1

SC BERMAS SA Suceava
Str. Humorului nr. 61 cheia
Cod de nregistrare fiscal: RO 723636
Telefon: 0230/526543; 526544
Fax: 0230/526542; 526543
E-mail: [email protected];[email protected]


RAPORTUL CONSILIULUI DE
ADMINISTRAIE La data de
31.12.2013



Raport anual conform: Legea nr. 297/2004 privind piaa de capital i
Regulamentul CNVM nr. 1/2006
Data raportului: 31.12.2013
Denumirea societii comerciale: BERMAS S.A. Suceava
Sediul societii: cheia, str. Humorului, nr.61, jud. Suceava
Telefon/fax: 0230/526543; 0230/526542
Cod de nregistrare fiscal: RO 723636
Numrul de nregistrare O.R.C.: J33/37/1991
Piaa reglementat: Bursa de Valori Bucureti
Capitalul social subscris i vrsat: 15.087.134 lei
Principalele caracteristici ale valorilor mobiliare emise: Aciuni emise n form
dematerializat care dau drepturi egale deintorilor.



1. ANALIZA ACTIVITII SOCIETII COMERCIALE

1.1.a) Descrierea activitii de baza a societii comerciale
b) S.C. BERMAS S.A. Suceava a fost nfiinat prin HG nr. 1353/27.12.1990 din
ntreprinderea de Bere i Mal Suceava, este nmatriculat la Registrul Comerului sub nr. J33/37/1991,
Cod fiscal RO 723636 i are sediul n comuna cheia, str. Humorului nr. 61 judeul Suceava, obiectul
principal de activitate const n producerea i comercializarea berii, a malului i a subproduselor rezultate
din procesul de fabricaie al acestora, activitate pe care o va desfura i n viitor fr modificri
semnificative.
c) n cursul anului 2013 nu au avut loc fuziuni sau reorganizri de orice fel.
d) Totodat au avut loc achiziii semnificative de active impuse de eficientizarea activitii de
producie.
n acest sens a fost implementat proiectul Plan de Utilizare Raional a Energiei la SC
BERMAS SA Suceava Instalare Central Termic n cadrul programului UE BERD Facilitati de
Finanare pentru Eficiena Enrgetic (EEFF).
Valoarea investiiei la punerea n funciune a fost de 2.757.939 lei. Prin realizarea acestui
proiect se reduc costurile cu energia termic cu minim 20% i plus SC BERMAS SA nu mai are
dependen de furnizorul de agent termic FACOS SA Suceava.
Ieirile de mijloace fixe din patrimoniu au fost n valoare de 211.568 lei amortizate integral, iar
intrrile n patrimoniu de mijloace fixe au fost n valoare de 3.131.370 lei.

e) Descrierea principalelor rezultate ale evalurii activitii

1.1.1 Elemente de evaluare general a societii
Din activitatea desfurat n cursul anului 2013, societatea a nregistrat venituri totale n
sum de 28.731.729 lei n cretere cu 3,1% fa de anul precedent iar cheltuielile aferente veniturilor
realizate sunt n sum de 27.241.715 lei, n cretere cu 4,6% fa de perioada corespunztoare a anului
2

precedent.


Profitul brut obinut n anul 2013 este n sum de 1.490.014 lei n scdere cu 18,6% fa de
anul precedent.
Profitul net aferent anului 2013 este n sum de 1.277.371 lei n scdere cu 19,2% fa de
anul precedent.
Cifra de afaceri net nregistrat n anul 2013 este de 23.653.855 lei, n scdere cu 1,1% fa
de anul precedent.
Volumul produciei i al vnzrilor de bere a nregistrat o diminuare de 6,7% n anul 2013
fa de anul 2012.
Procentul din piaa berii din Romnia deinut de societate este de 1%.
Disponibilitile din conturi i alte valori la 31 decembrie 2013 sunt n sum de 22.077 lei fa
de 25.180 lei an precedent.
La aceiai dat societatea are angajate credite pe termen scurt pentru finanarea parial a
activitii de producie n sum de 5.140.634 lei fa de 3.835.364 lei an precedent.
Precizare: Creditele pe termen scurt finaneaz parial stocurile de materii prime ce se
achiziioneaz din recolta curent n fiecare an pentru asigurarea produciei de bere a anului urmtor pn
la viitoarea recolt.
La 31 decembrie 2013 valoarea materiilor prime (orz, mal, hamei) i a produciei de bere n
flux de fabricaie este de 7.714.356 lei fa de 7.211.748 lei an precedent.
Pentru finanarea obiectivului de investiii Central Termic a fost angajat un credit pe
termen mediu n sum de 2.504.470 lei din care s-a rambursat suma de 450.513 lei, soldul fiind de
2.053.957 lei cu termen de rambursare pn la 30.06.2016.

