Ministère de l’Enseignement Supérieur

et de la Recherche Scientifique
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Projet de Fin d’Etudes Présenté Pour l’Obtention De La
Licence Appliquée en Economie
Spécialité : Assurance, Banque et Finance

Titre : Crédit rénovation comme innovation dans les

crédits immobiliers : Cas pour les professionnels

Elaboré par : Encadré par :

Achref SALEM Ahmed JERIBI : Encadrant Universitaire

Mohamed BOUGHDIRI : Encadrant Professionnel

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Année Universitaire : 2020-2021
 Dédicaces

Je dédie ce modeste travail particulièrement à :

Mes chers parents, qui ont consacré leur existence à bâtir la mienne, pour leur soutien,
patience et soucis de tendresse et d’affection pour tout ce qui ils ont fait pour que je puisse
arriver à ce stade.

A ma mère qui m’a encouragé durant toutes mes études, et sans elle, ma réussite n’aura pas
lieu, Qu’elle trouve ici mon amour et mon affection.

A mon père, qui est toujours disponible pour nous, et prêt à nous aider, je lui confirme mon
attachement et mon profond respect.

A mes sœurs et mes frères, pours leurs sentiments d’amour et leurs gentillesses.

A mes chères amis, pours leurs fidélités, leurs soutiens et leurs conseils.

A toute ma grande famille, pour leurs encouragements tout le temps.

A Mr Ahmed JERIBI

A tous mes amies de ma promotion

2|P a ge
 Remerciements

La réalisation de ce travail a été possible grâce au concours de plusieurs

personnes à qui je voudrais témoigner toute ma reconnaissance.

Je voudrais, tout d’abord, adresser tous mes remerciements et ma gratitude à

l’encadrant de ce travail AHMED JERIBI, pour sa patience, sa disponibilité et
surtout ses judicieux conseils, qui ont contribué à alimenter ma réflexion.

Je remercie également toute l’équipe pédagogique de la Faculté des Sciences

Économiques et de Gestion de Mahdia et les intervenants professionnels
responsables de ma formation, toute l’équipe de l’ARAB TUNISIAN BANK agence Feriana,
pour leurs accueil, le temps passé ensemble et le partage de son expertise au quotidien. Grâce
aussi à leurs confiances j'ai pu m'accomplir totalement dans mes missions avec une aide
précieuse dans les moments les plus délicats.

Enfin, mes respectueux sentiments de gratitude s’adressent à tous les membres de

Jury qui ont bien voulu évaluer ce travail que j’espère qu’il soit de qualité.

3|P a ge
 Sommaire :
Introduction générale..................................................................................................................8

Chapitre 1 : Présentation générale de l’Arab Tunisian Bank .....................................................9

Section 1 : Présentation de l’Arab Tunisian Bank (ATB)........................................................10

Section 2 : Produits et services de la banque............................................................................13

Section 3 : Présentation de l’Agence et déroulement de stage..................................................24

Chapitre 2 : Système bancaire tunisien et diversification de crédits ....................................... 30

Section 1 : Système bancaire tunisien.......................................................................................31

Section 2 : Les types de crédits.................................................................................................34

Section 3 : Les professionnels vis-à-vis les crédits...................................................................40

Chapitre 3 : Crédit Rénovation : Cas pour les professionnels.................................................45

Section 1 : Les étapes de l’octroi de crédit...............................................................................46

Section 2 : Étude de cas : crédit Rénovation ; innovation de l’ATB au niveau des crédits pour
les professionnels .....................................................................................................................47

Conclusion générale..................................................................................................................61

4|P a ge
 Liste des abréviations
ATB : Arab Tunisian Bank
TMM : Taux Moyen du Marché monétaire
GAB : Guichet Automatique Bancaire
CNP : Certificat de Non-Paiement
ANP : Attestation de Non-Paiement
PV : Procès-Verbal
STB : Société Tunisienne de Banque
BNA : Banque Nationale Agricole
BH : Banque de l’Habitat
TPE : Terminaux de Paiement Electronique
CIN : Carte d’Identité Nationale
CA : Chiffre d’Affaires
BTS : Banque Tunisienne de Solidarité

5|P a ge
 Liste des figures
Figure 1 : carte VED............................................................................................16

Figure 2 : carte ATB classic................................................................................16

Figure 3 : carte travel moussafer ........................................................................17

Figure 4 : carte El khir ........................................................................................17

Figure 5 : carte Lella ...........................................................................................18

Figure 6 : carte mater card world........................................................................18

Figure 7 : carte master card ................................................................................18

Figure 8 : carte technologique ............................................................................19

Figure 9 : carte C’jeune ......................................................................................19

Figure 10 : carte visa gold ................................................................................. 20

Figure 11 : carte Amex .......................................................................................20

Figure 12 : organigramme de l’agence ATB ......................................................25

Figure 13: photos expertise............................................................................................... 58

6|P a ge
 Liste des tableaux
Tableau1 : Fiche signalétique .............................................................................12
Tableau 2 : les comptes chèques et courants ......................................................15
Tableau 3 : les comptes épargne ........................................................................15
Tableau 4 : types de crédits ................................................................................21
Tableau 5 : les services ......................................................................................22
Tableau 6 : les autres services.............................................................................23

7|P a ge
 Introduction générale

Certes le stage représente un outil indispensable pour mon parcours et formation académique
et c’est grâce à ce projet que j'ai eu l’opportunité de cumuler les connaissances théoriques
acquises durant mon parcours académique au sein de la faculté des sciences économie et de
gestion Mahdia. En effet, j'ai eu l’occasion d’effectuer un stage pratique qui s’est étalé sur
une période de trois mois allant du 01mars 2021 jusqu’au 28mai 2021.Par ailleurs, mon stage
sein du « ATB Feriana », avec celle de la pratique a permis également de me faire vivre une
nouvelle expérience dans la vie active et de découvrir plus précisément le milieu
professionnel. D’une part, sur le plan personnel, l’entreprise m’a donné la chance de se
familiariser avec le monde des banques, de développer mes compétences de communication
et de créer un sens de créativité. En outre, j’ai également acquis des expériences pratiques
de guichetier. Ce poste était une opportunité pour moi afin de connaitre la manière avec
laquelle on peut gérer nos relations avec nos clients futurs, et ceci en observant son
comportement.

D’autre part, j’ai vécu une expérience très enrichissante sur le plan professionnel en
améliorant mes connaissances sur plusieurs pratiques telles que la licence assurance, banque,
finance et en audit à travers l’accomplissement de plusieurs de tâches diversifiées. En ce qui
concerne cette période enrichissante que ce soit sur le plan théorique ou sur le plan pratique,
l’objectif de ce stage est de découvrir, d’apprendre les premiers pas de mon futur travail et
d’obtenir une idée générale sur les secteurs bancaires et précisément l’Arab tunisian bank.

Par conséquent, dans ce rapport j’ai présenté système bancaire tunisien et les différents types
de crédits,

Pour ce faire, ce travail académique se décompose en 3 chapitres. Tout d’abord je fais une
présentation exhaustive sur l’Arab Tunisian bank.

