BLOCO K

Abril
TODOS OS DIREITOS RESERVADOS 2018
Bloco K

Conceito – Bloco K

Parâmetros

Conceito de Estrutura e produção

Protótipos, Subproduto e Coproduto

Relatórios de conferencia HOJE

Extrator Fiscal
FALAREMOS
SOBRE
Integração TAF

Pontos de Atenção
01
Conceito –
Bloco K
CONCEITO – BLOCO K

Registro de Controle da Produção e do Estoque o denominado "Bloco K" é uma das partes de informação do SPED Fiscal
ICMS/IPI, que constitui-se no livro eletrônico de Registro de Controle da Produção e do Estoque.

O livro Registro de Controle da Produção e do Estoque destina-se à escrituração dos documentos fiscais e dos documentos de
uso interno do estabelecimento, correspondentes às entradas e às saídas, à produção, bem como às quantidades referentes
aos estoques de mercadorias, e sua entrega é mensal.

Para fins do Bloco K da EFD, estabelecimento industrial é aquele que possui qualquer dos processos que caracterizam uma
industrialização, segundo a legislação de ICMS e de IPI, e cujos produtos resultantes sejam tributados pelo ICMS ou IPI, mesmo
que de alíquota zero ou isento.

Considera-se faturamento a receita bruta de venda de mercadorias de todos os estabelecimentos da empresa no território
nacional, industriais ou não, excluídas as vendas canceladas, as devoluções de vendas e os descontos incondicionais
concedidos.

Fonte: https://centraldeatendimento.totvs.com/hc/pt-br/articles/360014906651-MP-SIGAEST-Bloco-K-Conceito-
02
Parametros
para
configuração
 PARAMETROS PARA CONFIGURAÇÃO

MV_BLKTP00 Verificar seção Bloco K no Protheus

MV_BLKTP01 Verificar seção Bloco K no Protheus
MV_BLKTP02 Verificar seção Bloco K no Protheus
MV_BLKTP03 Verificar seção Bloco K no Protheus
MV_BLKTP04 Verificar seção Bloco K no Protheus
MV_BLKTP05 Verificar seção Bloco K no Protheus
MV_BLKTP06 Verificar seção Bloco K no Protheus
MV_BLKTP10 Verificar seção Bloco K no Protheus
MV_BLKMTHR Definir o número de Threads para o processamento do K200
MV_NEGESTR Verificar seção Registro 0210
MV_SDTESN3 Verificar seção Registro K200
MV_CFOPIND ** Parâmetro descontinuado
MV_CFOPCON ** Parâmetro descontinuado

Fonte: tdn.totvs.com/pages/viewpage.action?pageId=259560649
03
Conceito de
estrutura e
produção
CONCEITO E DICAS PARA ESTRUTURA – Bloco 0210

• Também conhecida como BOM (Bill Of Material);

• Listagem de todos os componentes, montagens e submontagens de um produto;
• Pode ou não gerar o Bloco 0210 (Consumo Padronizado);
• Caso o cliente possua índice pouco variável de perda, é aconselhável que este seja informado na estrutura (SG1);
• Bloco K trata apenas das perdas declaradas do produto (declaradas na Estrutura);
• Produtos Mão de Obra e Gastos Gerais não são considerados no Bloco K. Estes servem para valorização dos produtos acabados;
• Para entrega do bloco 0210 esta deve ser feita preferencialmente por estrutura;
• Caso o cliente não possua cadastro de estrutura e entregue o bloco 0210 este pode ser gerado através de movimentos, ou seja,
tabela SD4.

Também pode ser efetuado manualmente via TAF.

Fontes: http://tdn.totvs.com/pages/releaseview.action?pageId=259560649
https://centraldeatendimento.totvs.com/hc/pt-br/articles/360014967611-MP-SIGAEST-Bloco-K-Registro-0210-Consumo-
Especifico-Padronizado
ESTOQUE ESCRITURADO – K200

Apresenta o estoque final escriturado no período informado no registro K100. Serão enviados apenas os produtos com os Tipos 00,
01, 02, 03, 04, 05 e 10 (tipos de produtos).

As informações são retiradas das tabelas SB1- Cadastro de Produtos e SB2 – Saldo Físico e Financeiro. Este registro não considera
produtos fantasmas (B1_FANTASM == S) em sua composição.

Também pode ser efetuado manualmente via TAF.

