Modul Myob

DAFTAR ISI
Halaman
COVER………………………………………………………………… 1
KATA PENGANTAR…………………………………………………. 2
DAFTAR ISI…………………………………………………………… 3
BAB I MYOB ACCOUNTING ………………………………………. 4
A. Program Myob Accounting………………………………… 4
B. Membuat file baru…………………………………………… 5
BAB II ACCOUNT DAN LINKED ACCOUN.……………………… 9
A. ACcount List……………………………………………….. 12
B. Linked Account…………………………………………….. 18
C. Kode pajak………………………………………………….. 23
BAB III BANKING……………………………………………………. 35
A. Spend Money……………………………………………….. 36
B. Bank Register……………………………………………….. 39
C. Receive money……………………………………………… 39
D. Reconcile……………………………………………………. 43
BAB IV CARD FILE………………………………………................... 45
A. Card List……………………………………………………. 46
B. Mengisi Saldo Awal Kas…………………………………… 48
C. Mengisi Kartu Pemasok……………………………………. 49
BAB V INVENTORY…………………………………………………. 54
A. Mencatat Item Persediaan…………………………………... 55
B. Contoh Aplikasi……………………………………………... 59
BAB VI SALES………………………………………………………… 64
A. Sales Register……………………………………………….. 65
B. Enter Sales………………………………………………….. 66
C. Receive Payment……………………………………………. 72
D. Contoh transaksi penjualan…………………………………. 74
BAB VII PURCHASE…………………………………………………. 79
A. Purchase Register…………………………………………… 80
B. Enter Purchase……………………………………………… 81
C. Contoh transaksi pembelian………………………………… 88
BAB VIII MENCETAK LAPORAN ………………………………….. 95
A. Profit and loss………………………………………………. 98
B. Balance sheet……………………………………………… 99
Studi Kasus Soal-soalPerusahaan Jasa………………………………… 100
Studi Kasus Perusahaan Dagang ……………………………………… 106
1
BAB I
MYOB ACCOUNTING
Tujuan Instruksional Umum

Mahasiswa mampu mengaktifkan aplikasi program komputer akunt5ansi Myob
Accointing dan memahami karakteristik menu utama Myob Accounting.
Tujuan Istruksional Khusus

1. Mahasiswa dapat mengaktifkan sampel data program myob accounting
2. Mahasiswa dapat mendesain data baru untu perusahaan jasa dan dagang
dengan program Myob.
3. Mahasiswa dapat membuat data backup dari desain data yang dibuat
4. Mahasiswa dapat membuka data yang sudah ada dari program Myob
Accounting
Myob accounting merupakan suatu software yang dapat mengorganisir

pembukuan secara lengkap dan terperinci serta andal.Myob mudah dimengerti dan
dipelajari, funsi modul – modul yang ada juga dapat dimengerti dengan mudah. Myob
menyediakan modul-modul yang diperlukan untuk mengelola data akuntansi
sehingga tinggal mengoperasionalkan, modul-modul tersebut meliputi account,
banking, sales, purchase, inventory, dan sebagainya.
Selain memudahkan dalam membuat laporan keuangan Myob juga menjamin
proteksi file data sehingga tidak mudah diubah orang alin.
A. Pogram myob accounting
Program Myob sangat mudah dioperasikan yaitu dengan melalui dekstop dilayar
dengan doble clik icon myob, atau lewat start pilih program pilih program myob
sehingga akan tampil tampilan seperti berikut :
2
OPEN = digunakan untuk membuka salah stu data yang sudah dibuat atau
dimiliki
CREATE = digunakan untuk membuat data akuntansi yang baru , apabila anda
membuat data baru.
EXPLORE = digunakan untuk mengesplorasi contoh data akuntansi yang
disertakan pada waku anda menginstal myob
WHAT’S NEW = digunakan untuk mendapatkan berbagai informasi baru yang
belum terdapat pada program myob versi sebelumnya.
EXIT = digunakan untuk keluar dari program myob.
B. Membuat File Baru

Aktifkan program myob , pilih create dari jendela asart up, jendela berikut
merukan langkah pertama.
1. Pada langkah ini berisi keterangan bahwa anda akan membuat data baru yang
disertai langkah-langkah yang dapat dijalankan.Tekan tombol next untuk
melanjutkan proses pembuatan file data langkah berikutnya.
3
2. Langkah ke dua mengisi data perusahaan yang meliputi, nama perusahaan,
alamat, no telepon/fax email. Tekan tombol next untuk proses berikutnya.
3. Langkah ke tiga anda diminta untuk memasukkan tahun fiskal (tahun laporan
keuangan yang diaktifkan), dan bulan berakhirnya periode akuntansi, bulan
dimulainya tahun keuangan dan jumlah periode akuntansi pada satu tahun
keuangan perusahaan, sebagian besar perusahaan mempunyai periode
akuntansi hanya 12 bulan pilih periode yang diperlukan pada bagian number of
accounting periods.
Dapat dilihat pada tampilanberikut :
4
4. Langkah keempat selanjutnya akan ditampilkan kembali data yang telah anda
masukkan pada langkah sebelumnya, jedela ini digunakan untuk mencek ulang
atau memperbaiki apabila terdapat kesalahan data yang tadi anda masukkan.
Tampilan sebagai berikut :
bila sudah yakin data yang dimasukkan benar tekan tombol next untuk
melanjutkan langkah berikurtnya.
5
5. Langkah ke lima anda diminta untuk memilih sebuah tamplate bagan account
perusahaan anda, myob menyediakan lebih dari seratus tampate bagan account
berbagai jenis atau bentuk usaha. Masing-masing pilihan akan menyesuaikan
dengan perkiraan-perkiraan yang diperlukan sesuai dengan bidang
usahanya.apabila tidak ada satupun jenis usaha pada daftar yang sesuai dengan
desain perusahaannyang anda buat pilihlah I would like to build my own
account list one I began using MYOB. Dapat ditampilkan sebagai berikut :
Tekan tombol next untuk melanjutkan proses selanjutnya

6. Langkah keenam yaitu data yang kita desain akan disimpan dimana. Yaitu
dengan cara mengklik Change untuk menentukan lokasi penyimpanan pada
bagian save in tentukan lokasi penyimpanan data dan beri nama file pada file
name lalu tekan tombol save. Tampilan dapat dilihat sebagai berikut ;
6
Tekan nekt untuk melanjutkan proses selanjutnya.
7. Lanhgkah selanjutnya Akan ditampilkan jendela the myob data file assistant
Anda dapat tekan tombol setup assistant untuk mengaktifkan easy set up
assistant, yang bisa digunakan untuk membantu anda memasukkan informasi
lainnya seperti informasi pelanggan, pemasok, saldo awal account dan
sebagainya. Tampilan dapat dilihat sebagai berikut :
7
8. Atau anda langsung tekan tombol comand centre yang artinya anda sudah siap
bekerja dengan perintah perintah yang ada pada program Myob setelah diklic
Command Center maka muncul jendela command Center sebagai berukut.
BAB II
ACCOUNTS DAN LINKED ACCOUNT
8
Mahasiswa mampu merancang nomor rekening dan membuat linked account
Tujuan Instruksional Khusus

1. Mahasiswa dapat membuat rekening untuk perusahaan jasa dan dagang
2. Mahasiswa dapat mengenali rekening yang bertipe Header, Detail dan Detail
Ceque
3. Mahasiswa dapat mengatur tingkatan level yang dirancang
4. Mahasiswa dapat membuat dan mengatur linked account
5. Mahasiswa dapat menghapus, mengedit dan menambah rekening baru
6. Mahasiswa dapat mengekspor dan mengimpor data account
Berkerja dengan modul Account anda bisa mengaktifkan modul tersebut yang ada
di jendela command centre, pada awal modul ini anda dapat memasukkan beberapa
informasi penting seperti pencatatan awal transaksi atau laporan keuangan suatu
perusahaan , melihat bagan akuntansi, memisahkan laporan keuangan suatu
perusahaan , melihat bagan akuntansi, memisahkan laporan keuangan berdasarkan
jenis usaha yang dimiliki oleh perusahaan dan sebagainya. Tamilan modul accout
sebagai berikut :
Account list :
Merupakan sub menu dalam account yang berfungsi untuk mengaktifkan pembuatan
rekening baru dengan membedakanantara rekening Header, Detail dan Detail check.
9
Record Journal entry :
Digunakan untuk membuka jendela Geneal Journal entry dimana kita dapat
memasukkan transaksi-transaksi sesuai dengan pembacaan jurnalumum. Menu ini
merupakan menuutama dalam myob yang bisa digunakan untuk mencatat semua
transaksi sesuai dengan konsep jurnal umum yang dilakukan secara manual.
Transaction Journal :
Digunakan untuk membuka jendela transaction journal, dimana anda dapat melihat
informasi tentang seluruh transaksi yangb telah dicatat dalam journal sesuai dengan
tanggal yang anda tentukan.
Setiap kali anda mengaktifkan salah satu modul yang terdapat pada jendela Accounts,
maka akan ditampilkan command button yang berhubungan dengan modul tersebut
A. Accounts list
Sub menu account ini digunakan untuk menunjukkan nama-nama rekening buku
besar yang dipakai dalam perusahaan dengan melihat kode, nama rekening, serta
level yang akan dipakai. Dalam account list ini nama rekening dikelompokkan
menjadi 8 kelompok yaitu Asset (aktiva), liability (kewajiban/utang), Equity
(ekuitas/Modal), Income (Pendapatan usaha), Other income (pendapatan lain-
lain/pendapatan diluar usaha). Tampilan account list adalah sebagai berikut :
Sebelum mengoperasikan jurnal umum untuk memasukkan transaksi yang

berkaitan dengan aktivitas perusahaan. Anda harus memastikan terlebih dahulu
10
seluruh account yang berkaitan dengan transaksi tersebut. Pernyataan account secara
default menggunakan bahasa Inggris sehingga apabila anda bekerja dengan myob
anda akan mengalami kesulitan dalam membaca transaksi, anda bisa mengganti
accout tersebut sesuai dengan yang anda inginkan sehingga dalam pelaksanaannya
anda akan lebih mudah membaca dan memahaminya.
Setiap daftar nama account akan dikelompokkan berdasarkan jenis account ,
terdapat delapan tab yang mewakili aktiva, kewajiban, modal,biaya dan sebagainya,
masing-masing pengelompokan memiliki nama account yang berhubungan dengan
jenis account, selain pemberian nama account yang didasarkan sesuai dengan jenis
kelompok account pemberian nama account juga disesuaikan dengan nomor account,
selain itu anda juga dapat menambahkan account baru atau menghapus account yang
sudah ada untuk menunjang laporan akuntansi yang disajikan.
Setiap account akan diberi penomoran dengan awal nomor sesuai dengan
kelompok account. Penomoran terdiri dari 5 digit, 1 digit pertama untuk nomor yang
disesuaikan dengan kelompoknya, sedang 4 digit berikutnya anda bisa memasukkan
nomor sendiri yang berbeda satu dengan yang lainnya dan harus diisi.
Account juga dibedakan menjadi beberapa tipe, anda akan menemukan
perbedaan tipe account ini pada jendela accounts list .Tipe Account meliputi :
Header accounts
Digunakan untuk menuliskan kode rekening yang sifatnya akumulatif dari suatu saldo
. apabila suatu rekening bersatatus header maka rekening ini tidak dapat digunakan
untuk item dalam jurnal baik jurnal umum maupun jurnal khusus, dengan kata lain
status header hanya digunakan untuk menjumlahkan saldo rekening dibawahnya
Detail Accounts
Digunakan untuk mencatat rekening yang dipakai dalam jurnal baik jurnal umum
maupun jurnalkhusus, selain itu juga berfungsi untuk mensetup rekening yang
digunakan dalam linked account yang berfungsi sebagai dasar dalam menghubungkan
suatu nama rekening dengan modul jurnal yang dipakai di myob
Detail Chieque Accounts

Digunakan untuk mencatat nomor rekening yang berstatus bank sehingga bisa
membedakan antara rekening bank atau tidak. Rekening yang berstatus detail cheque
11
ini digunakan untuk linked account sales maupun purchases. Tampilan Edit account
adalah sebagai berikut:
Secara default nama account akan mengikuti setting komputer yang ada. Apabila
anda mengalami kesulitan dalam menghafal nama account myob memberi fasilitas
untuk mengubah nama account, menghapus dan menambahkan daftar account.
Langkah-langkah mengubah nama account.