Par la suite je veux expliquer le système bancaire tunisien et diversification des crédits, puis
une présentation de crédits professionnels. Et finalement, dans le dernier chapitre je mets
l’accent sur le cas pratique au sein de la ATB.

8|P a ge
Chapitre 1 : Présentation générale de
l’Arab Tunisian Bank

9|P a ge
Introduction

Une banque est une entreprise qui a une activité financière. Elle constitue, juridiquement, une
institution financière régie par le code monétaire et financier. Sa fonction principale consiste à
offrir des services financiers tels que collecter l'épargne, recevoir des dépôts d'argent,
accorder des prêts, gérer les moyens de paiement. Et depuis les années quatre-vingt,
l’évolution des marchés financiers et la progression du recours au financement direct par les
entreprises ont conduit les banques à intervenir de façon plus large sur les marchés financiers
en utilisant de nouveaux produits et en accompagnant leurs clients (les entreprises et les
particuliers). Le secteur bancaire représente 41,4% de la capitalisation totale de la bourse de
Tunis et 52,6% de la TUNINDEX. Au niveau de ce chapitre, on présentera l’Arab Tunisian
Bank.

Section 1 : Présentation de l’Arab Tunisian Bank

1. Historique

La banque arabe a été fondée en 1930 par Abdul Hameed Shoman à Jérusalem,
principalement pour créer une institution servant le monde arabe.

83 ans plus tard, la banque, qui comptait sept actionnaires et un capital de 15 000 livres
palestiniennes, est devenue une institution très réputée dans le monde arabe.

De nos jours, on trouve plus de 600 agences dans 30 pays, sur les 5 continents.

Selon les normes internationales, c'est l'une des meilleures banques en termes de résultats, de
ressources propres et d'actifs propres.

L’Arab Tunisian Bank, banque commerciale de droit Tunisien a été créée le 30 juin 1982 par
l'intégration de l'agence de Tunis de l'Arab Bank Plc et l'apport de personnes physiques
tunisiennes.

Le rôle principal était la contribution du développement économique et financier du pays en

offrant un service diversifié et de haute qualité.

Depuis sa création, l’Arab Tunisian Bank a apporté une politique d'organisation, de

structuration et de développement du fonds de commerce, apporté par l'Arab Bank, se

10 | P a g e
donnant ainsi la possibilité de se positionner favorablement dans un environnement
concurrentiel.

L'ATB dispose aujourd'hui d'un réseau comportant plus de 131 agences et pour emploie plus
de 1300 personnes. Elle a développé une stratégie de filialisation qui a abouti aujourd’hui à la
création de sociétés spécialisées.

Le groupe ATB est composé de plusieurs sociétés financières opérant dans différents
domaines : le bancaire, la gestion de portefeuille, la gestion de valeurs mobilières, le
factoring, le leasing, le computer distribution, l'intermédiation en bourse.

2. Fiche signalétique et présentation du groupe

2-1. Fiche signalétique

Dénomination
L’ARAB TUNISIAN BANK

Siège Social 9 Rue Hedi Nouira, 1001 Tunis

Forme juridique Société Anonyme

Date de Création 30 juin 1982

Registre de commerce 47496

Code postal 1001

Gouvernorat Tunis

Tél (+216) 71351155

11 | P a g e
 Fax (+216) 71342852

Nombre d’agences 134

Nombre d’employées 1300

Objet Social Commerce de banque

Droit commun

Régime Fiscale

[email protected]
Email

Site http://www.atb.com.tn

S.A Au Capital De 100.000.000 DT devisé en action de valeur

nominale de 10 D

Tableau 1 : fiche signalétique de l’ATB

2-2. Présentation du groupe :

Le groupe ATB est composé de plusieurs filiales :

 Arab Financial Consultants (AFC)

 Arab Tunisian Lease (ATL)
 Arab Tunisian Invest (ATI SICAF)
 Arab Tunisian Développement (ATD SICAR)
 Union de Factoring (UNIFACTOR)
12 | P a g e
  ARABIA SICAV
 SANADETT SICAV

3. Vision et mission

L’ATB vise d'être le leader du secteur et avoir un rayonnement à l’échelle maghrébine et

pour cette vision elle choisit des missions suivantes :

La réponse efficace aux aspirations des actionnaires en termes de pérennité, de

bénéfices et de croissance.
Le leadership de la banque et son rayonnement dans les marchés cibles en offrant des
produits et services satisfaisants et obéissant aux attentes des clients.
Consacrer un milieu de travail sain, encourageant l’effort et l’abnégation.
Consacrer le principe de l’entreprise citoyenne

4. Perspectives de l’avenir :

À l'appui de plusieurs axes stratégiques, l'ATB offre une grande importance au capital humain
et aux nouvelles techniques d'information et de communication pour les années à venir.

La continuation de la séparation entre le métier Retail et Corporate et la création d'une

véritable spécialité au sein des organisations humaines bancaires et des ressources
humaines pour satisfaire au mieux les besoins des clients.
L’amélioration de la connaissance du client pour introduire une relation de partenariat
privilégiée durable.
Le développement de nouvelles activités et de compétences bancaires et financières
dans le but de mieux servir le client et d’être le plus proche possible de ses attentes.

Section 2 : produits et services de la banque

1. Les produits de l’ATB :

1-1. Les différents types de compte :

13 | P a g e
Nom de compte Avantages
Compte chèques en Il permet de faciliter les transactions et effectuer les opérations
dinars courantes avec toutes sécurités : Dépôt de chèque ou d’espèces,
retrait d’espèces, virement vers d’autres comptes, prélèvement
automatique pour le paiement de factures.

Comptes chèques Disposer des fonds en Tunisie et à l’étranger librement et à tout

en dinars et en moment.
dinars convertibles Recevoir des fonds de l’étranger.
Transfer des fonds à l’étranger.

Compte chèques en Souscription à une carte bancaires internationale.

dinars convertibles Disposition de services de salle des changes.
pour les TRE Bénéficier des services aux comptes chèque.
Effectuation des placements.
Ce compte porte rémunération de TMM -2 %.
Il est totalement exonéré d’impôt.
Compte spécial en Souscription à une carte bancaires internationale.
dinars convertibles Disposition de services de salle des changes.
ou en devises Bénéficier des services aux comptes chèque.
Effectuation des placements.
Ce compte porte rémunération de TMM -2 %.
Exonération totale d’impôts.

Compte Garder une partie des revenus en devises

professionnel en Bénéficier des services aux comptes chèque
dinars convertibles Effectuer des placements à vue ou à terme
ou en devises Exonération totale d’impôts.

14 | P a g e
 Compte intérieur Disposition des fonds en Tunisie
non-résident Souscription à une carte bancaire internationale
Bénéficier des services aux comptes chèque.
Effectuation des placements.