Fontes: https://centraldeatendimento.totvs.com/hc/pt-br/articles/360014700872-MP-SIGAEST-Bloco-K-Registro-K200-
Estoque-Escriturado
DESMONTAGEM DE PRODUTO – ORIGEM E DESTINO – K210 E K215
Origem – K210

São consideradas as desmontagens de produtos geradas através da rotina MATA242, dentro do período de apuração, sendo que
neste registro serão considerados apenas os movimentos de origem com D3_CF = RE7.

Destino – K215

São consideradas as desmontagens de produtos geradas através da rotina MATA242, dentro do período de apuração, sendo que
neste registro serão considerados apenas os movimentos de destino com D3_CF = DE7.

Tipos de Produtos considerados

00, 01, 02, 03, 04, 05 e 10.
Também pode ser efetuado manualmente via TAF.
Fontes: https://centraldeatendimento.totvs.com/hc/pt-br/articles/360014701512-MP-SIGAEST-Bloco-K-Registro-K210-
Desmontagem-de-Mercadorias-Itens-de-Origem
https://centraldeatendimento.totvs.com/hc/pt-br/articles/360014910951-MP-SIGAEST-Bloco-K-Registro-K215-Desmontagem-
de-Mercadorias-Itens-de-Destino
OUTRAS MOVIMENTAÇÕES INTERNAS – K220

Este registro contém as informações de movimentações internas entre mercadorias que não se enquadram nos demais registros.

Para a montagem deste registro, são consideradas todas as transferências realizadas através das rotinas MATA260 e MATA261,
cujos os produtos de Origem e Destino sejam diferentes. Lembrando que, a quantidade gravada no campo QTD do Bloco K, será
sempre a quantidade do produto de origem.

Tipos de Produtos considerados

00, 01, 02, 03, 04, 05 e 10.

Também pode ser efetuado manualmente via TAF.

Fontes: https://centraldeatendimento.totvs.com/hc/pt-br/articles/360014702032-MP-SIGAEST-Bloco-K-Registro-K220-Outras-
Movimenta%C3%A7%C3%B5es-Internas-entre-Mercadorias
PRODUÇÃO – K230 e K235

Para a montagem deste registro, serão consideradas as Ordens de produção da tabela SC2 com Tipo de Produção Interna
(C2_TPPR = I ou vazio), que possuam movimentos de produção (D3_CF com "PR0" ou "PR1") e também as Ordens de Produção sem
movimentos de produção, porém, com movimentos de Requisição/Devolução dentro do período de processamento do Bloco K.
Mesmo que a quantidade de produções realizadas no período for ZERO, e exista algum movimento de requisição para a ordem de
produção, será realizada a gravação do Registro K230 para o produto, pois indica que o processo produtivo foi iniciado e não
finalizado dentro do período.

No campo DT_INI_OP é gravada a data em que o primeiro movimento para a OP foi gerado na tabela SD3.

Caso a OP tenha sido finalizada em um período posterior ao do processamento, o campo DT_FIN_OP será gravado sem conteúdo.

Ordens de Produção geradas pelo módulo de Manutenção de Ativos (SIGAMNT) não são consideradas neste registro.

Também pode ser efetuado manualmente via TAF.

Fontes: http://tdn.totvs.com/display/public/PROT/Registro+K230%3A+Itens+Produzidos
PRODUÇÃO POR TERCEIROS – K250 e K255

Para a montagem deste registro, serão consideradas as Ordens de produção da tabela SC2 com Tipo de Produção Externa
(C2_TPPR = E), que possuam movimentos de produção (D3_CF com "PR0" ou "PR1") dentro do período de processamento.

Tipos de Produtos considerados:

03 e 04.

Rotinas envolvidas:

MATA650 – Ordem de Produção

MATA250 – Apontamento de Produção.

Também pode ser efetuado manualmente via TAF.

Fontes: https://centraldeatendimento.totvs.com/hc/pt-br/articles/360014912891-MP-SIGAEST-Bloco-K-Registro-K250-
Industrializa%C3%A7%C3%A3o-Efetuada-por-Terceiros-Itens-Produzidos
REPROCESSAMENTO/ REPARO – K260 e K265

Na prática, este registro é utilizado para informar um produto que será retrabalhado. Como no Protheus não possuímos um
processo automatizado e padrão para execução de retrabalho de produtos, este registro não é gerado automaticamente para o
Bloco K. Caso o cliente possua um processo automatizado/customizado ou deseje informar manualmente este registro,
disponibilizamos o ponto de entrada REGK26X, onde é possível realizar a gravação do arquivo de trabalho do Registro K260
durante o processamento do Bloco K. Devido ao ponto de entrada dar acesso direto ao arquivo de trabalho, não são realizadas
validações das informações gravadas.