1.1.2. Evaluarea nivelului tehnic al societii
Principalele produse realizate de S.C. BERMAS S.A. Suceava sunt:
BERE destinat comercializrii pe piaa intern. Din punct de vedere al sortimentelor
de bere, societatea mbuteliaz i comercializeaz bere la sticl 0,5 litri i la butoaie inox tip KEG a 50
litri pentru consumul la halb n urmtoarea structur:
bere 10,2 Plato SUCEAVA CLASIC, mbuteliat la sticl personalizat MOLD
i NRW de 0,5l;
bere 10,5 Plato CLIMANI PREMIUM, mbuteliat la sticle NRW de 0,5l i la
butoaie inox tip KEG;
bere 11,5 Plato BERMAS tip PILS, mbuteliat la sticle NRW de 0,5l;
MAL fabricat din orz destinat produciei proprii de bere. Dac exist cerine pentru
ali productori de bere, societatea poate fabrica i pentru livrare.
a.) Principalele piee de desfacere.
- Pentru produsul MAL datorit importurilor de mal precum i dezvoltrii unor
capaciti noi de profil pe teritoriul Romniei, nu exist cerere la vnzare i ca urmare societatea i-a
dimensionat producia astfel nct s-i acopere necesarul pentru consumul intern respectiv pentru propria
producie de bere.
- Pentru produsul BERE principalele piee de desfacere sunt judeele din Moldova
societatea fiind un productor de bere local cu desfacere regional.
Dup volumul vnzrilor realizate situaia pe judee este urmtoarea: Suceava 52%, Botoani -
26%, Iai 10%, Vaslui - 6%, Bacu 3%, Neam 2%, iar diferena de 1% o reprezint alte judee din
Moldova.
Societatea are ncheiate anual contracte de vnzare bere cu firme de distribuie din judeele
menionate care la rndul lor distribuie berea att comercianilor en-gross ct i detail-itilor.
Totodat societatea face distribuie direct cu mijloacele de transport din parcul auto propriu sau
nchiriate.
b.) n ultimii 3 ani, ponderea produselor i serviciilor n veniturile i n totalul cifrei de
afaceri se prezint astfel: Bere - 99% i subproduse rezultate din flux tehnologic - 1%.
c.) Societatea nu are n vedere realizarea unor produse noi n viitorul exerciiu
financiar pentru care s fie afectate un volum important de active.
3

1.1.3 Evaluarea activitii de aprovizionare tehnico - materiale
Aprovizionarea cu materii prime de baz orz, orzoaic i hamei se realizeaz de la productorii
agricoli din ar n trimestrul III al fiecrui an pentru asigurarea necesarului produciei de bere pn n
trimestrul III inclusiv al anului urmtor. Din acest punct de vedere aprovizionarea este ciclic i depinde
de recolta fiecrui an.
Necesarul de materii prime anual este de circa 4.000 tone oarze i 30 tone pelletzi hamei.
Preurile la materiile prime depind de mai muli factori: recolta anului respectiv, conjuncturile
economice interne i externe, cererea de pe piaa intern i extern, e.t.c. i nu pot fi anticipate, acestea
formndu-se n fiecare an pe pia funcie de cerere i ofert, sursele de aprovizionare fiind selectate dup
avantajele oferite din punct de vedere al raportului calitate / pre. n acest context societatea acioneaz
n mod liber pe piaa concurenial.
n ceea ce privete materialele principale necesare n procesul tehnologic de fabricare i
mbuteliere bere (etichete, sticle, navete, capse, kiselgur) acestea se achiziioneaz de la furnizorii de
profil din ar sau din import.
n toate cazurile societatea acioneaz pe piaa concurenial liber, neexistnd nici o dependen
semnificativ fa de un furnizor sau grup de furnizori a crui pierdere s aib impact major asupra
asigurrii achiziiilor necesare pentru producia de bere.