Compte jeune Économiser son agent de poche

Retirer de l’argent librement
Tableau 2 : les comptes chèques et courants

Les comptes épargne :

Compte spécial Le droit d’accéder à tous types de crédit

épargne El khir Disponibilité totale de l’épargne
Bonification de taux qui peut atteindre 1%
Argent n’est pas bloqué
Liberté d’épargne au rythme tout en préservant les avantages
Compte Épargne en
Opérations de versements et de retraits à tout moment de toutes les
dinars convertibles ou
agences
en devises

Enregistrement des opérations d’émission et de virements

Compte épargne Rémunération de dépôt aux taux TMM -2%

investissement Déduction de la base imposable des versements effectuées dans la
limite de 20000 dinars l’an
Obligation de blocage de titres souscris au moyen de ces fonds
pendant 5 ans
Possibilité de déblocage sous réserve de paiement dus et non
acquittés
Tableau3 : les comptes épargne

15 | P a g e
1-2. Les types des cartes :
a. ATB visa electron debit
 Retrait d’argent à tout moment
 Paiement l’achat des biens et règlementation des factures en ligne
 Consultation du solde par le GAB

Figure1 : Carte VED

b. ATB visa classique nationale :

 Effectuer les retraits d’argents via les GAB
 Règlementations des diverses dépenses sur TPE et sur internet
 Accéder aux différents services auprès de réseaux : rechargement téléphonique
 Consultation du solde et des opérations, règlementations des factures

Figure 2 : carte ATB Classic

c. Carte moussafer platinum :

- Effectuer des réservations des locations de voitures

16 | P a g e
- Effectuer des réservations d’hôtels à l’étranger par internet depuis Tunisie
- Cette carte représente un moyen de paiement sécurisé et moderne
- Paiement des achats auprès des commençants soit par retrait par le GAB soit dans
l’agence

Figure 3 : Carte ATB travel Moussafer

d. Carte el khir :
 Retrait d’argent auprès des GAB
 Paiements des achats en dinars
 Suivre le compte régulièrement grâce au service de la banque en ligne ATB NET
 Recevoir de relevé trimestriel des derniers opérations effectuées sur le compte

Figure 4: carte EL KHIR

e. Carte lella :
 Retrait et paiement à tout moment sur tout territoire tunisien
 Suivre régulièrement vos budgets

17 | P a g e
 Figure5 : Carte Lella

f. Carte mastercard world

 Répondre aux besoins des clients VIP
 Règlementations des achats en Tunisie auprès des commerçants affilés
 Règlementation sur internet

Figure6 : CarteMaster Cardworld

g. Carte mastercard
 Effectuer des opérations de retrait et de paiement
 Optimisation de gestion de votre compte

Figure 7 : Carte Master CARD

h. Carte Technologique ATB

18 | P a g e
  Accordée aux entreprises résidentes et aux personnes physiques résidentes et titulaires
d’un diplôme au moins équivalent au baccalauréat
 Règlementation en devises via internet, les frais relatifs aux publicités et abonnements
aux sites web étrangers généralement les sites à caractère éducatifs, service de
formation en ligne, licences logicielles

Figure 8 : Carte technologique

i. Carte C’jeune
 Accordée à tout personne physique âgée de 13 à 25 ans.

On trouve deux versions de carte :

Carte c’jeune, accordée pour ceux âgées de 13 à 25 ans, la carte est adossée au compte
des parents
Carte c’jeune plus, fonctionne sur le compte chèque des parents pour ceux dont l’âge
est compris entre 18 et 20 ans ou sur un compte chèque personnel pour ceux dont l’âge
est supérieur à 20.

Figure 9 : Carte C’JEUNE

j. Carte visa gold

19 | P a g e
  Accordée à toute personne physique résidente et titulaire d’un compte ATB
 Retrait des espèces à tout moment avec des plafonds adaptés aux besoins
 Effectuer des diverses dépenses

Figure 10: Carte VISA GOLD

k. Carte Amex
 Effectuer des opérations de retraits espèces
 Obtenir des offres exclusives sur des compagnies et des accès gratuits aux salons des
aéroports

Figure 11 : CARTE Amex

1-3. Les crédits :

Crédit Types
Crédits Immobiliers Crédit construction/ acquisition
Crédit premier logement
Crédit aménagement

20 | P a g e
 Crédit rénovation
Crédits à la consommation Crédit consommation court terme
Autres crédits Crédit automobile
Tableau4 : Les types des crédits

2. Les services :

Type Service
ATB Net Consulter les détails et historiques des comptes
Consulter les autorisations par carte
Émettre des virements vers d'autres banques
Télécharger les relevés de compte
Communiquer avec la banque via un Courrier Sécurisé
Consulter le cours de change
Pour les professionnels :
Avoir un aperçu de ses engagement (escompte, caution)
Consulter les opérations effectuées sur les TPE et les valeurs
remises à l'encaissement ;
Consulter et imprimer et télécharger les avis d'opérations
E-Avis d’opération et E-Échelle Intérêt et E-Swift
Etat et image des chèques impayés et retournés
ATBMOBILE Consultation de comptes et de cartes (détails + autorisations).
Émission des virements vers d'autres banques
consultation des cours de devises.
Consultation des crédits et cartes et simulation de crédit.
Localisation de l’agence et du GAB le plus proche ainsi que
le chemin le plus court pour y aller.
ATB Messenger Achat par carte
Retrait GAB
Annulation retrait GAB

21 | P a g e
 Annulation achat par carte
Virement reçu
Virement émis
Prélèvement
Placement échu
Versement en espèces
Encaissement de chèque
Retrait de chèque
Paiement chèque
Rejet d'un chèque émis
Chèque retourné impayé
MOBILINK Recharger votre solde fixe et prépayé
Payer vos services et factures téléphoniques
Service disponible 24h/24, 7j/7, n'importe où sur le territoire
Tunisien couvert par le réseau GSM et même à partir de
l'étranger.
Recharge de lignes mobiles prépayées Tunisie Télécom et
Ooreedo
Paiement de facture et recharge du téléphone fixe prépayé
Un service qui vous évite les files d'attentes pour payer vos
factures Pas d'obligation de se connecter à Internet
Tableau5: les services

22 | P a g e
 3. Autres services :

Nom Opération

Analyse des besoins et des attentes en tenant compte des

Gestion de portefeuille horizons de placement et des objectifs de performance.

Proposition des solutions adaptées en s'appuyant sur une

panoplie de produits financiers : actions, obligations, sicav
Payement des bénéfices et tantièmes.
Transfert à l’étranger
Règlement d’abonnements à des revues

Cotisation à des associations,

Économies sur salaire

Allocation touristique pour les résidents se rendant à

l’étranger, Payement des frais de scolarité pour les étudiants à
l’étranger

Règlement de frais de soins médicaux à l’étranger et des frais

de séjour des accompagnateurs.

Opération de change Changement des espèces en dinars ou en devises

Valorisation des disponibilités en monnaie étrangère à l’aide

des produits de placement en devises
Dépôts à terme
Placement Bons du trésor
Sicav
Billet de trésorerie
Pension

Tableau6 : les autres services

23 | P a g e
Section 3 : Présentation de l’agence et déroulement de stage :

1. Présentation :

L’agence ATB FERIANA a été créé le 30 octobre 2020.Elle est située au AVENUE HABIB
BOURGUIBA PLACE DE LA GARE FERIANA 1240, rattachée administrativement au
gouvernorat Kasserine. C’est une petite et ancienne cité qui se trouve aux frontières.

