS & TITRES SUBORDONNÉS / SUBORDINATED LOANS & SECURITIES
SUBVENTIONS D’INVESTISSEMENT / INVESTMENT SUBSIDIES
FONDS POUR RISQUES BANCAIRES GÉNÉRAUX / RESERVES FOR GENERAL BANKING RISKS 1 080 000 000 1 080 000 000
CAPITAL / CAPITAL 7 200 000 000 7 200 000 000
PRIMES LIÉES AU CAPITAL / SHARE PREMIUMS 2 750 025 820 2 750 025 820
RÉSERVES / RESERVES 2 729 030 386 3 028 170 846
ÉCARTS DE RÉÉVALUATION / REVALUATION DIFFERENCES
REPORT À NOUVEAU (+/-) / RETAINED EARNINGS (+/-) 401 183 227 909 812 501
RÉSULTAT DE L’EXERCICE / NET INCOME 1 994 269 734 1 505 745 552
TOTAL DU PASSIF / TOTAL LIABILITIES 197 941 782 102 214 255 095 180
Hors Bilan / Off-Balance-Sheet 2011* 2012*

ENGAGEMENTS REÇUS / COMMITMENTS RECEIVED 90 384 391 988 81 580 353 976
• ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT / CREDIT COMMITMENTS
• REÇUS D’ÉTABLISSEMENTS DE CRÉDIT / RECEIVED FROM CREDIT INSTITUTIONS
• REÇUS DE LA CLIENTÈLE / RECEIVED FROM CUSTOMERS
• ENGAGEMENTS DE GARANTIE / GUARANTEES RECEIVED 90 384 391 988 81 580 353 976
• REÇUS D’ÉTABLISSEMENTS DE CRÉDIT / RECEIVED FROM CREDIT INSTITUTIONS 6 113 062 371 8 516 472 798
• REÇUS DE LA CLIENTÈLE / RECEIVED FROM CUSTOMERS 84 271 329 617 73 063 881 178
• ENGAGEMENTS SUR TITRES / COMMITMENTS ON SECURITIES
33
* Exercice / Fiscal year Rapport annuel 2012 - BANK OF AFRICA – MALI
Résultat comparé des deux derniers exercices (en F CFA)
Charges / Expenses 2011* 2012*
INTÉRÊTS & CHARGES ASSIMILÉES / INTEREST & SIMILAR EXPENSES 4 059 431 657 4 321 327 160
• SUR DETTES INTERBANCAIRES / ON INTERBANK LIABILITIES 793 461 984 1 190 263 701
• SUR DETTES À L’ÉGARD DE LA CLIENTÈLE / ON CUSTOMER DEPOSITS 3 104 618 950 3 032 423 661
• SUR DETTES REPRESENTÉES PAR UN TITRE / ON DEBT SECURITIES 161 350 723 98 639 798
• SUR COMPTES BLOQUÉS D'ACTIONNAIRES OU D'ASSOCIÉS & SUR EMPRUNT ET TITRES SUBORDONNÉS ÉMIS
/ ON SHAREHOLDERS' & ASSOCIATES' BLOCKED ACCOUNTS AND ON SUBORDINATED DEBT
• AUTRES INTÉRÊTS & CHARGES ASSIMILÉES / OTHER INTEREST & SIMILAR EXPENSES
CHARGES SUR CRÉDIT-BAIL & OPÉRATIONS ASSIMILÉES
/ EXPENSES ON LEASING & SIMILAR OPERATIONS 319 362 566 203 957 389
COMMISSIONS / COMMISSION 120 526 859 133 065 475
CHARGES SUR OPÉRATIONS FINANCIÈRES / EXPENSES ON FINANCIAL OPERATIONS 362 389 471 243 314 386
• CHARGES SUR TITRES DE PLACEMENT / INVESTMENT EXPENSES
• CHARGES SUR OPÉRATIONS DE CHANGE / FOREIGN EXCHANGE EXPENSES 234 054 459 153 523 724
• CHARGES SUR OPÉRATIONS DE HORS BILAN / OFF-BALANCE-SHEET TRANSACTION EXPENSES 128 335 012 89 790 662
• CHARGES SUR OPÉRATIONS DE SERVICES FINANCIERS / EXPENSES ON FINANCIAL SERVICE OPERATIONS
CHARGES DIVERSES D’EXPLOITATION BANCAIRE / OTHER BANK OPERATING EXPENSES 194 862 180 205 656 130
FRAIS GÉNÉRAUX D’EXPLOITATION / OPERATING OVERHEADS 8 321 554 274 10 009 318 164
• FRAIS DE PERSONNEL / PERSONNEL COSTS 3 987 135 456 5 056 638 735
• AUTRES FRAIS GÉNÉRAUX / OTHER OVERHEADS 4 334 418 818 4 952 679 429
DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS & AUX PROVISIONS SUR IMMOBILISATIONS
/ DEPRECIATION & PROVISIONS ON FIXED ASSETS 1 504 989 034 2 050 273 627
SOLDE EN PERTE DES CORRECTIONS DE VALEUR SUR CRÉANCES & DU HORS BILAN
/ DEFICIT ON VALUE ADJUSTMENTS TO LOANS & OFF-BALANCE-SHEET ITEMS 2 145 646 145 2 849 715 510
EXCÉDENT DES DOTATIONS SUR LES REPRISES DU FONDS POUR RISQUES BANCAIRES
GÉNÉRAUX / EXCESS OF PROVISIONING OVER WRITE-BACKS OF GENERAL BANKING RISKS
CHARGES EXCEPTIONNELLES / EXCEPTIONAL EXPENSES 143 543 373 719 344 102
PERTES SUR EXERCICES ANTÉRIEURS / LOSSES FROM PREVIOUS YEARS 555 358 196 282 887 314
IMPÔTS SUR LES BÉNÉFICES / CORPORATE INCOME TAX 782 539 276 540 366 993
BÉNÉFICE / PROFIT 1 994 269 734 1 505 745 552

