SIJIL PERANCANGAN KEWANGAN ISLAM

“Producing Leaders Since 1905”

PANDANGAN KESELURUHAN:
Perancangan Kewangan Islam

Shahizan Md. Noh, IFP

Empowering Human Capital

TOPIK PERBINCANGAN

1. Industri Perancangan Kewangan di Malaysia.

2. Asas-asas Perancangan Kewangan Islam.
3. Produk dan Perkhidmatan Kewangan Islam.
4. Peranan Perancang Kewangan Islam.

Empowering Human Capital Through Lifelong Education

Industri terdiri daripada 4 bidang utama:

Pihak-pihak terlibat Produk & Perkhidmatan

Insuran Syarikat Insuran, Takaful Nyawa dan Am

operator

Pelaburan Bank, Bank Islam, Bank Pelbagai jenis akaun. (Simpanan

Pelaburan, Syarikat Unit Tetap, Simpanan matawang
Amanah, Syarikat asing, produk berstruktur),
Perancangan Kewangan broker saham, Unit Amanah,
Khidmat nasihat/perundingan.
Cukai Agen Percukaian Khidmat rundingan

Pengurusan Syarikat Amanah, Syarikat Akaun Amanah, Perkhidmatan

Harta Guaman, Syarikat Amanah, Penulisan Wasiat & Hak
Perancangan Kewangan Penjagaan, Pengurusan Harta
Pusaka

Empowering Human Capital Through Lifelong Education

• Aspek Kewangan Islam telah lama bertapak, sejak kewujudan
Islam. Kewangan berkaitan dengan segala bentuk aspek yang
bernilai, contohnya Harta.
• Harta - salah satu topik yang dipandang penting dalam Islam.

Bagaimana pandangan Islam terhadap aspek ‘Harta/kekayaan’

(Mal dalam B.Arab) telah banyak diperjelaskan oleh ramai
sarjana.

“ Yang memiliki segala yang ada di langit dan yang ada di bumi”
(Surah Al-Baqarah 2:255).

Jadi, aspek yang baru adalah Industri Perkhidmatan Kewangan

Islam (IPKI).

Empowering Human Capital Through Lifelong Education

• Industri Kewangan Islam Moden boleh dikesan pada awal tahun
1960an. Dua institusi telah ditubuhkan: Mitghamr (Egypt) Saving
Associations (1961–1964) dan Tabung Haji Malaysia (1962 – kini).

• Hari ini, IPKI global termasuk 284 Institusi yang menawarkan

perkhidmatan kewangan Islamic (IIFS) yang beroperasi di 38 negara
dan menguruskan US$250 billion (rujuk laporan IFSB). Tiada
anggaran resmi tetapi kadar pertumbuhan dijangkakan 10-15%
sethn.

(RANGKAKERJA 10 TAHUN DAN STRATEGI PEMBANGUNAN INDUSTRI

PERKHIDMATAN KEWANGAN ISLAM oleh IFSB dikeluarkan pada bln
Mei 2007 boleh dimuatturun dari www.ifsb.org. Bacaan tambahan)

Empowering Human Capital Through Lifelong Education

• Pergerakan Perancangan Kewangan bermula di AS pada 1969
dimana 3 orang pengasas bertemu di Chicago untuk
menubuhkan Pertubuhan Perancang Kewangan Antarabangsa
(IAFP) dan kolej baru untuk melatih dan menghasilkan para
professional yang baru. Profesion Perancangan Kewangan tidak
wujud sebelum 1970.

• Hari ini, badan yang mentadbir badan perancangan kewangan di

luar AS adalah Financial Planning Standards Board (FPSB),
dengan 20 ahli Gabungan (Affiliate) dan 3 ahli bersekutu
(Associate members) mewakili 23 negara. Terdapat lebih dari
100,000 CFP seluruh dunia, termasuk lebih 4,000 di Malaysia.

Empowering Human Capital Through Lifelong Education

• “Pergerakan Perancangan Kewangan - Tentang kisah pergerakan
yang kekurangan modal atau ahli untuk bangkit atau terus hidup.
Sejak dari awal, ia bersaing dengan institusi kewangan yang
terbesar, tertua and terkaya didalam bidang perkhidmatan
kewangan.”

• Dua perkara yang menjadi sebab perlunya Pergerakan diteruskan:

1. Idea yang lebih baik bagi professional baru yang menawarkan

perkhidmatan kewangan.
2. Idea yang lebih baik bagi para pelanggan yang menggunakan
perkhidmatan kewangan.

