LAVADO DE ACTIVOS

Qué es el lavado de activos y cómo se puede ver involucrado? El lavado de activos es el conjunto de operaciones tendientes a ocultar o disfrazar el origen ilícito de unos bienes o recursos. También se conoce como lavado de dinero, blanqueo de capitales, lavado de capitales, legitimación de capitales o reciclaje de dinero sucio, dineros calientes, o legalización u ocultamiento de bienes provenientes de actividades ilícitas. En Colombia esta conducta se encuentra tipificada en la Ley 599 de 2000, Código Penal, artículo 323 (Lavado de activos.): “El  que adquiera, resguarde, invierta, transporte, transforme, custodie o administre bienes que tengan su origen mediato o inmediato en actividades de extorsión, enriquecimiento ilícito, secuestro extorsivo, rebelión, tráfico de armas, delitos contra el sistema financiero, la administración pública, o vinculados con el producto de los delitos objeto de un concierto para delinquir, relacionadas con el tráfico de drogas tóxicas, estupefacientes o sustancias sicotrópicas, o les dé a los bienes provenientes de dichas actividades apariencia de legalidad o los legalice, oculte o encubra la verdadera naturaleza, origen, ubicación, destino, movimiento o derechos sobre tales bienes, o realice cualquier otro acto para ocultar o encubrir su origen ilícito.” El dinero y los bienes de procedencia ilícita nunca serán legales, así se hagan múltiples transacciones con ellos para ocultar o encubrir su origen. Como empresario, ¿cómo puedo verme involucrado en casos de lavado de activos? Caso clientes: Personas naturales o jurídicas que compran toda la producción de una empresa o varios bienes que se pagan de estricto contado con recursos ilícitos.        Caso proveedores: Personas naturales o jurídicas que venden informalmente productos, materiales o insumos por debajo de los precios de mercado, sin margen de ganancia aparente.    Caso inversionistas: Personas naturales o jurídicas que seleccionan empresas con dificultades económicas y se ofrecen como inversionistas (nuevo socio que capitaliza la empresa) o como prestamista (que se encarga de pagar las deudas de la empresa) con recursos de origen ilícitos.   Empresas que manejan todos los recursos por caja: Sociedades o establecimientos de comercio que manejan grandes volúmenes de efectivo que no son acordes con su actividad, no cuenta con los soportes de sus operaciones o los falsifican.   Empresas o negocios legalmente establecidos para el apoyo logístico y manejo de organizaciones criminales: Estas organizaciones requieren el suministro de variados bienes y servicios (víveres, combustibles, transporte, medicamentos) para cuya provisión utilizan los negocios establecidos legalmente en la zona de influencia. Estos bienes o servicios se pagan en efectivo y se ordena que sean entregados o prestados a las personas que se les indique, bien en la misma localidad o en distintas partes del país. ¿Cómo puedo prevenir el riesgo de lavado de activos?   - Conozca el mercado y detecte señales de alerta y operaciones inusuales - Reporte cualquier actividad inusual y sospechosa a las autoridades competentes Superintendencia de Sociedades www.supersociedades.gov.co  Línea gratuita: 018000 114319 Unidad de Información y Análisis Financiero – UIAF www.uiaf.gov.co Línea gratuita: 01 8000 11 11 83 Fiscalía General de la Nación www.fiscalia.gov.co Línea gratuita: 018000 916111 Policía Nacional de Colombia www.policia.gov.co Línea anticorrupción: 018000 910600 Consulte cuáles son las tipologías más frecuentes en el sector real: 1- “Peso Broker” Se refiere a la utilización de un “intermediario informal” del mercado de capitales y divisas que se encarga de reubicar parte de las utilidades de origen ilícito obtenidas en el mercado internacional, en el mercado local”. Una empresa puede ser víctima de esta operación y ser utilizada sin su consentimiento, en una operación de lavado de activos, si intercambia divisas a través de este mecanismo, sin constatar la fuente de dichos recursos. 2- Adquisición de mercancías de contrabando Un proveedor no suficientemente conocido por la empresa, termina suministrándo mercancía de contrabando, de modo tal, que la empresa puede verse involucrada en una operación de lavado de activos, sin darse cuenta. 