C’est la dernière agence implantée par l’Arab Tunisian Bank et a eu comme clients :

- Corporate : personne morale

- Small business : professionnels

- Salariés : 130 qui perçoivent avec une moyenne des salaires mensuelles supérieur à 1200
dinars.

Le code agence était 150

L’agence ATB FERIANA a eu comme dépôts 1108,993,688 soit répartis comme suit ;

Dépôt à vue : 265,566,319

Epargne :833,327,369

Autres dépôts : 10,100,000

L’ATB FERIANA a eu comme engagements 1616,335,372 sont réparties comme suit :

Découverts : 1,988,266

Crédits immobiliers débloqués : 1,344,681,007

Crédit aménagement débloqués : 59,166,099

Tenant en compte qu’il y a 1,500,000 dans la phase de constitution de garanties

Ce qui donne un ensemble d’engagement de 3,000,000 DT

2. Organigramme de l’agence Feriana

24 | P a g e
 Sahbi gadhoumi
Chef d'agence
( BM )

Mohamed
Houcine horchani Boughdiri
Responsable de gucihet
Chargé des crédits
( SCSO)
( CRO )

Souad Zidi
Commercial guiche/ caissière
( CSO )

Figure 12 : Organigramme de l’agence Feriana

3. Déroulement du Stage :

Durant la période de stage au ATB FERIANA, j’ai effectué plusieurs taches au niveau de

Guichet et autour des 4 applications de métiers principales (Cashier, Ibank, Equation et

Agence web) parmi ces tâches :

3-1. Services de caisse :

A travers le système Cashier j’ai effectué :

- Retrait espèces :

Seul le titulaire de compte ou son mandataire (vérification de la procuration avec une copie de
la CIN) peut effectuer une opération de retrait espèces ainsi que je vérifie la conformité de

Signature (spécimen de signature) et le montant en chiffres et en lettres et j’appose la

signature le cachet « Signature conforme » vise le chèque et visa et je fais le Remote en
attendant l’autorisation.

25 | P a g e
- Versement espèces :

Comptage des billets avec une organisation selon des montants de 1000 DT pour faciliter la
vérification de l’existant à la fin de la journée, plusieurs de nos relations effectuent des
versements journaliers ou je vérifie l’exactitude de la somme et après le caissier de l’agence
fait le contrôle.

- Retrait chèques :

Vérification des mentions obligatoires du chèque (signature conforme, montant en lettres et en

chiffres, date etc. et je saisis sur le système la référence et les différentes données et je fais le
Remote en attendant l’autorisation.

- Saisir des virements (virement normal ou permanent)

- Change devises

- Prélèvement caisse coffre

- Alimentation caisse coffre

- Passation des frais d’agence

- Réception et envoi des fonds avec l’IBS (saisi des données sur les bordereaux d’envois en
détails ou global, vérification des numéros Keep-safe)

- Balance de la caisse à la fin de la journée

- Vérification de l’existant au niveau du coffre

3-2. Compensation :

-Compensation des chèques émis :

En premier lieu je fais la vérification du lieu et de la date de l’émission chèque, la conformité

du montant en chiffres et en lettres, l’existence de la signature et le compte client ainsi que je
vérifie le bordereau de la remise chèque puis :

- Saisie de la remise (le numéro de compte, les informations de bordereau global : son
numéro, le nombre des détails et le montant global).

- Scanner le chèque.

26 | P a g e
- Confirmer à la fin du scan en cliquant sur enregistrer ensuite sur fin.

- Exécution des chèques après la vérification.

-Compensation manuelle des chèques :

Après la saisie manuelle et l’exécution j’accède à la compensation agence compensation

émise chèques déclaration générer et je prépare les documents nécessaires pour les envoyer au
service compensation.

En deuxième lieu je fais le contrôle permanent sur le système des différents suspens :

- Suspens chèques

- Suspens prélèvement

- Suspens Virements

- Suspens effets

Suite à l’absence de provision ou l’insuffisance selon le motif je contacte les différents clients
pour alimenter leurs comptes pour faire lever ou rejeter à la fin de la journée.

-La gestion des incidents de paiement des chèques :

- Régularisation préavis émis par débiter le compte ou à partir d’une attestation de

régularisation avant la CNP (j’informe le client des frais supplémentaires de préavis 110 DT).

- Lettre de reconstitution de provision Après CNP

- Attestation de régularisation à travers consultation/génération incident de paiement

- Suite à la réception de PV de la part de l’huissier je complète les informations de l’ANP à

émettre et les informations de la notification client ainsi que la régularisation du frais huissier.

A la fin de la journée et à travers IBANK je réalise les tâches suivantes :

- Liquidation des effets

- Liquidation des chèques

- Clôture de la journée après la validation des états par le chef d’agence

3-3. Utilisation du système Equation :

27 | P a g e
- Consultation du Solde coffre

- Consultation du Solde compte (commande TS ou la commande TH pour une période plus

longue)

- Réactivation du compte dormant (commande U58)

- Impression de l’extrait (commande EXT)

- Impression du RIB (commande UCP)

- Recherche multicritère pour un compte (nom/ prénom)

Ainsi que j’ai maitrisé plusieurs autres tâches :

- Certification des chèques (application Agence web)

- Déchargement et chargement GAB (ainsi que sur le système ATB carte)

- Organisation de la journée comptable pour assurer le bon contrôle du chef d’agence et pour
l’envoyer.

- Envoi des documents qui font l’objet des frais d’agence au service comptabilité (001)

28 | P a g e
CONCLUSION :
Ce stage a constitué une occasion très importante afin de mettre en valeur mes connaissances
théoriques et en rajouter des connaissances pratiques qui m’ont permis de voir de près le monde
professionnel.

En effet, le stage au milieu professionnel permet à l’étudiant de vérifier sa capacité, à maitriser

une situation réelle et à réfléchir sur le fonctionnement de la structure d’accueil et sur son
apprentissage au sein de celle-ci.

29 | P a g e
 Chapitre 2 : Système bancaire
tunisien et diversification des crédits

30 | P a g e
Introduction :

La vie devient de plus en plus difficile de nos jours, elle impose ses raisons et elle devient
insupportable. C’est pourquoi il est difficile pour les individus de subvenir à tous leurs
besoins avec leurs propres fonds. Face à cette situation, ils ont constaté qu'ils devaient
recourir aux banques commerciales pour octroyer des crédits à la consommation.
Habituellement, le crédit occupe une position privilégiée dans la banque. Alors l’objectif est
d’inciter les clients à investir leurs fonds.

Le crédit par définition est une avance d’une somme d’argent accordée par un organisme
bancaire contre une promesse de remboursement dans un délai déterminé et un paiement
d’intérêts.

Les crédits bancaires sont régis en Tunisie par le circulaire n°87-47 du 23 décembre 1987 qui
a été modifié, Complété et précisé par de nombreuses circulaires.

D’après cette circulaire, les banques offrent une gamme de crédit très variée : crédits aux
entreprises, crédits aux professionnels et crédits aux particuliers. Pour chaque type de
clientèle, ces crédits sont différents dans leur objet et leur durée.