• Ia adalah kisah yang penuh dengan pathos dan perjuangan. Jiwa dan
hati Pergerakan adalah pembangunan professional baru, Certified
Financial Planner.

Empowering Human Capital Through Lifelong Education

• Misi CFP – Untuk memberi perkhidmatan kepada para
pelanggan, dan bukan hanya mengutamakan tugas sebagai wakil
jualan bagi mana vendor produk kewangan.

• Misi spesifik utama CFP - “Mengutamakan kepentingan para

pelanggan” dan pengguna perkhidmatan kewangan semasa
merangka pelan kewangan komprehensif mereka dan semasa
proses mencari penyelesaian isu-isu spesifik pelanggan.

• Misi spesikif kedua CFP – “Memberi perkhidmatan terbaik

kepada para pelanggan dalam membantu mereka mencapai
objektif kewangan and penyelesaian masalan kewangan semasa
mereka. Seorang perancang kewangan yang melaksanakan pelan
kewangan, bertanggungjawab menjalankannya dengan
mengutamakan kepentingan para pelanggan.”
(Bahan hacaan tentang drama: www.fphistoryproject.org)

Empowering Human Capital Through Lifelong Education

• Perancangan Kewangan Islam adalah produk dari bidang
Kewangan Islam.

• Pensijilan PKI (IFP) adalah program latihan dan pensijilan

komprehensif yang pertama di dunia untuk menghasilkan para
Perancang Kewangan Islam.

• Batch pertama Perancang Kewangan Islam (PKI) seramai 56 orang

telah bergraduat pada 24 November 2008.

• Dengan program CFP sebagai tanda aras, pelbagai aspek Islam

telah diterap kedalam silibus dan dibahagi kepada 6 modul
program PKI.

• Seorang PKI adalah perancang kewangan yang berupaya

membantu para pelanggan mencapai objektif dan keperluan
kewangan menurut garis panduan Shariah.

Empowering Human Capital Through Lifelong Education

Rejim Perlesenan: Suruhanjaya Sekuriti (SC) dan BNM

• Perancangan Kewangan adalah aktiviti yang dikawalselia,

memerlukan lesen dari SC (rujuk Jadual 2 Akta Pasaran Modal
dan Perkhidmatan 2007).

• SC mendefinasi Perancang Kewangan sebagai seorang yang

“menganalisa keadaan kewangan seseorang and merangka pelan
untuk mencapai keperluan dan objektifnya”.

• Untuk menjadi wakil kepada sesebuah syarikat Perancangan

Kewangan, seseorang perlu mempunyai salah satu kelayakan ini;
CFP, ChFC, RFP atau IFP.

Empowering Human Capital Through Lifelong Education

• Seseorang yang mempunyai kelayakan dalam Perancangan
Kewangan boleh memohon menjadi pemegang Lesen
Perkhidmatan Pasaran Modal (CMSL), perlu mempunyai
pengalaman berkaitan minima 8 tahun dan aset nilai bersih
RM50,000.

• Sebagai pemegang CMSL individu, dia tidak boleh memegang

mana-mana lesen wakil bagi dirinya sendiri.

• Setiap pemegang lesen SC perlu memenuhi syarat Pendidikan

Profesional Berterusan (CPE). 20 CPE unit perlu dikumpul
setiap tahun sebelum perbaharuan lesen.

Empowering Human Capital Through Lifelong Education

• Perkhidmatan perundingan kewangan bagi produk Insuran
adalah satu lagi aktiviti (salah satu aspek dalam perancangan
kewangan) yang dikawalselia.

• Perlesenan dan kawalselia Penasihat Kewangan bagi produk

insurans adalah oleh Bank Negara Malaysia.

• Lesen ini adalah Lesen Perunding Kewangan dibawah Akta

Insurans 1996.

Empowering Human Capital Through Lifelong Education

“Perniagaan Perundingan Kewangan” dibawah Akta Insurans 1996
termasuk perkhidmatan2 berikut:-

(a) Menganalisa keperluan perancangan kewangan seseorang

berkaitan dengan produk insurans;
(b) Mencadangkan produk insurans yang sesuai;
(c) Membekal produk insuran dari pemegang lesen insurans yang
lain;
(d) Mengatur kontrak berkaitan dengan produk insurans;
(e) Perkhidmatan2 kewangan lain yang dibenarkan oleh BNM.

