SPData – Serviço de Processamento de Dados Ltda.

Apostila do Módulo de Contabilidade – SGH Windows

S.P.DATA – Serviço de Processamento de Dados Ltda.

Apostila do Módulo Contábil

Autoria:

Crysthian Martins Menegotto

Release 03/2010

S.P.Data – Serviço de Processamento de Dados Ltda – Excelência em Gestão de Saúde

Site.: www.spdata.com.br – e-mail.: [email protected]
Rua João de Deus Costa, 517 – Contagem – MG PABX(31)3399-2500 FAX (31) 3399-2590
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Apostila do Módulo de Contabilidade – SGH Windows

1. CAPÍTULO 1 - PARAMETRIZAÇÃO

A configuração dos parâmetros é fundamental para o bom funcionamento do sistema e melhor

aproveitamento dos recursos disponíveis.

1.1. Tabelas > Parâmetros > Parâmetros Gerais:

Na figura 1.1 temos os parâmetros gerais do módulo, estas são as configurações iniciais do
sistema e devem ser feitas logo no inicio da implantação.

Fig. 1.1

Na figura 1.1 temos as seguintes opções:

Competência – Onde deverá ser alterada a competência do período que serão feitos os
lançamentos, essa competência deverá ser alterado a cada novo mês.
Período de Lançamentos – Neste campo deverá ser informado o período de lançamentos permitido
dentro da competência selecionada.
Identificação do CDC – Um Lanc. Para – Caso a empresa utilize a divisão por CDC (Centro de
Custos ), sendo que existe as opções:
*Vários – Com está opção marcada o sistema permitirá que o usuário lance vários
CDC`s a débito e a crédito num mesmo documento.
*Débito – Com está opção marcada o sistema só permitirá um lançamento de CDC a
Débito por documento.
*Crédito – Com está opção marcada o sistema só permitirá um lançamento de CDC a
crédito por documento, ou, então se estiver marcado débito e crédito o sistema permitirá o
lançamento de CDC nas duas situações.
Período Bloqueado – Está opção permite definir qual a última competência bloqueada.

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Visualizar Integração – Está opção determina se o sistema de contabilidade irá considerar

lançamento de integração por outros módulos desenvolvidos pela empresa, tais como: Financeiro,
Estoque, RPA, entre outros.
Informar Lote nos Lançamentos – Está opção permite que o usuário trabalhe com lançamentos
por lote que em muitos casos facilita a conferência dos lançamentos.
Informar Identificador no Plano de Contas – Está opção só é usada no caso de operadoras de
plano de saúde.
Permitir Conta Débito igual à Conta Crédito – Este parâmetro permite que nos lançamentos a
mesma conta seja usada para débito e para crédito num mesmo documento.
Permitir CDC de Débito igual a CDC de Crédito – Este parâmetro permite que nos lançamentos o
mesmo CDC seja utilizado para débito e para crédito num mesmo documento.
Manter Último Lançamento – Essa opção mantém o último lançamento feito na tela de
lançamentos para uma melhor organização dos lançamentos.
Pesquisa por Código Operacional – Essa opção altera o modo de pesquisa do sistema para
código operacional (reduzido), visto que o padrão de pesquisa do módulo é pela máscara contábil.
Duplicar Contas e Históricos p/ Outras Empresas – No caso de empresas que controlam mais de
um CNPJ este parâmetro permite a utilização das mesmas contas e históricos padrões em todas as
empresas.
Exibir Pontos das Máscaras nos Relatórios – Este parâmetro exibe os pontos da máscara
contábil nos relatórios do sistema.

1.2. Tabelas > Parâmetros > Definição:

Na figura 1.2.1 temos as definições, esta parte é definida com dados fornecidos pelo contador,
aqui serão parametrizadas as configurações para digitação do plano de contas e os termos
utilizados pela contabilidade da empresa.