1.1.4. Evaluarea activitii de vnzare
a) Fa de anul precedent vnzrile au nregistrat o diminuare de 6,7% n volume datorit unor
cauze cum ar fi:
Creterea cu 10% a accizelor la bere ncepnd cu data de 01.02.2013 precum i creterea
cursului de schimb a monedei EURO n raport cu leul pentru calculul accizelor;
Puterea de cumprare n scdere la populaie afectat mai mult de criz n zonele de
distribuie a berii produs de societate, comparativ cu alte zone ale rii;
Diminuarea capacitii financiare a distribuitorilor ca urmare a limitrii creditrii afacerilor
acestora de ctre instituiile de credit, existnd situaii cnd practic le-au fost retrase liniile
de credit;
Timpul mai nefavorabil din cursul anului 2013 comparativ cu anul precedent;
Abundena promoiilor i disconturilor pe piaa berii n cursul anului 2013 n special la
berea mbuteliat n PET-uri care a condus la o diminuare a vnzrilor de bere la sticl i la
halb chiar dac profitabilitatea companiilor s-a diminuat semnificativ. Astfel au existat n
anumite perioade ale anului stocuri masive de bere la PET care ajungeau la limita
termenului de garanie, situaie n care ofertele erau de tipul 1+1 gratis pentru lichidarea
stocurilor;
n continuare, n anul 2014 consumul de bere va evalua pe un trend uor cresctor i estimm c
n acest trend vor evolua i vnzrile de bere ale SC BERMAS SA avnd n vedere:
Relaiile comerciale stabile cu clienii;
Sortimentele de bere de calitate superioar la preuri accesibile sustenabile pe termen
mediu;
O strategie comercial de promovare a produselor adecvat i prudent n acelai timp din
punct de vedere al bugetelor cu aceast destinaie urmrind atingerea unui nivel de
profitabilitate rezonabil;
Un management adecvat pentru gestionarea resurselor n mod corespunztor;
Nivelul superior de dotare tehnic a proceselor tehnologice care asigur calitate
incontestabil sortimentelor de bere i siguran a alimentului.
Societatea a avut ncheiate n anul 2013 contracte de vnzare bere cu un numr de 50 distribuitori
i en-gross-iti.
Pentru anul 2014 societatea are contractat ntreaga cantitate de bere programat pentru vnzare.
b) Pe piaa berii din Romnia au avut loc n ultimii ani concentrri economice mari, prin
preluri i fuziuni care au creat poziii dominante pe pia.
Astfel un numr de societi multinaionale URSUS BREWERIES, HEINEKEN Romnia,
BERGENBIR SA dein o cot de pia de 78%, urmeaz un numr de trei societi mari TUBORG,
4

EUROPEAN DRINKS i ROMAQUA cu o cot de pia de 16%, diferena de 6% fiind deinut de
societile medii MARTENS, BERMAS, ALBRAU 4,3% i 1,7% de societile mici.
Cota de pia deinut de BERMAS n anul 2013 a fost de 1%.
Concentrarea masiv a produciei sectorului industriei berii n Romnia a produs un dezechilibru
major ntre capacitatea concurenial a celor dou segmente ale pieei.
Pentru a face fa concurenei, SC BERMAS SA, ca productor independent de bere cu o
capacitate sub medie trebuie permanent s identifice posibilitile de eficientizare i rentabilizare a
activitii concomitent cu meninerea segmmentului de pia ctigate i dezvoltarea acestora.
c) Societatea nu are nici o dependen semnificativ fa de un client sau un grup de
clieni a cror pierdere s aib impact major asupra veniturilor.

1.1.5. Evaluarea aspectelor legate de personalul societii
a) S.C. BERMAS S.A. Suceava a avut n anul 2013 un numr mediu de 198 angajai fa de
200 an precedent cu precizarea c numrul i structura personalului se coreleaz cu necesarul impus de
volumul produciei i activitile auxiliare: ntreinere, reparaii, transport i distribuie, e.t.c.
Nivelul de pregtire al angajailor se prezint astfel: 30 cu studii superioare, 26 cu studii medii,
125 cu pregtire profesional i calificare pe meserii i 17 necalificai.
Administrarea societii este realizat de ctre un Consiliu de Administraie format din 3 membri
care au fost mandatai de Adunarea General a Acionarilor din 27 aprilie 2010.
Conducerea executiv a fost delegat unui numr de 4 directori respectiv: Director general,
Director economic, Director tehnic i Director comercial.
b) Relaia CONDUCERE - ANGAJAI este bazat pe corectitudine, loialitate, bun credin,
practicarea lucrului n echip, luarea hotrrilor n urma consultrii tuturor factorilor de decizie, iar la
baza acestor relaii st Contractul Colectiv de Munc i Regulamentul de Ordine Interioar.
n cadrul societii exist o organizaie sindical afiliat la Federaia Sindicatelor din Industria
Alimentar.
Gradul de sindicalizare a salariailor este de 95%.
Climatul social este stabil n prezent ceea ce constituie o premiz c va fi bun i n viitor.

