Licensed to Aline Domingos de Oliveira Valadares - [email protected] - 017.773.

481-70 - HP0230409384

CONTABILIDADE
Licensed to Aline Domingos de Oliveira Valadares - [email protected] - 017.773.481-70 - HP0230409384

EMPRESA NOVA - PÁG 3

TRANSIÇÃO DE CONTABILIDADE - PÁG 3

ONVIO - PÁG 4

GESTTA- PÁG 4

PARTICULARIDADES - PÁG 4

PARAMETRIZAÇÃO DO SISTEMA DOMINIO - PÁG 6

OBRIGAÇÕES ACESSÓRIAS - PÁG 9

APURAÇÃO LUCRO REAL - PÁG 11

DECLARAÇÕES DE BAIXA/EXTINÇÃO - PÁG 13

MEIOS DE COMUNICAÇÃO INTERNA E COM CLIENTE - PÁG 15

ÍNDICE
Licensed to Aline Domingos de Oliveira Valadares - [email protected] - 017.773.481-70 - HP0230409384

EMPRESA NOVA

Ligar para o cliente e apresentar o departamento

contábil.

Enviar o checklist para o cliente, orientando os

documentos que devem ser enviados.

O checklist está salvo em: Y:\PASTA

COMPARTILHADA\DEPARTAMENTO
CONTÁBIL\CONTROLE CONTÁBIL\Envio Documentos
Departamento Contábil

TRANSIÇÃO DE CONTABILIDADE

Ligar para o cliente e solicitar documentos que

precisamos para implantação no sistema referente ao
fechamento do antigo contador.

Subir checklist para o cliente na Plataforma Onvio.

O checklist está salvo em: Y:\PASTA

COMPARTILHADA\DEPARTAMENTO
CONTÁBIL\MANUAIS E ORIENTAÇÕES\Transição de
contabilidade

3
Licensed to Aline Domingos de Oliveira Valadares - [email protected] - 017.773.481-70 - HP0230409384

ONVIO
Os documentos dos clientes são armazenados na
plataforma Onvio.

Acessar o seguinte caminho para verificar os

documentos: Onvio>>Portal do cliente>>Solicitações de
serviço>>Geral, e utilizar os filtros de pesquisa conforme
necessidade.

O envio dos demonstrativos contábeis para o cliente é

feito através da plataforma Onvio.

Observar que para cada documento publicado tem

uma pasta especifica ex: Demonstrações Contábeis,
Defis e Sped.

Sempre que houver a necessidade, criar as pastas

referentes aos documentos para depois publica-los.

Acessar o seguinte caminho para publicar os

demonstrativos contábeis:
Onvio>>Documentos>>Documentos dos
clientes>>Selecionar o cliente
desejado>>Contabilidade>>Demonstrações contábeis,
e realização a publicação dos documentos.

Para postar notícias na plataforma onvio>> Acessar

portal do cliente>> Noticias>> Gerenciamento de
notícias >> Todas as notícias>> Selecione o cliente>>
Atualizar>> adicionar o comunicado e fazer a
publicação.

4
Licensed to Aline Domingos de Oliveira Valadares - [email protected] - 017.773.481-70 - HP0230409384

GESTTA

Utilizamos o sistema gerenciador de tarefas – GESTTA.

Toda empresa que entra será necessário incluir as

obrigações mensais, anuais e o responsável, para que as
obrigações sejam feitas mensalmente e anualmente.

Seguir passo a passo - IT 01

PARTICULARIDADES

O ITG 1000 é um modelo de contabilidade simplificada

para micro e pequenas empresas. Nesse sentido, e em
termos de porte, estamos falando de empresas que
faturam até 3,6 milhões de reais por ano.

Primordialmente, são as empresas que não possuem

um tamanho que justifique a utilização do CPC PME, e
onde a contabilidade é utilizada apenas para
atendimento à legislação.

Dessa forma, O ITG 1000, com aplicação da escrituração

contábil simplificada, é uma ótima opção para
empresas do Simples que desejam manter sua
escrituração contábil em dia.

Assim, conseguem tanto respeitar a exigência do

Código Civil, quanto o cumprimento das regras do
Conselho Federal de Contabilidade.