1. Aktifkan jendela account list dengan menekan chart of accounts
2. Klik deu kali pada account yang akan diubah namanya
3. Ketikkan nama account yang baru pada bagian account name
4. Tekan OK
Untuk nama account yang merupakan identifikasi kelompok account (header
account, maka nomor perkiraannya tidak bisa diubah, sedang untuk nama account
yang berdiri sendiri, yang merupakan jenis account (Detail Cheque account) maka
nomor perkiraannya dapat diubah misal General cheque account (Kas), Payrollcheque
account (kas untuk gaji), Trade Debtors (piutang Usaha) dan sebagainya.
Dalam Program myob ini juga menyediakan fasilitas untuk menambah atau
membuat account baru sesuai dengan yang anda kehendki, juga bisa membuat
account berdasarkan tipe dan kategori account.
Langkah-langkah membuat account baru.
12
1. Aktifkan jendela account list dengan menekan tombol account list yang ada di
jendela command centre
2. Tekan icon new maka akan tampil jendela edit account seperti berikut :
3. Tentukan jenis/kategori account dengan memilih tombol opsi header account

(non postable),detail account (postable), atau detail cheque account (postable)
4. Tentukan kategori account yang dibuat pada bagian account clasification
5. Jika anda memilih salah satu kategori account, maka digit pertama pada account
number akan disesuaikan dengan kategori account tersebut.
6. Masukkan nomor account pada bagian account number, nomor account teriri
dari 4 digit dan harus diisi.
7. Untuk nomor account yang baru usahakan tidak ada yang sama dengan nomor
account yang sudah ada pada bagian account
8. Masukkan nama account baru pada bagian account name
9. Tekan Ok untuk mengakhiri proses jika anda ingin membuat baru, tekan new
lagi proses sama seperti di atas.
Eksport Data Acount

Nomor dan nama rekening yang sudah dibuat, dapat dijadikan sebagai data
accout dengan extention TXT, maka akan dapat digunakan beberapa kali dengan studi
kasus yang berbeda. Apabila semua nomor account sudah dibuat semua. Langkah
13
selanjutnya adalah membuat master account jasa/dagang dengan langkah sebagai
berikut :
Klik file, pilih export data account;
Pilih bulan dimana tadi kita sesuaikan desain di awal tadi yaitu bulan maret ,klik
continue
klik match all
14
Klik export, simpan data di folder, beri nama file tersebut.
B. Linked Account
Rekening dalam suatu perusahaan sangat tergantung pada kebutuhan untuk
mencatat transaksi , sehingga untuk jenis perusahaan yang sama sangat mungkin
memiliki jumlah rekening berbeda.. Sebagian rekening dalam account list saling
terkait dengan rekening lainny (linked account), keterkaitan rekening tersebut
sangat berfungsi mengkoordinasikan beberapa nomor rekening untuk penyusunan
15
laporan keuangan, rekening yang saling terkait dikelompokkan menjadi tiga
kelompok yaitu :
1. Account and Banking Account
2. Sales Account
3. Purchase Account
Untuk masuk kedalam kotak dialog linked account dengan cara clik
menu setup, pilih lined account kemudian pilih salah salah satu kelompok linked
account
Account and Banking Account
Equity account for earnings diisi dengan nomor rekening laba periode berjalan
Equity Account for reatained earnings diisi nomor rekening laba di tahan
Equity account for historical balancing diisi nomor rekening historical balancing
Cheque account for electronic payment diisi dengan nomor rekening electronic
clearing account
Cheque account for underposited fund diisi dengan nomor rekening undeposite
fund
Sales Account
16
Asset account for tracking receivale diisi dengan nomor rekening piutang dagang
dengang/piutang usaha dengan tipe detail account
Cheque account for customer receipts diisi dengan nomor rekening untuk mencatat
penerimaan uang /cek dari pelanggan. Tipe rekening detail account
Purchase Account
Liability account for tracking receivable diisi dengan nomor rekening hutang
dagang atau hutang usaha tepe account detail account
Cheque account for paying bills diisi dengan nomor rekening untuk mencatat
pembayaran kepada pemasok tipe rekening detail account.
Sales Account
17
Asset account for tracking receivale diisi dengan nomor rekening piutang dagang
dengang/piutang usaha dengan tipe detail account
Cheque account for customer receipts diisi dengan nomor rekening untuk mencatat
penerimaan uang /cek dari pelanggan. Tipe rekening detail account
I charge freight on sales diisi dengan nomor rekening bertipe detail account dari
kelompok pendapatan untuk mencatat pendapatan angkut barang
Itrack deposits collected from customers diisi dengan nomor rekening bertipe
detail account kelompok utang atau kewajiban untuk mencatat penerimaan uang
muka dari pelanggan
I give discounts for early payment diisi dengan nomor rekening potongan penjualan
I asses charges for late payment diisi dengan nomor rekening pendapatan denda
lambat bayar dari pelanggan
Purchase Account
18
Liability account for tracking receivable diisi dengan nomor rekening hutang
dagang atau hutang usaha tepe account detail account
Cheque account for paying bills diisi dengan nomor rekening untuk mencatat
pembayaran kepada pemasok tipe rekening detail account.
I pay freight on purchases diisi dengan nomor rekening ongkos angkut pembelian
barang, rekening ini dapat dimasukkan dalam kelompok HPP atau biaya atau
beban.
I track deposits paid to vendors diisi dengan nomor rekening untuk mencatat
pembayaran uang muka kepada pemasok.
I take discounts for early payments diisi dengan nomor rekening potongan
pembelian.
I pay charges for late payments diisi nomor rekening untuk membayar denda
lambat bayar kepada pemasok
C. Kode Pajak
Pajak Pertambahan Nilai (PPN)
Pajak Pertambahan Nilai adalah pajak yang dikenakan untuk aktivitas bisnis
baik jasa maupun barang dagangan. PPN yang dikenakan biasanya dikenak dengan
PPN Masukan dan PPN Keluaran. Program Myob juga memberikan fasilitas bagi
19
pemakainya untuk merancang kode rekening yang berkaitan dengan PPN masukan
ataupun PPN keluaran.
Merancang rekening untuk kode pajak baik PPN masukan maupu PPN
keluaran adalah sebagai berikut :
Pilih List - pilih Tax Codes, maka akan tampil menu sebagai berikut :
Aktifkan GST Goods & Services Tax, ditampilkan menu Tax Information
sebagai berikut :
20
Keterangan :
 Tax code diisi kode pajak
 Description : diisi penjelasan sesuai dengan kode pajak yang telah dibuat.
 Tax Type : klik drop –down untuk memilih salah satu pajak.
 Rate : diisi tarif pajak
 Link account for tax collected : diisi dengan nomor rekening PPN keluaran
 Link account tax paid : diisi dengan nomor rekening PPN masukan
Apabila tidak menggunakan pajak maka pilih NT – not reportabel
Contoh Studi Kasus Perusahaan Jasa
21
Soal
Saudara mendirikansuatu usaha perseorangan berupa jasa reparasi kendaraan
bermotor dengan nama “nama anda sendiri motor “ pada tanggal 1 maret 2010
aktiva perusahaan terdiri atas :
Kas = Rp. 12.000.000
Piutang Usaha = Rp. 2.200.000
Perlengkapan reparasi = Rp. 2.500.000
Peralatan reparasi = Rp. 26.000.000
Sedangkan kewajiban perusahaan terdiri atas :
Hutang usaha/hutang dagang = Rp. 3.800.000
Transaksi yang terjadi selama bulan maret adalah sebagai berikut.

01 Maret Membayar utang usaha sebesar Rp. 1.200.000
05 Maret Menerima penghasilan pekerjaan reparasi yang telah selesai

Rp. 4.500.000
10 Maret Menerima pelunasan dari seorang debitur sebesar Rp. 1.000.000
12 Maret Membeli perlengkapan reparasi secara kredit seharga Rp. 900.000
15 Maret Membayar sewa gedung untuk bulan maret Rp. 1.000.000
16 Maret Menerima penghasilan pekerjaan reparasi yang telah selesai
Rp. 3.500.000
17 Maret Membeli peralatan reparasi seharga Rp. 12.000.000, dimana
Rp. 3.600.000
dibayar tunai sedangkan sisanya dibayar bulan depan.
20 Maret Membayar rekening listrik Rp. 250.000, biaya iklan Rp. 380.000
22
25 Maret Anda mengambil uang untuk keperluan pribadi sebesar
Rp. 1.200.000
31 Maret Dibayar gaji karyawan untuk bulan maret sebesar Rp. 2.400.000
31 Maret Diselesaikan pekerjaan reparasi kepada pelanggan sebesar
Rp. 1000.000 tetapi masih diterima bulan depan
Buatlah Report
1. General Journal
2. Profit and loss
3. Standar balance sheet
Jawaban
1. Transaksi tanggal 1 Maret 2008, masukkan pada Record Journal Entry, sbb.:
masukkan tanggal, ketik memo, masukkan jurnalnya sesuai pada kolom debet
dan kredit.kalau sudah balance baru di record.
2. Maret 02, Membayar utang usaha sebesar Rp. 1.200.000,.

(Hutang dagang debet , kas kredit)
23
3. Maret 05 Menerima penghasilan atas pekerjaan reparasi yang telah diselesaikan
sebesar Rp. 4.500.000.
( Kas debet, pendapatan jasa kredit)
4. Maret 10, menerima pelunasan dari seorang debitur Rp. 1000.000.

(Kas debet, piutang dagang kredit)
24
5. Maret 12, Membeli perlengkapan reparasi secara kredit seharga Rp. 900.000
( perlengkapan debet, hutang dagang kredit)
6. Maret 15, Membayar sewa gedung untuk bulan Maret Rp. 1.000.000,-
(Biaya sewa gedung debet,kas kredit)
25
7. Maret 16, Menerima penghasilan atas pekerjaan yang telah diselesaikan sebesar
Rp. 3.500.000.-
(Kas debet, pendapatan jasa kredit)
8. Maret 17 , membeli peralatan reparasi seharga Rp. 12.000.000, dibayar tunai Rp.
3.600.000, sisanya dibayar bulan depan
( Peralatan bertambah, kas berkurang, hutang bertambah)
26
9. Maret 20, Membayar rekening listrik Rp. 250.000, biaya advertensi/iklan Rp.
380.000.00
( Biaya Listrik dan iklan debet,Kas kredit)
10. Maret 25, Diambil uang untuk keperluan pribadi sebesar Rp. 1.200.000.-
(Prive debet , kas kredit )
27
11. Maret 31, membayar gaji karyawan Rp. 2.400.000.-
(Biaya gaji debet, Kas kredit)
12. Diterima pendapatan sebesar Rp. 1.000.000,- tapi belum diterima

( Piutang dagang debet, pendapatan jasa kredit)
28
Transaksi jurnal bisa dilihat , klik transaction journal pada modul account, ganti
tanggal bulan dan tahun sesuai jurnal mulai dari tanggal 1 ber akhir tanggal 31 maret
2008
29
Hasil dari laporan keuangan
Laba rugi : Klik report, klik profit and loss, klik customize, klik bln maret
klik display
Neraca : Klik Repiort, klik balance, klik display
30
Standar Balance sheet
BAB III
BANKING
31
Mahasiswa mampu melakukan pencatatan transaksi melalui modul Banking