Empowering Human Capital Through Lifelong Education

 PENGANTARA
PASARAN
PELABUR
INSTITUSI PEMEGANG P
LESEN E
BANK BERASASKAN R
KOMERSIAL PRODUK A
KEWANGAN N
SYARIKAT AGEN C
INSURANS A R
INSURAN
N U
G N
C
SYARIKAT WAKIL DEALER K I
STOCKBROKING / REMISIER E T
MODAL W
SYKT. PERUNDING A
PENGURUSAN UNIT AMANAH N
UNIT AMANAH G
A
N

Empowering Human Capital Through Lifelong Education

ASAS-ASAS PERANCANGAN KEWANGAN ISLAM
• Seorang PKI adalah perancang kewangan yang berkemampuan
memenuhi keperluan kewangan para pelanggan berlandaskan
Shariah.

• Jadi, Perancangan Kewangan Islam ialah perancangan kewangan

berlandaskan Shariah.

• Shariah ialah petunjuk/jalan kehidupan berlandaskan syariat

Allah. Shariah dari segi bahasa bermakna “jalan menuju
sumber air” tetapi selalu difahami sebagai perundangan Islam.

Shariah berdasar kepada:

1. Sumber Utama: Al-Quran dan Sunnah (kata-kata dan perbuatan
Nabi Muhammad saw)
2. Sumber Tambahan: Ijmak (kesepakatan para ulama’), Qiyas
(analogi) and Maslahah mursalah (kepentingan umum)

Empowering Human Capital Through Lifelong Education

Objektif Am Shari’ah

Objektif utama shariah ialah memberi faedah kepada manusia,

berkaitan segala perkara duniawi dan ukhrawi. Paling utama,
Shari’ah bermaksud untuk memberi faedah kepada manusia dan
melindungi dari perkara yang tidak baik.

Kategori objektif-objektif Shari’ah:

1. Keperluan Asas (Daruriyat)
2. Pelengkap (Hajiyyat)
3. Keperluan mewah (Tahsiniyyat)

Empowering Human Capital Through Lifelong Education

OBJEKTIF-OBJEKTIF SHARIAH
Keperluan Asas (Al-Daruriyyat)
• Perkara pokok yang menjadi sandaran manusia kepada aktiviti
dan isu keduniaan dan akhirat. Jika diabaikan akan membawa
kepada kekecohan dan ini membawa kepada perkara kejahilan
atau kejahilan. Langkah-langkah perlu diambil untuk melindungi
aspek ini samada oleh individu perseorangan atau pihak kerajaan.

• Lima nilai utama dibawah Al-Daruriyat:

1. Perlindungan terhadap agama (ad-din)
2. Perlindungan terhadap jiwa (al-nafs)
3. Perlindungan terhadap keturunan (al-’ird)
4. Perlindungan terhadap akal/intelek (al-’aql)
5. Perlindungan terhadap harta benda (al-mal)

Empowering Human Capital Through Lifelong Education

Pelengkap (Al- Hajiyyat)
• Perkara keperluan yang kewujudannya dibenarkan Shari’ah bagi
tujuan menghapuskan kesukaran dari kehidupan manusia.
Contoh: Kebenaran mencantumkan atau memendekkan 2 solat
wajib dalam keadaan tertentu.

Keperluan mewah (Al-Tahsiniyyat)

• Merujuk kepada aspek perundangan Islam yang membawa
kepada keamanan dan kemudahan dalam kehidupan manusia.
Tanpa aspek ini tidak akan menghalang perjalanan kehidupan
manusia tetapi akan memberi ketidakselesaan sahaja.

Empowering Human Capital Through Lifelong Education

• Ciri-ciri pada Shari’ah yang istimewa dan faktor yang
membezakannya dengan sistem atau perundangan yang dicipta
oleh manusia:

1. Shari’ah - sumbernya dari Tuhan yang satu (Al-Rabaniyyah)

2. Shari’ah - Universal, Realistik dan kontemporari (Al-Waqi’iyyah)
3. Ganjaran dan hukuman dalam Shari’ah adalah di dunia dan di
akhirat.
4. Shari’ah – lengkap.

Empowering Human Capital Through Lifelong Education

Perancangan Kewangan Pengenalan kepada Proses 6-langkah

• Perancangan kewangan adalah proses mewujudkan strategi untuk

membantu para pelanggan mengurus hal-hal kewangan bagi
mencapai matlamat kewangan mereka.