Fig. 1.2.1

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Na figura 1.2.1 temos as seguintes opções:

Níveis de Conta – Nestes campos serão definidos os níveis de conta de Ativo, Passivo, Receita e
Despesas para que o sistema reconheça em que níveis a empresa trabalha.
Termos – São os termos usados pela contabilidade, no caso de filantropias o hospital não pode ter
fins lucrativos, por isso os termos usados par ao resultado do exercício são Superávit/Déficit do
exercício, nos outros casos os termos são utilizados normalmente como Lucro/Prejuízo do exercício.
Contas de Apuração – Neste campo inserimos as contas de apuração de Lucro ou Prejuízo que
estão localizadas no subgrupo do plano de contas. Para o resultado iremos utilizar uma conta de
transição, aonde esta será utilizada como contrapartida e o sistema irá lançar a débito se der lucro
ou a crédito se der prejuízo.
Máscara Contábil – Aqui será configurada a máscara contábil utilizada pelo sistema para o uso nas
contas contábeis. No caso de empresas que já possuam plano de contas definido, basta verificarem
no plano de contas a máscara utilizada e informá-la neste campo.

1.3. Tabelas > Parâmetros > Cadastro de Empresas:

Na figura 1.3.1 temos o cadastro da empresa, que é o cadastro de todas as empresas

controladas pelo hospital. Em caso de filiais, a contabilidade de cada uma será feita separadamente,
em caso de filiais que utilizam o mesmo CNPJ aconselhamos a criação de apenas uma empresa.
Caso seja necessário o cadastramento de outras empresas que não possuam CNPJ, como por
exemplo, são feitos em pátios ou canteiros de obras, neste caso deve-se usar o CNPJ da matriz e o
endereço da “filial”.

Fig. 1.3.1

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Na figura 1.3.1 temos as seguintes opções:

Dados da Empresa – Temos os dados cadastrais básicos da empresa: Nome, Endereço, Número,
Compl., Bairro, Cidade, CEP, UF, Fone, Fax, Email, CNPJ, Insc. Estadual, Insc. Municipal, Código
Municipio (IBGE), CEI.
*CDC – Nesta opção será definida a forma de identificação do CDC por lançamento do
documento.
*NIRE – Neste campo deverá ser informado o número de identificação do registro da
empresa na junta comercial.
*Data do Cadastro NIRE – Neste campo deverá ser informada a data de cadastro do
número de identificação do registro da empresa na junta comercial.
*Suframa – Neste campo deverá ser informado o número de identificação na
Superintendência da Zona Franca de Manaus.

Na figura 1.3.2 temos os dados básicos do contador e do responsável pela empresa, o

preenchimento destas informações é de suma importância, pois é deste cadastro que o sistema
busca os dados dos responsáveis para emissão do razão, diário e livro de caixa.

Fig. 1.3.2

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1.4. Tabelas > Parâmetros > Histórico Padrão:

Na figura 1.4.1 temos o cadastro de iremos cadastrar os históricos, que serão padronizados
para facilitar na consulta e na digitação dos lançamentos contábeis, e também na integração com os
demais módulos.

Fig. 1.4.1

1.5. Tabelas > Parâmetros > Plano de Contas:

Na figura 1.5.1 temos o cadastro do plano de contas de natureza contábil, que é a peça
fundamental de todo o processo na contabilidade.

Fig. 1.5.1

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Na figura 1.5.1 temos as seguintes opções:

Conta – Este campo será informado de acordo com a máscara contábil definida anteriormente.
Deduz – Ao marcar este campo aparecerá na descrição da conta um sinal de menos entre
parênteses (-), que indica que a conta é redutora.
Cód. Oper. – Neste campo o usuário irá digitar o código reduzido que será usado pela conta. Após
cadastrar o primeiro código o sistema incrementará os próximos códigos na seqüência crescente ao
primeiro que foi digitado.
Cód. p/ Créd. – Este campo será usado para se montar um lançamento automático que torna mais
prático os lançamentos.
Hist. Padrão – Este campo será preenchido caso haja um histórico que será sempre lançado para
essa conta.
Natureza – Neste campo será informada a natureza da conta, esta classificação é de extrema
importância para o bom funcionamento do sistema, pois se essa natureza for informada
incorretamente, todos os relatórios e os cálculos internos do sistema estarão comprometidos.
Obs.:As contas do Ativo, Despesa e Custo tem natureza Devedora, e as contas do Passivo e Receitas tem a
natureza Credora.

Na figura 1.5.2 temos a consulta do plano de contas de natureza contábil, aqui podemos
consultar as contas digitadas através da conta contábil, código operacional ou descrição da conta.

Fig. 1.5.2

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1.6. Tabelas > Parâmetros > Integração:

Na figura 1.6.1 temos a integração do plano de contas de natureza contábil com o plano de
contas de naturezas financeiras, é fundamental que todas as contas estejam integradas, pois caso
alguma conta não esteja integrada o sistema não conseguirá integrar os lançamentos dos demais
módulos.