TOTAL DES CHARGES / TOTAL EXPENSES 20 504 472 765 23 064 971 802
34
Income Statement for the last two financial years (in CFAF)
Produits / Income 2011* 2012*
INTÉRÊTS & PRODUITS ASSIMILÉS / INTEREST & SIMILAR INCOME 11 045 055 935 13 828 482 991
• SUR CRÉANCES INTERBANCAIRES / ON INTERBANK LOANS 898 294 204 848 755 219
• SUR CRÉANCES SUR LA CLIENTÈLE / ON CUSTOMER LOANS 9 369 279 633 12 073 350 549
• SUR PRÊTS & TITRES SUBORDONNÉS / ON SUBORDINATED LOANS & SECURITIES
• SUR TITRES D’INVESTISSEMENT / ON INVESTMENT SECURITIES
• AUTRES INTÉRÊTS & PRODUITS ASSIMILÉS / OTHER INTEREST & SIMILAR INCOME 777 482 098 906 377 223
PRODUITS SUR CRÉDIT-BAIL & OPÉRATIONS ASSIMILÉES
/ INCOME FROM LEASING & SIMILAR OPERATIONS 386 568 634 249 574 665
COMMISSIONS / COMMISSION 2 592 571 630 2 671 064 154
PRODUITS SUR OPÉRATIONS FINANCIÈRES / INCOME FROM FINANCIAL TRANSACTIONS 5 034 933 312 4 106 187 911
• PRODUITS SUR TITRES DE PLACEMENT / INCOME FROM INVESTMENT SECURITIES 1 272 534 942 1 356 751 521
• DIVIDENDES & PRODUITS ASSIMILÉS / DIVIDENDS & SIMILAR INCOME 528 527 056 633 096 375
• PRODUITS SUR OPÉRATIONS DE CHANGE / INCOME FROM FOREIGN EXCHANGE TRANSACTIONS 2 289 039 198 1 038 747 906
• PRODUITS SUR OPÉRATIONS DE HORS BILAN / INCOME FROM OFF-BALANCE-SHEET TRANSACTIONS 944 832 116 1 077 592 109
PRODUITS DIVERS D’EXPLOITATION BANCAIRE / OTHER INCOME FROM BANKING OPERATIONS 747 310 942 714 302 435
PRODUITS GÉNÉRAUX D’EXPLOITATION / GENERAL OPERATING INCOME 455 309 450 590 477 048
REPRISE D’AMORTISSEMENTS & DE PROVISIONS SUR IMMOBILISATIONS
/ WRITE-BACK OF DEPRECIATION & PROVISIONS ON FIXED ASSETS 2 731 038 233 581 482
SOLDE EN BÉNÉFICE DES CORRECTIONS DE VALEUR SUR CRÉANCES & DU HORS BILAN
/ SURPLUS ON VALUE ADJUSTMENTS TO LOANS & OFF-BALANCE-SHEET ITEMS
EXCÉDENT DES REPRISES SUR LES DOTATIONS DU FONDS POUR RISQUES BANCAIRES
GÉNÉRAUX / EXCESS OF WRITE-BACKS OVER PROVISIONING OF GENERAL BANKING RISKS
PRODUITS EXCEPTIONNELS / EXCEPTIONAL INCOME 97 196 175 145 750 392
PRODUITS SUR EXERCICES ANTÉRIEURS / INCOME FROM PREVIOUS YEARS 142 795 649 525 550 724
PERTES / LOSS
TOTAL DES PRODUITS / TOTAL INCOME 20 504 472 765 23 064 971 802
35
Résultat comparé des deux derniers exercices (en F CFA)
Produits & Charges 2011* 2012*
INTÉRÊTS & PRODUITS ASSIMILÉS 11 045 055 935 13 828 482 991
• SUR CRÉANCES INTERBANCAIRES 898 294 204 848 755 219
• SUR CRÉANCES SUR LA CLIENTÈLE 9 369 279 633 12 073 350 549
• SUR PRÊTS & TITRES SUBORDONNÉS
• SUR TITRES D’INVESTISSEMENT
• AUTRES INTÉRÊTS & PRODUITS ASSIMILÉS 777 482 098 906 377 223
PRODUITS SUR CRÉDIT-BAIL & OPÉRATIONS ASSIMILÉES 386 568 634 249 574 665
INTÉRÊTS & CHARGES ASSIMILÉES -4 059 431 657 -4 321 327 160
• SUR DETTES INTERBANCAIRES -793 461 984 -1 190 263 701
• SUR DETTES À L’ÉGARD DE LA CLIENTÈLE -3 104 618 950 -3 032 423 661
• SUR DETTES REPRÉSENTÉES PAR UN TITRE -161 350 723 -98 639 798
• SUR DETTES SUR EMPRUNTS SUBORDONNÉS
• AUTRES INTÉRÊTS & CHARGES ASSIMILÉES
CHARGES SUR CRÉDIT-BAIL & OPÉRATIONS ASSIMILÉES -319 362 566 -203 957 389
MARGE D’INTÉRÊT 7 052 830 346 9 552 773 107
PRODUITS DE COMMISSIONS 2 592 571 630 2 671 064 154
CHARGES DE COMMISSIONS -120 526 859 -133 065 475
RÉSULTAT NET DES COMMISSIONS 2 472 044 771 2 537 998 679
RÉSULTATS NETS SUR :
• OPÉRATIONS SUR TITRES DE PLACEMENT 1 272 534 942 1 356 751 521
• DIVIDENDES & PRODUITS ASSIMILÉS 528 527 056 633 096 375
• OPÉRATIONS DE CHANGE 2 054 984 739 885 224 182
• OPÉRATIONS DE HORS BILAN 816 497 104 987 801 447
RÉSULTAT NET OPÉRATIONS FINANCIÈRES 4 672 543 841 3 862 873 525
AUTRES PRODUITS D’EXPLOITATION BANCAIRE 747 310 942 714 302 435
AUTRES CHARGES D’EXPLOITATION BANCAIRE -194 862 180 -205 656 130
AUTRES PRODUITS D’EXPLOITATION NON BANCAIRE 455 309 450 590 477 048
AUTRES CHARGES D’EXPLOITATION NON BANCAIRE
PRODUIT NET BANCAIRE 15 205 177 170 17 052 768 664
FRAIS GÉNÉRAUX D’EXPLOITATION -8 321 554 274 -10 009 318 164
• FRAIS DE PERSONNEL -3 987 135 456 -5 056 638 735
• AUTRES FRAIS GÉNÉRAUX -4 334 418 818 -4 952 679 429
DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS & PROVISIONS SUR IMMOBILISATIONS -1 504 989 034 -2 050 273 627
REPRISES SUR AMORTISSEMENTS & PROVISIONS SUR IMMOBILISATIONS 2 731 038 233 581 482
RÉSULTAT BRUT D’EXPLOITATION 5 381 364 900 5 226 758 355
RÉSULTAT NET DES CORRECTIONS DE VALEUR -2 145 646 145 -2 849 715 510
EXCÉDENT NET DES DOTATIONS & REPRISES SUR FRBG
RÉSULTAT COURANT (AVANT IMPÔT) 3 235 718 755 2 377 042 845
RÉSULTAT EXCEPTIONNEL -46 347 198 -573 593 710
RÉSULTAT SUR EXERCICES ANTÉRIEURS -412 562 547 242 663 410
IMPÔTS SUR LES BÉNÉFICES -782 539 276 -540 366 993
RÉSULTAT NET DE L’EXERCICE 1 994 269 734 1 505 745 552
36
Income Statement for the last two financial years (in CFAF)
Income & Expenses 2011* 2012*
INTEREST & SIMILAR INCOME 11 045 055 935 13 828 482 991
• ON INTERBANK LOANS 898 294 204 848 755 219
• ON CUSTOMER LOANS 9 369 279 633 12 073 350 549
• ON SUBORDINATED LOANS & SECURITIES
• ON INVESTMENT SECURITIES
• OTHER INTEREST & SIMILAR INCOME 777 482 098 906 377 223
INCOME FROM LEASING & SIMILAR OPERATIONS 386 568 634 249 574 665
INTEREST & SIMILAR EXPENSES -4 059 431 657 -4 321 327 160
• ON INTERBANK LIABILITIES -793 461 984 -1 190 263 701
• ON CUSTOMER DEPOSITS -3 104 618 950 -3 032 423 661
• ON DEBT SECURITIES -161 350 723 -98 639 798
• ON SUBORDINATED LOANS AND SECURITIES
• OTHER INTEREST & SIMILAR EXPENSES
EXPENSES ON LEASING & SIMILAR OPERATIONS -319 362 566 -203 957 389
INTEREST MARGIN 7 052 830 346 9 552 773 107
COMMISSION INCOME 2 592 571 630 2 671 064 154
COMMISSION EXPENSES -120 526 859 -133 065 475
NET RESULT FROM COMMISSION 2 472 044 771 2 537 998 679
NET RESULT FROM
• INVESTMENT SECURITIES TRANSACTIONS 1 272 534 942 1 356 751 521
• DIVIDENDS & SIMILAR TRANSACTIONS 528 527 056 633 096 375
• FOREIGN EXCHANGE TRANSACTIONS 2 054 984 739 885 224 182
• OFF-BALANCE-SHEET TRANSACTIONS 816 497 104 987 801 447
NET INCOME FROM FINANCIAL OPERATIONS 4 672 543 841 3 862 873 525
OTHER INCOME FROM BANKING OPERATIONS 747 310 942 714 302 435
OTHER BANK OPERATING EXPENSES -194 862 180 -205 656 130
OTHER INCOME FROM NON-BANKING OPERATIONS 455 309 450 590 477 048
OTHER NON-BANKING OPERATING EXPENSES
NET OPERATING INCOME 15 205 177 170 17 052 768 664
OPERATING OVERHEADS -8 321 554 274 -10 009 318 164
• PERSONNEL COSTS --3 987 135 456 -5 056 638 735
• OTHER OVERHEADS -4 334 418 818 -4 952 679 429
DEPRECIATION & AMORTIZATION & PROVISIONS ON FIXED ASSETS -1 504 989 034 -2 050 273 627
WRITE-BACK OF DEPRECIATION & AMORTIZATION AND PROVISIONS ON FIXED ASSETS 2 731 038 233 581 482
GROSS OPERATING PROFIT 5 381 364 900 5 226 758 355
NET INCOME FROM VALUE ADJUSTMENTS -2 145 646 145 -2 849 715 510
EXCESS OF PROVISIONING AND WRITE-BACK OF FUNDS FOR GENERAL BANKING RISKS
PRE-TAX OPERATING INCOME 3 235 718 755 2 377 042 845
EXTRAORDINARY ITEMS -46 347 198 -573 593 710
INCOME FROM PREVIOUS YEARS -412 562 547 242 663 410
CORPORATE INCOME TAX -782 539 276 -540 366 993
NET INCOME FOR THE YEAR 1 994 269 734 1 505 745 552
37
Résolutions
Assemblée Générale Ordinaire du 30 mars 2013
1 Première Résolution
L’Assemblée Générale Ordinaire, après avoir entendu lecture du Rapport du Conseil d’Administration et du
Rapport Général des Commissaires aux Comptes sur l’exercice 2012, les approuve dans toutes leurs parties
et approuve les comptes et le bilan de cet exercice, tels qu’ils lui ont été présentés, ainsi que les opérations
traduites dans ces comptes et résumées dans ces rapports.
Cet exercice 2012 se solde donc par un bénéfice de 1 505 745 552 F CFA, après dotations aux
amortissements de 2 050 273 627 F CFA et paiement de l’impôt sur les bénéfices de 540 366 993 F CFA.
En outre, l’Assemblée Générale, après avoir entendu lecture du Rapport Spécial des Commissaires aux
Comptes sur les conventions visées à l’article 45 de la loi du 27 juillet 1990 et à l’article 440 de l’Acte
Uniforme de l’OHADA, approuve sans réserve ledit rapport.
En conséquence, l’Assemblée Générale donne quitus à tous les membres du Conseil d’Administration pour
leur gestion et pour les actes accomplis par eux au cours de l’exercice 2012.
Elle donne également quitus aux Commissaires aux Comptes pour l’exécution de leur mandat au cours du
même exercice.
Cette première résolution, mise aux voix, est adoptée à l’unanimité.
2 Deuxième Résolution
Selon les propositions du Conseil d’Administration, l’Assemblée Générale, après en avoir délibéré, approuve