Par conséquent, pour les particuliers, les prêts à moyen et à long terme sont fondés sur
différents types de besoins non ponctuels de cette catégorie clientèle. La période de
remboursement de ces prêts peut être varier selon plusieurs mois et dans plusieurs années,
selon le montant du prêt et la nature du prêt.

Au cours de mon stage, j'ai été affectés au service « crédit » pour une certaine période. Cette
expérience a été très bénéfique et elle m'a permis d’avoir une idée relativement claire sur les
différentes procédures et les modalités d’octroi des crédits.

Section 1 : système bancaire tunisien :

1. Présentation et historique du système bancaire tunisien :

Le système bancaire tunisien comprend 30 banques, dont 23 sont des banques résidentes et 7
sont des banques non-résidentes. Trois de ces banques sont des banques publiques : STB,

31 | P a g e
BNA et BH. Il comprend également 13 établissements financiers, dont 8 établissements de
leasing, 3 sociétés d'affacturage et 2 banques d'affaires.

Les banques résidentes détiennent plus de 90% des prêts, des actifs et des dépôts de toutes les
institutions financières. Ce secteur se distingue par sa forte concentration.

Notons que, la Tunisie est l'un des premiers pays à mettre en œuvre des réformes financières
dans la région Moyen-Orient et Afrique du Nord en Afrique du Nord.

Avant les années 80, le secteur bancaire tunisien était strictement contrôlé. Après cela, il a
traversé une période de réformes progressives et n'a pas encore fait prospérer le secteur. Les
banques de l’Etat dominent toujours, elles gèrent par conséquent la gestion de la moitié du
marché.

Cependant, comme l'Etat contrôle le marché, cela a un impact négatif sur la croissance
économique. Les banques publiques détiennent des parts dans des établissements publics. Ils
leur accordent des prêts, mais cela ne permet pas d'affecter l'épargne aux investissements les
plus intéressants. Cela a conduit à une augmentation du taux de financement, qui a été
inefficace ces dernières années.

2. Les caractéristiques du secteur bancaire tunisien :

Le système bancaire tunisien se caractérise par la forte présence d'une banque centrale (la
Banque centrale de Tunisie), qui contrôle ou supervise deux principaux types d'organismes
bancaires, les établissements de crédit et les banques spécialisées ou à statut personnalisés

Le secteur bancaire est relativement développé, couvrant l'ensemble du territoire. Outre la

banque centrale, il comprend également des banques commerciales, des banques de
développement, et son objectif initial est de fournir des fonds propres aux jeunes entreprises
créées, aux banques d'investissement et aux banques offshore, et aux institutions financières
spécialisées : affacturage, et Société de leasing.

Les banques commerciales se caractérisent par un réseau très développé.

Les engagements pris par la Tunisie s'articulent autour de trois axes : privatisation,
modernisation et amélioration de transparence.

32 | P a g e
Tenant compte de la particularité des banques tunisiennes, le plan de réorganisation du
système bancaire vise à mettre en place une nouvelle structure bancaire, qui se caractérise par
la rationalisation du nombre d'établissements et l'élargissement d'échelle.

Il est caractérisé par :

Une structure de partition

Une position importante dans le portefeuille d'investissements engagés
Une sous-capitalisation
Contributions à des secteurs difficiles nécessitant des financements importants
Différenciation de l'offre de produits (crédits ; cartes de paiement ; produits)

3. Les problèmes :

Pour le secteur bancaire : malgré la mise en œuvre de la surveillance prudentielle, le secteur

est toujours confronté aux problèmes suivants :

Mauvaise qualité du portefeuille

Faible rentabilité
Allocation de capital limitée
Petite taille de banque
Mauvaise gouvernance
Vulnérable au ralentissement économique
Une forte influence de la psychologie du consommateur tunisien
Dépendance envers le secteur de l'immobilier
Un financement important du secteur du tourisme
Un potentiel de croissance modeste au niveau local

Le secteur bancaire tunisien a connu une crise de liquidités, qui a conduit un grand nombre de
personnes à recourir au renforcement de la banque centrale.

Le système bancaire reste un système auto-contradictoire dans lequel il présente des

avantages significatifs, notamment dans le financement de certains secteurs comme
l'immobilier.

33 | P a g e
 4. Restructuration

 De même, les institutions du système bancaire sont relativement petites et les prêts
improductifs augmentent le bilan, ce qui nuit donc à l'amélioration de la performance
et de l'efficacité des activités de financement dans l'économie réelle.
 La restructuration du système bancaire se fait "à travers une série de mesures visant à
renforcer la solvabilité de la dette et à accroître la rentabilité, de manière à consolider
les bases de la capacité à résister à divers chocs".

5. Les solutions

 Réviser la loi bancaire en suggérant une augmentation du capital social minimum

autorisé
 La mise en place d'un cadre réglementaire et juridique pour promouvoir le
recouvrement et l'élimination les prêts non performants contribuera à développer un
marché secondaire qui cible spécifiquement les prêts non performants
 Guider les banques à être notées et classées par les agences de notation financière
 Moderniser le système bancaire (pratiques, réglementations prudentielles, transparence
et diffusion de l'information, etc.).

Section 2 : les types de crédits :

1. Définition :

Un crédit est une détermination de l'argent sous la forme d'un prêt accordé par un créancier
(prêteur) à un débiteur (emprunteur). Pour le créancier, l'opération conduit à une créance à
l'emprunteur, sur la base auquelle il peut obtenir le remboursement des fonds et le paiement
de la rémunération (intérêts) selon un programme planifié.

Le crédit en économie, terme indiquant des transactions en nature ou en espèces réalisée

contre une promesse de remboursement dans un délai convenu généralement par avance.

34 | P a g e
Le crédit est une opération basée sur la confiance et des garanties qui sont demandées dans
certains cas à l'emprunteur pour augmenter la confiance qui peut être donnée (caution,
nantissement, hypothèque...).

Le crédit sera distribué dans le temps et dans le l`espace. En effet, la durée peut être de
quelques jours et dépasse vingt ans. Il touche un grand nombre des branches d`activité aussi
des domaines différents. C'est ainsi qu'une gamme différente crédit qui a vu le jour. Elle est en
extension permanente et cela suivant l'évolution des besoins de la clientèle.

2. Les types de crédits

Les banques ont mise en place plusieurs types de crédits pour répondre efficacement à toutes
les exigences en matière de crédits. Par conséquent, les crédits bancaires se distinguent par
leur objet, leur durée et leur forme.

Chaque type de crédit a une période de financement et de remboursement spécifique.

2-1. Selon l’objet de crédit

On distingue : les crédits aux particuliers et les crédits aux entreprises

Par le terme particulier, on entend les personnes physiques qui ont une pleine capacité, il
s’agit donc de salariés, de commerçants, ou des personnes exerçants des métiers libérales.

Les crédits aux particuliers sont repartis en sous catégories : crédit à la consommation et le
crédit immobilier

Les crédits aux entreprises les plus utilisées sont : le crédit d’exploitation et le crédit
d’investissement

a. Les crédits aux particuliers

a -1. Le crédit à la consommation

35 | P a g e
Le crédit à la consommation, est destiné au financement d'achat à tempérament de biens et
services.