1. Mahasiswa dapat mencatat transaksi pembayaran melalui bank dengan modul
Banking – Spend Money
2. Mahasiswa dapat mencatat transaksi penerimaan melalui bank dengan Modul
Banking – Receive Money
3. Mahasiswa dapat mengedit dan menghapus jurnal atas transaksiyang dicatat
melalui modul Banking – Spend Money dan Banking – Receive Money
Modul Banking digunakan untuk melakukan pencatatan yang berkaitan

dengan perbankan, tampilan modul banking adalah sebagai berikut :
A. Spend Money
Sub modul ini digunakan untuk mencatat pengeluaran atau penarikan uang yang
menggunakan cek atau rekening buku besar yang bertipe detail cheque. Tampilan
spend money adalah sebagai berikut:
32
Pay from account
adalah sumber dana berasal dari rekening apa, apabila sudah dipilih dan
perusahaan sudah menentukan nama rekening dengan status detail cheque maka
secara otomatis saldo dari rekening tersebut sudah muncul sekaligus
memperingatkan pada pembuat cek ketika akan menarik dana yang ada.
Card
diisi nama yang menerima dana tersebut misalnya nama supplier, jika tidak akan
menuliskan nama penerima misal untuk kebutuhan intern perusahaan atau
penerima bukan data supplier maka dapat dituliskan pada kolom pay
Tax inclusive
Jika diaktiifkan maka amount sudah termasuk pajak, sedangkan jika dinon
aktifkan maka amount yang dituliskan merupakan harga sebelum pajak dan
jumlah pajak tergantung dari kode pajak yang dimasukkan dalam kode rekening
tersebut.
Date
diisi tanggal dikeluarkannya cek tersebut
Cheque No
Nomor cek yang dikeluarkan oleh perusahaan
Amount
diisi jumlah cek yang dikeluarkan
Memo
diisi keterangan singkat yang dipergunakan menjelaskan pengeluaran yang
dilakukan
33
Acc# diisi kode rekening yang didebet dari transaksi pengeluaran tersebut dalam
hal ini kode rekening boleh lebih dari satu, apabila kita sudah memasukkan kode
rekening otomatis nama rekening akan muncul.
Job
diisi bagian yang menggunakan pengeluaran tersebut ( kolom ini tidak wajib
diisi apabila perusahaan tidak memisahkan pengeluaran untuk masing-masing
bagian.)
Tax
diisi kode pajak yang dipakai dalam transaksi tersebut untuk msing-masing
rekening
Total amount diisi jumlah dari amount yang diisikan untuk masing-masing
rekening dimana kumlah amount yang dituliskan pertama dibawah kolom date,
jika tidak sama akan muncul jumlah selisih pada kolom out of balance demikian
juga untuk kolom tax muncul secara otomatis apabila memasukkan kode pajak
dari rekening yang dipakai
Record
adalah proses penyimpanan data dimana bisa dilakukan bila out of balancenya
bersaldo nol, jika akan membatalkan proses pencatatan maka tekan cancel.
Jurnal dari pengisian transaksi adalah :
Debet diisi rekening yang ada atau ditulis dalam kolom Acc#
Kredit diisi rekening yang ditulis dalam kolom pay for account, rekening yang
didebetkan boleh lebih dari satu rekening.
Contoh :
23 Januari 2009
Karyawan perusahaan bernama Gugun meminjam uang untuk keperluan pribadi Rp.
2.000.000,00 untuk keperluan tersebut perusahaan mengeluarkan cek bank
Cara :
1. Pilih icon Banking Spend Money
2. Field Pay from Account : pilih rekening kas di bank
3. Date Isikan tanggal transaksi pemberian piutang kepada karyawan
4. Amount ketik jumlah uang yang dipinjamkan pada karyawan
5. Klik baris pertama pada kolom account tekan enter kemudian pilih rekening
piutang kepada karyawan
6. Klik record
34
B. Bank Register
Sub modul ini digunakan untuk melihat verifikasi data yang berhubungan dengan
penggunaan cek dalam pembayaran yang berkaitan dengan aktiva maupun utang,
yang perlu diketahui bahwa bank register ini bukan merupakan catatan akuntansi
yang merupakan bagian proses penyusunan laporan keuangan tetapi bank register
digunakan untuk melihat rincian pengeluaran yang pernah dilakukan oleh
perusahaan yang menggunakan cek, misalnya kapan anda melakukan
pembayaran utang kepada supplier, atau kapan anda mengambil kas di bank
adapun rincian bank register adalah sebagai berikut:
35
C. Receive Money
Sub modul ini dipergunakan untuk mencatat penerimaan uang yang
menggunakan cek atau rekening buku besar yang bertipe detail cheque. Tampilan
sub modul adalah sebagai berikut :
Deposit to account
Sumber dana berasal dari rekening apa, apabila sudah dipilih serta perusahaan
sudah menentukan nama rekening dengan tipe detail cheque maka secara
otomatis saldo dari rekening tersebut sudah muncul sekaligus memperingatkan
pada penerimaan kondisi kas pada saat itu
36
Payor
Diisi nama yang akan menerima dana tersebut , misalnya nama customer.
Tax inclusive
Jika diaktiifkan maka amount sudah termasuk pajak, sedangkan jika dinon
aktifkan maka amount yang dituliskan merupakan harga sebelum pajak dan
jumlah pajak tergantung dari kode pajak yang dimasukkan dalam kode rekening
tersebut
Date
Tangggal diterimanya kas/cek tersebut
ID#
Nomor cek yang diterima perusahaan
Payment Method
Metode pembayaran penerimaan yang diperoleh secara tunai dengan metode
yang lain tinggal pilih salah satu.
Amount
Jumlah cek yang diterima
Memo
Keterangan singkat yang berisi pengeluaran yang dilakukan
Acc#
diisi kode rekening yang didebet dari transaksi pengeluaran tersebut dalam hal ini
kode rekening boleh lebih dari satu, apabila kita sudah memasukkan kode
rekening otomatis nama rekening akan muncul.
Amount
Jumlah penerimaan yang dilakukan untuk masing-masing rekening yang dikredit
Job
diisi bagian yang menggunakan pengeluaran tersebut ( kolom ini tidak wajib diisi
apabila perusahaan tidak memisahkan pengeluaran untuk masing-masing bagian
Tax
Kode pajak yang dipakai dalam transaksi tersebut untuk masing-masing
rekening.
Total Amount
Jumlah dari amount yang diisikan untuk masing-masing rekening, jumlahnya
harus sama dengan jumlah amount yang dituliskan pertama, jika tidak sama
maka akan muncul selisih pada kolom out of balance demikian juga untuk kolom
tax muncul secara otomatis apabila dimasukkan kode pajak dari rekening yang
digunakan
Record
37
adalah proses penyimpanan data dimana bisa dilakukan bila out of balancenya
bersaldo nol, jika akan membatalkan proses pencatatan maka tekan cancel.
Jurnal dari pengisian transaksi adalah :

Debet diisi rekening yang ada atau ditulis dalam kolom deposit to account
Kredit diisi rekening yang ditulis dalam kolom Acc#
Contoh :
28 Januari 2009
Gugun ( lihat transaksi tanggal 23 januari 2009) mengembalikan sebagian pinjaman
dengan menyerahkan uang tunai sebesar Rp. 800.000.00
Cara:
1. Pilih Icon Banking Receive Money
2. Field pay from account : pilih rekening kas di bank
3. Date: catat tanggal transaksi penerimaan uang
4. Amount : ketik jumlah uang yang diterima dari karyawan
5. Klik baris pertama pada kolom amount, tekan enter kemudian pilih rekening
piutang karyawan
6. Klik record
D. Reconcile Account
38
Pada sub modul ini kita dapat melakukan verifikasi agar saldo akun-akun cek
sesuai dengan saldo-saldo dari rekening koran dari bank serta memverifikasi
apakah sakdo dari kartu-kartu kredit dan pinjaman-pinjaman sudah benar atau
belum.
Contoh :
31 Januari 2009
Diterima nota kredit dari bank atas jasa giro Rp 235.000.00 sedangkan nota debet
dari bank atas biaya administrasi bank adalah Rp. 20.000.00
Cara :
1. Pilih icon Reconcile Account
2. Account: pilih rekening bank yang direkonsiliasi
3. Bank statement date diisi tanggal rekonsilliasi dibuat
4. Pilih tombol Bank entry
5. Service charge diisi besarnya biaya administrasi bank yang dibebankan.
6. Expense account pilih rekening beban administrasi bank
7. Memo diisi keterangan tentang beban administrasi bank tersebut
8. Interest Earned diisi besarnya jasa giro yang diberikan oleh bank
9. Income Account pilih rekening penghasilan bunga
10. Memo diisi keterangan tentang jasa giro yang diberikan bank tersebut
39
BAB IV
CARD FILE

Mahasiswa mampu memahami penggunaan kartu untuk pelanggan(Customer card)
dan kartu pemasok / supplier (supplier card)

1. Mahasiswa dapat mengisi kartu untuk pelanggan (Customer card) dan kartu
pemasok (supplier card)
40
2. Mahasiswa dapat mengedit kartu pelanggan maupun kartu pemasok.
3. Mahasiswa dapat mengaitkan rekening piutang dengan kartu pelanggan dan
rekening utang dengan kartu pemasok
Modul ini digunakan untuk mencatat identitas pemasok, pelanggan, employee

dan data-data personal lain yang digunakan untuk identitas dalam jurnal yang terjadi
di perusahaan bisa berupa jurnal pembelian, jurnal penjualan, penerimaan kas,
pengeluaran kas baik melalui bank maumun tidak. Modul card file berfungsi sebagai
link dengan purchases, sales inventory dan banking, apabila ditetapkan dlam
akuntansi secara manual modul card file ini lebih berfungsi sebagai buku pembantu
utang (supplier, buku pembantu piutang dan data personal serta employe untuk
pendataan personal yang bukan merupakan pemasok maupun pelanggan.Modul card
file tampilannya adalah sebagai berikut :
A. Card List
41
File ini berfungsi untuk melihat data yang dimilikinoleh masing-masing
bagian yaitu customer (pelanggan), Supplier (pemasok), employee ( tenaga kerja)
personal (data individu). Sehingga dalam card list ini secara mudah dapat
melihat data yang dimiliki sebagai buku pembantu atau kartu yang berkaitan
dengan data personal maupun perusahaan
Cara Mengisi Kartu Pelanggan
1. Pilih card file tekan card list
2. Pilih tab menu customer’klik icon new
3. Menu profile customerseperti berikut
 Nama diisi nama customer

 Card ID diisi nomor kartu identitas
 Location = ada 5 alamat customer yang dapat diisi isi salah satu atau lebih
sesuai kebutuhan.
 Address = diisi alamat customer
 City diisi nama kota dari alamat customer
 State = untuk indonesia bisa diisi nama propinsi
 Country = diisi negara dari customer
 Phone = diisi nomor telepon customer, jika diperlukan perusahaan dapat
mengisi tiga nomor telepon yang dimiliki
 Fax = diisi no fax customer
 E-mail = diisi alamat email dari customer
 www = diisi alamat web customer
42
 Contact = diisi contact person dari customer
Selanjutnya menu Selling Details diisi sebagai berikut
B. Mengisi Saldo Awal Customer

Pilih set up pada baris menu utama, pilih Balances – Customer Opening
Balances
Klik tombol Add sale ditampilkan menu historical sales diisi seperti berikut :
Customer name = pilih customer yang akan dimasukkan saldonya

Terms = ditampilkan syarat pembayaran yang telah diinput melalui menu
selling details
43
Invoice # = masukkan nomor order pembelian, jika disorot field ini berubah
menjadi auto#, apabila field ini tidak diubah akan menjadi nomor urut otomatis
00000001 dst.
Date = diisi tanggal saldo piutang ke customer
Customer PO# = diisi nomororder pembelian dari pelanggan
Memo = diisi keterangan transaksi
Total including Tax = diisi saldo piutang kepada pelanggan yang bersangkutan
Tax Code = Pilih PPN jika dalam saldo utang tersebut sudah termasuk PPN
masukan atau NT jika belum termasuk PPN masukan.
C. Mengisi Kartu Pemasok ( Supplier)

Pilih tab menu Supplier
Klik icon New
Menu profile Supplier diisi seperti berikut :
Selanjutnya mengisi menu Buying Details diisi seperti berikut :
44
Contoh Aplikasi
Langkah- langkah memasukkan data supplier (vendor)dan customer
Klik modul CARD FILE pilih Card List klik suplier
Selanjutnya klik new masukkan data profilnya,
45
Hasil
Masukkan semua supplier. Selanjutnya masukkan dfata customer klik ikon customer,
masukkan data profil semua customer caranya sama seperti memasukkan data
supplier. Hasinya sebagai berikut :
DATA SUPLIER/VENDOR
46
Masukkan data masing-masing supplier, klik MALTINDO KOMPUTER , KLik
Buying detail
DATA CUSTOMER
47
Masukkan data masing masing pelanggan, klik CV JAYA Klik Selling detail (card
information)
BAB V
INVENTORY
48
Mahasiswa mampu memahami penggunaan kartu persediaan dan kaitannya dengan
rekening persediaan barang dagangan