l’affectation comme suit du bénéfice net et du report à nouveau antérieur :
En F CFA
Résultat de l’exercice 1 505 745 552
Réserve légale (15 % du résultat net) 225 861 833
Report à nouveau antérieur 909 812 501
Dividende (15 % du capital) 1 080 000 000
Nouveau report à nouveau 1 109 696 220
Réserves facultatives 0
TOTAL 2 415 558 053 2 415 558 053
Cette deuxième résolution, mise aux voix, est adoptée à l’unanimité.
3 Troisième Résolution
En application de la précédente résolution, l’Assemblée Générale décide que, après règlement de l’Impôt
sur le Revenu des Valeurs Mobilières (IRVM) au taux de 10 % sur le dividende brut, il sera effectivement versé
aux actionnaires un dividende brut de 1 500 F CFA, correspondant à une rémunération nette d’impôt de
1 350 F CFA par action de 10 000 F CFA.
Le paiement de ce dividende s’effectuera au siège social à compter du 22 avril 2013, par estampillage
du coupon numéro 24 des actions remis à chaque actionnaire.
Cette troisième résolution, mise aux voix, est adoptée à l’unanimité.
4 Quatrième Résolution
L’Assemblée Générale, sur proposition du Conseil d’Administration, approuve le renouvellement du montant
global des indemnités annuelles de fonction des Administrateurs à la somme de 62 971 882 F CFA,
la répartition de ce montant étant à la charge du Conseil d’Administration.
Cette quatrième résolution, mise aux voix, est adoptée à l’unanimité, moins une voix (abstention).
38
5 Cinquième Résolution
À l’issue de cette Assemblée Générale prendra fin le mandat des Administrateurs qui ont été désignés pour
une période de 3 ans lors de l’Assemblée Générale qui a statué sur les comptes de l’exercice 2009 ou qui
ont été cooptés depuis.
Il est donné quitus plein et entier de l’exécution de leur mandat aux Administrateurs pour cette période de 3 ans.
Cette cinquième résolution, mise aux voix, est adoptée à l’unanimité.
6 Sixième Résolution
Il est proposé de soumettre au vote des actionnaires la liste ci-après des candidats aux postes d’Administrateur
pour une nouvelle période de 3 ans, qui prendra fin à l’issue de l’Assemblée Générale appelée à statuer sur
les comptes clos le 31 décembre 2015 :
• Monsieur Paul DERREUMAUX
• Monsieur Mohamed BENNANI
• Monsieur Alpha Hampaté GAMBY
• Monsieur Ernest RICHARD
• Monsieur Mamadou MAIGA
• Monsieur Mamadou KA
• Monsieur Léon NAKA
• Monsieur Abderrazzak ZEBDANI
• Monsieur Hachem BOUGHALEB
• Monsieur Serge KAPNIST, représentant BOA WEST AFRICA
• Monsieur Oumar KOUMA
• Société ATTICA
Cette sixième résolution, mise aux voix, est adoptée à l’unanimité.
7 Septième Résolution
Le mandat des Cabinets SARECI et EGCC International, Commissaires aux Comptes titulaires et SEC DIARRA
et Moussa SACKO, Commissaires aux Comptes suppléants venant à expiration à l’issue de cette Assemblée,
il est procédé à la désignation des Commissaires aux Comptes pour une nouvelle période de 3 ans :
• les Cabinets SARECI et EGCC International en qualité de Commissaires aux Comptes titulaires ;
• les Cabinets SEC DIARRA et Moussa SACKO en qualité de Commissaires aux Comptes suppléants.
L’Assemblée Générale approuve la nomination pour une période de 3 ans des Cabinets SARECI et EGCC
International en qualité de Commissaires aux Comptes titulaires, et des Cabinets SEC DIARRA et Moussa SACKO
en qualité de Commissaires aux Comptes suppléants, sous réserve de l’obtention de l’agrément préalable
de la Commission Bancaire de l’UMOA.
Cette septième résolution, mise aux voix, est adoptée à l’unanimité.
8 Huitième Résolution
L’Assemblée Générale Ordinaire confère à tout porteur d’un original, d’un extrait ou d’une copie du procès-verbal
de la présente Assemblée, tous pouvoirs à l’effet d’accomplir tous dépôts, publicités et formalités légales.
Cette huitième résolution, mise aux voix, est adoptée à l’unanimité.
39
Resolutions
Annual General Meeting held on 30 March 2013
1 First Resolution
Having reviewed the Board of Directors’ report and the external auditors’ general report on fiscal year 2012, the Annual General Meeting approved all parts
of the reports and the financial statements and results as presented, as well as the operations reflected in these statements and summarised in these reports.
Fiscal year 2012 closed with a profit of CFAF 1,505,745,552 after amortizations of CFAF 2,050,273,627, and corporate income tax
of CFAF 540,366,993.
In addition, after reviewing the external auditors’ special report on agreements covered by article 35 of the law of 27 July 1990 and article 440 of the OHADA
Uniform Act, the Meeting unreservedly approved this report.
Consequently, the Annual General Meeting ratified the management and the actions of all members of the Board of Directors during the year to 31 December 2012.
The Meeting also ratified the execution of the external auditors’ mission in the fiscal year.
This first proposal was put to the vote and unanimously adopted.
2 Second Resolution
Following deliberation, the Annual General Meeting approved the Board of Directors’ proposal to allocate all net profits for the year and the previous balance
brought forward as follows:
In CFAF
Income profits for the period 1,505,745,552
Legal reserve (15% of net income) 225,861,833
Previous balance brought forward 909,812,501
Dividend (15% of share capital) 1,080,000,000
New balance brought forward 1,109,696,220
Optional reserves 0
TOTAL 2,415,558,053 2,415,558,053
This second proposal was put to the vote and unanimously adopted.
3 Third Resolution
In application of the previous resolution, the Annual General Meeting hereby decides that, after paying the IRVM tax on securities revenue at a rate of 10%
of the gross dividend, shareholders will be paid a CFAF 1,500 gross dividend, hence an after tax payment of CFAF 1,350 per CFAF 10,000 share.
The dividend will be paid at the Bank’s headquarters as of 22 April 2013, on stamping of coupon 24 of the share certificate held by each shareholder.
This third proposal was put to the vote and unanimously adopted.
4 Fourth Resolution
The Annual General Meeting approved the Board of Directors' proposal to renew the total annual post allowance of CFAF 62,971,882 for the Directors,
the distribution being left to the Board of Directors' discretion.
This fourth proposal was put to the vote and unanimously adopted.
5 Fifth Resolution
After this Annual General Meeting, the terms will end of Directors appointed for three years at the Annual General Meeting held to approve the accounts
of the 2009 fiscal year or who have been co-opted since then.
Directors for this three-year period are given full discharge in the execution of their mandate.
This fifth resolution was approved unanimously by voice vote (less one abstention).
40
6 Sixth Resolution
It was proposed that the shareholders vote on the following list of candidates to be appointed as Directors for a new three-year term, expiring after the Annual
General Meeting held to review the accounts for the year to 31 December 2015:
• Mr Paul DERREUMAUX
• Mr Mohamed BENNANI
• Mr Alpha Hampaté GAMBY
• Mr Ernest RICHARD
• Mr Mamadou MAIGA
• Mr Mamadou KA
• Mr Léon NAKA
• Mr Abderrazzak ZEBDANI
• Mr Hachem BOUGHALEB
• Mr Serge KAPNIST, representing BOA WEST AFRICA
• Mr Oumar KOUMA
• The company ATTICA
This sixth proposal was put to the vote and unanimously adopted.
7 Seventh Resolution
As the terms of the SARECI and EGCC International firms, Statutory Auditors, and SEC DIARRA and Moussa SACKO firms, Substitute Statutory Auditors,
will expire after this Annual General Meeting, Statutory Auditors are hereby appointed for a new three-year term:
• SARECI and EGCC International firms as Statutory Auditors;
• SEC DIARRA and Moussa SACKO firms as Substitute Statutory Auditors.
The Annual General Meeting approves the appointment for a three-year term of the SARECI and EGCC International firms as Statutory Auditors, and the
SEC DIARRA and Moussa SACKO firms as Substitute Statutory Auditors, subject to the prior approval of the WAMU Banking Commission.
This seventh proposal was put to the vote and unanimously adopted.
8 Heighth Resolution
The Annual General Meeting conferred on all holders of an extract, an original, or a copy of the minutes of the present Meeting, all powers to publish any
notices or carry out any necessary filings and legal formalities.
This eighth proposal was put to the vote and unanimously adopted.
41
Annexes
1/ NOTES SUR LES PRINCIPES ET MÉTHODES COMPTABLES
PRÉSENTATION DES COMPTES