Fig. 1.6.1

Na figura 1.6.1 temos as seguintes opções:

Manutenção – Nesta opção deverá ser selecionado o Grupo, Subgrupo e Item do plano de contas
do financeiro, e depois integrá-lo através do código operacional de sua respectiva conta contábil.

Na figura 1.6.2 temos a integração dos fornecedores com plano de contas de natureza contábil,
é fundamental que todos os fornecedores estejam integrados, pois caso algum fornecedor não
esteja integrado o sistema não conseguirá integrar os lançamentos dos demais módulos.

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Fig. 1.6.2

Na figura 1.6.2 temos as seguintes opções:

Manutenção – Nesta opção deverá ser selecionado o código do fornecedor e depois integrá-lo
através do código operacional de sua respectiva conta contábil.

Seguindo esta mesma metodologia, estes passos também deverão ser realizados para os
médicos, bancos, convênios, empresas médicas, representantes e clientes.

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2. CAPÍTULO 2 - LANÇAMENTOS

Neste capitulo veremos a opção de lançamentos aonde engloba a opção de lançamento de

saldo inicial, as consultas de saldos e os lançamentos contábeis.

2.1. Lançamentos > Lançamento:

Na figura 2.1.1 veremos uma das partes principais do sistema, pois é nesta tela que são
inseridos os lançamentos para que sejam feitas as apurações e as emissões dos relatórios, nesta
mesma tela também poderá ser alterado ou excluído qualquer lançamento que seja necessário.

Fig. 2.1.1

Na figura 2.1.1 temos as seguintes opções:

Núm. Doc. – Este número de documento é gerado automaticamente pelo sistema quando clicado no
botão “Novo”.
Data – Neste campo deverá ser informada a data do lançamento dentro da competência
selecionada.
Lote – Campo para informar o lote do lançamento. Este campo será habilitado somente quando nos
parâmetros do sistema o checkbox “Informar lote nos lançamentos estiver marcado”.
Débito – Neste campo deverá ser digitado o código operacional da conta que será debitado o
lançamento.
Crédito – Neste campo deverá ser digitado o código operacional da conta que será creditado o
lançamento.
Valor – Neste campo será informado o valor ao qual será atribuído ao lançamento das contas
informadas acima.
Histórico Padrão – Neste campo será informado o número do histórico padrão definido conforme o
capítulo anterior.
Complemento – Este campo será usado no caso de não ter histórico padrão ou se o mesmo
precisar de complemento.
Na tela ao lado é onde estaremos visualizando os lançamentos. Temos dois tipos de lançamentos os
chamados de Partida Simples, que é apenas um débito para um crédito no mesmo documento, e os
chamados Partidas Múltiplas, ou seja, vários débitos para um crédito, ou um débito para vários
créditos, ou ainda vários débitos para vários créditos num mesmo documento.

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2.2. Lançamentos > Saldo Inicial:

Na tela abaixo faremos a informação dos saldos iniciais das contas, em caso de transferência
de saldos de outro sistema para o sistema de contabilidade da SPdata. Esse cadastramento é único
e não deverá ser utilizado para outros fins a não ser o de transferir os saldos do Balanço Patrimonial,
para iniciar a movimentação dentro do nosso sistema.

Fig. 2.2.1

Na figura 2.2.1 temos as seguintes opções:

Conta – Neste campo será selecionada a conta que o saldo inicial será implementado.
Valor – Informar neste campo o saldo inicial da conta.
Histórico – Este campo permite que usuário informe um histórico referente ao lançamento do saldo
inicial.

2.3. Lançamentos > Consulta de Saldos:

Nesta opção podemos efetuar dois tipos de consultas:

*Simples – Na consulta Simples, como podemos ver na figura 2.3.1 abaixo, é uma
consulta de fácil e rápida visualização, contendo apenas as informações básicas da situação da
conta selecionada.

Fig. 2.3.1
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*Detalhada – Na consulta Detalhada, como podemos ver na figura 2.3.2, esta nos traz
os saldos mensalmente, e ainda um resumo geral com o saldo da conta no exercício anterior a
movimentação de débitos e créditos do ano, e saldo atual da conta, além disso, ainda possui um
demonstrativo gráfico da conta que pode ser visualizado de duas formas: barras horizontais, ou
linear, como a figura abaixo. Nesta consulta ainda podemos navegar pelas contas sem ter que
digitar nada, num simples apertar de botão o usuário pode ir para a próxima conta ou voltar para a
conta anterior.