1. Mahasiswa dapat mengisi kartu persediaan (inventory card)
2. Mahasiswa dapat menambah, mengedit kartu persediaan
3. Mahasiswa dapat memasukkan persediaan awal (adjust inventory)
4. Mahasiswa dapat mengaitkan kartu persediaan dengan rekening persediaan
barang dagangan.
Inventory atau persediaan adalah salah satu unsur penting dalam perusahaan yang
perlu diperhatikan, inventory ini berfungsi sebagai pengendali dalam kepemilikan
barang atau jasa yang bisa diperjual belikan. Pada kasus manual persediaan adalah
tulang punggung perusahaan. Keberadaan persediaan barang di gudang menunjukkan
kemampuan perusahaan untuk melayani publik. Tampilan modul inventory adalah
sebagai berikut :
A. Mencatat Item Persediaan
49
Aktifkan command centre Inventory klik tombol item list, klik icon New pada
jendela item list, jendela item information ditampilkan
Profile
1. Field item number , diisi kode persediaan barang dagangan
2. Field name diisi nama barang dagangan (maksimal 30 karakter
3. Tandai kotak perika (tanda lingkaran sebelah kiri)
4. Pilih tanda drop down untuk rekening yang terkaitdengan
 Cost of sales pilih harga pokok penjualan
 Income Account for Tracking sales pilih penjualan
 Aset accout for item inventory pilih persediaan barang dagangan.
Buying Details
1. Last purchase price, ditampilkan harga pembelian terakhir secara otomatis
2. Buying unit of Measure diisi satuan pembelian misalnya buah, unit, kodi dsb.
3. Number of item per buying unit, diisi jumlah barangt sesuai dengan satuan
pembelian, jika kodi maka field ini diisi 20, jika lusin field diisi 12.
4. Tax Code when bought pilih kode pajak atas pembelian barang dagangan
5. Minimem level for Restoking alert diisi jumlah barang persediaan minimem,
jika tingkat ini tercapai, sebuah peringatan pemesanan kembali muncul pada To
Do List
6. Premary Vendor for Reorder diisi jumlah barang yang paling ekonomisn untuk
dipesan dalam setiap kali pemesanan.
7. Default Reorder Quantuty diisi jumlah barang yang paling ekonomis untuk
dipesan dalam setiap kali pemesanan
Tampilan buying detail seperti berikut :
50
Selling Detail
1. Base selling price diisi harga jual per unit produk
2. Selling unit of measure diisi satuan penjualan misalnya buah,unit,kodi
dsb.
3. Number of items per selling unit diisi jumlah barang sesuai dengan satuan
pembeli
4. Tax code when sold pilih kode pajak atas penjualan barang dagangan
5. Prices are tax inclusive tandai kotak periksa apabila dalam harga jual
sudah termasuk PPN atau hilangkan tanda pada kotak periksa apabila
dalam harga jual belum termasuk PPN
51
Mengisi Saldo Awal Persediaan
Aktifkan command centre inventory klik tombol Count inventory, pada kotak
dialog seperti berikut , colom counted diisi kuitansi persediaan awal.
Klik tomol Adjustment Inventory
Fielddate diisi tanggal pencatatan persediaan awal

Field memo diisi keterangan transaksi
52
Contoh Aplikasi
ANGKAH-LANGKAH MEMASUKKAN DATA PERSEDIAAN :

KLIK MODUL INVENTORY
Klik Item list, klik new MASUKKAN DATA PERSEDIAAN SEBELUM DIMOK
KLIK BUYINGDETAIL MASUKKANN DATA PEMBELIAN, LALU KLIK
SELLINGDETAI MASUKKAN DATA PENJUALAN
53
Klik buying detail
54
Klik selling detail
Setelah semua data inventory item list dimasukkan semua, masukkan datastok barang
dagangan, Klik Inventory Adjustment masukkan data ini pada tanggal satu.
55
Masukkansemua stokmpersediaan nbarang dagangan, Klik ok
Langkah selanjutnya masukkan saldo awal pelanggan (Customer )
Klik SET UP pilih balance custober balance
Klik CV JAYA, Klik AD SALES masukkan data saldo awal piutang
Masukkan semua data saldomawal piutang.

Langkah selanjutnya masukkan saldo awal Pemasok
56
Klik SET UP pilih balance supplier balance Add PURCHASE masukkan data saldo
awal hutang dagang
Langkah selanjutnya masukkan saldo awal Pemasok
Klik SET UP pilih balance supplier balance Add PURCHASE masukkan data saldo
awal hutang dagang
Masukkan semua data saldo awal hutang dagang.

Langgkahn selanjutynya masukkan saldo awal rekening.
Klik SET UP pilih Balance klik ACCOUNT OPENING BALANCE masukkan
anggka rupiah pada rekening yang ada, sampai jumlahnya balance (00)
BAB VI
SALE S

Mahasiswa mampu mengoperasionalkan pencatatan transaksi melalui modul sales
57
1. Mahasiswa dapat Mencatat transaksi penjualan barang dagangan dan retur
penjualan barang dagangan melalui modul Sales – enter sales
2. Mahasiswa dapat mengedit dan menghapus jurnal transaksi penjualan
dagangan dengan retur penjualan barang dagangan yang dicatat melalui sales
– enter sales
3. Mahasiswa dapat mencatat transaksi pembayaran/pelunasan utang melalui
modul sales – receive payments
4. Mahasiswa dapat mengedit dan menghapus jurnal atas transaksi pelunasan
utang melalui modul sales – pay bill
Modul sales akan digunakan untuk melakukan pencatatan transaksi yang

berhubungan dengan aktivitas yang berkaitan dengan transaksi penjualan dan
penerimaan dari aktivitas penjualan yang dilakukan baik secara tunai maupun secara
kredit, adapun tampilan utama untuk modul sales adalah sebagai berikut :
A. Sales register
Menu ini digunakan untuk memenuhi rincian transaksi yang berhubungan dengan
menu sales yang lain dimana dalam sales register ini untuk mengetahui rincian
transaksi penjualan, pesanan retur dan pengembalian, pengiriman faktur maupun
transaksi berulang yang dilakukan dalam menu sales ini. Tampilan menu sales
register sebagai berikut :
58
B. Enter Sales
Menu ini digunakan untuk melakukan pencatatan transaksi penjualan atau
penyerahan barang dan jasa pada pelanggan perusahaan, tampilan menu enter
sales adalah sebagai berikut :
59
Jenis faktur yang dikeluarkan ada tiga jenis
1. Quate
Digunakan untuk mencatat transaksi yang dilakukan merupakan transaksi
yang ditandai atau lebih mudahnya kita mengingat bahwa transaksi yang
dicatat dalam quote ini digunakan untuk mencatat pesanan pembelian dari
perusahaan/instansi lain yang belum resmi terjadi pesanan barang. Quate
ini akan berubah menjadi order apabila sudah diterima secara resmi
pesanan dari pelanggan Tampilan menu adalah sebagai berikut
60
Apabila menggunakan quote maka tidak ada laporan jurnalnya
2. Order
Menu ini digunakan untuk mencatat transaksi pemesanan barang dari
pelanggan yang telah mengirimkan order pesanan barang secara resmi pada
perusahaan tetapi barang tersebut belum dikirimkan pada pelanggan. Menu
order ini dapat juga berasal dari quote yang telah diterima order resmi dari
pelanggan. Tampilan menu ini adalah sebagai berikut :
61
Transaksi yang dicatat dengan menggunakan order maka tidak ada laporan
jurnalnya, yang ada laporan status order ini dalam to do list orders yang akan
dipilih jika barang yang dipesan sudah dikirimkan pada pelanggan sehingga
statusnya berubah menjadi invoice.
3. Invoice
Menu ini digunakan untuk mencatat transaksi yang berhubungan dengan
pembuatan faktur atas transaksi penjualan yang dilakukan artinya barang/jasa
yang dipesan pelanggan telah dikirimkan, oleh karena itu menu invoice ini juga
dapat digunakan sebagai lampiran pengiriman barang / jasa pada pelanggan.
Menu invoice ini merupakan menu tampilan utama apabila kita membuka menu
enter sales, tampilan menu ini adalah sebagai berikut :
62
Apabila sudah dicatat dalam invoice berarti sudah mencatat transaksi secara
lengkap dan laporan yang dihasilkan apabila sudah disimpan maka hasil jurnal
adalah :
Debet : Piutang usaha/piutang dagang tergantung pada saat mengisikan linked
account untuk sales account pada pilihan tracing account receivable.
Kredit : Penjualan tergantung pada saat anda mengisikan linked pada saat
pengisian inventort item list ( jika lay out menggunakan Item) jika tampilan
layout menggunakan selain item maka tergantung pada isian pada kolom Acc#
Apabila kita mensetting perusahaan mempunyai inventory maka jurnal
yang diselesaikan ada 2, selain mendebet piutang usaha dan mengredit
penjualan maka :
Debet : Harga pokok penjualan
Kredit : Persediaan barang dagangan
Materi pengisiannya adalah sebagai berikut :
1. Customer
dalam penggunaan menu enter sales nama customer wajib diisikan karena
field ini berfungsi untuk penelusuran transaksi yang dilakukan akan
diserahkan kepada pelanggan perusahaan. Apabila tidak diisikan maka
proses pencatatan tidak bisa dilanjutkan.
2. Terms atau termin
sayrat pembayaran pelanggan yang akan dilakukan, term ini akan muncul
secara otomatis berkaitan dengan isian yang telah dilakukan pada biodata
pelanggan
63
3. Tax inclusive
Jika diaktifkan maka amount sudah termasuk pajak, sedangkan jika dinon
aktifkan maka amount amount yang dituliskan merupakan harga sebelum
pajak dan jumlah pajak tergantung dari kode pajak yang kita masukkan
dalam kode rekeningntersbut.
4. Ship to
Alamat pengiriman baran/jasa yang dilakukan pada pelanggan
5. Invoice #
Nomor faktur pelanggan
6. Date
Tanggal pembuatan faktur
7. Customer PO#
Nomor pesanan pelanggan
Hal-hal tersebut di atas merupakan hal utama yang harus diisikan oleh operator
berkaitan dengan identitas pelanggan, sedangkan menu setelah customer PO# yang
perlu diperhatikan mengenai lay out. Menu lay out ini akan digunakan untuk
mensetting tipe/model faktur yang diinginkan dimana dalam layout ini ada 4
pilihan lay out yaitu :
Service
Digunakan untuk perusahaan jasa dimana dalam penjualan jasanya tidak
membutuhkan penelusuran terhadap nilai persediaan
Item
Digunakan untuk perusahaan dagang dimana dalam transaksi ini membutuhkan
tracing terhadap inventory perusahaan hal ini diisikan kaitannya dengan pengisian
data dalam inventory itemn list.
Profesional
Digunakan untuk merekam transaksi yang dilakukan oleh pelanggan yang
membutuhkan perincian yang lebih detail artinya ada bebrapa tanggal yang
berbeda dalam aktivitas yang berhubungan dengan penyampaian pesanan/faktur
pada pelanggan
Miscellaneous
digunakan apabila perusahaan membutuhkan tampilan dimana faktur yang dibuat
merupakan gabungan dari lay out service profesional. Tampilan select lay out
sebagai berikut :
64
Setelah memilih lay out yang digunakan perusahaan dengan berbagai
konsekwensinya kemudian ada beberapa hal yang perlu dilihat sebelum transajsi
ini disimpan ( record ) yaitu :
Sub total
Merupakan jumlah total masing-masing item yang dimasukkan dalam form enter
sales
Total amount
Merupakan jumlah total ditambah dengan pajak . untuk total amount jumlahnya
akan sama dengan sub total apabila tax inclusive di aktifkan tetapi bila tidak maka
total amount merupakan sub total ditambah dengan pajak.
Paid Today
Merupakan jumlah pembayaran saat ini yang digunakan untuk transaksi yang
dilakukan secata tunai atau transaksi yang dibayarkan uang mukanya.
C. Receive Payments
Merupakan menu yang digunakan untuk mencatat pembayaran pelanggan yang
berhubungan dengan menu enter sales. Apabila menggunakan menu ini maka
saldo piutang pelanggan (customer) akan terlihat secara jelas piutang masing-
masing berdasrkan tanggal terjadinya transaksi, sehingga perusahaan pengguna
aplikasi ini akan lebih mudah dalam melihat transaksi yang sudah jatuh tempo
65
dan bila perusahaan akan memberikan potongan piutang pada pelanggan yang
bersangkutan. Tampilan menu ini adalah sebagai berikut :
Deposit to Account
Nama rekening yang akan menerima pembayaran piutang (rekening yang
didebetkan)
Customer
Nama pelanggan yang melakukan pembayaran
Amount Received
Jumlah pembayaran bersih yang diterima dari pelanggan kaitannya dengan
deposit to account, jumlah amount received harus sama dengan jumlah amount
applied, jika tidak sama maka transaksi itu tidak bisa disimpan atau direord. Oleh
karena itu untuk menghindari kesalahan dalam penulisan amount received maka
kita isikan dulu pada kolom amount applied ( merupakan rincian piutang untuk
masing-masing tanggal)
Payment method
Metode membayar yang diinginkan atau yang diperoleh dari pelanggan secara
kas debet rekening atau pembayaran lewat kartu kredit.
Memo
Catatan dalam transaksi yang dilakukan atau keterangan singkat dari transaksi
yang dilakukan tersebut.
66
Out put jurnal yang dihasilkan dari transaksi ini adalah :
Debet = rekening yang dimaukkan dalam deposit to account
Kredit = piutang dagang pada saat set up linked account, pada sales account
pada assets account for tracking receivable
Apabila perusahaan memberikan potongan atas pembayaran piutang
tersebut maka akan terdiri dari :
Debet = rekening yang dimasukkan dalam deposit to account
Debet = rekening potongan penjualan /sesuai dengan set up linked account pada
I give discount for early payment.
Kredit = rekening piutang dagang sesuai dengan set up sales account pada assets
account for tracking receivable.
Untuk menghindari kesalahan pada saat pengisian jurnal tersebut
disarankan bahwa dalam mengisi pelunasan piutang ini lebih baik diisi buku
pembantu piutang nya sehingga tidak ada kekeliruan data pelanggan yang telah
membayar utangnya pada perusahaan.
CONTOH STUDI KASUS
TRANSAKSI PENJUALAN (SALES)
Contoh :
Tanggal 3 januari 2008 perusahaan menjual barang secara tunai pada customer
1 unit kode C-004 nama barang CORE 2DUO harga satuan Rp. 5.000.000.00
Langkah;
 Pilih ikon sales-enter sales
 Icon layout
 Customer : pilih customer penjualan tunai (jika penjualan dilakukan secara
tunai)
 Date : isikan tanggal transaksi penjualan barang tersebut
 Kolpm ship ;,ketik kuantitas barang yang dijual
 Koom item number : tekan enter pilih kode barang yang dijual
 Kolom price ; diisi harga jual barang
 Diskon % : diisimprosentase diskon jika ada.
 Freight : diisi jika onkos angkut dibebankan kepada customer
 Paid today : diisi jumlah uang yang diterima ( jika penjualan dilakukan secara
kredit, field ini dikosongkan)
 Klik record.
Perhatikan kotak dialog berikut :
67
RETUR PENJUALAN TUNAI
Contoh ; Masih terkait soal sebelumnya customer (misal CV JAYA)
mengembalikan satua unit barang yang dibelimkarena rusak, dan perusahaan
mengembalikanbarangbtersebut sesuai dengan harga jualnya.
Langkah-langkah :
 Pilih icon Sales – Enter sales
 Customer : pilih customer yang terjadi transaksimpenjualan secara
tunai
 Date: isikan tanggal transaksi retur penjualan barang dagangan
 Ship : ketik kuantitas barang yang diretur ( diawali tanda minus-)
 Kolom,item number : tekan enter pilih kode barang yang diretur
 Kolom Price : diisiharga barang yang ditretur
 Klik record
Perhatikann kotak dialogberikut :
68
Selanjutnya pilih Sales – Sales Register, pilih Returns & credit
Jika penjualantunai pilih Refund,m jika penjualan kredit pilih applay to sale.
Perhatikan dialog berikut :
Klik refund ( karena penjualan tunai, bila penjualan kredit pilih apply to sale)
69
 Date diisi tanggal pengembalian barang tersebut,
 Klik record
PENERIMAAN PIUTANG (PEMBAYARAN PIUTANG)

