Scribd Logo
Unggah

Selamat datang di Scribd!

  • 35 tayangan

    SOP Yuni - Audit Penilaian Kinerja Pengelola Keuangan

    Diunggah oleh

    Octav
    Dokumen ini membahas tentang audit kinerja pengelola keuangan di Klinik Pratama St. Martin De Porres. Tujuannya adalah memastikan pengelolaan keuangan terkendali dan memudahkan pengambilan keputusan. Prosedurnya meliputi pembentukan tim audit, pelaksanaan audit, pelaporan hasil temuan, dan penetapan tindak lanjut.

    Hak Cipta:

    © All Rights Reserved
    Unduh sebagai DOCX, PDF, TXT atau baca online dari Scribd

    SOP Yuni - Audit Penilaian Kinerja Pengelola Keuangan

    Diunggah oleh

    Octav
    35 tayangan2 halaman
    Dokumen ini membahas tentang audit kinerja pengelola keuangan di Klinik Pratama St. Martin De Porres. Tujuannya adalah memastikan pengelolaan keuangan terkendali dan memudahkan pengambilan keputusan. Prosedurnya meliputi pembentukan tim audit, pelaksanaan audit, pelaporan hasil temuan, dan penetapan tindak lanjut.

    Judul Asli

    SOP Yuni_ Audit Penilaian Kinerja Pengelola Keuangan

    Hak Cipta

    © © All Rights Reserved

    Format Tersedia

    DOCX, PDF, TXT atau baca online dari Scribd

    Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

    Apakah konten ini tidak pantas?

    Dokumen ini membahas tentang audit kinerja pengelola keuangan di Klinik Pratama St. Martin De Porres. Tujuannya adalah memastikan pengelolaan keuangan terkendali dan memudahkan pengambilan keputusan. Prosedurnya meliputi pembentukan tim audit, pelaksanaan audit, pelaporan hasil temuan, dan penetapan tindak lanjut.

    Hak Cipta:

    © All Rights Reserved
    Unduh sebagai DOCX, PDF, TXT atau baca online dari Scribd
    Unduh sebagai docx, pdf, atau txt
    35 tayangan2 halaman

    SOP Yuni - Audit Penilaian Kinerja Pengelola Keuangan

    Diunggah oleh

    Octav
    Dokumen ini membahas tentang audit kinerja pengelola keuangan di Klinik Pratama St. Martin De Porres. Tujuannya adalah memastikan pengelolaan keuangan terkendali dan memudahkan pengambilan keputusan. Prosedurnya meliputi pembentukan tim audit, pelaksanaan audit, pelaporan hasil temuan, dan penetapan tindak lanjut.

    Hak Cipta:

    © All Rights Reserved
    Unduh sebagai DOCX, PDF, TXT atau baca online dari Scribd
    Unduh sebagai docx, pdf, atau txt
    dari 2

    Audit Penilaian Kinerja Pengelola Keuangan

    No. Dokumen : /SOP.02/UPK/KP


    ST.MDP/V/2020
    S
    No. Revisi :0
    O
    Tanggal Terbit : 30 Mei 2022
    P
    Halaman:

    Klinik Pratama St. Kepala Klinik


    Martin De Porres

    Sr. A. Da Conceicao

    Pengertian a. Audit Kinerja adalah pemeriksaan secara objektif dan


    sistematis terhadap berbagai macam bukti, untuk dapat
    melakukan penilaian secara independen
    b. Audit Keuangan adalah Audit terhadap laporan keuangan
    suatu organisasi atau perusahaan yang akan menghasilkan
    pendapat pihak ketiga mengenai relevansi, akurasi, dan
    kelengkapan laporan-laporan tersebur.

    Tujuan 1. Memastikan pelaksanaan, ruang lingkup, tanggung jawab


    dan fungsi serta pengelolaan keuangan terkendali.
    2. Memudahkan pengambilan keputusan oleh pihak yang
    bertanggungjawab untuk mengawasi atau memprakarsai
    tindakan koreksi

    Kebijakaan Surat Keputusan Kepala

    Referensi 1. Peraturan Pemerintah Nomor 58 Tahun 2005 tentang


    Pengelolaan Keuangan Daerah;
    2. Peraturan Pemerintah Nomor 24 Tahun 2005 Tentang Sistem
    Akuntansi;

    Prosedur 1. Kepala Puskesmas membentuk tim audit pengelola


    keuangan,
    2. Anggota tim yang diberi tugas membuat surat pemberitahuan
    pelaksanaan audit kinerja pengelola keuangan,
    3. Tim audit kinerja pengelola keuangan melaksanakan audit
    dengan melakukan pengecekan terhadap catatan-catatan dan
    prosedur-prosedur serta kegiatan operasi, pelaksanaan
    kegiatan pengelola keuangan,
    4. Tim audit meminta pembuktian dari pelaksanaan kegiatan
    operasional pengelola keuangan,
    5. Tim audit melakukan pembandingan dan melakukan analisa
    dari hasil pelaksanaan kegiatan pengelola keuangan
    6. Tim audit meminta penjelasana dari hasil kegiatan pengelola
    keuangan
    7. Unit pengelola keuangan menjelaskan pertanyaan yang
    diminta oleh tim audit
    8. Tim audit mencatat hasil temuan audit kinerja pengelola
    keuangan, berupa informasi signifikan dan factual yang
    didukung bukti-bukti objektif yang mengandung potensi
    perbaikan nilai tambah bagi Klinik
    9. Tim audit menulis temuan audit dituliskan dalam formulir
    temuan audit yang telah distandarkan
    10. Tim audit melaporkan hasil temuan audit kepada kepala
    Klinik
    11. Kepala Puskesmas menerima laporan hasil audit kinerja
    pengelola keuangan
    12. Kepala Puskesmas bersama tim audit menyusun rencana
    tindak lanjut terhadap temuan hasil audit kinerja pengelola
    keuangan
    13. Kepala Puskesmas menyetujui rencana tindak lanjut atas
    temuan hasil kinerja pengelola keuangan
    14. Kepala Puskesmas menyampaikan tindak lanjut atau temuan
    hasil kinerja pengelola keuangan.

    Unit terkait 1. Kepala Puskesmas


    2. Tim Audit Keuangan
    3. Pengelola Keuangan

    Dokumen terkait Laporan Keuangan

    Anda mungkin juga menyukai