DIAGRAMA DE FLUXO 1 de

PASSO 01 - CONTEXTO E ESCOPO

DA UNIDADE AUDITADA
NOME
MISSÃO

VISÃO

DEFINIÇÃO DO ESCOPO
TITULO DA CONSULTORIA DE RISCOS:
TIPO:
NOME DO PROCESSO:
OBJETIVO DO PROCESSO/ATIVIDADE:
ESCOPO DO TRABALHO:

PROCESSO MAPEADO

LEIS E REGULAMENTOS:

SISTEMAS UTILIZADOS:

DATA DE INICIO E PREVISÃO DE TERMINO:

PROCESSOS PRIORIZADOS

UNIDADE COORDENADORA

PARTES INTERESSADAS

OBJETIVO ESTRATÉGICO ASSOCIADO

OBJETIVOS ESPECÍFICOS DO TRABALHO: Escolha do Processo; Mapeamento do Processo; Conhecer o ambiente e os objetivos (objetivos
processo); Identificar os eventos de riscos (causa/evento/consequência); Avaliar os riscos (classificar os riscos residuais, avaliação prelimin
dos controles pelo gestor); Tratar os riscos (definir o plano de ação); e Monitorar e comunicar (coletar e divulgar informações; e acompan
as ações de controle).

SERVIDORES (PRIMEIRA LINHA) DESIGNADOS

NOME

SERVIDORES DESIGNADOS PARA REALIZAÇÃO DA CONSULTORIA

NOME

ATIVIDADES / ETAPAS
Nº Descrição Sintética
1 Identificar a necessidade.....
 DIAGRAMA DE FLUXO 2 de

2 elaborar plano anual ......

3 especificar o objeto .......
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100
 DIAGRAMA DE FLUXO 5 de

PASSO 01 - CONTEXTO E ESCOPO

DA UNIDADE AUDITADA
Secretaria xxxxxxx
promover a integridade ........

Ser referência estadual como.....................

DEFINIÇÃO DO ESCOPO
Gestão de riscos nas contratações Públicas da Secretaria xxxxxx
Consultoria no processo de contratações
Contratações xxxx
realizar as contratações .......
Consultoria em gestão de riscos no processo xxxxx a partir da solicitação da secretaria xxxx escolhido por relevância
dentro da secretaria pela alta gestão

SIM

Lei Federal xxxxxx, Lei Federal xxxxx, Lei Estadualxxxxx, Decreto Estadual xxxxx, Portaria nº xxxxxxxx.

SEI/MG; Portal de compras.

Macroprocesso de contratações xxxx

Controladoria Setorial xxxxxx

Gestores, alta administração, setor x, y,z

APRIMORAR A GESTÃO ORÇAMENTÁRIA XXXXX

HO: Escolha do Processo; Mapeamento do Processo; Conhecer o ambiente e os objetivos (objetivos do

iscos (causa/evento/consequência); Avaliar os riscos (classificar os riscos residuais, avaliação preliminar
riscos (definir o plano de ação); e Monitorar e comunicar (coletar e divulgar informações; e acompanhar

RVIDORES (PRIMEIRA LINHA) DESIGNADOS

CARGO/FUNÇÃO

DESIGNADOS PARA REALIZAÇÃO DA CONSULTORIA

CARGO/FUNÇÃO

ATIVIDADES / ETAPAS
Descrição Sintética
Identificar a necessidade.....
 DIAGRAMA DE FLUXO 6 de

elaborar plano anual ......

especificar o objeto .......
DIAGRAMA DE FLUXO 7 de
DIAGRAMA DE FLUXO 8 de
 APÊNDICE AFOLHA DE PROCESSO Pág. 9 /

ANÁLISE DO PROCESSO
TITULO DA CONSULTORIA DE RISCOS: Gestão de riscos nas contratações Públicas da Secretaria xxxxxx
TIPO: Consultoria no processo de contratações

Descrição Riscos Controles

Número da Atividade Objetivo Responsável (Cargo) Setor Documentos (Identificados) (Situação Informada) Observações
Sintética Detalhada

Instruir planejamento preenchimento aprovado pela principais causas podem ser ......
1 Identificar a necessidade..... preenchimento do processo de identificação da necessidade de contratações por setor ........ anual ..... diretor xxxxx xxxxxxxx Requerimento, xxxxx planejamento subestimado supervisão Os controles não estão institucionalizados e são realizados em
setores específicos.