Le crédit de consommation est destiné à financer des produits domestiques durables fabriqués
totalement ou partiellement, cela au bénéfice de tout particulier résident sur le territoire
national, et disposant d'un revenu régulier.

Les conditions d'octroi de ce type de crédits, tout personne disposant d'un revenu permanant
et fixe a le droit d'obtenir un crédit à la consommation sous réserve de sa capacité
d'endettement.

Le montant de crédit est assez faible avec une durée de remboursement courte, le montant est
alors étudié en fonction de capacité de remboursement et la durée s'étale sur 36 mois (3 ans)
et sans justification de dépenses (n’est pas demandée)

a-2. Le crédit immobilier

Le crédit immobilier est un prêt accordé sur le moyen et long terme. Il s’agit d’un crédit
consenti pour l’achat d’un bien immobilier : un appartement, une maison ; un terrain…

Le crédit immobilier peut également servir pour financer la construction, rénovation ou

l’aménagement d’un logement. Il peut préparer dans le cadre d’un plan de résidence et peut
être sollicité à plusieurs stades de vie du client.

Le crédit immobilier est un crédit à long terme, jusqu’à 30 ans. L’emprunteur reçoit de sa
banque le capital demandé et nécessaire à l’achat ou la construction d’un bien soit en partie
(par tranche) soit en totalité. Puis le rembourse mensuellement pendant la période déterminée.
On ajoute au capital des intérêts, des frais de dossier et d’assurance

b. Les crédits aux entreprises

b-1. Le crédit d’exploitation

Dans la solution que les entreprises utilisent pour éliminer ces pénuries de capital ponctuelles
à court terme, nous pouvons citer le crédit d'exploitation.

36 | P a g e
En apportant aux entreprises les liquidités nécessaires aux paiements à court terme, en
attendant qu'elles encaissent les créances sur facture. Il est possible ainsi de financer l'actif
courant du bilan.

La période de remboursement est généralement assurée par les recettes d'exploitation dont la
durée est d’une année et peut atteindre deux ans.

Il existe différents crédits d’exploitation :

Les crédits de trésorerie : visent à assurer la stabilité financière de l'entreprise à

court terme, afin qu'elle puisse payer ses dépenses courantes : stockage, délai de
paiement, loyer, salaire, etc.
Ce type de crédit d'exploitation correspond généralement à des solutions de
financement d'une durée inférieure à 12 mois.
Les principaux sont le découvert autorisé, la limite de découvert, la facilité de caisse,
le crédit court terme de compagne.
Le crédit de mobilisation de créances :(comme l’escompte et l'affacturage) lui
permet d'avancer immédiatement les revenus futurs.
Grâce à la mobilisation de la dette, les entreprises peuvent échanger leurs créances
auprès des banques contre des espèces afin d'obtenir des commissions. Il existe deux
principales formules de mobilisation : l’escompte et l'affacturage

b-2. Les crédits d’investissement

Les prêts d'investissement sont des prêts à moyen et long terme. Il fournit généralement des
fonds pour investir des biens mobilisés. Cela peut vous être utile lorsque vous modernisez
votre entreprise

Les banques sont des agents économiques, participent au développement économique, et

fournissent des crédits d'investissement pour la création d'entreprises de modernisation des
équipements

2-2. Selon la durée du crédit :

Étant donné que le remboursement fait également partie des conditions du prêt, il est
recommandé de classer les crédits en fonction de la durée. Il s'agit notamment du crédit à
court, moyen ou long terme.

37 | P a g e
 a- Les crédits à court terme :(approvisionnement de matériaux, fabrication de
produits, consommation, etc.) accordées généralement pour honorer des
engagements ponctuels. Il s'agit d'un crédit dont l'échéance(durée)ne dépasse pas
deux ans.

b- Le crédit à moyen terme : (crédit à la consommation, crédit à l'exportation)

Est un crédit d'une durée comprise entre 2 et 7 ans. Ce type de crédit vise à
financer des investissements ou des constructions immobilières.

c- Le crédit à long terme : Est un crédit d'une durée de plus de sept ans. Ce type
de crédit est spécifiquement conçu pour financer l'investissement de toutes les
personnes morales (sociétés privées ou publique, etc.).

2-3. Selon la forme du crédit

On distingue ici :

a- Crédit à annuité constante

Le crédit à annuité constante est le type d'emprunt le plus répandu. Son principe est
très simple : vous payez un montant fixe à chaque période (l'annuité), et cette somme
est divisée entre le paiement des intérêts et remboursement du principal.

Au fur et à mesure des remboursements, la part de l'annuité affectée au paiement des

intérêts diminue au profit des remboursements du principal.

b- Crédit à annuité infinie

Le fonctionnement du crédit a annuité infinie est très simple : vous ne payez que les
intérêts et remboursez l'intégralité du principal à la fin de la période d'emprunt.

38 | P a g e
 Ce type d'emprunt est plus coûteux que les autres types d'emprunts car étant donné que
vous ne remboursez pas de capital, vous devez payer à chaque période des intérêts
calculés sur l'intégralité du montant emprunté.

Il est également plus risqué car il nécessite que l'entreprise dispose d'une réserve de
trésorerie suffisante pour pouvoir rembourser l'intégralité du capital à la fin. En
pratique ce type de prêt nécessite d'apporter de sérieuses garanties à la banque.

c- Crédit à taux fixe :

Le prêt à taux fixe est un crédit immobilier dont le taux du crédit ne change pas au cours du
temps.

Ce type de crédit est essentiellement utilisé pour les crédits ayant une durée d’emprunt
relativement longue (+ de 15 ans). Le taux est validé et négocié lors de la réalisation du
contrat et ne changera pas durant toute la période de remboursement.

Cela vous permet entre autres d’avoir une vision à long terme de l’emprunt et de connaître dès
le départ les mensualités ainsi que le coût total, quel que soit l’évolution du marché. Il est bon
de rappeler ainsi que c’est uniquement le taux qui est fixe et non les mensualités (celles-vont
changer durant la durée de l’emprunt).

d- Crédit à taux variable :

Le crédit à taux variable est un crédit dont le taux d'intérêt peut évoluer avec le temps, selon
les modalités du contrat. Ce changement de taux entraîne l'ajustement de la mensualité pour
conserver la durée de remboursement. Mais le crédit peut aussi, suivant ses modalités,
modifier la durée de remboursement, ou, à la fois la mensualité et la durée.

39 | P a g e
Section 3 : les professionnels vis-à-vis les crédits

1. Définition de crédit professionnel :

Le crédit ou prêt professionnel désigne un système de financement destiné aux personnes

exerçant des activités indépendantes ou travaillant dans les professions libérales, tels que
médecins, avocats, artisans, commerçants, agriculteurs. Ils peuvent faire partie d'associations
(très petites entreprises) et d'autres organisations. Ce type de prêt sera utilisé pour répondre
aux besoins inhérents aux activités professionnelles mentionnées ci-dessus, telles que la
trésorerie, l'achat de matériel et le financement de l'immobilier.