Contoh : CV Jaya melunasi seluruh hutanggnya kepada perusahaan sebesar Rp.
7.000.000.00
Langkah :
 Pilih icon Sales – Receive Payment
 Deposit to account : pilih rekening kas yang digunakan untuk mencatat
penerimaan piutang
 Customer : pilih pelanggan yang dikehendaki
 Date : isikan tanggal transaksi penerimaan piutang
 Amount : ketik jumlah uangyang diterima
 Memo : diisi ketentuan transaksi
 Kolom Amount applied : klik baris dimana piutang dilunasi pelanggan

 Klik record untuk mengakiri proses
Perhatikadialog berikut :
70
BAB VII
PURCHASES
Tujuan instruksional Umum

Mahasiswa mampu melakukan pencatatan transaksi melelui modul purchases

1. Mahasiswa dapat mencatat transaksi pembelian barang dagangan dengan retur
pembelian marang dagangan melalui modul purchases – enter purchases
2. Mahasiswa dapat mencatat transaksi pelunasan utang melalui purchases –
pay bills
71
3. Mahasiswa dapat mengedit dan menghapus jurnal atas transaksi pembelian
barang dagangan dan retur pembelian barang dagangan yang dicatat melalui
modul purchases – enter purchases
4. Mahasiswa dapat mengedit dan menghapus jurnal atas transaksi pelunasan
utang melalui modul purchases – pay bill
Modul Purchase digunakan untuk melakukan pencatatan transaksi yangber

hubungan dengan aktivitas yang berkaitan dengan transaksi pembelian dan
pengeluaran kas dari aktivitas pembelian yang dilakukan baik secara tunai maupun
kredit. Tampilan untuk modul ini adalah sebagai berikut :
A.Purchase Register
Menu ini digunakan untuk mengetahui rincian transaksi yang berhubungan
dengan menu purchases yang lain dimana dalam purchases register ini untuk
72
mengetahui rincian transaksi pembelian, pesanan, retur, pengiriman faktur maupun
transaksi berulang yang dilakukan dalam menu purchases. Tampilan untuk menu
ini adalah sebagai berikut :
B. Enter Purchases
Menu ini digunakan untuk melakukan pencatatan atas transaksi pembelian atau
penerimaan barang dan jasa dari supplier perusahaan, adapun tampilan utama
dari menu ini adalah sebagai berikut:
73
Dalan enter purchase yang perlu diperhatikan antara lain ,jenis faktur yang
dikeluarkan ada 3 :
1. Quote
Digunakan untuk mencatat transaksi yang dilakukan merupakan transaksi
yang ditandai atau lebih mudahnya kita mengingat bahwa transaksi yang
dicatat dalam quote ini digunakan untuk mencatat pesanan pembelian dari
perusahaan/instansi lain yang belum resmi terjadi pesanan barang. Quate ini
akan berubah menjadi order apabila sudah diterima secara resmi pesanan dari
pelanggan Tampilan menu adalah sebagai berikut
74
Apabila perusahaan memilih quote maka perusahaan tidak akan mendapatkan
hasil jurnal yang bisa dibaca tetapi quote ini sebagai pengingat bagian
pembukaan untuk mencatat data barang yang telah habis atau yang akan
dipesan ke pemasok. Apabila barang yang telah ditata tersebut disetujui maka
langkah berikutnya memindahkan status quote ini dalam status order atau
pemesanan. Menu quote ini sebenarnya juga jarang dipakai oleh perusahaan
2. Order
Menu ini digunakan untuk mencatat transaksi pemesanan barang dari
pelanggan pemasok telah mengirimkan order pesanan barang secara resmi
pada perusahaan tetapi barang tersebutbbelum diterima dari pemasok. Menu
order dapat juga berasal dari quote yang telah dibuatkan surat order
pembelian pada pemasok.Tampilan menu ini adalah sebagai berikut :
75
Menu ini apabila dipilih perusahaan akan menandakan bahwa barang yang
telah habis yang disimpan di quote telah dibuatkan order pesanan pada
pemasok, untuk menu order juga digunakan secara langsung tanpa harus
melalui proses quote.
3. Bill
Menu ini digunakan untuk mencatat transaksi yang berhubungan dengan
pembuatan faktur atas transaksi pembelian yang dilakukan artinya
barang/jasa yang dipesan pada pemasok telah diterima/dikirimkan, oleh
karena itu menu bill ini juga dapat digunakan sebagai bukti pembelian barang
dagangan dari pemasok atau sebagai bukti penunjang pembelian barang
dagangan selain faktur yang telah diterima dari pemasok tersebut. Tampilan
menu ini adalah sebagai berikut :
76
Supplier
Dalam penggunaan menu enter purchases nama supplier wajib diisikan karena
field ini berfungsi untuk penelusuran transaksi yang dilakukan akan ditrima dari
pemasok perusahaan. Apabila tidak diisikan maka proses pencatatan tidak bis
dilanjutkan
Terms
Termin atau syarat pembayaran pelanggan yang akan dilakukan , term ini akan
muncul secara otomatis berkaitan dengan isian yang telah dilakukan pada biodata
pemasok/supplier.
Tax inclusive
Jika diaktifkan maka amount sudah termasuk pajak jika di non aktifkan maka
amount merupakan harga sebelum pajak dan jumlah pajak tergantung dari kode
pajak yang kita masukkan dalam kode rekening tersebut.
Ship to
Alamat pengiriman barang/jasa yang dilakukan oleh pemasok.
Invoice #
Nomor faktur pembelian (bukti internal)
Date
Tanggal pembuatan faktur
Supplier inv PO#
Nomor bukti pemesanan dari pemasok/supplier
77
Hal-hal tersebut di atas merupakan hal utama yang harus diisikan oleh operator
berkaitan dengan identitas pelanggan, sedangkan menu setelah customer PO#
yang perlu diperhatikan mengenai lay out. Menu lay out ini akan digunakan
untuk mensetting tipe/model faktur yang diinginkan dimana dalam layout ini ada
4 pilihan lay out yaitu :
Service
Digunakan untuk perusahaan jasa dimana dalam penjualan jasanya tidak
membutuhkan penelusuran terhadap nilai persediaan
Item
Digunakan untuk perusahaan dagang dimana dalam transaksi ini membutuhkan
tracing terhadap inventory perusahaan hal ini diisikan kaitannya dengan
pengisian data dalam inventory itemn list.
Profesional
Digunakan untuk merekam transaksi yang dilakukan oleh pelanggan yang
membutuhkan perincian yang lebih detail artinya ada bebrapa tanggal yang
berbeda dalam aktivitas yang berhubungan dengan penyampaian pesanan/faktur
pada pelanggan
Miscellaneous
digunakan apabila perusahaan membutuhkan tampilan dimana faktur yang dibuat
merupakan gabungan dari lay out service profesional. Tampilan select lay out
sebagai berikut :
78
Setelah memilih lay out yang digunakan perusahaan dengan berbagai
konsekwensinya kemudian ada beberapa hal yang perlu dilihat sebelum transajsi
ini disimpan ( record ) yaitu :
Sub total
Merupakan jumlah total masing-masing item yang dimasukkan dalam form enter
purchases
Total amount
Merupakan jumlah total ditambah dengan pajak . untuk total amount jumlahnya
akan sama dengan sub total apabila tax inclusive di aktifkan tetapi bila tidak
maka total amount merupakan sub total ditambah dengan pajak.
Paid Today
Merupakan jumlah pembayaran saat ini yang digunakan untuk transaksi yang
dilakukan secata tunai atau transaksi yang dibayarkan uang mukanya
Output jurnal yang dihasilkan apabila kita menggunakan menu ini adalah :
Debet = rekening persediaan barang dagangan atau sesuai dengan data yang telah
dimasukkan dalam linked account pada saat pengisian item list pilihan untuk I
inventory this item
Kredit = Rekening utang dagang sesuai dengan data yang telah dimasukkan
dalam menu setup linked account purchases account untuk liability account for
tracking account payable.
C. Pay Bill
Menu yang digunakan untuk mencatat pembayaran utang pemasok yang
berhubungan dengan menu enter purchases. Apabila menggunakan menu ini
maka saldo utang pemasok/supplier akan terlihat secara jelas jumlah utang
masing-masing berdasarkan tanggal terjadinya transaksi, sehingga pengguna
aplikasi ini akan lebih mudah dalam melihat transaksi yang sudah jatuh tempo
dan bila perusahaan menginginkaan mendapatkan potongan utang dari supplier
yang bersangkutan. Tampilan menu ini adalah sebagai berikut :
79
Pay from account
Nama rekening yang akan mengeluarkan dana dalam pembayaran utang
(rekening yang dikreditkan)
Supplier
Nama supplier yang akan dibayar utangnya
Amount Received
Jumlah pembayaran bersih kepada supplier kaitannya dengan pay from account,
jumlah amount harus sama dengan jumlah amount applied, jika tidak sama maka
transaksi tidak bisa disimpan/direcord, oleh karena itu untuk menghindari
kesalahan dalam penulisan amount maka diisikan dahulu pada kolom amount
applied (yang merupakan rincian utang pada masing-masing tanggl.)
Memo
Catatan dalam transaksi yang dilakukan atau keterangan singkat yang dilakukan
tersebut
Output jurnal yang dihasilkandari transaksi ini adalah :
Debet = rekening utang dagang tergantung pada saat stup linked account pada
purchases account pada liability account for tracking payable.
Kredit = Rekening yang dimasukkan dalam pay from account
Apabila perusahaan memberikan potongan atas pembayaran piutang tersebut
maka akan terdiri dari :\
Debet = rekening utang dagang sesuai dengan set up linked accountnpada
purchases account pada liability account for tracking receivable
80
Kredit = rekening potongan pembelian sesuai denngan setup linked account pada
I take discount for early payment
Kredit = rekening yang dimasukkan dalam pay to account.
CONTOH STUDI KASUS