3- Utilización de empresas fachada para convertirse en clientes o proveedores de empresas con actividades lícitas Una organización delictiva, para desarrollar y mantener sus actividades requiere de diferentes bienes y servicios, algunos de los cuales por sus características pueden ser provistos por la economía local (zona de mayor presencia). - Una actividad comercial legítima termina apoyando la logística para la comisión de actividades ilícitas o dar apariencia de legalidad a los dineros de la organización. - A través de una actividad comercial legítima, se realiza el manejo o traslado de recursos provenientes de actividades ilícitas. 4- Utilización de empresas fachada a través de canales de distribución indirectos Puede presentarse en el evento en que las empresas utilicen canales de distribución indirectos sin tener un debido conocimiento de los mismos y que estos resulten ser empresas de fachada de organizaciones de narcotraficantes o terroristas. 5- Utilización del mercado de valores Una empresa, al acudir al mercado bursátil para satisfacer sus requerimientos de liquidez mediante por ejemplo una emisión de bonos, se expone a que alguno de estos títulos sea adquirido por organizaciones de fachada o empresas o personas vinculadas a organizaciones criminales o terroristas con dineros de procedencia ilícita. De esta forma, el lavador entregaría dineros ilícitos y recibiría dineros lícitos de la empresa (la rentabilidad del bono y el valor de redención del mismo).  Misión y Visión Objetivos Organigrama Enlaces de Interés Planeación, Gestión y Control Información Financiera y Contable Normatividad UIAF Recurso Humano Sistema Nacional ALA/CFT Lavado de Activos Financiación del Terrorismo Sistema Nacional ALA-CFT CCICLA Evaluación Nacional de Riesgo de LAFT Reportantes Sistema de Reporte en Línea Formatos y Manuales Nuevos Usuarios Sectores Aplicaciones Mecanismos, Entes de Control y Supervisión Servicios de Información al Ciudadano Peticiones, Quejas, Reclamos y Denuncias - (PQRSD) UIAF Virtual Cuéntenos sobre Lavado de Activos o Financiación del Terrorismo Chat Foros Encuestas Suscripción a servicios de información Documentos de Interés General Contratación Rendición de Cuentas Seguimiento a Trámites y Servicios Buzón para recibir Notificaciones Judiciales Glosario Preguntas y Respuestas Frecuentes Ofertas de empleo Datos Abiertos Tramites y Servicios Ayudas para navegar en el sitio UIAF para niños Asuntos Internacionales El Grupo Egmont de Unidades de Inteligencia Financiera Grupo de Acción Financiera de Sudamérica Organización de los Estados Americanos - OEA CICTE Oficina de las Naciones Unidas contra la Droga y el Delito - ONUDC Banco Mundial Fondo Monetario Internacional Banco Interamericano de desarrollo Normatividad Internacional Cooperación Internacional Documentos Internacionales de Interés Otras UIFs Sala de Prensa Actualidad Galería Multimedia Notas de Interés Calendario de Actividades Fecha Actual Miércoles, 01 de octubre de 2014 Menú del usuario Lavado de Activos Financiación del Terrorismo Sistema Nacional ALA-CFT CCICLA Evaluación Nacional de Riesgo de LAFT Migas UIAF Inicio Sistema Nacional ALA/CFT Lavado de Activos Contenido Lavado de Activos  ¿Qué es LA? El lavado de activos es el proceso mediante el cual organizaciones criminales buscan dar apariencia de legalidad a los recursos generados de sus actividades ilícitas. En términos prácticos, es el proceso de hacer que dinero sucio parezca limpio, haciendo que las organizaciones criminales o delincuentes puedan hacer uso de dichos recursos y en algunos casos obtener ganancias sobre los mismos. Cuando una actividad criminal genera importantes ganancias, el individuo o grupo involucrado busca una forma de controlar los recursos sin llamar la atención sobre la actividad real o las personas involucradas. Los delincuentes hacen esto para ocultar las fuentes, cambiando la forma, o movilizando el dinero hacia un lugar donde es menos posible que llame la atención. Una persona que comete un delito, inicialmente intentará evitar que sus actividades sean detectadas por las autoridades judiciales, evitar los controles establecidos por las entidades que gestionan el riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo o ser reportado a la UIAF. Si la persona es detenida o incluida en un proceso penal, ésta tratará de evitar que se demuestre el origen de los recursos producto del delito cometido y así evitar la extinción de dominio. A su vez, cuando los delincuentes quieren utilizar el producto de su delito, se enfrentan a un dilema: cómo gastar o invertir grandes sumas de dinero sin dejar evidencia de una fuente ilegítima de ingresos, sin atraer la atención de las autoridades judiciales. Con el fin de poder utilizar el dinero