2. Principaux types de besoins :

Le prêt professionnel est une forme de financement donnée par les banques qui répond à trois
principaux types de besoins :

a- Les besoins en trésorerie

Une entreprise dont la situation financière est mauvaise est une entreprise qui ne dispose pas
de liquidités pour payer ses fournisseurs, ses employés et autres créanciers. En d’autres
termes, le solde du compte bancaire de l’entreprise est négatif.

b- Les besoins en équipement

L’entreprise a besoin des équipements pour fonctionner dans les meilleures conditions :
mobiliers de bureau, fournitures de bureau, matériels d’aménagement de locaux, etc. L’achat
de tels équipements pourrait mettre l’entreprise en danger surtout en cas de baisse d’activité.
Ainsi, le fait de contracter un prêt professionnel permet de limiter ces risques.

c- Les besoins immobiliers

Les besoins immobiliers regroupent l’achat ou la construction de nouveaux bureaux, de

terrains, etc.

3. Les différents types de crédit professionnel :

40 | P a g e
Comme pour les crédits personnels, on distingue différents types de crédit professionnel :

3-1. Les crédits bancaires classiques :

Crédit amortissable : Il s'agit d'un prêt à moyen terme d'une durée compris entre
de 2 à 5 ans. Vous pouvez signer un contrat pour obtenir des équipements matériels
(mobiliers, machines, véhicules) ou immatériels (brevets, licences, etc.). Le
financement de gros investissements peut également être à long terme (jusqu'à 15 ans),
Crédit non amortissable : Il peut prendre la forme de facilitée de caisse pour
financer le cycle d'exploitation de l'entreprise et ses besoins de trésorerie (créances,
stocks, etc.) et d'affacturage ou de l’escompte.
Réserve de crédit : Pour une entreprise, une réserve de crédit ou crédit permanent
comprend un paiement permanent, qui peut être réorganisé ou renouvelé chaque
année.
Rachat de crédit : en choisissant un rachat de crédit, un entrepreneur peut regrouper
toutes ses dettes en un seul prêt, c'est-à-dire qu'il peut rembourser une fois par mois à
un taux d'intérêt unique fixe.

3-2. Les prêts adaptés au profil des professionnels

 Le crédit-bail :

Est principalement utilisé pour financer les actifs de l'entreprise. Ainsi, il met en relation des
sociétés de crédit-bail (qui peuvent être des banques), des locataires (bénéficiaires) et des
fournisseurs de matériels. Il peut être :

 Mobilier (Prêt moyen terme de 2 à 5 ans) Comme son nom l'indique, il est utilisé pour
le matériel informatique, les véhicules professionnels ou le mobilier.
 Immobilier (prêts à long terme de 10 à 15 ans) Par exemple, il financera les murs des
services spécialisés ou des cabinets de médecins.

41 | P a g e
  L’affacturage :

Les entreprises peuvent confier la gestion de leurs comptes clients à des sociétés
d'affacturage afin de recouvrer rapidement leurs créances et gagner en flexibilité. En fonction
de ses besoins, l'entreprise peut choisir entre plusieurs types de contrats.

 Crédit de trésorerie :

Le crédit de trésorerie d'entreprise est un crédit à court terme qui permet aux entreprises
d'obtenir des trésoreries nécessaires pour son fonctionnement.

 Le crédit renouvelable :

Il s'agit d'une somme d'argent fournie par les banques aux entreprises et aux professionnels.
Ces derniers peuvent utiliser librement ce montant de quelque manière que ce soit. Il s'agit
d'une solution à court terme aux besoins de trésorerie.

 Crédit in fine :

Les prêts professionnels comprennent le remboursement des intérêts des prêts et des
assurances à chaque échéance, mais le capital est intégralement dû à la fin de la période
contractuelle. Plus important encore, cela apporte des avantages fiscaux à l'entreprise.

4. Les particularités de crédit professionnel :

Il existe de nombreuses similitudes entre les prêts professionnels et les prêts personnels. Par
conséquent, ils peuvent être fournis à un taux fixe ou à un taux variable. Ils peuvent
également reporter l'échéance ou rembourser par anticipation.

Cependant, certains prêts professionnels présentent certaines caractéristiques. En tant que prêt
pratique et rapide. L’emprunteur peut fournir tous les fonds pour le projet sans contribution
personnelle. Cela dépendra de la situation financière de l’entreprise de l’emprunteur et de
l’analyse de ses registres comptables.

42 | P a g e
 5. Les garanties de crédit professionnel :

Pour les crédits professionnels, en cas de défaillance de paiement, la banque du prêteur

demande généralement à l’emprunteur de fournir des garanties. Il existe différentes garanties,
dont chacune s'applique à différents types de crédit professionnel.

 L’hypothèque :

La banque demande généralement une garantie lorsqu'elle vous accorde un crédit et assure
d’être payée. L'hypothèque fait partie de cette garantie. Si vous n'êtes pas en mesure de
rembourser l'hypothèque, la banque peut saisir votre propriété et la vendre aux enchères pour
la rembourser. Il s'agit d'un prêt garanti qui doit être certifié par un notaire. En général,
l’hypothèque est une garantit accordée au crédit immobilier, mais elle peut être utilisée pour
les prêts personnels.

 Caution :

Le garant peut être physique ou moral. En termes de garanties des personnes morales, il s'agit
généralement d'institutions qui fournissent des garanties exclusivement aux entreprises.

 Nantissement (appelée aussi gage) :

Le gage peut prendre différentes formes : nantissement d'actions, d'actifs commerciaux ou de

titres financiers. Il s'agit de garantir un crédit professionnel et de fonctionner dans le même
esprit qu'une hypothèque ou une hypothèque.

43 | P a g e
Conclusion :
Les banques jouent un rôle important dans la croissance économique, étant donné que leur
rôle est de fournir des crédits pour la réalisation des projets.

Les crédits sont l’une des principales ressources de la banque et le moteur de la création
monétaire.

Dans ce chapitre, on a présenté le système bancaire tunisien, ses caractéristiques, les

problèmes auxquels il est exposé et les solutions pour les réduire,

Et on présente dans deuxième temps les différents types de crédits accordés par la banque à
savoir les crédits aux particuliers, les crédits aux entreprises et les crédits pour les
professionnels.

44 | P a g e
Chapitre 3 : Crédit rénovation : Cas
pour les professionnels

45 | P a g e
Introduction :
Généralement, L’étude des dossiers des crédits personnels est réalisée au niveau de l’agence
pour présenter la relation entre la banque et son client, c’est-à-dire évaluer les mouvements
courants du client et sa capacité de remboursement et d’avoir un crédit. Si un avis favorable
est donné, le dossier est transmis au département crédit au siège pour prendre la décision
finale.

En effet, pour octroyer un crédit, il faut passer par les étapes suivantes :

Section 1 : Les étapes de l’octroi de crédit :

1. La présentation du dossier de crédit :

Lors de la réception de la demande de crédit, le chargé clientèle procède à la préparation du

Dossier de crédit, en se basant sur les informations contenues dans le dossier bancaire déjà

Constitué, les entretiens avec le client et les documents fournis.

Face au risque d’insolvabilité, le banquier essaye de se protéger par des garanties.

