L’ASSURANCE VIE

1
 PLAN
• Introduction
• Définition de l’assurance de vie
• Les objectifs de l’assurance vie
• Les types de contrat d’assurance vie
• Souscription d’un contrat d’assurance vie
• Les différentes options de sortie des contrats d’assurance vie:
• La gestion de contrat d’assurance vie
• Les avantages et les inconvénients
• Maroc assurance-vie
• Synthèse
• Conclusion

2
Introduction

3
 Définition de l’assurance vie :

• D’une manière générale on peut dire que

l’assurance vie fait partie des assurances de
personnes qui ont pour but de couvrir tout les
risques pouvant atteindre la personne
assurée:
‘’ Vie - mort - accident - maladie - invalidité..’’

4
• Définition juridique :
 L’assurance vie est un contrat par lequel l'assureur s'engage à verser une

rente ou un capital à une personne , le souscripteur, moyennant une prime.

Ce versement se fait selon le type de contrat souscrit .

• Définition technique :
L'assurance vie est à la fois un outil d'épargne, de la même manière qu'un

compte sur livret  ou tout autre placement bancaire, avec des taux d'intérêt

pour les comptes où le capital est protégé. Et aussi un outil de transmission

du patrimoine. On peut souscrire à une assurance vie à tout âge, sans

plafond limitant le montant maximal. Enfin , l'épargne est disponible avec

l'entière liberté d'y déposer de l'argent ou d'en retirer en cas d'imprévu.5

 Les acteurs :
Le souscripteur : C’est la personne physique ou morale qui souscrit le contrat
d'assurance auprès d'une compagnie d'assurance.

 L'assuré : C’est la personne sur laquelle portent les conditions du contrat

couvrant le risque de décès. Le souscripteur et l'assuré sont souvent la même
personne.

Le bénéficiaire : C’est aussi souvent le souscripteur en cas de vie, et en cas de

mort c'est celui qui a été désigné par le souscripteur. Il peut être désigné par son
nom, ou par son statut (mon épouse, mes enfants…). C'est la clause bénéficiaire
qui l'indiquera.

L'assureur : ou la compagnie d'assurance : c'est elle qui perçoit en fin les primes
d'assurance, et porte juridiquement le risque de remboursement
6 des fonds ou le
 Les Objectifs :
• L'assurance vie pour placer son épargne :

L'assurance vie est un placement d'épargne multicarte.

Selon les options choisies elle permet de:
- Faire fructifier un capital en toute sécurité,
- Constituer une épargne récupérable à tout moment,
- Obtenir le versement d'un revenu complémentaire .

7
• L'assurance vie pour préparer sa retraite

L'assurance vie peut servir de placement retraite.

L'épargnant peut l'alimenter à son rythme,
progressivement, en fonction de ses capacités
d'épargne.
• L'assurance vie pour avantager son conjoint

Pour les couples mariés, l'assurance vie est souvent

envisagée comme un moyen efficace d'avantager son
conjoint.
8
 Les types de contrat d’assurance vie

On distingue deux types de contrat d’assurance

vie :

 un contrat d’assurance en cas de décès

 un contrat d’assurance en cas de vie.

9
 Contrat d’assurance en cas de vie :
 L’assuré récupère son capital à l’échéance du
contrat, ainsi que tous ses intérêts. Dans ce
type de contrat, l’assuré peut être le
bénéficiaire.
Contrat d’assurance en cas de décès:
En cas de décès avant la fin du contrat, le capital
est transmis aux bénéficiaires indiqués lors
de la souscription.

10
 Souscription d’un contrat d’assurance vie

1. La durée de contrat :
Les contrats d'assurance vie n'ont pas de durée
légale. En pratique, nous vous conseillons de
fixer librement une durée déterminée qui
sera prolongée par tacite reconduction
d'année en année sauf si vous faites une
dénonciation. Vous avez aussi la possibilité de
choisir une durée viagère selon les contrats

11
 2. Investir au sein du contrat :
Il est possible d'investir dans un contrat d'assurance vie sous 3 formes : 
•Le versement initial : Il correspond au versement que vous faites lors de
la souscription au contrat. Il peut être émis par chèque, virement ou
prélèvement automatique (selon les compagnies d'assurance vie).
 
•Les versements complémentaires libres : vous placez de l'argent dans
votre contrat d'assurance vie quand vous le souhaitez
 
•Les versements complémentaires programmés : Vous définissez un
montant et une fréquence qui peut être mensuelle, trimestrielle,
semestrielle ou annuelle pour investir sur votre meilleur contrat
d'assurance vie. Les versements sont automatiquement prélevés par
l'assureur sur votre compte. Vous pouvez interrompre à tout moment
ces versements ou modifier la fréquence et le montant sans incidence
fiscale pour le contrat.

12
3. Les frais du contrat d’assurance vie:

Il existe plusieurs catégories de frais :

• Les frais d'entrée et les frais prélevés à chaque versement: ces
frais peuvent varier de 0% à 5% selon les contrats.
 
• Les frais de gestion : ils correspondent à la rémunération de
l'assureur. Ils sont calculés sur la totalité de l'épargne
constituée. Il faut compter en moyenne entre 0,5% et 1,5%
pour les contrats en unités de compte. On distingue les frais de
gestion sur le fonds de la compagnie d'assurance vie et les frais
de gestion sur les supports en unités de compte. 
 