Les comptes annuels de la BANK OF AFRICA – MALI (BOA-MALI) sont établis selon les règles définies par la Banque Centrale des États de l’Afrique de l’Ouest (BCEAO)
dans le règlement applicable aux banques des États de l’Union Économique et Monétaire Ouest Africaine (UEMOA) depuis 1990.
Les comptes sociaux au 31 Décembre 2012 ont été présentés selon les mêmes méthodes d’évaluation que celles de l’exercice précédent et sont conformes dans leur forme
et leur présentation aux recommandations de la profession bancaire et à celles de la BCEAO.
Les états financiers sont établis sur la base des coûts historiques.
CONVERSION DES COMPTES DU BILAN LIBELLÉS EN DEVISES

Les créances et les dettes ainsi que les engagements hors bilan libellés en devises sont convertis en F CFA au cours de change du 31 décembre 2012 cours communiqués
par l’Agence Nationale de la Banque Centrale des États de l’Afrique de l’Ouest (BCEAO).
LES OPÉRATIONS ET POSITIONS EN DEVISES

Les opérations de change sont évaluées à chaque arrêté ou au terme des achats et ventes de devises chez les correspondants, et le résultat de change est enregistré
directement au compte de résultat.
Les intérêts, commissions et frais sur les opérations en devises sont couverts et comptabilisés en F CFA dès la réception des avis d’encaissement ou paiement.
LES INTÉRÊTS ET LES COMMISSIONS BANCAIRES

Les produits et charges ont fait l’objet de décomptes et sont rattachés à la période concernée conformément aux principes de la séparation des exercices.
Les intérêts sur créances en souffrance échappent à ce principe de comptabilisation et sont constatés pour mémoire.
COMPTES DE LA CLIENTÈLE
Le classement des comptes clientèle par activités, sociétés, collectivités, particuliers, comptes des actionnaires, comptes à terme, etc., n’a pas subi de modification.
Les crédits à la clientèle comprennent, d’une part les créances commerciales, les crédits à court, moyen et long terme et, d’autre part, les comptes débiteurs de la clientèle.
Tous les comptes débiteurs en souffrance ont fait l’objet d’une attention particulière et des provisions pour dépréciation conséquentes ont été constituées. Le taux retenu varie
entre 34 et 100 % selon la nature du risque et suivant les recommandations de la Banque Centrale. Le taux moyen des provisions au 31 décembre 2012 est de 91,11 %.
Les provisions pour dépréciation antérieurement constituées non utilisées ou devenues sans effet ont fait l’objet de reprises et viennent donc améliorer les résultats.
LES IMMOBILISATIONS
Les immobilisations sont évaluées à leur coût d’acquisition.
Les amortissements y afférents sont calculés sur la durée de vie probable ou estimée selon la méthode linéaire :
FRAIS D’ÉTABLISSEMENT 33 1/3 %