1.1.6. Evaluarea aspectelor legate de impactul asupra mediului
Societatea a obinut toate autorizaiile i avizele impuse de legislaia n domeniu.
Nu exist impact major asupra mediului nconjurtor i nu exist litigii legate de nclcarea
legislaiei privind protecia mediului.

1.1.7. Evaluarea activitii de cercetare - dezvoltare
Societatea nu a desfurat i nici nu a alocat buget pentru activitatea de cercetare dezvoltare
innd seama de obiectul su de activitate.

1.1.8. Evaluarea activitii privind managementul riscului
Societatea acioneaz pe piaa concurenial liber, fiind expus din acest punct de vedere
riscurilor normale.
Nu exist expunere major sau semnificativ n ceea ce privete preurile sau lichiditatea.

1.1.9. Elementele de perspectiv privind activitatea societii comerciale
(a). Lichiditatea societii ar putea fi afectat n cursul anului 2014 de o serie de evenimente sau
factori de incertitudine cum ar fi:
O conjunctur nefavorabil a pieei care ar conduce la incapacitatea de a face fa concurenei,
existnd posibilitatea fixrii concertate a preurilor de ctre grupurile ce dein poziii
dominante din piaa de profil, la care la care s-ar aduga i alte politici de pia cu profund
caracter anticoncurenial mascate;
Un an agricol nefavorabil cu recolte slabe la materiile prime de baz utilizate n procesul de
fabricare a berii, care ar conduce la creterea preurilor oarzelor i hameiului;
Creterea preurilor la combustibili i energie cu implicaii majore n costurile de producie
avnd n vedere i durata ciclului de fabricaie a malului i a berii bazat pe tehnologia clasic
care presupune n total (mal + bere ) circa 120 zile;
5

Creterea impozitelor i taxelor, n principal a accizelor la bere care s-au majorat deja ca
urmare a creterii cursului de schimb leu/ stabilit pentru anul 2014 (de la 4,5223 lei/ la
4,738 lei/);
Intrarea n insolven voit sau fortuit a unor clieni ai societii distribuitori de bere ca
urmare a limitrii accesului acestora la credite pentru susinerea activitii care ar spori
riscurile comerciale la ncasarea mrfii;
Scderea n continuare a puterii de cumprare a populaiei urmarea strii economiei
romneti, afectat de omaj n mas i creteri de impozite.
(b). n anul 2013 cheltuielile de capital au fost n sum de 3.131.370 lei cu un impact semnificativ
asupra lichiditei societii.
Pentru realizarea programului d vnzri n anul 2014 se vor face achiziii importante de vitrine
frigorifice, dozatoare bere, cuple, reductoare, seturi de berrie n scopul dotrii reelei comerciale precum
i logistic publicitar: umbrele, corturi, banere, casete luminoase personalizate, halbe i alte materiale
promoionale ce vor fi oferite clienilor pentru promovarea vnzrii berii, inclusiv promoii ca atare n
produs, ocazionale sau periodice. Totodat de vor achiziiona i ambalaje pentru mbutelierea i livrarea
berii funcie de necesar.
Valoarea estimat a acestor achiziii deste de 155.000 EURO.
n cursul anului 2014 vor fi alocate i realizate investiii n mijloace fixe i modernizri conform
programului stabilit dup aprobarea n AGEA, fr a afecta major lichiditile societii, avnd n vedere
i rambursrile ce trebuie fcute la creditele angajate.
Pentru asigurarea resurselor necesare finanrii activitii de producie i investiii societatea va
aciona asupra realizrii programului de vnzri i valorificarea corespunztoare a subproduselor i altor
bunuri de natura mijloacelor circulante n mod corespunztor.
(c). Veniturile din activitatea de baz nu vor fi afectate semnificativ n cursul anului 2014 dect
ca urmare a unor riscuri normale generate de mediul economic i regimul fiscal aplicabil societii.