• Les frais d'arbitrage : les frais sont prélevés sur le montant des
sommes transférées d'un fonds à l'autre. Dans certains
contrats, ces frais peuvent atteindre 1% des sommes arbitrées. 
13
Les différentes options de sortie des contrats d’assurance vie:

A leur terme, les contrats d'assurance vie offrent différentes

possibilités :

• obtenir le versement de la prestation sous forme de capital.

• obtenir le versement de la prestation sous forme de rente, soit

viagère immédiate (la rente est versée jusqu'au décès quelle qu'en
soit la date), soit à annuités certaines (la prestation est alors
versée pendant une durée prédéterminée). Il est possible de
demander que la rente soit réversible au profit d'un proche. A la
souscription, on peut par ailleurs opter pour une rente
dépendance

14
• Remarque:
Il est possible de transférer son épargne
vers un autre contrat de son choix, avec
maintien de l’antériorité fiscale, à
condition que le nouveau contrat soit
proposé par la même entreprise
d’assurances.

15
 La gestion du contrat d'assurance vie

• La gestion libre
• La gestion pilotée
• La gestion sous mandat

16
La gestion libre :
• Vous répartissez vous même votre épargne
entre les différents supports disponibles dans
le contrat d'assurance vie en fonction de votre
profil d'investisseur, de vos objectifs de
rentabilité et de votre niveau de risque. 

17
La gestion pilotée :
• Vous donnez un mandat à votre courtier ou à
une société de gestion pour gérer votre
contrat à votre place. 

18
La gestion sous mandat : 
• Après avoir défini votre profil de risque, les
gérants de portefeuilles sélectionneront, en
fonction des opportunités des marchés, les
supports d’investissement les mieux adaptés à
votre orientation de gestion.

19
Récupérer l'argent sur son contrat
• Le rachat partiel
• Les rachats partiels programmés
• L'avance

20
Le rachat partiel (libre)
• A réception de la demande de rachat,
l'assureur a deux mois pour verser les fonds.
Passé ce délai, les sommes sont productives
d'intérêts.

21
Les rachats partiels programmés
• Il faut généralement un montant minimum sur
le contrat. La fréquence et le montant
répondent aux même règles que pour le
rachat partiel libre.

22
L'avance
• Une avance n'est pas imposable et ne diminue
pas la valeur du contrat. Son coût réel est peu
important car le souscripteur laisse son argent
sur le contrat qui continue à produire des
intérêts.

23
Clôturer le contrat d'assurance vie
• Si le souscripteur souhaite clôturer son contrat
d'assurance vie, il doit faire un rachat total.
L'assureur verse alors au souscripteur la valeur
de rachat de son contrat.

24
 Avantages
• Revenus garantis dès la souscription
• Revenus assurés jusqu'au décès
• Possibilité d'augmenter les revenus garantis par la
valorisation du capital
• Disponibilité du capital
• Imposition des gains uniquement lors des retraits et fiscalité
attractive à partir de 4 ou 8 ans d'ancienneté du contrat
• Transmission des capitaux résiduels aux bénéficiaires
désignés selon une fiscalité le plus souvent très avantageuse

25
 Inconvénients
• Une allocation d'actifs encadrée par l'assureur
• Un choix de supports financiers plus réduit
que sur les contrats d'assurance vie habituels
• Un coût des garanties qui accélère la
consommation des capitaux si la performance
de la gestion d'actifs n'est pas suffisante

26
 MAROC assurance-vie
• Au Maroc, l’assurance apporte une garantie totale à
l’assuré et à ses proches en cas de maladie,
d’invalidité ou de décès. Cette assurance est
nécessaire surtout si l’assuré est la personne
principale qui apporte les revenus à sa famille.
• L’assurance prévoyance au Maroc est une
combinaison de deux assurances, celle de l’assurance
santé qui couvre tous les frais médicaux de l’assuré et
des proches et celle d’une assurance décès qui paye
un capital aux ayants droit en cas de disparition de
l’assuré.
27
 STATISTIQUES
• Un marché en pleine croissance :
à fin décembre 2002, les opérations vie et
capitalisation représentaient 33 % du montant
des primes émises, soit 3,9 milliards de dirhams

28
STATISTIQUES

29
 STATISTIQUES
• Les prévisions 2019 du marché assurance vie font
état d’un chiffre d’affaires de 20,5 milliards MAD
 contre 18,8 milliards MAD une année auparavant,
soit une progression de l’ordre de 9%.

30
Synthèse

31
 En cas de vie
Assurance vie

En cas de décès

• En cas de vie : l’assuré récupère son capitale à l ’échéance du

contrat

• En cas de décès : les bénéficiaires indiqués lors de la souscription

récupèrent le capitale avant la fin du contrat

32
• L’assurance vie n’est pas forcée d’une durée déterminée ni d’une
forme de versement

Initiale

Formes de Libre
versement
Programmée

Sous forme de capital

Options
de sortie
Sous forme de rentes

33
 Libre

Le gestion du Pilotée
contrat

Sous mandat

La clôture du contrat assurance vie :

Pour clôturer le contrat, le souscripteur doit faire un rachat total de
cette dernière en tenir compte des incidences fiscales en fonction de
l'âge du contrat et du moment du rachat .

34
 Conclusion
L’assurance-vie nous permet de nous libérer de nos
préoccupations successorales tout en conservant un
contrôle et une flexibilité sur nos avoirs financiers. Le
plus important est surtout que cet outil de transmission
patrimoniale nous aide à améliorer la vie de nos enfants.
Souscrire à une assurance-vie équivaut à conclure un
accord. Vous payez une somme à la compagnie
d’assurance et déterminez quand et à qui cette somme
doit être transmise. En retour, la compagnie s’engage à
respecter vos instructions.

35