CONSTRUCTIONS 10 %
MATÉRIEL DE TRANSPORT 33 1/3 %
AMÉNAGEMENTS - INSTALLATIONS 20 %
MOBILIER ET MATÉRIEL DE BUREAU 10-20 %
OUTILLAGE (SELON NATURE) 10 %
MATÉRIEL INFORMATIQUE 20 %
Les réparations et entretiens intervenus sur les immobilisations, notamment sur le mobilier et le matériel informatique, sont enregistrés en charges.
42
2/ OBSERVATIONS SUR LE BILAN
2.1. OPÉRATIONS AVEC LES ÉTABLISSEMENTS DE CRÉDIT
Échéance Au 31/12/2011* Au 31/12/2012*

CRÉANCES DETTES CRÉANCES DETTES
DE 0 À 1 MOIS 17 006 14 676 12 447 16 659
DE 1 MOIS À 3 MOIS 607 178 1 037 2 699
DE 3 MOIS À 6 MOIS 410 443 1 013 280
DE 6 MOIS À 2 ANS 5 077 3 926 4 219 4 347
DE 2 ANS À 5 ANS 6 462 2 136 4 970 650
PLUS DE 5 ANS 232 251 182 225
TOTAL 29 794 21 610 23 868 24 860
2.2. OPÉRATIONS AVEC LA CLIENTÈLE
2.2.1 Classement des créances et des dettes avec la clientèle par échéance
Échéance Au 31/12/2011* Au 31/12/2012*
DE 0 À 1 MOIS 38 476 119 394 55 455 132 498
DE 1 MOIS À 3 MOIS 16 220 5 947 20 018 5 371
DE 3 MOIS À 6 MOIS 8 777 1 492 10 920 1 347
DE 6 MOIS À 2 ANS 24 873 12 828 25 918 3 162
DE 2 ANS À 5 ANS 12 680 11 064 12 795 18 385
PLUS DE 5 ANS 4 589 8 3 048 8
CRÉANCES EN SOUFFRANCE 9 037 10 669
TOTAL 114 652 150 733 138 823 160 771
2.2.2 Classement des créances et des dettes avec la clientèle par agents économiques
Agents économiques Au 31/12/2011* Au 31/12/2012*
PARTICULIERS 43 610 73 206 46 350 80 668
ENTREPRISES PRIVÉES 61 449 63 865 85 448 67 743
SOCIÉTÉS D'ÉTAT ET ÉTABLISSEMENTS PUBLICS 9 451 2 220 6 824 2 311
ÉTAT ET ORGANISMES ASSIMILÉS 142 11 442 201 10 049
TOTAL 114 652 150 733 138 823 160 771
43
* En millions de F CFA. Rapport annuel 2012 - BANK OF AFRICA – MALI
2.2.3 Détail des créances douteuses et provisions pour dépréciation
Nature Au 31/12/2011* Au 31/12/2012*
CRÉANCES DOUTEUSES 9 037 10 669
PROVISIONS POUR DÉPRÉCIATION -6 694 -9 719
CRÉANCES DOUTEUSES NETTES 2 343 950
CRÉANCES IMPAYÉES OU IMMOBILISÉES 2 892 3 262
CRÉANCES EN SOUFFRANCE NETTES 5 235 4 212
2.3. IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES
Participation Montant participation* Capital* Part BOA

BRUT NET %
DANS LES BANQUES ET ÉTABLISSEMENTS FINANCIERS
• ACTIBOURSE S.A. 46 46 525 8,76 %
• BANK OF AFRICA – BURKINA FASO 11 11 8 000 0,16 %
• FONDS GARI 108 108 12 955 0,83 %
• FGHM S.A. 20 20 1 004 1,99 %
• SGI MALI 4 4 388 0,97 %
• BOA-FRANCE 728 384 6 560 11,11 %
• SOCIÉTÉ VISA 15 15
SOUS TOTAL 932 588
DANS LES AUTRES SOCIÉTÉS
• CTMI UEMOA 16 16 2 179 0,73 %
• OLYMPE S.A. 240 240
• AGORA 250 250 5 000 5,00 %
• ALLIANZ MALI ASSURANCES 80 80 1 000 8,00 %
• CRRH 100 100 4 271 2,34 %
• UAM-IARD 50 50 1 000 5,00 %
SOUS TOTAL 736 736
TOTAL PARTICIPATIONS 1 668 1 324
TITRES SUBORDONNÉS
COMPTE BLOQUÉ ACTIONNAIRE FGHM 22 22
SOUS TOTAL 22 22
AUTRES IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES
TITRES TRÉSOR NON MOBILISABLES 132 132
SOUS TOTAL 132 132
TOTAL IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES 1 822 1 478
44
2.4. IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
Nature Au 31/12/2011* Augmentations* Diminutions* Au 31/12/2012*

IMMOBILISATIONS BRUTES 1 373 129 1 502
AMORTISSEMENTS CUMULÉS 1 124 95 1 219
TOTAL NET 248 34 283
2.5. IMMOBILISATIONS CORPORELLES
Nature Au 31/12/2011* Augmentations* Diminutions* Au 31/12/2012*
IMMOBILISATIONS BRUTES 19 139 1 568 501 20 206

• IMMOBILISATIONS EN COURS 472 34 148 358
• IMMOBILISATIONS D'EXPLOITATION 10 505 900 11 405
• IMMOBILISATIONS HORS EXPLOITATION 3 550 353 3 197
• IMMOBILISATIONS PAR RÉALISATION DE GARANTIE 4 612 634 5 246
AMORTISSEMENTS 7 863 1 336 431 8 768
• IMMOBILISATIONS EN COURS 5 5
• IMMOBILISATIONS D'EXPLOITATION 5 729 1 077 6 806
• IMMOBILISATIONS HORS EXPLOITATION 2 129 259 431 1 957
TOTAL NET 11 276 232 70 11 438
2.6. AUTRES ACTIFS/PASSIFS
2.6.1 Autres actifs