Também pode ser efetuado manualmente via TAF.

Fontes: https://centraldeatendimento.totvs.com/hc/pt-br/articles/360014704792-MP-SIGAEST-Bloco-K-Registro-K260-
Reprocessamento-Reparo-de-Produto-Insumo
https://centraldeatendimento.totvs.com/hc/pt-br/articles/360014704932-MP-SIGAEST-Bloco-K-Registro-K265-
Reprocessamento-Reparo-Mercadorias-Consumidas-e-ou-Retornadas
CORREÇÃO DE APONTAMENTOS – K270 e K275

Este registro tem o objetivo de escriturar a correção de apontamento de período de apuração anterior, relativo ao Registro pai, por
tipo de Registro e por período de apuração em que o apontamento será corrigido.

Devido ao fato de as rotinas de movimentação de estoque do Protheus não possuírem funcionalidade de alteração ou correção,
este registro não é gerado automaticamente para o Bloco K. Caso o cliente possua um processo automatizado/customizado ou
deseje informar manualmente este registro, disponibilizamos o ponto de entrada REGK27X, onde é possível realizar a gravação do
arquivo de trabalho do Registro K270 durante o processamento do Bloco K. Devido ao ponto de entrada dar acesso direto ao
arquivo de trabalho, não são realizadas validações das informações gravadas.

Também pode ser efetuado manualmente via TAF.

Fontes: https://centraldeatendimento.totvs.com/hc/pt-br/articles/360014704792-MP-SIGAEST-Bloco-K-Registro-K260-
Reprocessamento-Reparo-de-Produto-Insumo
https://centraldeatendimento.totvs.com/hc/pt-br/articles/360014704932-MP-SIGAEST-Bloco-K-Registro-K265-
Reprocessamento-Reparo-Mercadorias-Consumidas-e-ou-Retornadas
CORREÇÃO DE APONTAMENTOS – ESTOQUE ESCRITURADO – K280

Este registro tem o objetivo de escriturar a correção de apontamento de estoque escriturado de período de apuração anterior,
escriturado no Registro K200.

No Protheus é realizado o fechamento de estoque a cada período (mensal), dessa forma, o processamento do Bloco K deve ser
realizado após este fechamento. Após o fechamento de estoque não são permitidas alterações das movimentações. Sendo assim,
este registro não é gerado automaticamente para o Bloco K. Caso o cliente possua um processo automatizado/customizado ou
deseje informar manualmente este registro, foi disponibilizado o ponto de entrada REGK280, onde é possível realizar a gravação
do arquivo de trabalho do Registro K280 durante o processamento do Bloco K. Devido ao ponto de entrada dar acesso direto ao
arquivo de trabalho, não são realizadas validações das informações gravadas.

Também pode ser efetuado manualmente via TAF.

Fontes: https://centraldeatendimento.totvs.com/hc/pt-br/articles/360014705492-MP-SIGAEST-Bloco-K-Registro-K280-
Corre%C3%A7%C3%A3o-de-Apontamento-Estoque-Escriturado
04
Protótipos,
Coprodutos e
Subprodutos
CONCEITO PROTÓTIPO, SUBPRODUTO E COPRODUTO

Protótipo - algo feito pela primeira vez e, muitas vezes, copiado ou imitado; modelo, padrão, cânone.
Insumos utilizados para produção de protótipos não devem ser demonstrados nos Registros K230 e K235. É necessário gerar um
documento fiscal para que este consumo seja demonstrado no Bloco C. É possível utilizar uma Ordem de Produção para realizar as
movimentações, basta apenas utilizar o Tipo de Produção (C2_TPPR) igual a Outros.

Subproduto - Um subproduto é um produto secundário ou acidental resultante de um processo de fabricação, e não é o produto ou
serviço primário sendo produzido. Um subproduto pode ser útil e comercializável, ou pode ser considerado um resíduo.
.
Os produtos do tipo 05 (Subproduto) não são tratados nos Registros K230, K235 e 0210, pois ele não é o objeto da produção
principal do estabelecimento.

Co-produto - Co-produtos são os produtos de um processo de produção conjunta, cujo faturamento é considerado significativo
para a empresa.
A Coprodução é tratada no processamento do Bloco K por ser objeto da produção principal do estabelecimento.