abiertamente, los delincuentes tratan de asegurarse de que no exista un vínculo directo entre el producto de su delito y sus actividades ilegales. También puede tratar de construir una explicación plausible para un aparente origen legal del dinero que poseen. De esta manera, los delincuentes tratan de "lavar" sus ganancias de la delincuencia antes de gastar o invertir en la economía legal. Es por esto que recurren a diferentes actividades ilícitas, las cuales son sancionadas en la legislación de los países, a través de diferentes delitos catalogados como “delitos subyacentes” . En el caso de Colombia, el delito de lavado de activos cuenta con cincuenta y cinco 55 delitos subyacentes establecidos en el Código Penal. Prevención y Detención Prevención y Detención Corresponde a un eje fundamental para la lucha y funcionamiento para combatir efectivamente el lavado de activos y la financiación del terrorismo, en el cual tienen participación todos los ciudadanos y autoridades nacionales e internacionales, de tal manera que participan: Los ciudadanos Las empresas Los supervisores, quienes imparten instrucciones a sus vigilados para la gestión del riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo. La Policía Judicial La Fiscalía General de la Nación La Unidad de Información y Análisis Financiero. Todas las entidades públicas colombianas. Organismos Internacionales. Y todos aquellos actores que tengan conocimiento de posibles operaciones relacionadas con el lavado de activos o alguno de sus delitos fuentes, en las cuales se involucren organizaciones criminales nacionales o transnacionales. En otras palabras, al referirse a Prevención, se habla principalmente a la construcción de cultura, a través de campañas audiovisuales y a la generación de la normatividad por medio de la cual, los diferentes supervisores, instruidos por la UIAF, imparten instrucciones para la implementación de mecanismos que permitan administrar el riesgo del lavado de activos y la financiación del terrorismo, por parte de sus vigilados. La detección consiste en la identificación de las organizaciones criminales y los recursos de origen ilícitos, utilizando los diferentes mecanismos e instrumentos de las autoridades judiciales y/o a través de los Reportes de Operaciones Sospechosas que recibe y centraliza la UIAF y que son realizados por los sujetos obligados o anónimos. El lavado de activos en un delito de connotaciones y matices muy amplias que todos deberíamos conocer para no resultar involucrados inocentemente. El lavado de activos es una figura que busca darle  apariencia de legalidad a unos dineros de origen ilegal. Los delincuentes mediante el movimiento de activos y dinerobuscan crear esa apariencia legal de sus ganancias, o por lo menos buscan que sea difícil seguir o rastrear el origen ilícito de sus ganancias ilícitas. Cuando se habla de dinero ilícito no sólo se habla de dinero proveniente del narcotráfico, se incluye también el dinero proveniente de actividades como la extorsión, el secuestro, el proveniente de la trata de personas, tráfico de armas y demás actividades consideradas como delito penal por nuestra legislación. El lavado de activos incluye aspectos como adquirir, custodiar, invertir, transformar, transportar o comercializar bienes o dinero ilícitos; luego, sin saberlo cualquier persona puede participar en cualquiera de esas actividades. Por ejemplo, se puede incurrir en el delito de lavados de activos cuando aceptamos comprar un apartamento a nuestro nombre con dinero de un primo, primo que obtuvo ese dinero de forma ilícita. Es posible que no se tenga ni idea que el primo esté involucrado en actividades ilícitas, lo cual es una razón para ser muy cuidadosos a la hora de prestar el nombre para actuar en nombre de terceros. Igual sucede si prestamos nuestra cuenta bancaria para que un señor de x ciudad le consigne una plata a nuestro vecino por la venta de un carro, o por lo que sea. Si esa plata resultare de origen ilegal, estaríamos incurriendo en el delito de lavado de activos. También podríamos incurrir en el delito de lavados de activos si aceptamos custodiar un vehículo o un apartamento de un amigo mientras se va para un largo viaje, y ese vehículo o apartamento hubiese sido adquirido con dineros ilícito. Y todo esto lo podemos hacer sin conocer la ilegalidad que hay de fondo, lo podemos hacer con muy buena intención: El problemón es conseguir  que el juez nos crea que no sabíamos nada del asunto. Que sólo solo somos unos ingenuos e inocentes angelitos.