Nature Au 31/12/2011* Au 31/12/2012*
DÉBITEURS DIVERS 874 750
VALEURS NON IMPUTÉES 3 196
VALEURS À L'ENCAISSEMENT 639 211
VALEURS À REJETER EN COMPENSATION
DÉPÔTS ET CAUTIONNEMENTS 110 111
STOCKS ET EMPLOIS DIVERS 60 37
CRÉANCES RATTACHÉES 1 973 2 393
DIVERS 4 170
TOTAL 3 655 10 868
45
2.6.2 Autres passifs
Nature Au 31/12/2011* Au 31/12/2012*
DETTES FISCALES 1 656 527
DETTES SOCIALES 65 60
CRÉDITEURS DIVERS 514 1 049
DETTES RATTACHÉES 692 685
DIVERS 1 747 5 464
TOTAL 4 674 7 785
2.7. COMPTES D’ORDRE ET DIVERS
2.7.1 Actif
Comptes d’ordre et divers actif Au 31/12/2011* Au 31/12/2012*
CHARGES COMPTABILISÉES D'AVANCE 226 388
PRODUITS À RECEVOIR 334 592
DIVERS 162 228
TOTAL 722 1 208
2.7.2 Passif
Comptes d’ordre et divers passif Au 31/12/2011* Au 31/12/2012*
CHARGES À PAYER 383 540
PRODUITS PERÇUS D'AVANCE 727 524
DIVERS 518 781
TOTAL 1 628 1 845
2.8. PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES
Nature Au 31/12/2011* Au 31/12/2012*

CHARGES DE RETRAITE 1 328 1 000
ENGAGEMENTS PAR SIGNATURE
PERTES ET CHARGES 268 320
TOTAL 1 596 1 320
46
2.9. CAPITAUX PROPRES
2.9.1 Détail des capitaux propres

Montant Affectation Autres Montant
Nature Au 31/12/2011* du résultat 2011* mouvements* Au 31/12/2012*
F.R.B.G. 1 080 1 080
PRIMES LIÉES AU CAPITAL 2 750 2 750
RÉSERVES LÉGALES 1 211 299 1 510
RÉSERVES RÈGLEMENTÉES
AUTRES RÉSERVES 1 518 1 518
CAPITAL SOCIAL 7 200 7 200
FONDS AFFECTÉS (PRÊTS SUBORDONNÉS)
FONDS BLOQUÉS D'ACTIONNAIRES
REPORT À NOUVEAU 401 509 910
RÉSULTAT 2011 1 994 -1 994
RÉSULTAT 2012 1 506 1 506
TOTAL 16 154 -1 186 1 506 16 474
2.9.2 Le Fonds pour Risques Bancaires Généraux

Le Fonds pour Risques Bancaires Généraux a été doté comme suit (en millions de F CFA, par année de dotation) :
Année Montant
2007 580
2008 500
2009 500
2010 -500
2011
2012
SOIT AU 31/12/2012 1 080
2.9.3 Informations sur le capital

Le capital de la BANK OF AFRICA – MALI s'élève à 7 200 millions de F CFA. Il est composé de 720 000 titres d'une valeur nominale de 10 000 F CFA.
La structure de l'actionnariat est la suivante :
Actionnaires Structure
BOA WEST AFRICA 58,54 %
FMO 15,77 %
ATTICA S.A. 2,56 %
BANK OF AFRICA – BÉNIN 0,05 %
ACTIONNAIRES NATIONAUX 20,13 %
AUTRES ACTIONNAIRES 2,95 %
TOTAL 100,00 %
47
3/ ENGAGEMENTS HORS BILAN
Nature Au 31/12/2011* Au 31/12/2012*
ENGAGEMENTS DONNÉS 35 085 44 464

ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 8 926 3 358
• EN FAVEUR D’ÉTABLISSEMENTS DE CRÉDIT
• EN FAVEUR DE LA CLIENTÈLE 8 926 3 358
ENGAGEMENTS DE GARANTIE 26 159 41 106
• EN FAVEUR D’ÉTABLISSEMENTS DE CRÉDIT 6 519 5 616
• EN FAVEUR DE LA CLIENTÈLE 19 640 35 490
ENGAGEMENTS REÇUS 90 384 81 580
ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT
• REÇUS D'ÉTABLISSEMENTS DE CRÉDIT
• REÇUS DE LA CLIENTÈLE
ENGAGEMENTS DE GARANTIE 90 384 81 580
• REÇUS D'ÉTABLISSEMENTS DE CRÉDIT 6 113 8 516
• REÇUS DE LA CLIENTÈLE 84 271 73 064
ENGAGEMENTS SUR TITRES
4/ OBSERVATIONS SUR LE COMPTE DE RÉSULTAT
4.1. INTÉRÊTS ET PRODUITS ASSIMILÉS
Nature Au 31/12/2011* Au 31/12/2012*
SUR CRÉANCES INTERBANCAIRES 899 849

• À VUE 68 59
• À TERME 831 790
SUR CRÉANCES SUR LA CLIENTÈLE 10 147 12 979
• CRÉANCES COMMERCIALES 498 1 314
• AUTRES CRÉDITS À COURT TERME 950 1 459
• COMPTES ORDINAIRES DÉBITEURS 3 492 4 359
• CRÉDITS À MOYEN TERME 4 579 5 213
• CRÉDITS À LONG TERME 628 634
TOTAL 11 046 13 828
48
4.2. INTÉRÊTS ET CHARGES ASSIMILÉES
Nature Au 31/12/2011* Au 31/12/2012*
SUR DETTES INTERBANCAIRES 794 1 190

• À VUE 64 83
• À TERME 730 1 107
SUR DETTES À L'ÉGARD DE LA CLIENTÈLE 3 105 3 032
• À VUE 1 098 1 543
• À TERME 2 007 1 489
SUR DETTES REPRESENTÉES PAR UN TITRE 161 99
• À TERME 161 99
TOTAL 4 059 4 321
4.3. COMMISSIONS
Nature Au 31/12/2011* Au 31/12/2012*
COMMISSIONS PERÇUES (PRODUITS) 2 592 2 671

• SUR OPÉRATIONS DE TRÉSORERIE ET INTERBANCAIRES 105 75
• SUR OPÉRATIONS AVEC LA CLIENTÈLE 2 487 2 596
COMMISSIONS VERSÉES (CHARGES) 121 133
• SUR OPÉRATIONS DE TRÉSORERIE ET INTERBANCAIRES 121 133
• SUR OPÉRATIONS AVEC LA CLIENTÈLE
4.4. FRAIS GÉNÉRAUX D’EXPLOITATION
4.4.1 Frais de personnel

Nature Au 31/12/2011* Au 31/12/2012*
SALAIRES ET TRAITEMENTS 2 948 3 667
CHARGES SOCIALES 1 039 1 390
TOTAL 3 987 5 057
49
4.4.2 Autres frais généraux
Nature Au 31/12/2011* Au 31/12/2012*
IMPÔTS, TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILÉS 394 415
REDEVANCE DE CRÉDIT-BAIL 0 0
LOYERS 284 294
ENTRETIEN ET RÉPARATIONS 419 497
PRIMES D'ASSURANCE 177 222
INTERMÉDIAIRES ET HONORAIRES 763 878
PUBLICITÉ, PUBLICATIONS ET RELATIONS PUBLIQUES 468 370
DÉPLACEMENTS MISSIONS ET RÉCEPTIONS 158 246
FRAIS POSTAUX ET FRAIS DE TÉLÉCOMMUNICATIONS 398 501
ACHATS NON STOCKÉS DE MATIÈRES PREMIÈRES ET FOURNITURES 726 835
JETONS DE PRÉSENCE 96 85
MOINS-VALUES DE CESSIONS 0 62
AUTRES FRAIS GÉNÉRAUX 451 548
TOTAL 4 334 4 953
4.5. DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET AUX PROVISIONS SUR IMMOBILISATIONS
Nature Au 31/12/2011* Au 31/12/2012*
DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS 1 505 2 050