5
Licensed to Aline Domingos de Oliveira Valadares - [email protected] - 017.773.481-70 - HP0230409384

Resumo: As microempresas e empresas de pequeno

porte optantes pelo Simples Nacional poderão,
opcionalmente, adotar contabilidade simplificada para
os registros e controles das operações realizadas. Este
permissivo legal é expresso no art. 27 da Lei
Complementar 123/2006.

Ou seja, as contas de clientes/fornecedores deverão ser

feitas de modo sintético.

PARAMETRIZAÇÃO DO SISTEMA
DOMINIO
1º PASSO: DEPARTAMENTO PESSOAL

Acessar Arquivo>> Contabilidade>> Configurar

Integração e verificar se há parâmetros, caso não
houver os parâmetros, fazer a importação da empresa
padrão.

Acessar a empresa Código domínio: 9995,

Arquivo>>Contabilidade>> Configurar Integração>>
Copiar>> Todas as contas>> Empresas>> Selecionar a
empresa a ser configurada >>OK>>Selecionar a
empresa de origem e empresa destino>>Copiar.

Acessar novamente a empresa há ser parametrizada e

realizar a integração.

Processos>> Integração Contábil>>Selecione a

competência e Gerar.

Seguir passo a passo - IT 02

6
Licensed to Aline Domingos de Oliveira Valadares - [email protected] - 017.773.481-70 - HP0230409384

2º PASSO: DEPARTAMENTO FISCAL

Relatório>>Acompanhamento>>Resumo por
acumulador.

Acessar Arquivos>>Acumuladores, conferir junto ao

Resumo por acumuladores se as contas estão
parametrizadas.

Utilitários>> Regerar>>Lançamentos contábeis.

Configurar impostos: Arquivos>>Impostos>> Aba

contabilidade.

Movimentos>>Integralização contábil.

Seguir passo a passo – IT 03

3º PASSO: PATRIMÔNIO

Realizar os parâmetros do modulo patrimônio, caso

exista notas fiscais de Ativo Imobilizado.

Para configurar o modulo patrimônio, acessar o

seguinte caminho: Y:\PASTA
COMPARTILHADA\DEPARTAMENTO
CONTÁBIL\MANUAIS E ORIENTAÇÕES\Manuais
Dominio. (Patrimônio).

Para realizar a depreciação do Ativo Imobilizado,

acessar o seguinte caminho: Y:\PASTA
COMPARTILHADA\DEPARTAMENTO
CONTÁBIL\MANUAIS E ORIENTAÇÕES\Manuais
Dominio (Configuração para Calcular Depreciação
Fiscal).
7
Licensed to Aline Domingos de Oliveira Valadares - [email protected] - 017.773.481-70 - HP0230409384

4º PASSO: DEPARTAMENTO CONTÁBIL

Conferir a importação do departamento pessoal se a

folha está batendo conforme relatório.

Conferir importação do departamento Fiscal junto ao

resumo por acumuladores e verificar se os valores
foram importados nas contas corretas.

Conferir a importação do modulo patrimônio.

Parametrizar extrato bancário em formato OFX.

Acessar: Arquivos>>Configuração para contabilizar
extratos bancários.

Fazer a importação do extrato. Acessar:

Utilitários>>Importação-extrato bancário.

Regerar o extrato bancário. Acessar:

Utilitários>>Regerar>>Lançamentos do extrato
bancário.

Conforme demonstrativo Balancete conciliar as contas.

Acessar: Relatórios>> Balancete.

Para gerar o Balanço Patrimonial, após toda

conciliação: Acessar: Utilitários>>Zeramento>>Inserir o
período >>Histórico >>Ok.

Seguir passo a passo – IT 04

8
Licensed to Aline Domingos de Oliveira Valadares - [email protected] - 017.773.481-70 - HP0230409384

OBRIGAÇÕES ACESSÓRIAS
SIMPLES NACIONAL

Empresas optantes pelo SIMPLES NACIONAL estão

obrigadas a entregar anualmente a declaração DEFIS.