2. ACTIVELE CORPORALE ALE SOCIETII

2.1. Amplasare i descriere
S.C. BERMAS S.A. Suceava are n patrimoniu cu titlu de proprietate 30.588 mp teren.
Suprafaa menionat se defalc astfel:
- suprafa construit - 14.687 mp;
- suprafa liber - 15.901 mp.
Gradul de ocupare a terenului este de 48%.
Cldirile, se clasific n:
- hale industriale ce prezint varietate din punct de vedere al variantei constructive
ct i a tipului de construcii;
- spaii pentru depozitare tip silozuri;
- magazii, barci metalice, platforme n aer liber;
- cldiri cu caracter administrativ.
Activitatea de producie a societii se desfoar la sediul acesteia avnd acces direct la DN 17
iar Staia CFR Suceava Vest se afl la o distan de 1 km de fabric.
Societatea are n componen patru sectoare de producie, sectoare auxiliare i birouri
funcionale.
Sectoare de producie:
- MLRIE - cldire compact format din corp silozuri, corp casa maini, corp legtur,
corp nmuiere i corp germinare n cadrul crora se desfoar procesul tehnologic de fabricare a
malului. Sectorul este echipat cu instalaie de primire orz-orzoaic, sortare, nmuiere, germinare tip
Wanderhaufen cu ntorctoare i usctor.
- FIERBERE - cldire compact n cadrul creia se desfoar procesul tehnologic de
obinere a mustului de bere prin procedeul de brasaj ale crui operaii principale sunt: mcinarea,
plmdirea i zaharificarea, filtrarea mustului, fierberea mustului cu hamei, limpezirea i rcirea
mustului.
- FERMENTAREA - cldire compact care face corp comun cu fierberea. n acest sector
are loc fermentarea berii, n linuri i tancuri urmat de filtrarea berii finite ntr-o instalaie de filtrare
Steincker.
6

- MBUTELIERE BERE LA STICL I KEG-URI - cldire compact n cadrul creia se
mbuteliaz: berea la sticl 0,5 l cu ajutorul unei linii de mbuteliere KRONES (capacitate nominala
25.000 sticle/or) i berea la KEG-uri cu ajutorul a trei module de mbuteliere i pasteurizare complet
automatizate achiziionate din Germania cu o capacitate de 180 KEG-uri/or.
- SECTOARE AUXILIARE:
central termic;
atelier mecanic;
atelier electric - AMC;
uzina frig - aer;
ntreinere (zidrie - tmplrie).
- BIROURI FUNCIONALE - i desfoar activitatea n cadrul pavilionului
administrativ - cldire separat.

2.2. Uzura n timp a cldirilor este una normal ca urmare a exploatrii acestora cu meniunea c
s-au efectuat lucrri de ntreinere, protecie interioare i exterioare, sporirea confortului termic i
adaptarea la necesitile procesului de producie, dar n continuare sunt necesare lucrri de ntreinere i
reparaii la cldiri n care se desfoar procese tehnologice i auxiliare respectiv refacerea izolaiilor la
acoperiuri determinate n urma intemperiilor de peste an, modernizarea i ntreinerea spaiilor interioare.

2.3. Nu sunt probleme legate de dreptul de proprietate asupra activelor corporale ale societii.

3. PIAA VALORILOR MOBILIARE EMI SE DE SOCIETATE

3.1. Aciunile S.C. BERMAS S.A. sunt nominative, sunt nscrise i se tranzacioneaz Bursa de
Valori Bucureti, avnd simbolul BRM. Activitatea de inere a registrului acionarilor este realizat de
SC DEPOZITARUL CENTRAL SA Bucureti conform contractului ncheiat n acest sens.
Capitalul social subscris i vrsat este de 15.087.134,30 lei fiind divizat n 21.553.049 aciuni
nominative a cte 0,70 lei pe aciune.
O aciune deinut d dreptul acionarului la un vot n adunarea general.
Nu sunt stabilite restricii legate de transferul de valori mobiliare, cum ar fi limitrile privind
deinerea de titluri de valoare sau necesitatea de a obin aprobarea entitii sau a altor deintori de valori
mobiliare asupra aciunilor societii.
Nu sunt deintori de aciuni cu drepturi speciale de control, toate aciunile oferind aceleai
drepturi acionarilor.
Structura acionariatului la data de 31.12.2013 conform registrului consolidat transmis de SC
DEPOZITARUL CENTRAL SA se prezint astfel:

Nr.
crt.
Nume Numr de aciuni Procent
1. Asociaia VICTORIA BERMAS 6.653.009 30,8681%
2. Asociaia PAS BERMAS 4.483.269 20,8011%
3. Alte persoane fizice i juridice 10.416.771 48,3308%

TOTAL 21.553.049 100%

3.2. n ultimii 3 ani dividendele cuvenite acionarilor au fost n sum de: 4.008.499 lei.
Dividendele neridicate de ctre acionari, cumulat pe ultimii 3 ani sunt n sum de 379.314
lei, gradul de achitare fiind de 96%.
Referitor la politica de dividende, societatea a repartizat din profitul net n fiecare an circa
80% la dividende iar diferena la alte destinaii conform hotrrilor adunrilor generale ale acionarilor.
Avnd n vedere situaia economic a societii i lichiditile poteniale necesare pentru
rambursarea creditelor angajate, n anul 2014 pot fi acordate dividende acionarilor dup cum va hotr
adunarea general a acionarilor.

3.3. Societatea nu a emis obligaiuni sau alte tipuri de crean.
7

3.4. Societatea nu are filiale desfurndu-i activitatea numai la adresa sediului social, conform
Actului Constitutiv.

4. CONDUCEREA SOCI ETII COMERCIALE

4.1.a) S.C. BERMAS S.A. Suceava este administrat de un Consiliu de Administraie format
din 3(trei) membri, dup cum urmeaz:
- ANISOI ELENA, de profesie economist cu experien 32 ani, ndeplinind funcia de preedinte
al CA membru executiv;
- DRGAN SABIN-ADRIAN, de profesie inginer cu experien 32 ani membru neexecutiv
independent;
- VESCAN MARIA-AURORA, de profesie economist cu experien 12 ani membru neexecutiv
independent.
b) Nu a existat i nici nu exist nici un fel de acorduri, nelegeri sau legturi de familie ntre
administratori i alte persoane implicate n numirea acestora ca administratori.
c) Deinerile de aciuni n nume propriu conform datelor din Registrul Acionarilor sunt
nesemnificative.
d) Societatea nu are persoane afiliate.

4.2. a) Consiliul de Administraie, conform Actului Constitutiv a delegat conducerea executiv a
societii unui numr de 4 directori i anume:
1. Anisoi Elena Director General;
2. Croitor Octavian Director Tehnic;
3. ebrean Iridenta Director Economic;
4. Sngeap Cristina Director Comercial.
Durata mandatului lor este pn n luna aprilie 2017. Nu exist acorduri, nelegeri sau legturi de
familie cu alte persoane n numirea directorilor.

4.3. Membrii Consiliului de Administraie i ai conducerii executive nu au fost implicai n ultimii
5 ani n nici un fel de litigii sau proceduri administrative.
Menionm c n cursul anului 2013 de la ultima edin AGA, nu au avut loc situaii de demisie /
demitere n rndul membrilor CA iar societatea nu are filiale i nici persoane afiliate.
Societatea este n prooces de ntocmire a Regulamentului de Guvernan corporativ, n anex la
prezentul raport fiind prezentat Declaraia de conformare sau neconformare cu prevederile CGC
(declaraia Aplici sau explici).


Analiz:
a) Elemente de bilan:
5. SITUAIA FI NANCI AR - CONTABIL
a.1. Elemente de ACTIV

SPECIFICAIE AN 2011 AN 2012 AN 2013
TOTAL ACTIV
din care active care reprezint peste 10% din total:
Imobilizri corporale
29.320.729

16.036.533
28.855.517

15.480.086
32.644.165

17.028.794
Stocuri 11.655.151 11.518.038 12.991.789

a.2. Elemente de PASIV
SPECIFICAIE AN 2011 AN 2012 AN 2013
TOTAL PASIV
din care pasive care reprezint peste 10% din total:
capitaluri proprii
29.320.729