2 elaborar plano anual ......

3 especificar o objeto .......

4 0

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 APÊNDICE AFOLHA DE PROCESSO Pág. 10 /

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Data de emissão Nome, Masp e assinatura do Auditor

As informações constantes neste papel de trabalho foram prestadas pelo gestor do processo e não foram auditadas.
Data de validação Nome, Masp e assinatura do Gestor do Processo
 A análise Swot é realizada com foco no processo e visa obter informações para ap
Órgão ou Entidade: SECRETARIA XXXXXX
Processo: CONTRATAÇÕES XXXXX
AMBIENTE INTERNO
AMBIENTE EXTERNO
 A análise Swot é realizada com foco no processo e visa obter informações para apoiar a identi
gão ou Entidade: SECRETARIA XXXXXX
ocesso: CONTRATAÇÕES XXXXX

FATORES POSITIVOS

FORÇAS (Strengths)
Características internas que apresentam uma facilidade para o alcance dos objetivos.

Maioria dos Servidores efetivos

Qualidade do corpo técnico

OPORTUNIDADES (Oportunities)
Situações positivas do ambiente externo que permitem o cumprimento da missão da unidad

Facilidade de comunicação remota (reuniões, whatsapp, telefone, etc.)

Fonte: Controladoria-Geral do Estado de Minas Gerais - CGE/MG

 MATRIZ SWOT
ficação dos eventos de risco, bem como escolher as ações mais adequadas para assegurar o alcance dos o
 MATRIZ SWOT
ão dos eventos de risco, bem como escolher as ações mais adequadas para assegurar o alcance dos objeti

FATORES NEGATIVOS

FRAQUEZAS (Weaknesses)
Fatores internos que oforecem risco à execução do processo.

Diferentes condutas opreracionais ....

Equipamento tecnológico obsoleto(xxx)

AMEAÇAS (Threats)
Situações externas, sobre as quais se tem pouco controle, dificulades para a missã

Instabilidade do sistema xxxxx

Alterações constantes de normas sobre o tema
 ANÁLISE DOS RISCOS
Órgão ou Entidade: Secretaria xxxx
Processo: Contratações xxxx
Número Atividade

Risco residual
Identificação

Número Causa Evento Consequência

(em virtude de...) (poderá acontecer o/a ...) (... O que pode levar a/ao...)

1.1 especificação frágil planejamento subestimado impossibilidade de contratar

1.2

1
1.3

3.4

3.5
 Estimativa de
Risco
Probabilidade e Impacto
Classificação

100%
Valor Nível
P I RC

2 7 14 14.0 ALTO

1 1 1 1.0 BAIXO

2 10 20 20.0 ALTO

5 10 50 50.0 EXTREMO

1 5 5 5.0 BAIXO
 DESCRIÇÃO DO RISCO (SINTAXE)

DEVIDO A especificação frágil PODERÁ OCORRER planejamento subestimado O QUE PODERÁ PROVOCAR impossibilidade de contratar
IMPACTANDO NO PROCESSO de contratações xxx

DEVIDO A PODERÁ OCORRER O QUE PODERÁ PROVOCAR IMPACTANDO NO PROCESSO de contratações xxx

DEVIDO A PODERÁ OCORRER O QUE PODERÁ PROVOCAR IMPACTANDO NO PROCESSO de contratações xxx

DEVIDO A PODERÁ OCORRER O QUE PODERÁ PROVOCAR IMPACTANDO NO PROCESSO de contratações xxx