• Proses ini melibatkan pendekatan Menyeluruh/Holistik mengenai

hal ehwal kewangan seseorang merangkumi pelbagai bidang
pengurusan kekayaan.

• Pada masa yang sama, 6-langkah akan diaplikasi semasa

menangani isu-isu kewangan dan cadangan penyelesaian bagi
mencapai matlamat kewangan.

Empowering Human Capital Through Lifelong Education

SKOP PERANCANGAN KEWANGAN ISLAM

• Aliran Tunai dan Pengurusan Liabiliti

• Pengurusan Risiko dan Insurans/Takaful (Perlindungan Harta)
• Pengurusan Pelaburan (penciptaan & pengumpulan kekayaan)
• Perancangan Cukai /Zakat (pensucian/pembersihan kekayaan)
• Perancangan Persaraan (melindungi kekayaan)
• Perancangan Harta/Estate (pengagihan kekayaan)

Empowering Human Capital Through Lifelong Education

PROSES ENAM LANGKAH

1. Bina dan definisikan perhubungan pelanggan-perancang

kewangan.
2. Kumpul maklumat pelanggan; matlamat dan objektif
3. Analisa dan menilai status kewangan
4. Bangunkan dan membentang cadangan2 perancangan
kewangan dalam bentuk pelan.
5. Implemasi pelan kewangan
6. Memantau pelan kewangan

Empowering Human Capital Through Lifelong Education

PERBEZAAN PANDANGAN ISLAM & KONVENSIONAL
TERHADAP PERANCANGAN KEWANGAN

• Pandangan sarwa Islami bersumberkan Quran and Hadith. Adalah

amat penting untuk pelajari dari dua sumber utama ini mengenai
apa-apa perkara atau bidang berkaitan Islam.

• Perbezaan nyata antara perancangan Kewangan Islam dan

Konventional diberi penekanan bagi pemahaman lebih jelas.

Empowering Human Capital Through Lifelong Education

Perancangan Kewangan – Pandangan Islam
1. Perancangan kewangan adalah Ibadah.

Yusuf berkata: "Hendaklah kamu menanam bersungguh-sungguh

tujuh tahun berturut-turut, kemudian apa yang kamu ketam
biarkanlah dia pada tangkai-tangkainya; kecuali sedikit dari bahagian
yang kamu jadikan untuk makan.Kemudian akan datang selepas
tempoh itu, tujuh tahun kemarau yang besar, yang akan
menghabiskan makanan yang kamu sediakan baginya; kecuali
sedikit dari apa yang kamu simpan (untuk dijadikan benih).
Kemudian akan datang pula sesudah itu tahun yang padanya orang
ramai beroleh rahmat hujan, dan padanya mereka dapat memerah
(hasil anggur, zaitun dan sebagainya)”.
(Surah Yusuf 12 : 47-49)

Empowering Human Capital Through Lifelong Education

2. Harta Kekayaan adalah Amanah Allah yang mesti ditadbir sebaik
mungkin.

“Harta benda dan anak pinak itu, ialah perhiasan hidup di dunia;
dan amal-amal soleh yang kekal faedahnya itu lebih baik pada sisi
Tuhanmu sebagai pahala balasan, dan lebih baik sebagai asas
yang memberi harapan.”
(Surah Al Kahf 18:46)

Adalah lebih baik meninggalkan keturunan kita kaya daripada

miskin, meminta-minta dari orang lain. (Hadith)

Empowering Human Capital Through Lifelong Education

3. Kekayaan adalah satu cara untuk mencapai Al-Falah.

Al-Falah adalah kejayaan dunia dan akhirat. Hayatan toyyibah

(Penghidupan terbaik) + Jannah (Syurga).

“Wahai orang-orang yang beriman! Mahukah Aku tunjukkan sesuatu

perniagaan (tijarah)yang boleh menyelamatkan kamu dari azab
seksa yang tidak terperi sakitnya? Iaitu, kamu beriman kepada Allah
dan rasulNya, serta kamu berjuang membela dan menegakkan
ugama Allah dengan harta benda dan diri kamu; yang demikian
itulah yang lebih baik bagi kamu, jika kamu hendak mengetahui
(hakikat yang sebenarnya).(Dengan itu) Allah akan mengampunkan
dosa-dosa kamu, dan memasukkan kamu ke dalam taman-taman
yang mengalir di bawahnya beberapa sungai, serta ditempatkan
kamu di tempat-tempat tinggal yang baik dalam Syurga " Adn ".
Itulah kemenangan yang besar.“ (Surah As-Saff 61:
10-12)

Empowering Human Capital Through Lifelong Education

Perbezaan antara Perancangan
Kewangan Islam dan Konventional
1. Jangkamasa kehidupan

• Jangkamasa seorang Muslim tidak berakhir pada masa ia

meninggal dunia. Dia akan melalui kehidupan alam akhirat. Ini
adalah satu rukun Iman. Dia mempunyai keperluan Ukhrawi.