23.061.192
28.855.517

22.087.527
32.644.165

22.051.753
datorii 6.259.537 6.767.990 10.592.412

b) Contul de profit i pierdere:
8


SPECIFICAIE AN 2011

AN 2012

AN 2013
b.1. VENITURI TOTALE -- din care: 26.931.613

27.865.780

28.731.729
cifra de afaceri net 23.098.100 23.912.201 23.653.855
b.2. CHELTUIELI TOTALE
din care elemente de costuri i cheltuieli cu o pondere

24.676.470


26.036.065


27.241.715
semnificativ n vnzrile nete
cheltuieli materii prime i materiale

40%


40%


41%
cheltuieli cu energia i apa 17% 17% 17%
cheltuieli cu personalul 26% 26% 27%
b.3. PROFITUL BRUT 2.255.143

1.829.715

1.490.014
b.4. PROFITUL NET 1.915.904

1.581.486

1.277.371

c) Cash Flow an 2013
Denumirea elementului Exerciiul financiar
A Precedent Curent
Fluxuri de trezorerie din activiti de exploatare:
ncasri de la clieni 34.390.936 33.709.337
Pli furnizori (16.949.546) (18.769.082)
Pli ctre angajai (3.237.902) (3.525.313)
Pli ctre bugetul local (82.866) (83.301)
Pli ctre bugetul statului (7.152.570) (6.329.748)
Acccize pltite (3.205.246) (3.364.616)
Impozit pe profit pltit (261.093) (150.349)
Trezorerie net din activiti de exploatare 3.501.713 1.486.928
Fluxuri de trezorerie din activiti de investiie:
Pli pentru achiziionarea de aciuni (1.881.550) (25.052)
Pli pentru achiziionarea de imobilizri (345.864)
(3.764.943)
ncasri din subvenii

377.412
Dobnzi ncasate 121 20
Dividende ncasate

Trezorerie net din activiti de investiii (2.227.293) (3.412.563)
Trezorerie net din activiti de finanare:
ncasri din mprumuturi pe termen lung

2.504.470
ncasri credite 38.284 1.305.270
Dobnzi pltite i restituiri credite (210.451) (308.069)
Plata ratelor aferente imprumuturilor pe termen lung

(450.512)
Dividende pltite (1.096.183) (1.128.627)
Trezorerie net din activiti de finanare (1.268.350) 1.922.532
Creterea net a trezoreriei i echivalente de trezorerie 6.070 (3.103)
Trezorerie i echivalente de trezorerie la nceputul exerciiului financiar 19.110 25.180
Trezorerie i echivalente de trezorerie la sfritul exerciiului financiar 25.180 22.077

Situaiile financiare ale societii au fost ntocmite n conformitate cu: Legea contabilitii nr.
82/1991, republicat, Legea nr. 31/1990 privind societile comerciale, republicat, cu modificrile i
completrile ulterioare, Ordinul ministerului finanelor publice 1286/2012, pentru aprobarea
Reglementrilor contabile conforme cu Standardele internaionale de raportare financiar, aplicabile
societilor comerciale ale cror valori mobiliare sunt admise la tranzacionare pe o pia reglementat,
lund n considerare prevederile articolului 1 din Ordinul ministrului finanelor publice nr. 881/2012
privind aplicarea de ctre societile comerciale ale cror valori mobiliare sunt admise la tranzacionare pe
o pia reglementat a Standardelor Internaionale de Rapoartare Financiar adoptate de Uniunea
European, Cadrul general conceptual pentru pregtirea i prezentarea situaiilor financiare emis de ctre
IASB, Standardele Internaionale de Contabilitate (IAS) i Standardele Internaionale de Raportare
Financiar (IFRS), emise de ctre Consiliul pentru Standarde Internaionale de Contabilitate (IASB),
precum i Interpretrile Comisiei de Interpretare a Standardelor de Raportare Financiar (IFRIC) i ale
9

Comisiei Permanente de Interpretri (SIC) adoptate de ctre Uniunea European.

n aplicarea Ordinului 213/15.02.2013 capitalurile proprii au putut fi utilizate pentru acoperirea
pierderii contabile reportate prin includerea sumelor reflectate in creditul contului 1028 (ajustri ale
capitalului social). Supus aprobrii n Adunarea General Ordinar a Acionarilor din 25.04.2013
propunerea a fost aprobat prin Hotrrea nr. 1 din 25.04.2013.






6. SEMNTURI

- Preedinte al Consiliului de Administraie i Director General
ec. Anisoi Elena

- Director Economic
- ec. ebrean Iridenta