Fig. 2.3.2

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3. CAPÍTULO 3 - RELATÓRIOS

Aqui teremos todos os relatórios legais que o órgão competente exige para a escrituração
contábil tais como Diário, Balanço Patrimonial e o Demonstrativo de Resultado de Exercício (DRE),
ainda temos alguns relatórios auxiliares que são eles: Razão, Balancete, Livro Caixa, Demonstrativo
Receita x Despesas, Demonstrativo de Saldos, Termos de Abertura e de Encerramento dos Livros,
Documentos Pendentes e Listagem de Movimento.

3.1. Relatórios > Diário:

O Diário como o próprio nome já diz é um relatório que diz respeito à movimentação diária da
empresa, todos os débitos e créditos são listados em ordem cronológica. O sistema possui três
modelos de diários, os quais o resultado é o mesmo, porém, com layouts diferenciados. O modelo II,
por exemplo, é mais utilizado por empresas que utilizam o rateio por CDC. Para facilitar a consulta
temos ainda os seguintes filtros em cada modelo.

*Modelo I:

Neste modelo temos as seguintes informações: Número do documento, Histórico, Valor do

Débito e Valor do Crédito, separados por dia e por conta.
Filtros do relatório:
Página Inicial – Neste campo será informada a página inicial do diário.
Nro. Livro – Neste campo será informado o número do livro diário.
Documento – Este campo possibilita filtrar determinada faixa de documentos, filtrando documento
inicial e documento final.
Competência – Este campo possibilita emissão do relatório com mais de um mês de competência.
Data – Este campo permite filtrar um intervalo de data dentro da competência selecionada.
Conta Contábil – Este campo possibilita filtrar determinada faixa de contas contábeis.
Exibir Rodapé – Quando marcado este parâmetro exibe um rodapé com os dados do responsável
pela empresa, e também com os dados do contador conforme cadastro nos parâmetros do módulo.
Exibir Data de Emissão – Quando marcado este parâmetro exibe no cabeçalho a data e a hora de
emissão do diário.
Espaçar Contas – Quando marcado este parâmetro insere uma linha em branco entre os
lançamentos de cada dia.

*Modelo II:

Neste modelo temos as seguintes informações: Número do documento, Conta Devedora, Conta
Credora, Data, Histórico e Valor, ordenados por data.
Filtros do relatório:
Página Inicial – Neste campo será informada a página inicial do diário.
Nro. Livro – Neste campo será informado o número do livro diário.
Documento – Este campo possibilita filtrar determinada faixa de documentos, filtrando documento
inicial e documento final.
Competência – Este campo possibilita emissão do relatório com mais de um mês de competência.
Data – Este campo permite filtrar um intervalo de data dentro da competência selecionada.
Conta Contábil – Este campo possibilita filtrar determinada faixa de contas contábeis.
Exibir Conta Contábil – Quando desmarcado este parâmetro emite no relatório o código
operacional e a descrição da conta contábil. Quando marcado emite o número da conta contábil e a
descrição, substituindo o código operacional.
Exibir Rodapé – Emite no rodapé de cada página do relatório os dados do administrador e do
contador responsável para assinatura, reconhecendo a exatidão do diário emitido.
Ordenar por n° de Documento – Ordena os lançamentos pelo número do documento contábil.

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Exibir Data de Emissão – Exibe no cabeçalho a data de emissão do diário.

*Modelo III:

Neste modelo temos as seguintes informações: Número da Conta, Código Operacional,

Descrição, Histórico, Valor do Débito e Valor do Crédito, separados por dia.
Filtros do relatório:
Página Inicial – Neste campo será informada a página inicial do diário.
Nro. Livro – Neste campo será informado o número do livro diário.
Documento – Este campo possibilita filtrar determinada faixa de documentos, filtrando documento
inicial e documento final.
Competência – Este campo possibilita emissão do relatório com mais de um mês de competência.
Data – Este campo permite filtrar um intervalo de data dentro da competência selecionada.
Conta Contábil – Este campo possibilita filtrar determinada faixa de contas contábeis.
Exibir Rodapé – Emite no rodapé de cada página do relatório os dados do administrador e do
contador responsável para assinatura, reconhecendo a exatidão do diário emitido.
Exibir Data de Emissão – Exibe no cabeçalho a data de emissão do diário.