• “Dan tidak (dinamakan) kehidupan dunia melainkan permainan

yang sia-sia dan hiburan yang melalaikan: dan demi sesungguhnya
negeri akhirat itu lebih baik bagi orang-orang yang bertaqwa. Oleh
itu, tidakkah kamu mahu berfikir? “(Surah Al-An’am 6:32)

• Dalam satu Hadith Sahih Muslim, “Abu Huraira mengkhabarkan

RasulAllah (saw) bersabda: Apabila seseorang itu mati, segala
amalannya berakhir , kecuali tiga; (1) sedekah jariah, (2) ilmu
yang dimanfaatkan , dan (3) anak Soleh yang mendoakannya.”

• Perancangan kewangan Konvensional tiada menyebut perihal

perkara alam akhirat.

Empowering Human Capital Through Lifelong Education

2. Kaedah & Objektif

• Didalam proses mencari dan mengumpul harta kekayaan, seorang

Muslim mesti menurut landasan Shariah pada setiap masa. Secara
asas, perlu hindari judi (maisir), riba , transaksi yang ada unsur
keraguan (gharar) dan apa-apa unsur atau perlakuan yang dilarang
dalam Islam prohibits – arak, makanan yang haram etc.

• Seorang Muslim perlu memikirkan bagaimana hartanya dipergunakan.

• Harta perlu dibersihkan melalui pembayaran Zakat . “Dan (ketahuilah

bahawa) sesuatu pemberian atau tambahan yang kamu berikan,
supaya bertambah kembangnya dalam pusingan harta manusia maka
ia tidak sekali-kali akan kembang di sisi Allah (tidak mendatangkan
kebaikan). Dan sebaliknya sesuatu pemberian sedekah yang kamu
berikan dengan tujuan mengharapkan keredaan Allah semata-mata,
maka mereka yang melakukannya itulah orang-orang yang beroleh
pahala berganda-ganda.”. (Surah Ar-Rum 30:39)

Empowering Human Capital Through Lifelong Education

• Bagi keperluan untuk melindungi kekayaannya, dia perlu
melakukannya melalui perkongsian risiko kontrak takaful
berdasarkan konsep tabarru ’ (jaminan bersama tidak sepertimana
cara konventional iaitu pemindahan risiko)

• Dan, seorang Muslim perlu fikirkan bagaimana kekayaannya

diagihkan selepas kematiannya, kerana is akan memberi kesan
kepada kehidupan Ukhrawi.

• Dari aspek konventional, seseorang boleh wasiatkan segala

hartanya sesudah mati. Bagaimanapun, seorang Muslim mesti
mengikut Shariah dalam aspek pembahagian harta pusaka.
Pemahaman ilmu Faraid, Wasiyah, Hibah dan Waqf adalah topik
utama bagi orang Muslim dlm bidang ini.

Empowering Human Capital Through Lifelong Education

3. Al-Falah sebagai Objektif

• Untuk mencapai Al-Falah, Muslim MESTI berjuang menegakkan ugama

Allah dgn harta benda dan diri kamu; (Surah As-Saff 61:11). Dia perlu
berbelanja melebihi Zakat (wajib 2.5% dari kekayaan dlm banyak
keadaan) iaitu infaq or sadaqah. “Orang yg membelanjakan
(mendermakan) hartanya pada waktu malam dan siang, dgn cara sulit
atau terbuka, maka mereka beroleh pahala di sisi Tuhan mereka, dan
tidak ada kebimbangan (dari berlakunya kejadian yang tidak baik)
terhadap mereka, serta mereka pula tidak akan berdukacita.”
(Surah Al-Baqarah 2:274)

• Dgn melalui proses perancangan kewangan dan pelan kewangan

mengikut landasan Shariah – pelanggan Muslim boleh mencapai Al-
Falah.