• DES IMMOBILISATIONS D'EXPLOITATION 1 064 1 621
• DES IMMOBILISATIONS HORS EXPLOITATION 441 429
REPRISES -3 -234
TOTAL 1 502 1 816
4.6. SOLDE EN PERTE DES CORRECTIONS DE VALEUR SUR CRÉANCES ET DU HORS BILAN
Nature Au 31/12/2011* Au 31/12/2012*

DOTATIONS AUX PROVISIONS SUR CRÉANCES EN SOUFFRANCE 3 244 5 408
DOTATIONS AUX PROVISIONS POUR DÉPRÉCIATION DES AUTRES ÉLÉMENTS D'ACTIF 93 6
DOTATIONS AUX PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 591 130
PERTES SUR CRÉANCES IRRÉCOUVRABLES 3 536 389
REPRISES DE PROVISIONS SUR CRÉANCES EN SOUFFRANCE -5 270 -2 383
REPRISES DE PROVISIONS SUR AUTRES ÉLÉMENTS D'ACTIF 0 -92
REPRISES DE PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES -12 -405
RÉCUPÉRATIONS SUR CRÉANCES AMORTIES -37 -203
TOTAL 2 145 2 850
50
5/ AUTRES INFORMATIONS
5.1. EFFECTIFS MOYENS
Catégories 2011 2012

CADRES EXPATRIÉS 1 1
CADRES LOCAUX 114 127
GRADÉS 156 173
EMPLOYÉS 11 12
PERSONNEL NON BANCAIRE 38 38
PERSONNEL TEMPORAIRE
TOTAL 320 351
5.2. CONTREVALEUR DES COMPTES EN DEVISES
Nature 2011* 2012*
ACTIF
OPÉRATIONS DE TRÉSORERIE 3 051 4 979
• BILLETS ET MONNAIES 168 392
• CORRESPONDANTS BANCAIRES 2 883 4 587
VALEURS À L'ENCAISSEMENT ET DIVERS 143 211
PASSIF
OPÉRATIONS DE TRÉSORERIE 1 718 804
• CORRESPONDANTS BANCAIRES 1 718 804
• REFINANCEMENTS
• AUTRES SOMMES DUES
OPÉRATIONS AVEC LA CLIENTÈLE
• COMPTES ORDINAIRES
51
5.3. AFFECTATION DES RÉSULTATS DE L’EXERCICE 2012
Nature En millions de F CFA

RÉSULTAT DE L'EXERCICE 2012 1 506
REPORT À NOUVEAU DE L'EXERCICE 2011 910
TOTAL À RÉPARTIR 2 416
RÉSERVE LÉGALE (15 % DU RÉSULTAT) 226
DIVIDENDE 1 174
RÉSERVES FACULTATIVES
NOUVEAU REPORT À NOUVEAU 1 016
TOTAL RÉPARTI 2 416
6/ RÉSULTAT DES CINQ DERNIERS EXERCICES
Nature 2008 2009 2010 2011 2012
CAPITAL EN FIN D'EXERCICE

• CAPITAL SOCIAL* 4 100 5 500 5 650 7 200 7 200
• NOMBRE DES ACTIONS ORDINAIRES EXISTANTES 410 000 550 000 565 000 720 000 720 000
OPÉRATIONS ET RÉSULTATS DE L'EXERCICE*

• CHIFFRE D'AFFAIRES 15 104 16 841 18 652 20 264 22 160
• BÉNÉFICE AVANT IMPÔTS, AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 5 407 5 125 5 056 7 512 9 505
• IMPÔT SUR LES BÉNÉFICES 694 925 538 783 540
• BÉNÉFICE APRÈS IMPÔTS, AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 1 289 1 311 1 006 1 994 1 506
RÉSULTAT PAR ACTION**

• APRÈS IMPÔTS, AVANT AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 11 495 7 636 7 996 9 347 12 451
• APRÈS IMPÔTS, AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 3 144 2 384 1 780 2 770 2 091
PERSONNEL
• EFFECTIF MOYEN DES SALARIÉS PENDANT L'EXERCICE 216 275 301 320 351
• MONTANT DE LA MASSE SALARIALE DE L'EXERCICE* 1 971 2 470 2 667 2 948 3 667
• SOMMES VERSÉES AU TITRE DES AVANTAGES SOCIAUX* 686 866 995 1 039 1 390
52
BANK OF AFRICA – MALI - Rapport annuel 2012 * En millions de F CFA. ** En F CFA.
Adresses complémentaires
Additional addresses
BUREAUX DES STATIONS TOTAL À BAMAKO

OFFICES AT TOTAL SERVICE STATIONS IN BAMAKO
BACO DJICORONI MÉDINE PLACE CAN

Commune V – Sur la Route de Kalabankoro Commune II – Avenue Al Quods, sur la Route Commune IV – Hamdallaye ACI 2000
Rattaché à l’Agence de Baco Djicoroni de Koulikoro En face de la Place CAN
Email <[email protected]> Rattaché à l’Agence Hippodrome Rattaché à l’Agence Hamdallaye
Email <[email protected]> Email <[email protected]>
KALABANKORO
Commune V – Kalabankoro marché MISSABOUGOU SOTUBA
Rattaché à l’Agence de Baco Djicoroni Commune VI – Sur la route du 3e Pont Commune I – Sur la route de Sotuba
Email <[email protected]> Rattaché à l’Agence de Faladiè Rattaché à l’Agence Zone Industrielle
LAFIABOUGOU
Commune IV – Lafiabougou NIARÉLA
Rattaché à l’Agence Hamdallaye Commune II – Niaréla Sur la route de Sotuba
Email <[email protected]> Rattaché à l’Agence Zone Industrielle
Email <[email protected]>
53
SIÈGE / HEAD OFFICE
418, Avenue de la Marne – BP 2249 – Bozola – Bamako – MALI
Tél. : (223) 20 70 05 00 – Fax : (223) 20 70 05 60 – Télex 2581 – Swift : AFRIMLBAXXX
www.boamali.com
AGENCES BAMAKO / BAMAKO BRANCHES
AGENCE CENTRALE DIBIDA MAGNAMBOUGOU
418, Av. de la Marne – BP 2249 – Bozola – Bamako Marché Dibida, en face de la station Star Oil – Bamako Stop de Magnambougou, en face de l’immeuble
Tél. : (223) 20 70 05 00 – Fax : (223) 20 70 05 60 Tél. : (223) 20 70 05 36 – Fax : (223) 20 70 05 37 Wassulu – Bamako
Email <[email protected]> Email <[email protected]> Tél. : (223) 20 70 05 35 – Fax : (223) 20 70 05 72
AGENCE ÉLITE FALADIÈ Email <[email protected]>
418, Av. de la Marne – BP 2249 – Bozola – Bamako Immeuble Kouma – Av. de l’OUA – Bamako MARCHÉ DE MÉDINE
Tél. : (223) 20 70 05 18 Tél. : (223) 20 70 05 41 – Fax : (223) 20 70 05 42 Derrière le Stade Modibo Keïta – Bamako
ACI 2000 GRAND MARCHÉ Email <[email protected]>
ACI 2000, Immeuble Air France – Bamako Immeuble Babou Yara – Bamako ROUTE DE L'AÉROPORT
Tél. : (223) 20 70 05 43 – Fax : (223) 20 70 05 44 Tél. : (223) 20 70 05 49 – Fax : (223) 20 70 05 81 Avant le Parc d'exposition – Bamako
BACO DJICORONI HAMDALLAYE Email <[email protected]>
Baco Djicoroni ACI sur la route de l’Ex Batama Av. Cheick Zayed – Bamako SÉBÉNIKORO
Rue 567 – Porte 557 – Bamako Tél. : (223) 20 70 05 84 – Fax : (223) 20 70 05 85 Route de Guinée – Bamako
Tél. : (223) 20 70 05 29 – Fax : (223) 20 70 05 30 Email <[email protected]> Tél. : (223) 20 70 05 48 – Fax : (223) 20 70 05 49
Email <[email protected]> HIPPODROME Email <[email protected]>
BADALABOUGOU Route de Koulikoro – Porte 1236 – Bamako ZONE INDUSTRIELLE
Badalabougou Est – Av. de l’OUA – Porte 455 – Bamako Tél. : (223) 20 70 05 94 – Fax : (223) 20 70 05 93 Route de Sotuba, à coté de la station Star Oil – Bamako
Tél. : (223) 20 22 65 75 – Fax : (223) 20 70 05 64 Email <[email protected]> Tél. : (223) 20 70 05 22 – Fax : (223) 20 70 05 40
CENTRE D’AFFAIRES / BUSINESS CENTRE