3.2. Relatórios > Razão:

O Livro Razão registra os fatos lançados, só que dando ênfase às contas que compõem o
patrimônio. É esse livro que permite conhecer a movimentação de débito e crédito de cada elemento
que compõe o patrimônio da empresa. Sendo usado pelo contador como uma das ferramentas mais
importantes de analise da movimentação da empresa.

*Modelo I:

Neste modelo temos as seguintes informações: Data, Histórico, Cód. Operacional da Contra
Partida do Lançamento, Número do Documento, Valor do Crédito, Valor do Débito e o Saldo após o
Lançamento, separado por conta e ordenado por data, além disso, o razão ainda trás o saldo inicial
da conta no período filtrado, e no fim do relatório o saldo final.
Filtros do relatório:
Página Inicial – Neste campo será informada a página inicial do razão.
Nro. Livro – Neste campo será informado o número do livro razão.
Documento – Este campo possibilita filtrar determinada faixa de documentos, filtrando documento
inicial e documento final.
Competência – Este campo possibilita emissão do relatório com mais de um mês de competência.
Data – Este campo permite filtrar um intervalo de data dentro da competência selecionada.
Conta Contábil – Este campo possibilita filtrar determinada faixa de contas contábeis.
Separar por Página – Separa as contas por página.
Exibir Conta Contábil – Exibe a conta contábil da contra partida, substituindo o código operacional
da contra partida.
Exibir Rodapé – Emite no rodapé de cada página do relatório os dados do administrador e do
contador responsável para assinatura, reconhecendo a exatidão do razão emitido.
Exibir Data de Emissão – Exibe no cabeçalho a data de emissão do razão.
Incluir Documentos Pendentes – Exibe no relatório documentos contábeis inconsistentes.
Detalhar Contra Partida – Exibe antes do lançamento, o código operacional e a descrição da conta
de contra partida.
Exibir Contas sem Movimentação – Lista no razão contas que não foram movimentas no período
filtrado.
Totalizar por Dia – Inclui no final de cada dia de lançamentos listados, o valor total de Débitos,
Créditos e o Saldo da conta.
Espaçar Contas – Quando marcado este parâmetro insere uma linha em branco entre os
lançamentos de cada dia.

3.3. Relatórios > Balancete:

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O Balancete de verificação do razão é a relação de contas, com seus respectivos saldos,

extraída dos registros contábeis em determinada data. O grau de detalhamento do balancete deverá
ser de acordo com sua finalidade. Os elementos mínimos que devem constar do balancete são:
Identificação da Entidade, data a que se refere, abrangência, identificação das contas e respectivos
grupos, saldos das contas indicando se devedores ou credores, soma dos saldos devedores e
credores. O balancete que se destinar a fins externos à Entidade deverá conter nome e assinatura
do contabilista responsável, sua categoria profissional e o número de registro no CRC. O balancete
deve ser levantado, no mínimo, mensalmente, para isso o sistema oferece três modelos em layouts
diferentes.

*Modelo I:

Neste modelo temos as seguintes informações: Número da Conta, Descrição, Saldo Inicial do
período filtrado, Total de Débitos, Total de Créditos e o Saldo Atualizado, ordenados por conta.
Filtros do relatório:
Página Inicial – Neste campo será informada a página inicial do balancete.
Competência – Este campo possibilita emissão do relatório com mais de um mês de competência.
Data – Este campo permite filtrar um intervalo de data dentro da competência selecionada.
Separar por Página – Separa os grupos por página.
Listar Valores Apenas de Contas Analíticas – Não lista as contas sintéticas no relatório.
Exibir Data e Hora – Exibe a data e à hora da emissão do relatório no cabeçalho do mesmo.
Exibir Rodapé – Emite no rodapé de cada página do relatório os dados do administrador e do
contador responsável para assinatura, reconhecendo a exatidão do balancete emitido.
Exibir Pontos – Exibe os pontos da máscara contábil.
Exibir Usuário – Exibe o usuário que emitiu o relatório no cabeçalho do mesmo.