Instruções sobre a defis, acessar o seguinte caminho:

Y:\PASTA COMPARTILHADA\DEPARTAMENTO
CONTÁBIL\MANUAIS E ORIENTAÇÕES\Manual Defis
Dominio\Material Defis.

A partir do ano de 2022 a Soluzzi Contadores, optou por

fazer a entregar do Sped ECD das empresas optantes
pelo simples nacional.

LUCRO PRESUMIDO

Empresas optantes pelo LUCRO PRESUMIDO estão

obrigadas a entregar anualmente o SPED ECD/ECF.

Instruções sobre o sped ecd, acessar o seguinte

caminho: Y:\PASTA COMPARTILHADA\DEPARTAMENTO
CONTÁBIL\MANUAIS E ORIENTAÇÕES\Ebook Sped
ECD Dominio.

Instruções sobre o sped ecf, acessar o seguinte

caminho: Y:\PASTA COMPARTILHADA\DEPARTAMENTO
CONTÁBIL\MANUAIS E ORIENTAÇÕES\Ebook Sped ECF
Dominio.

9
Licensed to Aline Domingos de Oliveira Valadares - [email protected] - 017.773.481-70 - HP0230409384

LUCRO REAL

Empresas optantes pelo LUCRO REAL estão obrigadas

a entregar anualmente o SPED ECD/ECF.

Instruções sobre o sped ecd, acessar o seguinte

caminho: Y:\PASTA COMPARTILHADA\DEPARTAMENTO
CONTÁBIL\MANUAIS E ORIENTAÇÕES\Ebook Sped
ECD Dominio.

Instruções sobre o sped ecf, acessar o seguinte

caminho: Y:\PASTA COMPARTILHADA\DEPARTAMENTO
CONTÁBIL\MANUAIS E ORIENTAÇÕES\Ebook Sped ECF
Dominio.

DIRF

O prazo de entrega da dirf é até o ultimo dia útil de

fevereiro, quem faz a entrega é o departamento de RH,
porém o departamento contábil é responsável pela
entrega final(retificação), pois ele devera incluir o valor
de distribuição de lucros dos sócios.

A distribuição de lucros dos sócios de empresas do

simples nacional deverá ser incluso no campo
Rendimentos Isentos: Valores pagos a titular ou sócio
de microempresa ou empresa de pequeno porte,
exceto pró-labore e aluguéis.

A distribuição de lucros dos sócios de empresas do

lucro presumido/real deverá ser incluso no campo:
Lucros e dividendos a partir de 1995.

Seguir passo a passo IT - 05

10
Licensed to Aline Domingos de Oliveira Valadares - [email protected] - 017.773.481-70 - HP0230409384

APURAÇÃO LUCRO REAL

IRPJ

A tributação Imposto de Renda Pessoa Jurídica (IRPJ) -

Lucro Real se dá mediante a apuração contábil dos
resultados, com os ajustes determinados pela
legislação fiscal.

Como regra geral integra a base de cálculo todos os

ganhos e rendimentos de capital, qualquer que seja a
denominação que lhes seja dada, independentemente
da natureza, da espécie ou da existência de título ou
contrato escrito, bastando que decorram de ato ou
negócio que, pela sua finalidade, tenha os mesmos
efeitos do previsto na norma específica de incidência
do imposto.

O imposto será determinado com base no lucro real por

períodos de apuração trimestrais, encerrados nos dias
31 de março, 30 de junho, 30 de setembro e 31 de
dezembro de cada ano-calendário.

No caso da apuração com base no lucro real, o

contribuinte tem a opção de apurar anualmente o
imposto devido, devendo, entretanto, recolher
mensalmente o imposto por estimativa.

Nos casos de incorporação, fusão ou cisão, a apuração

da base de cálculo e do imposto devido será efetuada
na data do evento.

Na extinção da pessoa jurídica, pelo encerramento da

liquidação, a apuração da base de cálculo e do imposto
devido será efetuada na data desse evento.
11
Licensed to Aline Domingos de Oliveira Valadares - [email protected] - 017.773.481-70 - HP0230409384

ALÍQUOTAS E ADICIONAL

A pessoa jurídica, seja comercial ou civil o seu objeto,

pagará o imposto à alíquota de 15% (quinze por cento)
sobre o lucro real, apurado de conformidade com o
Regulamento.