Fontes: http://tdn.totvs.com/pages/releaseview.action?pageId=259560649
05
Relatório de
Conferencia
RELATÓRIO DE CONFERENCIA

Relatório Relação do Bloco K - MATR241

O relatório de Relação do Bloco K (MATR241) que lista todos os dados processados e que serão gravados nos Registros do Bloco K
do SPED Fiscal, utilizam o mesmo componente responsável pelo processamento do Bloco K presente na rotina SPEDFISCAL, dessa
forma, os dados resultantes entre ambas as rotinas são os mesmos. Ele tem como objetivo facilitar a análise dos dados gerados pelo
Bloco K, isolando os pontos processados pela equipe de Materiais e Fiscal e apresentar as informações ao usuário de forma
amigável. Os componentes responsáveis pela geração do Bloco K, geram os registros K001, K100 e K990, porém, quando o
.
processamento é realizado através da rotina SPEDFISCAL, eles são ignorados e gerados dentro do próprio SPEDFISCAL. Dentro do
relatório eles são apenas informativos.

Fontes: http://tdn.totvs.com/pages/releaseview.action?pageId=259560649
06
Extrator Fiscal
EXTRATOR FISCAL

Caso o cliente realize a entrega do EFD ICMS/ IPI através do TAF os dados devem ser extraídos via Extrator Fiscal.

Abaixo link dos vídeos sobre o Extrator – Seja Manual ou via Schedule:

Extrator Fiscal Manual: https://youtu.be/6HEYUbNjtQc

Extrator Fiscal Schedule: https://www.youtube.com/watch?v=oIzVRlC3t2A&t=1s

Fonte: www.tdn.totvs.com/display/PROT/FIS0001_Extrator_Fiscal_x_TAF
07
Integração TAF
INTEGRAÇÃO TAF

As integrações do TAF podem ser OnLine ou Manual:

On Line: Para habilitar esta funcionalidade é premissa que seja habilitado o parâmetro MV_INTTAF ( preenchido com o conteúdo
"S" ) e o campo FT_TAFKEY deve existir na base de dados ( disponível a partir do release 12.1.14 ).

Manual: Após extração dos dados via SIGAFIS deve-se processar a rotina Processamentos (TAFAINTEG) marcando os quadros
referentes à:
.
- Transferir registros da TAFST1 para a TAFST2;
- Transferir registros da TAFST2 para o TAF;
- Escopo Fiscal/ Contábil.

Fonte: http://tdn.totvs.com/display/public/PROT/FIS0001_Extrator_Fiscal_x_TAF#FIS0001_Extrator_Fiscal_x_TAF-
Integra%C3%A7%C3%A3oOnlineProtheusxTAF
GERAÇÃO ARQUIVOS MAGNÉTICOS VIA TAF

Para o arquivo EFD ICMS/ IPI seja gerado com sucesso deve-se:

• Atualização das Tabelas autocontidas ;

• Complemento Cadastral - No complemento cadastral inclui-se quais obrigações são entregues por empresa dentro de um
determinado período. Referente à entrega EFD ICMS/ IPI deve-se incluir a obrigação SPED Fiscal no complemento;
• Cadastro do Contabilista - O cadastro do contabilista é obrigatório para as entregas de obrigações. Este deve ser cadastrado via
TAFA052 - TAF-> Atualizações -> Movimentos Contábeis -> Contabilistas;
.

Para gerar o arquivo magnético deve-se acessar TAF -> Miscelanea -> Integração -> Arqs Magnéticos -> Central de Obrigações.

Acessando a Central de Obrigações deve-se escolher a esfera Estadual e selecionar a obrigação SPED Fiscal.

Fonte: http://tdn.totvs.com/pages/releaseview.action?pageId=379294078
08
Pontos de
Atenção
Pontos de Atenção

Abaixo alguns pontos de atenção relacionados ao bloco K:

• Todos os armazéns são considerados, exceto aqueles indicados no parâmetro MV_ALMTERC;

• O Bloco K trata apenas perdas declaradas na estrutura do produto, ou seja, aquelas apresentadas na SG1;
• Perdas que geram refugo e sucata devem ser demonstradas via documento fiscal (Bloco C) ou, caso seja reutilizado, deve ser
realizada uma transferência para outro produto;
• Antes do processamento do Bloco K é aconselhável que sejam realizados todos os apontamentos do período, bem como os
.
procedimentos para fechamento do estoque;
• Caso o cliente não entregue o EFD ICMS/ IPI, este deverá ser entregue através da rotina SPEDFISCAL.

Fonte: http://tdn.totvs.com/pages/releaseview.action?pageId=259560649
DÚVIDAS?
OBRIGADO
DANIELA BARROS
Estratégia Fiscal

11 123456789

[email protected]

totvs.com company/totvs
@totvs fluig.com