*Modelo II:

Neste modelo temos as seguintes informações: Cód. Operacional; Número da Conta, Descrição,
Saldo Anterior, Total de Débitos, Total de Créditos e o Saldo Atualizado, ordenados por conta.
Filtros do relatório:
Página Inicial – Neste campo será informada a página inicial do balancete.
Resultado – Exibe no final do relatório o resultado de ATIVO x PASSIVO ou RECEITA x DESPESA.
Ainda é possível filtrar se deseja o relatório “Analítico”, ou em de acordo com o “Nível” da Conta.
Inicial/Final – Este campo possibilita emissão do relatório com mais de um mês de competência.
Data – Este campo permite filtrar um intervalo de data dentro da competência selecionada.
Código – Este campo possibilita filtrar determinada faixa de contas contábeis através de se código
operacional.
Separar por Página – Separa os grupos por página.
Listar Valores Apenas de Contas Analíticas – Não lista as contas sintéticas no relatório.
Exibir Data e Hora – Exibe a data e à hora da emissão do relatório no cabeçalho do mesmo.
Exibir Rodapé – Emite no rodapé de cada página do relatório os dados do administrador e do
contador responsável para assinatura, reconhecendo a exatidão do balancete emitido.
Exibir Pontos – Exibe os pontos da máscara contábil.
Exibir Código Operacional – Quando desmarcado não exibe a coluna com ó código operacional
das contas.
Espaçar Contas Sintéticas – Insere uma linha de espaço entre cada conta sintética.
Exibir Contas sem Movimentação – Lista no balancete contas que não foram movimentas no
período filtrado.
Imprimir Paisagem – Emite o balancete em modo paisagem.
Exibir Usuário – Exibe o usuário que emitiu o relatório no cabeçalho do mesmo.

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*Modelo III:

Este modelo é igual ao modelo II, a diferença é que neste modelo podemos emitir o balancete
de mais de uma empresa de uma única vez.
Filtros do relatório:
Página Inicial – Neste campo será informada a página inicial do balancete.
Resultado – Exibe no final do relatório o resultado de ATIVO x PASSIVO ou RECEITA x DESPESA.
Ainda é possível filtrar se deseja o relatório “Analítico”, ou em de acordo com o “Nível” da Conta.
Inicial/Final – Este campo possibilita emissão do relatório com mais de um mês de competência.
Data – Este campo permite filtrar um intervalo de data dentro da competência selecionada.
Código – Este campo possibilita filtrar determinada faixa de contas contábeis através de se código
operacional.
Empresa – Lista todas as empresas controladas pela Entidade, permitindo selecionar mais de uma
empresa para emissão do balancete.
Separar por Página – Separa os grupos por página.
Listar Valores Apenas de Contas Analíticas – Não lista as contas sintéticas no relatório.
Exibir Data e Hora – Exibe a data e à hora da emissão do relatório no cabeçalho do mesmo.
Exibir Rodapé – Emite no rodapé de cada página do relatório os dados do administrador e do
contador responsável para assinatura, reconhecendo a exatidão do balancete emitido.
Exibir Pontos – Exibe os pontos da máscara contábil.
Exibir Código Operacional – Quando desmarcado não exibe a coluna com ó código operacional
das contas.
Espaçar Contas Sintéticas – Insere uma linha de espaço entre cada conta sintética.
Exibir Contas sem Movimentação – Lista no balancete contas que não foram movimentas no
período filtrado.
Imprimir Paisagem – Emite o balancete em modo paisagem.
Exibir Usuário – Exibe o usuário que emitiu o relatório no cabeçalho do mesmo.

3.4. Relatórios > Livro Caixa:

Esse livro tem a finalidade de registrar as entradas e saídas de numerário. Os registros devem
ser efetuados em ordem cronológica e, por isso, pode ser utilizado como auxiliar do Livro Diário,
devendo, nesse caso, atender a todas as formalidades exigidas.
Neste Livro temos as seguintes informações: Número do Documento, Histórico, Entradas e
Saídas.
Filtros do relatório:
Página Inicial – Neste campo será informada a página inicial do livro caixa.
Nro. Livro – Neste campo será informado o número do livro caixa.
Competência – Este campo possibilita emissão do relatório com mais de um mês de competência.
Data – Este campo permite filtrar um intervalo de data dentro da competência selecionada.
Conta Contábil – Este campo possibilita filtrar determinada conta contábil.
Separar por Página – Separa os lançamentos por página diariamente.
Totalizar Entradas e Saídas – Totaliza no final de cada dia o montante de entradas e saídas.