DEVIDO A PODERÁ OCORRER O QUE PODERÁ PROVOCAR IMPACTANDO NO PROCESSO de contratações xxx
 PROBABILIDADE IMPACTO
PESO FREQUÊNCIA DESCRIÇÃO PESO DESCRIÇÃO

5 10 Compromete totalmente ou quase totalmente (em mais de

> 90% Evento que ocorre quase sempre MUITO ALTO 90%) o atingimetno do objetivo/resultado

4 7 Compromete a maior parte (em mais de 70%) do

75% ≤ x ≤ 90% Evento que ocorre na maioria das circunstâncias ALTO atingimento do objetivo/resultado

3 5 Compromete razoavelmente (em mais de 30%) o alcance

40% ≤ X < 75% Evento que provavelmente ocorre MODERADO do objetivo/resultado

2 3 Compromete em alguma medida (em até 30%) o

10% ≤ X < 40% Evento que deve ocorrer em algum momento PEQUENO atingimento do objetivo/resultado

1 1 Compromete minimamente o atingimento do objetivo; para

< 10% Evento pode ocorrer em circuntâncias excepcionais IRRELEVANTE gins práticos, não atera o alcance do objetivo/resultado

Fonte: Controladoria-Geral do Estado de Minas Gerais - CGE/MG Fonte: CGE MG

MATRIZ DE RISCOS CLASSIFICAÇÃO DO RISCO

5 - QUASE CERTO 5 15 25 35 50 NÍVEL VALOR
4 - MUITO PROVÁVEL 4 12 20 28 40 EXTREMO ≥ 28
3 - PROVÁVEL 3 9 15 21 30 ALTO 10 ≤ X < 28
PROBABILIDADE

2 - POUCO PROVÁVEL 2 6 10 14 20 MÉDIO 5 ≤ X < 10

1- RARA 1 3 5 7 10 BAIXO <5
10 - MUITO ALTO
1- IRRELEVANTE

5- MODERADO
3- PEQUENO

7- ALTO

IMPACTO

Fonte: Controladoria-Geral do Estado de Minas Gerais - CGE/MG

 PLANO DE AÇÃO
Órgão ou Entidade: Secretaria XXXXX
Processo: Xontratações xxxx

Nº do Risco Atividade Controle no Processo Causa Evento Consequência

preenchimento de
1.1 Identificar a necessidade.... formulário aprovado pela especificação frágil planejamento subestimado impossibilidade de contratar
supervisão

1.2

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3.4

3.5

3.6

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3.9

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10.1

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12.1
 Tipos de Tratamento de Riscos
EVITAR Eliminar a fonte do risco. Exemplo: gestão de projetos, quando a relação custo/benefí
ACEITAR Não fazer nada. Nenhuma medida é adotada para afetar a probabilidade ou o grau de impacto do risc

REDUZIR Controlar ou diversiifcar o risco. Adoção de medidas para reduzir a probabilidade ou impacto ou mabos. Exemplos: monitormaento de cenários, a fim de se antecipar a eventuais mudanças no panora

TRANSFERIR Transferir o risco. Redução da probabilidade ou impacto dos riscos pela transferência de uma porção do risco. Exem

Desenvolvimento e Gestão (2017) e miranda (2017) adaptadao CGE/MG.

ÇÃO

Risco Residual Nível de Risco Tratamento do Risco Descrição da Ação Gestor ou setor Data Início Data Final Observações
(Valor) Responsável

realização de ação de
14.0 ALTO EVITAR xxxxxx Joaquimxxxx
 e Riscos
ando a relação custo/benefício projetada está em perigo.
ou o grau de impacto do risco. Exemplo: não é necessária nenhuma ação.

ntuais mudanças no panorama político; elaboração de planos de contingência, com o objetivo de preparar a organização caso determinado cenário previsto se concretize.

uma porção do risco. Exemplos: terceirização de atividades e contratação de seguros.