A parcela do lucro real que exceder ao valor resultante

da multiplicação de R$ 20.000,00 (vinte mil reais) pelo
número de meses do respectivo período de apuração,
se sujeita à incidência de adicional de imposto à
alíquota de 10% (dez por cento).

CSLL

A contribuição social sobre o lucro líquido (CSLL ou

CSSL) foi instituída pela Lei 7.689/1988.

Aplicam-se à CSLL as mesmas normas de apuração e

de pagamento estabelecidas para o imposto de renda
das pessoas jurídicas, mantidas a base de cálculo e as
alíquotas previstas na legislação em vigor (Lei 8.981, de
1995, artigo 57).

Desta forma, além do IRPJ, a pessoa jurídica optante

pelo Lucro Real, Presumido ou Arbitrado deverá
recolher a Contribuição Social sobre o Lucro Presumido
(CSLL), também pela forma escolhida.

Não é possível, por exemplo, a empresa optar por

recolher o IRPJ pelo Lucro Real e a CSLL pelo Lucro
Presumido.

Escolhida a opção, deverá proceder á tributação, tanto

do IRPJ quanto da CSLL, pela forma escolhida.
12
Licensed to Aline Domingos de Oliveira Valadares - [email protected] - 017.773.481-70 - HP0230409384

ALÍQUOTA

A alíquota geral da CSLL é de 9% (nove por cento).

UTILIZAÇÃO DE PREJUÍZOS FISCAIS

Prejuízo Fiscal é aquele decorrente do resultado

negativo da base de calculo do lucro real, na apuração
do IRPJ e da CSLL.

A legislação do Imposto de Renda permite que

eventuais prejuízos fiscais apurados em períodos
anteriores sejam compensados com os lucros apurados
posteriormente da pessoa jurídica tributada pelo Lucro
Real.

O prejuízo fiscal compensável é aquele apurado no

Livro de Apuração do Lucro Real – LALUR.

Entretanto, a compensação de tais prejuízos é limitada

a 30% do lucro real antes da compensação.

DECLARAÇÕES DE BAIXA/EXTINÇÃO
SIMPLES NACIONAL

Empresas optantes pelo SIMPLES NACIONAL quando

baixadas ou extintas devem transmitir a DEFIS de
baixa/extinção.

13
Licensed to Aline Domingos de Oliveira Valadares - [email protected] - 017.773.481-70 - HP0230409384

Instruções sobre a Defis , acessar o seguinte caminho:

Y:\PASTA COMPARTILHADA\DEPARTAMENTO
CONTÁBIL\MANUAIS E ORIENTAÇÕES\Manual Defis
Dominio\Defis de extinção.

Prazo legal para transmissão das obrigações de baixa é

de até 30 dias após a data da baixa/extinção da
empresa.

LUCRO PRESUMIDO

Empresas optantes pelo LUCRO PRESUMIDO quando

baixadas ou extintas devem transmitir o Sped ECD/ECF
de baixa/extinção.

Prazo legal para transmissão das obrigações de baixa é

de até 30 dias após a data da baixa/extinção da
empresa.

LUCRO REAL

Empresas optantes pelo LUCRO REAL quando baixadas

ou extintas devem transmitir o Sped ECD/ECF de
baixa/extinção.

Prazo legal para transmissão das obrigações de baixa é

de até 30 dias após a data da baixa/extinção da
empresa.

14
Licensed to Aline Domingos de Oliveira Valadares - [email protected] - 017.773.481-70 - HP0230409384

MEIOS DE COMUNICAÇÃO INTERNA E

COM CLIENTE
PLATAFORMA ONVIO

Todas as solicitações de clientes, recebimento de

documentos são feitas através dela, portanto é
extremamente importante que seja acompanhado
diariamente e respondido pelo menos 3 vezes ao dia, todos
os status.

PINK

Comunicação como cliente para dúvidas rápidas,

responder o cliente com agilidade.

E-MAILS

Comunicação interna, os cliente não tem acesso aos e-

mails internos.

SKYPE

Comunicação interna entre a equipe.

15