• Merangka dan mengimplimentasi pelan kewangan berlandaskan Shariah

adalah satu usaha mencari keredhaan Allah’ dgn menggunakan harta
benda, akan mendapat balasan dariNya. Dlm perancanagan kewangan
konvensional, tiada mengambilkira Allah atau Al-Falah.

Empowering Human Capital Through Lifelong Education

Produk dan Perkhidmatan Kewangan Islam

• Institusi kewangan yang menawarkan produk Islam perlu

mengikut garispanduan yang ditetapkan oleh SC and BNM.

• Bagi memastikan semua produk Islam mengikut garispanduan

Shariah, institusi dan pengisu/pengeluar perlu menubuhkan
Jawatankuasa Shariah bagi memantau perlaksanaan prosess
penurutan konsep Shariah.

• Ahli Jawatankuasa Shariah (Syariah advisor) mesti mempunyai

kelayakan dan kepakaran didalam bidang Usul al-Fiqh or Fiqh al-
Muamalat.

Empowering Human Capital Through Lifelong Education

Penasihat Shariah dalam Pembangunan Produk Kewangan Islam
Pasaran Modal

Produk utama yang berlandaskan Shariah:

1. Sukuk
2. Unit Amanah berlandaskan Shariah
3. REITS
4. Saham
5. Produk berstruktur

Sumber rujukan utama bagi Pengeluar Produk:

1. Garispanduan bagi Menawarkan Sekuriti-sekuriti Islam
2. Garispanduan bagi Dana Unit Amanah
3. Garispanduan bagi Pelaburan Amanah Hartanah Islam(REITs)
4. Resolusi Majlis Penasihat Shariah SC
5. Garispanduan Menawarkan Produk Berstruktur

Empowering Human Capital Through Lifelong Education

Pasaran Kewangan

Produk utama berlandaskan Shariah:

1. Produk Simpanan atau Pelaburan
2. Produk pinjaman/pembiayaan
3. Takaful

• Pada bulan Februari 2006, BNM telah mengimplementasi Sistem

Kelulusan dan Wadah Penyimpanan Produk (Product Approval and
Repository System @ PARS): sistem aplikasi dlm talian utk
mengautomasi proses kelulusan (mempercepatkan) dan
menyediakan satu wadah penyimpanan produk perbankan Islam.

• PARS membolehkan bank-bank yang berlandaskan Shariah

mengkaji semula sejarah permohonan, mengkemaskini produk
sedia ada yang telah diluluskan, dan berinteraksi dengan pihak
luar bagi mendapatkan maklumbalas mengenai produk yang telah
dikemukakan.

Empowering Human Capital Through Lifelong Education

Perkhidmatan Sokongan –
Penasihat Zakat & Cukai dan Perancangan Harta Islam

• Bidang Perkhidmatan Perundingan Zakat & Cukai dan

Perancangan Harta Islam boleh dikatakan subjek baru.

• Sebagai sebuah industri, keduanya berada dalam

peringkat/tahap embrionik dan berpotensi besar.

• Lembaga Zakat Selangor telah melantik agen Cukai sebagai agen

pungutan Zakat .

• Para Perancang Harta Islam kini mempunyai persatuan peringkat

industi – Persatuan Perwarisan Harta Malaysia (PERWARIS).

Empowering Human Capital Through Lifelong Education

Peranan Perancang Kewangan Islam

• Yang utama, seorang Perancang Kewangan Islam adalah seorang

perancang kewangan.

• Peranan perancang kewangan adalah untuk menyediakan khidmat

bantuan dalam menganalisa dan menyusunatur hal ehwal kewangan
seseorang dgn adil bagi mencapai objektif kewangan dan gaya hidup
pelanggan.

• Bagi PKI, peranan itu sama kecuali apabila pelanggan adalah seorang
Muslim, matlamat-matlamat perlu berpandukan Shariah dan kaedah
applikasi mesti berlandaskan Shariah.

• Maka, butiran teknikal perlu dipelajari untuk manjadi mahir & cekap.

Empowering Human Capital Through Lifelong Education

MEMAHAMI KONFLIK KEPENTINGAN DAN
CARA-CARA MENANGANINYA

• Konflik kepentingan ialah keadaan dimana seorang profesional

mempunyai kepentingan2 tertentu yang membuatkannya sukar
untuk menjalankan tugas yang tulus dan tidak berbelah bagi
terhadap pelanggannya.

• Kepentingan yang pelbagai ini boleh jadi bersifat personal

dan/atau profesional. Contoh bagi seorang Perancang Kewangan
ialah Konflik dari penerimaan komisen dari produk yang dijual
kepada pelanggan.