Siège : 418, Avenue de la Marne – Bamako – Tél. : (223) 20 70 05 00 – Fax : (223) 20 70 05 60 – Email <[email protected]>
AGENCES RÉGIONALES / REGIONAL BRANCHES

BOUGOUNI KOUTIALA SÉGOU
Quartier Administratif, Route Yanfolila – Bougouni BP 65 – Koutiala Quartier Commercial – Immeuble Sory Konandji
Tél. : (223) 20 70 05 72 – Fax : (223) 20 70 05 99 Tél. : (223) 20 70 05 75 – Fax : (223) 20 70 05 76 Ségou
KAYES MOPTI Email <[email protected]>
Quartier Liberté – BP 245 – Kayes La Place des Défilés, en face du fleuve – Mopti SIKASSO
6/2012 - RC : MB.Bko.2004.B.2482 - TAM TAM TEAM - En couverture : campagne BOA 2013 © MW DDB
Tél. : (223) 20 70 05 77 – Fax : (223) 20 70 05 78 Tél. : (223) 20 70 05 95 – Fax : (223) 20 70 05 96 BP 229 – Sikasso
KOULIKORO NIORO Email <[email protected]>
Plateau I – Porte N°4589 – Koulikoro Place du marché – Immeuble Cheick Sidi Tahara Diallo
Tél. : (223) 20 70 05 71 – Fax : (223) 20 70 05 67 Nioro du Sahel
Email <[email protected]> Tél. : (223) 20 70 05 88 – Fax : (223) 20 70 05 89
BUREAUX DE PROXIMITÉ / LOCAL BRANCHES

FASO KANU SADIOLA SIKASSO MÉDINE
Magnambougou – Station SMC, en face de l’Institut Rattaché à l’Agence de Kayes Avenue du Cinquantenaire – Sikasso Médine
de Géographie du Mali – Bamako Mine d’or de Sadiola – BP 245 – Sadiola Tél. : (223) 21 62 10 14
Email <[email protected]> Tél. : (223) 20 70 05 80 – Fax : (223) 20 70 05 79 Email <[email protected]>
MORILA Email <[email protected]>
Rattaché à l’Agence de Sikasso SÉVARÉ
Mine d’or de Morila – BP 229 – Morila Route de Gao à Sévaré (Mopti) – Face à la Gendarmerie BUREAUX DES STATIONS TOTAL :
Tél. : (223) 20 70 05 83 – Fax : (223) 20 70 05 82 Sévaré
Email <[email protected]> Tél. : (223) 20 70 05 13 – Fax : (223) 20 70 05 19 OFFICES AT TOTAL SERVICE STATIONS:
Email <[email protected]> Voir page 53 / See on page 53.

ETAT FINANCIER BOA MALI Exercice 2012

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ETAT FINANCIER BOA MALI Exercice 2012

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Place de l'independance, Bamako-Mali. 6 avril 2025.

BANK OF AFRICA – MALI

Le Groupe BOA fête ses 30 ans

30 Rapport Spécial This year, as we celebrate the Group’s 30 years of existence,

© All rights reserved. Tous droits réservés. Photo : © E. Legouhy

Réseau bancaire* / Banking network* 2004 BANK OF AFRICA – KENYA

1999 BANK OF AFRICA – MADAGASCAR 2010 BANK OF AFRICA – RDC

2001 BANK OF AFRICA – SÉNÉGAL 2011 BANK OF AFRICA – GHANA

(*) Réseau BANK OF AFRICA au 31/3/2013. BANK OF AFRICA Network at 31/3/2013.

2009 BOA-ASSET MANAGEMENT

Autres structures* / Other entities*

1999 FONDATION BANK OF AFRICA

2000 BUREAU DE REPRÉSENTATION DU GROUPE BOA

Siège social = Head Office Bureau de proximité = Local Branch

Un réseau puissant* A strong network*

Une offre étendue et diversifiée A wide and varied offer

Des partenaires stratégiques, dont : Strategic partners, including:

et le fonds d’investissement AUREOS. and investment fund AUREOS.

Une expérience africaine unique Unique experience in Africa

☛ La qualité du service offert à la clientèle

CA Groupe 2012 : 451,7 Millions d’Euros

Comptes Compte Chèque

Épargne Bons de Caisse

M-Paiement /M-Banking Airtel Money

Monétique Carte SÉSAME +

Multimédia B-Phone - B-SMS

Packages Pack FONXIONARIA

Transferts & change BOA Express

Entreprises Large choix de produits et services à destination des grandes entreprises,

Rapport d’activité 2012

La BOA-MALI a évolué en 2012 BOA-MALI operated in a highly unstable

RENCONTRES BOA 2012

2012 BOA MEETINGS

Total Bilan* 214 255 Total Assets*

Activité / Activity Évolution de 2009 à 2012

Shareholders’ equity after distribution*

Fonds Propres/Total Bilan (%) 7.14

(*) En millions de F CFA /(*) In CFAF millions

Remise de chèque à la Croix Rouge Malienne.

- de 15 millions de F CFA au Gouvernement du Mali,

La crise que vit le Mali depuis mars 2012 a beau-

Marathon BOA 2012

Paul DERREUMAUX, Président / Chairman Oumar KOUMA

58.54% BOA WEST AFRICA

SOCIÉTÉ FINANCIÈRE NÉERLANDAISE

2.56% ATTICA S.A.

0.05% BANK OF AFRICA – BÉNIN

Report by the Board of Directors

Le cadre économique & financier de l’exercice 2012

Dans la Zone Euro

Dans les pays émergents

Économies de l'Union Économique et Monétaire Ouest Africaine (UEMOA)

⁄ Total Bilan + 8,2 %

Le nombre de comptes ouverts et actifs

Les dettes interbancaires augmentent de 15 %,

Les provisions pour risques et charges

Les engagements de la clientèle, engagements directs et engagements par signature confondus,

⁄ Produits d’exploitation + 9,4 %

Les commissions s’élèvent à 2 671 064 154 F CFA au 31

Les produits sur les opérations financières, qui regroupent

() En millions de F CFA /() In CFAF millions