3.5. Relatórios > Balanço Patrimonial:

O Balanço Patrimonial é a demonstração contábil destinada a evidenciar, qualitativa e

quantitativamente, numa determinada data, o Patrimônio e o Patrimônio Líquido da entidade. O
Balanço Patrimonial é constituído pelo Ativo, pelo Passivo e pelo Patrimônio Líquido.
a) O Ativo compreende as aplicações de recursos representados por bens e direitos;
b) O Passivo compreende as origens de recursos representados pelas obrigações para com
terceiros;
c) O Patrimônio Líquido compreende os recursos próprios da Entidade e seu valor é a diferença
entre valor do Ativo e o valor do Passivo (Ativo menos Passivo). Portanto, o valor do Patrimônio
Líquido pode ser positivo, nulo ou negativo. No caso em que o valor do Patrimônio Líquido é
negativo é também denominado de “Passivo a Descoberto”.
S.P.Data – Serviço de Processamento de Dados Ltda – Excelência em Gestão de Saúde
Site.: www.spdata.com.br – e-mail.: [email protected]
Rua João de Deus Costa, 517 – Contagem – MG PABX(31)3399-2500 FAX (31) 3399-2590
 SPData – Serviço de Processamento de Dados Ltda.
Apostila do Módulo de Contabilidade – SGH Windows

*Modelo I:

Neste modelo temos as seguintes informações: Número da Conta, Descrição, Saldo Inicial do
período filtrado, Total de Débitos, Total de Créditos e o Saldo Atualizado, ordenados por conta.
Filtros do relatório:

3.6. Relatórios > Demonstrativo de Saldos:

Este é um relatório auxiliar que faz um comparativo das receitas e despesas, onde será
impresso o total das receitas e despesas por conta e separado mês a mês, e ainda teremos a
impressão dos gráficos dessa demonstração.

*Modelo I:

Neste modelo temos as seguintes informações: Cód. Operacional, Número da Conta, Descrição,
e o Saldo Final de cada mês, ou trimestral.
Filtros do relatório:
Tipo – Permite emissão do relatório totalizando valores trimestrais, ou mês a mês.
Ano – Ano de emissão do demonstrativo.
Até o Mês – Quando o tipo for mensal, permite definir até qual mês do ano filtrado o demonstrativo
será emitido.
Imprimir – Definição de qual grupo será emitido o demonstrativo, “Todos”, “Ativo x Passivo” ou
“Receita x Despesa”.
Apenas Contas Sintéticas – Lista apenas os valores das contas sintéticas no relatório.
Imprimir Resumo – Emite no final do relatório o um resumo de cada grupo.

*Modelo II:

Neste modelo temos as seguintes informações: Número da Conta, Descrição, e o Saldo Final de
cada mês, ou trimestral.
Filtros do relatório:
Tipo – Permite emissão do relatório totalizando valores trimestrais, ou mês a mês.
Ano – Ano de emissão do demonstrativo.
Até o Mês – Quando o tipo for mensal, permite definir até qual mês do ano filtrado o demonstrativo
será emitido.
Imprimir – Definição de qual grupo será emitido o demonstrativo, “Todos”, “Ativo x Passivo” ou
“Receita x Despesa”.
Apenas Contas Sintéticas – Lista apenas os valores das contas sintéticas no relatório.
Imprimir Resumo – Emite no final do relatório o um resumo de cada grupo.
Separar por Grupo – Separa os grupos por página.

*Modelo III:

Neste modelo temos as seguintes informações: Número da Conta, Descrição, e o Saldo Final de
cada mês, ou trimestral, o Total por Conta, Percentual, Total por Mês.
Filtros do relatório:
Tipo – Permite emissão do relatório totalizando valores trimestrais, ou mês a mês.
Ano – Ano de emissão do demonstrativo.
Até o Mês – Quando o tipo for mensal, permite definir até qual mês do ano filtrado o demonstrativo
será emitido.
Imprimir – Definição de qual grupo será emitido o demonstrativo, “Todos”, “Ativo x Passivo” ou
“Receita x Despesa”.

Apenas Contas Sintéticas – Lista apenas os valores das contas sintéticas no relatório.
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Imprimir Resumo – Emite no final do relatório o um resumo de cada grupo.

Separar por Grupo – Separa os grupos por página.

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