• Konflik ini bukan isu baru dan pendapatan komisen dari aktiviti
jualan adalah aktiviti perniagaan yang sah.

Jadi, bagaimana kita menangani konflik ini?

Empowering Human Capital Through Lifelong Education

• Paling utama, tidak perlu melayan pemikiran yang akan membawa
kita kepada isu konflik.

• Kemudian jalani perniagaan perancangan kewangan yang beretika

sepanjang masa!

Bagaimana?

• Dengan mempelajari dengan tekun pelbagai aspek2 etika dan

tanggungjawab profesional dan Standard Amalan yang dikenakan
oleh FPAM, dan turuti Undang-undang.

• Hanya setelah situasi konflik ditangani, Perancang kewangan dapat

menjalankan tugasnya dengan tulus dan memberi nasihat yang
tidak berbelah bagi kepada pelanggan.

Empowering Human Capital Through Lifelong Education

KOD ETIKA
• Etika perniagaan boleh didefinisikan sebagai kod prinsip-
prinsip dan nilai-nilai bertulis dan bukan bertulis yang
mentadbir keputusan dan tindakan2 didlm sebuah organisasi.
Didlm dunia perniagaan, budaya organisasi menentukan standard
untuk menentukan perbezaan antara perlakuan yang baik atau
tidak didlm pembuatan keputusan dan dlm tingkahlaku.

• Dalam maksud paling asas, definisi etika perniagaan

menjurus kepada memahami perbezaan antara perkara yg betul
dan salah dan memilih untuk berbuat kebaikan.

• Ungkapan ‘etika perniagaan' boleh digunakan untuk

menghuraikan tindakan seorang individu didlm organisasi, juga
sebuah organisasi secara keseluruhan.”

Source:
http://business.lovetoknow.com/wiki/A_Definition_for_Business_Ethics

Empowering Human Capital Through Lifelong Education

Apakah Amalan yang Beretika?
• Setiap orang mempunyai kefahaman berbeza tentang maksud
perlakuan beretika. Sesuatu perundangan menafsirkan apa yg boleh
dilakukan atau perkara yg melanggar undang-undang, tetapi
perbezaan jelas antara perkara yg bermoral atau tidak, tidak selalunya
jelas. Dalam banyak keadaan ianya kabur. Keadaan ini boleh
membawa kpd keadaan dilema etika.

• Bila berhadapan dengan dilema etika, amat penting melihat kepada

hasil keputusan proses penyelesaian sesuatu isu itu. Satu cara
menangani dilema ini adalah menggunakan kaedah 4 Soalan utk uji
keputusan itu:

1. Adakah keputusan saya keputusan benar?

2. Adalah keputusan saya adil terhadap semua yg terlibat?
3. Adakah is akan membina namabaik bagi organisasi @ profesion
saya?
4. Adakah keputusan ini berfaedah kpd semua pihak yang
berkepentingan?

Empowering Human Capital Through Lifelong Education

KOD ETIKA DAN STANDARD AMALAN FPAM

Prinsip 1 – Integriti
Prinsip 2 – Objektiviti
Prinsip 3 – Cekap
Prinsip 4 – Adil
Prinsip 5 – Kerahsiaan
Prinsip 6 – Professionalisme
Prinsip 7 – Tekun

Empowering Human Capital Through Lifelong Education

• Kod ini terdiri dari dua bahagian:
Bahagian I – Prinsip-prinsip dan Bahagian II – Undang2.

Prinsip-prinsip terdiri dari “IOCAKPT “

• Prinsip-prinsip adalah pernyataan secara am mengenai Etika dan

ideal profesional yang diharapkan dari setiap pemegang Sijil CFP
dan yang perlu ditunjukkan dalam pengamalan aktiviti profesional
mereka. Penerangan lebih terperinci diberikan bersama dengan
prinsip-prinsip tersebut.

• Undang2 pula menyatakan garispanduan praktikal yang

bersumberkan ciri and maksud dari senarai Prinsip-prinsip. Jadi,
Undang2 menggariskan standard etika dan professional yang
diharapkan dalam situasi berbeza.

Empowering Human Capital Through Lifelong Education

Standard Amalan mewujudkan tahap amalan profesional yang
diharapkan dari seorang yang berkelayakan CFP dalam menjalankan
tugas Perancangan Kewangan. Perkhidmatan yang disediakan
bergantung kepada fakta dan keadaan seseorang pelanggan.