TRANSAKSI PEMBELIAN (PURCHASES)
TRANSAKSI PEMBELIAN
Contoh :
Tanggal 17 Januari perusahaan membeli barang kepada vendor/supplier Prima
komputer 3 unit komputer Kode C – 004 CORE 2 DUO harga beli Rp. 4.000.000.00.
 Pilih ikon Purchases – Enter Purchases

 Icon layout
 Supplier : pilih supplier Prima Komputer
 Date : isikan tanggal transaksi pembelian barang tersebut
 Kolom Received ;,ketik kuantitas barang yang dibeli
 Koom item number : tekan enter pilih kode barang yang dibeli
 Kolom price ; diisi harga beli barang
 Diskon % : diisimprosentase diskon jika ada.
 Freight : diisi jika ongkos angkut dibebankan kepada supplier
 Paid today : diisi jumlah uang yang dibayarkan ( jika pembelian dilakukan
secara kredit, field ini dikosongkan)
 Klik record.
81
Klik tombol No
RETUR PEMBELIAN BARANG DAGANGAN
Contoh :
Tanggal 19 perusahaan mebgembalikan barang dagangan I unit karena rusak
Langkah-langkah :
 Pilih icon Purchases – Enter Purchases
 Supplier : pilih Supplier yang terjadi transaksim pembelian secara
kredit
 Date: isikan tanggal transaksi retur pembelian barang dagangan
 Ship : ketik kuantitas barang yang diretur ( diawali tanda minus-)
 Kolom,item number : tekan enter pilih kode barang yang diretur
 Kolom Price : diisiharga barang yang ditretur
 Klik record
Perhatikann kotak dialogberikut :
Selanjutnya pilih Purchases – Purchjases Register, pilih Returns & Debits
82
Jika penjualantunai pilih Receive Refund, jika penjualan kredit pilih applay to
Purchases
KlikReceive refund ( karena pembelian tunai, bila pembelian kredit pilih apply to
purchases)
83
Klik record.
PELUNASAN HUTANG
Contoh :
Tanggal 14 Januari perusahaan melunasi pembelian pada vendor / supplier prima
komputer secara tunai
Langkah :
 Pilih icon Purchases– Pay Bill

 Pay from Account : pilih rekening kas yang digunakan untuk melakukan
pembayaran
 Sullier : pilih pemasok yang dikehendaki ( misal Prima komputer )
 Date : isikan tanggal transaksi pembayaran hutang
 Amount : ketik jumlah uang yang dibayarkan
 Memo : diisi ketentuan transaksi
 Kolom Amount applied : klik baris dimana hutang dilunasi
 Klik record untuk mengakiri proses
Perhatikadialog berikut :
PEMESAAN BARANG
Contoh :
84
Tanggal 20 Januari perusahaan memesan barang pada Supllier Maltindo komputer
Sbb :
Vol Kode Nama Barang Harga Diskon Jumlah
2 C-004 CORE 2 DUO Rp. 4.00.000.00 - Rp. 8.000.000.00
2 C-003 PENTIUM 4 Rp.3.000.000.00 - Rp.6.000.000.00
Lagkah :
 Pilih ikon Purchases – Enter Purchases
 Klik layout item
 Klik ORDER
 Supplier : Maltindo komputer
 Date : sesuai tanggal transaksi
 Kolom received : isikan kuantitas barang yang dipesan
 Kolom item number : enter piihnjenis barang yang dipesan
 Klik record
PENERIMAAN BARANG
Contoh :
Masih terkait dengan transaksi di atas tanggal 21 Januari 2008 perusahaan menerima
barang yang dipesan dari supplier maltindo computer berdasarkan barang yang
diterima tidak ada perubahan
Langkah :
Pilih Purchases- Purchases register
Pilih tab ORDER
Tampil dialog berikut :
85
Klik Change Bill
Ketik Date 21/01/2008
Klik record
BAB VIII
MENCETAK LAPORAN

Mahasiswa mampu mencetak laporan keuangan (report account)

1. Mahasiswa dapat membuat laporan keuangan melaluim program myob berupa
laporan jurnal, rugi/laba ( profit&loss), neraca (standart balance sheet)
2. Mahasiswa dapat mencetak laporan keuangan ke ms excel, file PDF, Html,
Email, notepad.
Cara mencetak laporan

 Klik Reports Account dari command centre
 Muncul kotak dialog seperti berikut :
86
Bentuk laporan yang biasa di buat antara lain :
 Jurnal pembelian (sales)
 Jurnal Pembelian (Purchases)
87
88
 Profit and loss ( laporan Rugi laba)
Untuk mencetak laporan rugi / laba perusahaan
Contoh tampilan report ini adalah :
 Neraca (standart balance sheet)
89
 Trial balance
90
STUDI KASUS SOAL-SOAL
AKUNTNSI PERUSAHAAN JASA
1. Pada tanggal 1 September 2010 Nona Citra mendirikan perusahaan yang bergerak
dalam bidang jasa travel dengan nama “Travel Citra” beralamat di Jl Nusantara no 14
Surakarta. Transaksi yang terjadi selama bulan September adalah sebagai berikut :
 1 september, menginvestasikan uang sebesar Rp. 10. 000.000 kas di bank

Rp. 10.000.000 kas
 3 September, membayar uang sewa kantor untuk bulan ini sebesar
Rp 450.000. diambilkan ari kas
 8 September, membeli peralatan kantor secara tuani sebesar Rp. 2.500.000
dari kas
 12 September, Membayar tunai beban iklan pada majalah SWA sebesar
Rp. 250 000. dari kas
 15 September, membeli perlengkapan kantor secara tunai sebesar
Rp. 750.000 dari kas di bank
 20. September, Memperoleh pendapatan jasa sebesar Rp. 11.000.000
Rp 1.000.000 dibayar tunai diterima kas di bank sisanya dibayar kemudian
91
 25 September, membayar beban gaji sebesar Rp. !. 400,000 dari kas di bank
 26 September, membayar biaya listrik Rp 250.000 dari kas.
 27 September, membayar biaya Air Rp 50.000 biaya telepon Rp 150.000
dari kas di bank
 28 September, menerima pembayaran dari pelanggan sebesar Rp. 10.000.000
untuk transaksi tanggal 20 uang diterima kas di bank.
 30 September, Citra mengambil uang kas di bank untuk keperluan
pribadinya Rp. 500.000
2. Perusahaan Jasa Baru yang didirikan tanggal 1 Maret 2010 oleh Tuan Anjas. Berikut
adalah transaksi yang terjadi di bulan pertama.
1 Maret Anjas memulai usahanya dengan membuka rekening bank atas nama
perusahaan dengan uang sebesar Rp 20.000.000.
2 Maret, dibayar sewa gedung untuk bulan maret sebesar Rp. 400.000
4 Maret, dibeli peralatan kantor secara kredit dari tolo Pinana Rp 2.800.000
6 Maret dibayar biaya iklan untuk bulan Maret Rp. 80.000.
13 Maret dibeli perlengkapan kantor secara kredit sebesar Rp. 160.000
17 Maret diselesaikan jasa untuk toko AMANAH dan dibuat faktur sebesar
Rp. 1. 200.000.
18 Maret diterima uang tunai sebesar Rp 750.000 atas jasa yang diserahkan pada
pelanggan.
20 Maret membayar cicilan utang kepada toko Pinana sebesar Rp. 1.000.000
untuk peralatan kantor yang dibeli beberapa hari yang lalu.
21 Maret diterima uang sebesar Rp. 650.000 sebagai pembayaran jasa yang telah
diberikan pada pelanggan.
23 Maret Diterima cicilan pembayaran dari toko AMANAH sebesar Rp. 600.000
25 Maret dibayar biaya transportaisi Rp 150.0000
27 Maret dibayar baiaya telepon Rp. 55.000, biaya Air (PDAM) Rp 30.000
30 Maret dibayar gaji pegawai Rp. 1.200.000
92
Diminta :
1. Buatlah nomor rekening yang diperlukan
2. buatlah rekening yang berkaitan (linked account)
3. Buatlah jurnal transaksinya (general journal entry
4. Buatlah laporan keuangannya. (report general ledger)
3. Nyonya Sugondo Pada tanggal 1 Juni 2010 membuka keagenan untuk jasa penjalan
real estate dengan nama “ SUGONDO” beralamat di JL Bona no 57 Yogyakarta.
Transaksi-transaksi yang terjadi selama bulan Juni adalah sebagai berikut :
1 Juni, Ia memulai usahanya dengan menyerahkan hartanya berupa :

kas Rp. 11.000.000, tanah Rp. 2. 000.000, gedung Rp. 30.000.000. kendaraan
Rp. 4.800.000
3 Juni, membayar biaya iklan Rp. 300.000 untuk promosi usahanya
5 Juni, dibeli peralatan kantor secara kredit Rp. 3.800.000 dari toko Warna–warni
7 Juni, diperoleh komisi Rp. 2.400.000 dari hasil penjalan sebuah rumah
10 Juni, dibeli perlengkapan seharga Rp. 1.200.000
13 Juni dibayar 50 % utang kepada toko warna-warni
16 Juni membayar biaya iklan di surat kabar sebesar Rp 50.000
20 Juni membayar gaji sekretaris Rp. 300.000
23 Juni menerima komisi penjualan ruko Rp. 3.500.000
25.Juni membayar gaji pegawai pemasaran Rp. 400.000
26 Juni membayar biaya telepon Rp. 120.000, biaya listrik Rp 75.000
28 Juni Nyonya sugondo mengambil uang untuk keperluan pribadinya sebesar
Rp. 500.000.
30 Juni membayar sisa utang kepada toko warna wari
4. Dibawah ini adalah transaksi-transaksi yang terjadi pada perusahaan “Kartini Rental”
milik nyonya Kartini yang bergerak dibidang penyewaan berbagai perlengkapan
pesta .
93
1 April, Nyonya kartini menyetorkan uiang ke bank untuk modal usahanya
sebesar Rp 25.000.000
2 April , dibeli perlengkapan secara kredit seharga Rp. 300.000
3 April, dibayar sewa gedung bulan ini sebesar Rp 250.000
7 April, dibeli peralatan seharga Rp. 12.500.000 bnaru dibayar Rp 7.500.000
sisanya dibayar bulan depan
10 April, Dibayar biaya telepon sebesar Rp. 250.000
16 April, Diperoleh pendapatan dari penyewaan peralatan pesta berupa kursi dan
tenda senilai Rp. 9,000.000 tetapi baruj diterima uangnya sebesar
Rp. 3.000.000
20 April Diambil untuk keperluan pribadi sebesar Rp. 1.500.000
25 April, dibayar gaji dan upah untuk bulan tersebut sebesar Rp. 1.500.000
30 April diterima uang dari penyewaan peralatan tanggal 16 April sebesart yang
belum diterima.
5. Dibawah ini adalah neraca saldo perusahaan jasa maintain instalasi listrik “Pijar
Utama “. Beralamat di Jl. Diponegoro No 45 Surakarta Pada tanggal 31 Desember
2007.
Keterangan Debet Kredit

Kas Rp. 25.000.000.00
Piutang usaha Rp. 47.200.000.00
Asuransi di bayar dimuka Rp. 6.000.000.00
Tanah Rp. 112.000.000.00
Bangunan Rp. 308.000.000.00
Utang Usaha Rp. 20.000.000.00
Pendapatan Sewa di terima dimuka Rp. 8.000.000.00
Utang wesel Rp. 200.000.000.00
Modal Rp. 240.000.000.00
Prive Rp. 40.000.000.00
Pendapatan jasa Rp. 199.200.000.00
94
Beban gaji Rp. 84.000.000.00
Beban penunjang Rp 45.000.000.00
Total Rp. 668.000.000.00 Rp. 668.000.000.00
Data untuk penyesuaian akhir tahun 2006 ialah sebagi berikut:

1. Asuransi dibayar di muka di atas untuk tiga tahun di bayar awal tahun 2006
2. Depresiasi atas gedung sebesar Rp. 7.000.000.00 per tahun.
3. Beban bunga atas utang wesel yang masih harus di bayar sebanyak Rp.
5.000.000.00
4. Pendapatan sewa diyerima dimuka yang belum menjadi hak perusahaaan sampai
akhir tahun tersebut sebesar Rp.7.000.000.00
5. Beban gaji yang masih harus dibayar sebesar Rp. 2.500.000.00
Diminta :
1. Buatlah nomor rekening yang diperlukan
2. buatlah rekening yang berkaitan (linked account)
3. Buatlah jurnal transaksinya (general journal entry
4. Buatlah laporan keuangannya. (report general ledger)
5. Pada tanggal 1 Juli 2010 Anda membuka jasa Konsultan Hukum dengan” NAMA
ANDA HUKUM” serta alamat dan no telp anda sendiri. Anda memulai usaha dengan
aktiva dan hutang usaha sebagai berikut:
Kas : Rp. 1.000.000
Piutang Usaha : Rp. 3.200.000
Perlengkapan : Rp. 850.000
Tanah : Rp.10.000.000
Hutang Dagang : Rp. 1.530.000
Transaksi bisnis yang terjadi selama bulan Juli adalah sebagai berikut :
I Juli Menerima tunai atas jasa yang diberikan pada kliennya sebesar Rp. 3.928.000
95
3 Juli Membayar utang kepada krediturRp. 1.055.000
4 Juli Menginvestasikan kembali uang sejumlah Rp. 3.700.000 sebagai tambahan modal
7 Juli Membayar biaya sewa kantor bulan juli Rp. 1.200.000
11 Juli Menerima pendapatan atas jasa yang diberikan pada klien tapi masih dalam
bentuk faktur sebesar Rp. 2.025.000
15 Juli Membeli perlengkapan secara kredit Rp. 245.000
19 Juli Menerima pembayaran piutang dari klien sebesar Rp. 3.000.000
22 Juli menerima pendapatan atas jasa yang diberikan pada klien sebesar Rp. 1.635.000
Tapi baru akan diterima bulan Agustus.
26 Juli Membayar biaya gaji Rp. 850.000, Biaya listrik Rp. 250.000, biaya transport
Rp. 325.000 dan biaya lain-lain Rp. 75.000
27 Juli Biaya perlengkapan selama bulan juli Rp. 115 000
30 juli mengambil uang untuk keperluan pribadi Rp. 1.000.000
Buatlah Report:
1. Profit and loss
2. Standart balance sheet
6. Anda membuka agen penjualan untuk furniture barang antik dengan “nama Anda sendiri
antique ” demikian juga alamat dan no telepon serta nim. Selama bulan maret terjadi
transaksi 0 transaksi sebagai berikut :
1 Maret Anda memulai usaha dengan menyerahkan harta sebagai berikut :
Kas : Rp. 10. 000.000.00 Gedun : Rp. 40. 000.000.00
Kendaraan : Rp. 12.500.000.00 Tanah : Rp. 25. 000.000.00
2 Maret Dibayar iklan untuk pengumumam pembukaan usahanya Rp. 350.000.00

6 Maret Diperoleh komisi penjualan furniture Rp. 5.600.000.00
10 Maret Dibeli perlengkapan seharga Rp. 550.000.00.
14 Maret Dibayar gaji karyawan sebesar Rp 800.000.00
19 Maret Diterima komisi dari PT Jati Indah Rp. 3.255.000.00 atas penjualan furniture.
22 Maret Dibayar beban-beban penunjang Rp. 350.000.00
23 Maret Dibayar gaji sekretaris Rp. 275.000.00
96
25 Maret Anda mengambil uang untuk keperluan Pribadi Rp. 2.250.000.00
27 Maret Peruisahaan berhasil menjualk satu set furniture menerima komisi penjualan
sebesar Rp. 2.500.000.00
30 Maret Dibayarkan premi asuransi gedung Rp. 750.000.00

31 Maret Dibayar biaya transportasi untuk mengangkut barang Rp. 250.000.00
1. Buatlah Report: Profit and loss

2. Standart balance sheet
STUDI KASUS
PERUSAHAAN DAGANJG
PIJAR KOMPUTER
Jl. Garuda No. 67-68
Surakarta
ACCOUNT
1-0000 ASSET 176,000,000

1-1000 KAS DI TANGAN 20,000,000
1-1100 KAS DI BANK 20,000,000
1-1210 PERSED. BRG.DAGANGAN 90,000,000
1-1220 PERALATAN KANTOR 5,000,000
1-1221 HP Peralatan Kantor 6,000,000
1-1222 Akum Peny Peralatankantor (1,000,000)
1-1230 KENDARAAN 29,000,000
1-1231 HP Kendaraan 30,000,000
1-1232 Akum penytan kendaraan (1,000,000)
1-2000 PIUTANG DAGANG 12,000,000
1-3000 UANG MUKA KE VENDOR 0
2-0000 LIABILITIES 0
2-2000 HUTANG DAGANG 17,000,000
2-3000 PPN 0
2-3010 PPN KELUARAN 0
2-3030 PPN MASUKAN 0
2-3050 HUTANG PAJAK PENJUALAN 0
2-4000 UANG MUKA DARI PELANGGAN 0
2-5000 HUTANG GAJI PEGAWAI 0
3-0000 EQUITY 159,000,000
3-1000 MODAL SAHAM 100,000,000
3-8000 LABA DI TAHAN 59,000,000
97
3-9000 LABA PERIODE BERJALAN 0
3-9999 HISTORICAL BASLANCING ACOUNT 0
4-0000 INCOME 0
4-1000 PENDAPATAN BARANG DAGANGAN 0
4-2100 PENDAPATAN JASA ANGKUT 0
4-2200 DENDA LAMBT BYR DARI PELANGGAN 0
5-0000 COST OF SALES 0
5-1000 HPP BARANG DAGANGAN 0
5-2100 DISC PENJUALN BRG DAGNGAN 0
6-0000 EXPENSES 0
6-2000 BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI 0
6-2100 Disc pembel barang dagangan 0
6-2200 Biaya angkut pembelian 0
6-2300 Denda lambat bayar ke vendor 0
6-2400 Biaya penyusutan 0
6-2500 Biaya pemasaran 0
6-2600 Biaya perawatan gedung 0
6-4000 BIAYA OPERASIONAL 0
6-4100 Biaya Gaji 0
6-4200 Biaya Sewa gedung 0
6-4300 Biaya listrik 0
6-4400 biaya telepon 0
6-4500 Biaya air 0
6-4600 Biaya iklan 0
8-0000 OTHER INCOME 0
8-1000 PENDAPATAN SERVICE/JASA 0
8-2000 PENDAPATAN LAINNYA 0
8-3000 LABA PENJUALAN ASSET/AKTIVA 0
9-000 OTHER EXPENSES 0
9-1000 BIAYA LAIN-LAIN 0
9-2000 RUGI PENJUALAN ASSET/AKTIVA 0
DATA VENDOR (PEMASOK)

NAMA CONTACT SALDO AWAL TERMIN DENDA
HUTANG TERLAMBAT
MALTINDO COKRO Rp. 7.000.000.00 20/10 n/30 -
KOMPUTETR
PRIMA KOMPUTER BEJO Rp. 10.000.000.00 20/10 n/30 -
SIAPA SAJA - - -
TOTAL Rp. 17.000.000.00
DATA CUSTOMER (PELANGGAN)
98
NAMA CONTACT SALDO AWAL TERMIN DENDA
PIUTANG TERLAMBAT
CV JAYA JUMIN Rp. 7.000.000.00 20/10 n/30 -
PT MAJU MUL Rp 5.000.000.00 20/10 n/30 -

PENJUALAN TUNAI - - -
TOTAL Rp. 12.000.000.00
DAFTAR INVENTORY
KODE NAMA HARGA JUAL HARGA BELI JUMLAH TOTAL HARGA
BARANG
C-002 PENTIUM 3 Rp. 3.000.000 Rp. 2.000.000 10 Rp. 20.000.000
C-003 PENTIUM 4 Rp. 4.000.000 Rp.3.000.000 10 Rp. 30.000.000
C-004 CORE 2 DUO Rp. 5.000.000 Rp 4.000.000 10 Rp. 40.000.000
Rp 90.000.000
Transaksi
Berikut studi kasus transaksi dan pencatatan transaksi yang tyerjadi selama bulan
januari 2008.
PENJUALAN (SALES)
1. Tanggal 3 Januari 2008 perusahaan menjual barang dagangan secara tunai kepada
customer sebagai berikut :
VOL KODE NAMA HARGA DISKON JUMLAH
BARANG
1 C-004 CORE 2 DUO Rp. 5.000.000 - Rp. 5.000.000
2. Tanggal 4 Januari 2008 perusahaan menjual barang dagangan secara kredit

kepada PT Maju sbb :

BARANG
99
2 C-002 PENTIUM 3 Rp. 3.000.000 - Rp. 6.000.000
1 C-003 PENTIUM 4 Rp. 4.000.000 - Rp. 4.000.000
3. Tanggal 5 Januari 2008 diterima pelunasan dari PT Maju atas pembelian barang
pada transaksi tanggal 4 Januari 2008 sebesar Rp.10.000.000.00
4. Tanggal5 Januari 2008 perusahaan menjual barang dagangan kepada CV Jaya

secara tunai sbb :

BARANG
2 C-003 PENTIUM 4 Rp. 4.000.000 - Rp. 8.000.000
5. Masih terkait dengan transaksi no 4. tanggal 6 Januari 2008 CV Jaya

mengembalikan 1 buah barang yang dibeli karena rusak dan perusahaan
mengembalikan uang sesuai harga jual barang tersebut Rp. 4.000.000
6. Tanggal 7 Januari 2008 menjual barang dagangan kepada PT Maju secara

kredit sebagai berikut :

BARANG
2 C-004 CORE 2 DUO Rp. 5.000.000 - Rp. 10.000.000
7. Masih terkait dengan transaksi no 6 pada tanggal 8 Januari 2008 PT Maju

mengembalikan barang yang dibeli tanggal 7 Januari 1 buah.
8. Tanggal 9 Januari 2008 perusahaan menerima pelunasan dari PT Maju atas
pembelian tanggal 7 Januari 2008 sebesar Rp. 5.000.000
9. Tanggal 10 Januari 2008, CV Jaya melunasi seluruh hutangnya kepada
perusahaan sebesar Rp. 7.000.000
100
10. Tanggal 11 Januari 2008 perusahaan menjual barang dagangan secara kreditg
kepada CV Jaya sbb :

BARANG
2 C-004 CORE 2 DUO Rp. 5.000.000 - Rp. 10.000.000
PEMBELIAN (PURCHASE)
1. Tanggal 13 Januari 2008 perusahaan membeli barang dagangan secara kredit
kepada vendor siapa saja sebagai berikut :

BARANG
2 C-002 PENTIUM 3 Rp. 2.000.000 - Rp. 4.000.000
1 C-003 PENTIUM 4 Rp. 3.000.000 - Rp. 3.000.000
2. Tanggal 14 Januari 2008 perusahaan melunasi pembelian barang kepada

vendor Prima komputer secara tuinai
3. Tanggal 17 Januari 2008 perusahaan membeli barang dagangan kepada
vendor Prima komputer secara tunai sebagai berikut :

BARANG
3 C-004 CORE 2 DUO Rp. 4.000.000 - Rp. 15.000.000
4. Tanggal 19 Januari 2008 perusahaan mengembalikan pembelian barang

kepada vendor prima komputer sebanyak 1 unit karena rusak atas
kesepakatan sebelumnya vendor mengembalikan uang sebesar harga barang
tersebut.
101
5. Tanggal 20 Januari 2009 perusahaan membeli barang kepada Maltindo
komputer secara kredit sebagai berikut

BARANG
2 C-003 PENTIUM 4 Rp. - Rp. 6.000.000
3.000.000
2 C-004 CORE 2 DUO Rp. - Rp. 8.000.000
4.000.000
6. Tanggal 21 Januari 2008 Perusahaan memesan barang pada vendor Maltindo

komputer sebagai berikut :
VOL KODE NAMA BARANG HARGA DISKON JUMLAH

2 C-004 CORE 2 DUO Rp. 4.000.000 - Rp. 8.000.000
2 C-003 PENTIUM 4 Rp. 3.000.000 - Rp. 6.000.000
7. Masih terkait dengan transaksi no 5 tanggal 23 Januari 2008 perusahaan

menerima barang yang dipesan dari vendor maltindo komputer berdasarkan
barang yang diterima. Tidak Ada perubahan
"Nama Anda Electronic"
Jl. Alamat "Anda Sendiri"
Nim Anda
ACCOUNT
1-0000 ASSET 289.000.000