Standard Amalan terdiri dari:

Seksyen 1 Penyata Tujuan Standard Amalan

Seksyen 2 Proses Perancangan Kewangan Peribadi
Langkah 1 Bina perhubungan Siri 100
Langkah 2 Kumpul data Siri 200
Langkah 3 Analisa & menilai Siri 300
Langkah 4 Bina cadangan2 Siri 400
Langkah 5 Perlaksanaan Siri 500
Langkah 6 Pemantauan Siri 600

Empowering Human Capital Through Lifelong Education

• Jadi, bagaimana kita boleh tahu/fahami wujudnya konflik kepentingan dalam
pendapatan yuran dan komisen dari produk atau perkhidmatan yang diberikan
kepada pelanggan?

Undang2 202 – Bertindak bagi Kepentingan Pelanggan.

• Seorang Pengamal Perancangan Kewangan perlu bertindak mengikut
kepentingan Pelanggan.

Undang2 404 – Menyatakan secara terbuka Konflik

Kepentingan.
• Jika terdapat konflik kepentingan selepas wujudnya perhubungan profesional,
tetapi sebelum perkhidmatan yang ditawarkan selesai dilaksanakan, pemegang
sijil CFP perlu mendedahkan konflik kepentingan itu kepada pelanggan and
mereka yang berkaitan.

Undang2 703 – Melaksanakan cadangan yang Bersesuaian

Sahaja.
• Seorang Pengamal Perancang Kewangan hanya akan membuat/
mengimplementasi cadangan2 yg sesuai bagi Pelanggan.

Empowering Human Capital Through Lifelong Education

• Sebagai seorang, Perancang Kewangan Islam (“IFP”), mesti patuhi
Kod Etika dan Standard Amalan FPAM Code . (Etika ini telah
pun diseru kepada umat Islam sejak zaman Nabi Muhammad saw
berdasarkan Quran) .

1. Menurut landasan Shariah pada setiap masa dan tempat

(muraqabatillah)

Sebab utama kewujudan manusia………

“Dan (ingatlah) Aku tidak menciptakan jin dan manusia melainkan
untuk mereka menyembah dan beribadat kepadaKu. “
(Surah Adh-Dhariyat 51:56)

Setiap IFP mesti menjalankan perniagaannya dengan ingatan

bahawa Allah sentiasa memerhatikan setiap tingkah lakunya. “Jika
kamu tidak boleh melihatNya, yang pasti Allah dapat melihatmu”,
sabda Nabi Muhammad saw.

Empowering Human Capital Through Lifelong Education

2 . Prinsip S.A.T.F.
Siddiq - bersikap benar.
Amanah - boleh dipercayai.
Tabligh - berkebolehan menyampaikan pengetahuan.
Fathanah - pintar berkebolehan.

Sifat-sifat diatas adalah merangkumi ciri-ciri sifat Nabi Muhammad

(saw).

“Demi sesungguhnya, adalah bagi kamu pada diri Rasulullah itu

contoh ikutan yang baik, iaitu bagi orang yang sentiasa
mengharapkan (keredaan) Allah dan (balasan baik) hari akhirat, serta
ia pula menyebut dan mengingati Allah banyak-banyak (dalam masa
susah dan senang)” (Surah Al-Ahzab 33:21)

Empowering Human Capital Through Lifelong Education

KESIMPULAN

Perancangan Kewangan Islam adalah komprehensif dan berbeza:

1. Jangkamasa kehidupan merangkumi dunia fana dan

alam akhirat.

2.Garispanduan adalah berlandaskan Shari’ah didalam

pencarian, pengumpulan, pembersihan, perlindungan
dan pengagihan harta.

3. Matlamat setiap langkah kita adalah kerana Allah

bagi mencapai Al-Falah.

Empowering Human Capital Through Lifelong Education

“Tidak ada paksaan dalam ugama (Islam), kerana sesungguhnya telah
nyata kebenaran (Islam) dari kesesatan (kufur). Oleh itu, sesiapa yang
tidak percayakan Taghut, dan ia pula beriman kepada Allah, maka
sesungguhnya ia telah berpegang kepada simpulan (tali ugama) yang
teguh yang tidak akan putus. Dan (ingatlah), Allah Maha Mendengar,
lagi Maha Mengetahui.”
(Surah Al-Baqarah 2:256)

Empowering Human Capital Through Lifelong Education