1-1000 KAS DI TANGAN 30.000.000
1-1100 KAS DI BANK 50.000.000
1-1210 PERSED. BRG.DAGANGAN 120.000.000
1-1220 PERALATAN KANTOR 12.000.000
1-1221 HP Peralatan Kantor 15.000.000
1-1222 Akum Peny Peralatankantor (3.000.000)
102
1-1230 KENDARAAN 25.000.000
1-1231 HP Kendaraan 27.000.000
1-1232 Akum penytan kendaraan (2.000.000)
1-2000 PIUTANG DAGANG 15.000.000
1-3000 UANG MUKA KE VENDOR -
2-0000 LIABILITIES -
2-2000 HUTANG DAGANG 29.000.000
2-3000 PPN -
PPN
2-3010 KELUARAN -
PPN
2-3030 MASUKAN -
2-3050 HUTANG PAJAK PENJUALAN -
2-4000 UANG MUKA DARI PELANGGAN -
2-5000 HUTANG GAJI PEGAWAI -
3-0000 EQUITY 269.000.000
3-1000 MODAL SAHAM 200.000.000
3-8000 LABA DI TAHAN 60.000.000
3-9000 LABA PERIODE BERJALAN -
HISTORICAL BASLANCING
3-9999 ACOUNT -
4-0000 INCOME -
PENDAPATAN BARANG
4-1000 DAGANGAN -
4-2100 PENDAPATAN JASA ANGKUT -
DENDA LAMBT BYR DARI
4-2200 PELANGGAN -
COST OF
5-0000 SALES -
5-1000 HPP BARANG DAGANGAN -
5-2100 DISC PENJUALN BRG DAGNGAN -
6-0000 EXPENSES -
BIAYA UMUM DAN
6-2000 ADMINISTRASI -
6-2100 Disc pembel barang
dagangan -
6-2200 Biaya angkut pembelian -
6-2300 Denda lambat bayar ke
vendor -
6-2400 Biaya penyusutan -
6-2500 Biaya pemasaran -
6-2600 Biaya perawatan gedung -
6-4000 BIAYA OPERASIONAL -
6-4100 Biaya Gaji -
6-4200 Biaya Sewa gedung -
6-4300 Biaya listrik -
6-4400 biaya telepon -
6-4500 Biaya air -
103
6-4600 Biaya iklan -
OTHER
8-0000 INCOME -
8-1000 PENDAPATAN SERVICE/JASA -
8-2000 PENDAPATAN LAINNYA -
8-3000 LABA PENJUALAN ASSET/AKTIVA -
OTHER
9-000 EXPENSES -
9-1000 BIAYA LAIN-LAIN -
9-2000 RUGI PENJUALAN ASSET/AKTIVA -
DATA PEMASOK (Supplier)

NAMA PT. SEMERU ELECTRONIC PT. MULIA ELECTRONIC
ALAMAT Jl. Slamet Riyadi No. 23-35, Jl. Veteran N0 67-68
KOTA Surabaya Yogyakarta
NEGARA Indonesia Indonesia
KODE POS 45000 6300
KONTAK Pepi Tukul
NO TELP 031-645687 0274-723123
NO FAX 031-645555 0274-727175
SALDO AWAL Rp. 19.000.000 Rp. 10.000.000
BATAS KREDIT Rp. 8.7500.000 Rp. 8.550.000
TERMIN 5/10 n/30 5/10 n/30
DATA PELANGGAN (Customer)

NAMA Toko. Himalaya Toko. Merbabu
ALAMAT Jl. Pandanaran no 15 Jl. Raden Patah No 79
KOTA Semarang Ngawi
NEGARA Indonesia Indonesia
KODE POS 50000 57000
KONTAK Mawar Melati
NO TELP 024-745687 0351-723123
NO FAX 024-645554 0351-727175
SALDO AWAL Rp. 7.000.000 Rp. 8.000.000
BATAS KREDIT Rp. 10.750.000 Rp. 11.550.000
TERMIN 10/10 n/30 10/10 n/30
104
DATA BARANG DAGANGAN
Kode ELC-001 ELC-002 ELC-003

Nama SENTRINO Bomba SLIMMING TWO
Jenis TV Berwarna 22 In TV Berwarna 22 In TV Berwarna 22 In
Satuan buah buah buah
Pemasok PT. SEMERU ELECTRONIC PT. MULIA PT. SEMERU
ELECTRONIC ELECTRONIC
Harga Jual Rp. 1.350.000 Rp. 1.750.000 Rp. 2.250.000
Harga Beli Rp. 1.150.000 Rp. 1.450.000 Rp. 2.000.000
Stok 30 20 25
Min Level 10 8 15
Restocking 20 12 20
Diminta :
Buatlah setting data untuk studi kasus tersebut, untuk periode akuntansi bulan
Maret 2010
Transaksi yang terjadi selama bulan Maret 2010
02 Maret 2010
Perusahaan menjual barang dagangan secara tunai dengan perincian :
Jumlah Jenis Barang Harga jual

5 SENTRINO Rp. 1.350.000
3 Bomba Rp. 1.750.000
Ditambah dengan ongkos angkut barang sebesar Rp. 300.000
3 Maret 2010
Perusahaan Menjual barang secara tunai kepada Toko Himalaya dengan perincian :
105
Jumlah Jenis Barang Harga jual Discount
3 SENTRINO Rp. 1.350.000 5%
2 Bomba Rp. 1.750.000 3%
2 SLIMMING TWO Rp. 2.250.000 2%
5 Maret 2010
Perusahaan menerima pengembalian barang dari Toko Himalaya buah TV
berwarna SENTRINO karena rusak.
7 Maret 2010
Perusahaan menerima pelunasan piutang dari toko Merbabu, tidak memberikan
potongan dimasukkan ke kas di bank
10 maret 2010
Perusahaan menjual barang secara kredit kepada Toko Merbabu dengan
perincian sebagai berikut
Jumlah Jenis Barang Harga jual Discount

2 SENTRINO Rp. 1.350.000 -
3 Bomba Rp. 1.750.000 -
3 SLIMMING TWO Rp. 2.250.000 -
11 Maret 2010
Toko merbabu menukar 1 buah TV Bomba dengan 1 buah TV Sentrino dari
transaksi tanggal 10 Maret.
13 Maret
Menerima pengembalian I buah TV Slimming Two karena rusak
15 Maret
Toko merbabu membayar barang yang dibeli tanggal 10 maret 2010.
16 Maret
106
Perusahaan membayar sewa gedung sebesar Rp. 2.750.000 untuk bulan maret
dengan kas di bank
17 Maret
Membayar biaya perlengkapan Rp. 750.000 dari kas di tangan
19 Maret
Perusahaan membeli barang kepada PT Semeru electronic secara tunai dengan
perincian sebagai berikut :
Jumlah Jenis Barang Harga Beli Discount

5 SENTRINO Rp. 1.150.000 -
4 Bomba Rp. 1.450.000 2%
21 Maret 2010
Perusahaan menukar barang yang dibeli tanggal 19 maret yaitu 1
buah TV Slimming Two ditukar dengan TV Sentrino .
22 Maret
Perusahaan mengembalikan I buah TV Bomba yang dibeli tanggal 19
Maret karena rusak
22 Maret
Perusahaan membayar biaya listrik Rp. 800.000, biaya air Rp. 80.000 dengan kas
di tangan
24 Maret
Perusahaan Membayar hutang kepada PT Semeru dan mendapatkan potongan 5
% dari kas di bank
25 Maret
Perusahaan Membeli barang secara kredit kepada PT Mulia Electronic dengan
perincian sebagai berikut :
107
5 SENTRINO Rp. 1.150.000 -
5 Bomba Rp. 1.450.000 -
25 Maret perusahaan membayar biaya sebagai berikut :

 Biaya iklan Rp. 750.000
 Biaya transportasi kurur barang Rp. 1.250.000
 Biaya perawatan aktiva Rp 300.000
26 Maret
Perusahaan mengembalikan barang yang dibeli tanggal 25 Maret yaitu 2 buah
TV Bomba karena gambarnya kurang cerah.
27 Maret
Perusahaan membayar pembelian barang yang di beli tanggal 25 maret dengan
menggunakan kas di bank.
27 Maret
Perusahaan menjual sebuah mobil pic up dengan harga jual bersih Rp.
10.000.000, kendaraan tersebut harga perolehannya Rp. 11.500.000 dan telah
disusutkan sebesar Rp. 2.000.000
28 Maret
Perusahaan membayar gaji karyawan sebesar Rp. 3.500.000 dengan kas di bank
28 Maret
Perusahaan Memesan Barang kepda PT Semeru dengan perincian sebagai
berikut:

4 SENTRINO Rp. 1.150.000 -
4 Bomba Rp. 1.450.000 -
108
29 Maret Perusahaan membayar iuran keamanan Rp. 200.000 dari kas di tangan
30 Maret
Mencatat penyusutan aktiva tetap, beban penyusutan peralatan sebesar
Rp. 300.000, dan kendaraan Rp. 500.000
31 maret
Menerima pesanan barang dari PT Semeru tidak ada perubahan terhadap barang
yang dipesan.
109
DAFTAR PUSTAKA
Agus kuntoro,2008.Praktikum Komputer Akuntansi.Yogyakarta.UPP STIM YKPN
Bodnar,George H William S.Hopwood.1998. 7 edition,Accounting Information

System. Upper Saddley River, New Jersey: Prentice-Hall Inc.A Simon &
Schuster Company.
C:\myob13\Help\index.htm.What’s New in This Version.
Mahmudi, Ali.2004. Laporan Keuangn Semudah Klik Mouse.MYOB Accounting

Plus Versi 13, Yokyakarta. Andi Offset
Soemarso S.R., 2002Akuntansi, Suatu Pengantar, Edisi Lima. Penerbit

Salemba Empat Jakarta,
Weygant, Kieso and Kimmel.1998, Accounting Principles, 5th edition. John

Wiley & Sons Inc,
110

Modul Myob

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

Modul Myob

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Deskripsi Asli:

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

Modul Myob

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

DAFTAR ISI

Studi Kasus Soal-soalPerusahaan Jasa………………………………… 100

Studi Kasus Perusahaan Dagang ……………………………………… 106

Tujuan Instruksional Umum

Tujuan Istruksional Khusus

Myob accounting merupakan suatu software yang dapat mengorganisir

B. Membuat File Baru

Dapat dilihat pada tampilanberikut :

Tekan tombol next untuk melanjutkan proses selanjutnya

Tujuan Instruksional Umum

Tujuan Instruksional Khusus

Sebelum mengoperasikan jurnal umum untuk memasukkan transaksi yang

Detail Chieque Accounts

Langkah-langkah mengubah nama account.

3. Tentukan jenis/kategori account dengan memilih tombol opsi header account

Eksport Data Acount

klik match all

Contoh Studi Kasus Perusahaan Jasa

Transaksi yang terjadi selama bulan maret adalah sebagai berikut.

05 Maret Menerima penghasilan pekerjaan reparasi yang telah selesai

2. Maret 02, Membayar utang usaha sebesar Rp. 1.200.000,.

4. Maret 10, menerima pelunasan dari seorang debitur Rp. 1000.000.

12. Diterima pendapatan sebesar Rp. 1.000.000,- tapi belum diterima

Neraca : Klik Repiort, klik balance, klik display

Tujuan Instruksional Umum

Tujuan Instruksional Khusus

Modul Banking digunakan untuk melakukan pencatatan yang berkaitan

Jurnal dari pengisian transaksi adalah :

Tujuan Instruksional Umum

Tujuan Instruksional Khusus

Modul ini digunakan untuk mencatat identitas pemasok, pelanggan, employee

 Nama diisi nama customer

Selanjutnya menu Selling Details diisi sebagai berikut

B. Mengisi Saldo Awal Customer

Customer name = pilih customer yang akan dimasukkan saldonya

C. Mengisi Kartu Pemasok ( Supplier)

Selanjutnya mengisi menu Buying Details diisi seperti berikut :

Selanjutnya klik new masukkan data profilnya,

Tujuan Instruksional Umum

Tujuan Instruksional Khusus

A. Mencatat Item Persediaan

Fielddate diisi tanggal pencatatan persediaan awal

ANGKAH-LANGKAH MEMASUKKAN DATA PERSEDIAAN :

Klik CV JAYA, Klik AD SALES masukkan data saldo awal piutang

Masukkan semua data saldomawal piutang.

Masukkan semua data saldo awal hutang dagang.

Tujuan Instruksional Umum

Modul sales akan digunakan untuk melakukan pencatatan transaksi yang

PENERIMAAN PIUTANG (PEMBAYARAN PIUTANG)

 Kolom Amount applied : klik baris dimana piutang dilunasi pelanggan

Tujuan instruksional Umum

Tujuan Instruksional Khusus

Modul Purchase digunakan untuk melakukan pencatatan transaksi yangber

CONTOH STUDI KASUS

 Pilih ikon Purchases – Enter Purchases

Selanjutnya pilih Purchases – Purchjases Register, pilih Returns & Debits

Perhatikan dialog berikut :

 Pilih icon Purchases– Pay Bill

Tujuan Instruksional Umum