Après la consultation des garanties, le banquier décrit l’historique de la relation, rappelle les
crédits déjà octroyés par le crédit dans le commentaire et l’avis de l’agence.

Enfin, le chef d’agence donne son avis favorable sur la demande de crédit exposé.

2. Le pouvoir du département crédit au de siège

Les dossiers dépassant du chef d’agence doivent être transmis avec un avis favorable au
département crédit au siège pour l’étude de décision dans le cadre de ses pouvoirs. Si toutes
les conditions de crédit sont satisfaites, le siège peut donner son accord. Pour les cas étudiés,
le département crédit donne sa décision finale et accepte les demandes de crédit sous les
conditions proposées par l’agence.

46 | P a g e
 3. La mise en place

Lorsqu’un dossier est accepté par le département de crédit, l’agence se charge de constituer
des garanties.

4. Déblocage

Enfin après la constitution des garanties et la validation de crédit, l’agence reçoit le montant
de crédit par écriture comptable et dans ce cas l’agence fait le déblocage du compte client
pour octroyer le crédit.

Section 2 : Étude de cas : crédit Rénovation : innovation de l’ATB

au niveau des crédits pour les professionnels

1. Définition crédit de rénovation

1-1. Présentation du « Crédit Rénovation » :

Le « crédit Rénovation » est un crédit qui permet de financer les travaux de rénovation ou

de transformation d’un logement déjà existant sur une durée allons jusqu’à 20 ans et à

hauteur d’une enveloppe maximale de 200 000 DT (et un minimum de 30 00ODT) avec un

minimum de formalités et sans autorisation de bâtir.

1-2. La clientèle cible :

Toute personne physique lunisienne résidente en Tunisie, en activité et titulaire sans

considération d’ancienneté,

Toute personne physique tunisienne résidente exerçons une profession libérale et ayant

une relation bien établie avec la banque.

Toute personne physique tunisienne résidente à l’étranger avec des justificatifs de revenu.

47 | P a g e
 2. Présentation du client et type de crédit

2-1. Client et domaine d’activité

Nom ou Raison sociale : « X »

Compte N° : xxxxxx

Activité : infirmerie privée

Adresse : xxxxxx

Identifiant : xxxxx

Date d’ouverture de compte :

Revenu mensuelle :4000

2-2. Analyse de la situation financière

Le client possède un crédit d’équipement au niveau de la BTS avec un montant de

10,786,633Md remboursé mensuellement durant 77 mois à partir de 10/10/2020 jusqu’a
10/07/2026 a un taux appliqué de 8% et avec une période de grâce de 8 mois.

Il déclare fiscalement en 2020 un chiffre d’affaires annuelle de 35952,603 soit un revenu

mensuel de 2996,050 et une capacité d’endettement de 1198 Dt.

Un avancement de 53% pour le cash-flow cumulé des années 2021-2025 selon la rentabilité
prévisionnelle (de 37539 DT en 2021 a 57610 DT en 2025)

Il accorde à la banque les docs suivants qui approuve la situation financière du client et le
déroulement de son projet :

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49 | P a g e
Annexe 1: Tableau d’amortissement.

50 | P a g e
51 | P a g e
52 | P a g e
Annexe 2: Bilan au 31 Décembre 2020

53 | P a g e
Annexe 3 : Etat de flux de trésorerie au 31 Décembre 2020

54 | P a g e
Annexe 4 : Etat de résultat 2020

55 | P a g e
De tout ce qui précède la banque présente l’orientation à la hausse des chiffres après analyser
le Bilan, l’état de résultat et le flux de trésorerie ce qui donne une opportunité motivante à
accorder le crédit.

2-3. Crédit sollicité

C’est un crédit personnel, il représente un crédit immobilier pour la rénovation de sa villa

d’un montant de 40 mD remboursable sur 84 mois avec un TMM + 3.5 %, et une

Commission de gestion de la mise en place 700 DT

3. Constitution du dossier au niveau de la banque

3-1. Demande du crédit et commentaire de la banque

a- Documents requis :
- Demande crédit
- CIN
- Extrait de naissance
- Carte professionnelle
- Déclaration unique de revenus
- DEVIS
- Extrait bancaire de 3 mois (pour calculée les mouvements confiés de STB)
- Facture STEG ou SONEDE (confirmation adresse)
- Carte d’identification fiscale
- Extrait du Registre National des Entreprises
- Les états financiers de l’entreprise
- Tableau d’amortissement s’il y a un crédit (dans notre cas il s’agit d’un crédit
financement d’équipement BTS)
b- Commentaire de la banque :
Notre relation Mr X, propriétaire d’une infirmerie privée à proximité de notre agence, nous
sollicite pour un crédit rénovation de 40 mD pour assurer le réaménagement de sa villa.

56 | P a g e
Il nous a accordé un devis de rénovation de 60380 DT ; soit un autofinancement de 20.380
DT et un crédit bancaire de 40 mD (l’achèvement des travaux approuvé par les photos
délivrés), le crédit génère un taux d’endettement de 22% et un revenu résiduel de 3133 DT.

En ce qui concerne la situation financière du client :

- La relation est démarchée récemment, leader dans le marché avec une notoriété de
l’infirmerie à la région, ainsi que les voisinages ne citant que MAJEL BEL ABBES et
Thelebet, et qui nous déclare un revenu de 4000 DT.

- Il assure les prélèvements de sang et les différents types d’analyses avec le laboratoire
XXXXX Situé à GAFSA avec un pourcentage de 15% du CA ce qui donne des chiffres
d’affaires de plus de 15 mD mensuelle, justifiant la situation très confortable vis-à-vis de ses
engagements.

- Les déclarations d’impôts sous un régime réel (36409 DT pour l’année 2019 et 35952 DT
pour l’année 2020) approuvent l’avancement délivré au niveau du tableau de la rentabilité
prévisionnelle des années 2021-2025.

- 59.6 mD pour un total des versements de l’année 2019 et un total de 93.4 mD pour l’année
2020 (soit un avancement à la hausse de 57%) auprès de l’STB.

- Un avancement de 53% pour le cash-flow cumulé des années 2021 – 2025 selon la
rentabilité prévisionnelle (de 37539 DT en 2021 à 57610 en 2025).

En ce qui concerne l’hypothèque :

- valeur assez importante, vu l’utilisation de marbre, de faïence, et de parterre de type Grès

dans la masse de très haute qualité

- Ajout d’un faux-plafond de haute gamme pour son utilité purement pratique.

- Il veut peindre la maison soit à l’intérieur et à l’extérieur ainsi qu’une peinture à l’huile sur
menuiserie.

- Les dépenses de la rénovation sont justifiées par un devis des travaux à réaliser, approuvé
par un architecte.

Crédit à débloquer sur deux tranches, sous réserve expertise ATB.

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Figure13 : photos d’expertise

58 | P a g e
La valeur du bien selon l’expert est de 161,100.000 DT avec une superficie de 200m²

3-2. Phase garantie :

Après l ‘acceptation du dossier par le département de crédit au siège. On constitue les

garanties qui sont fixées d’avance au notification provisoire de crédit et après l’expertise qui
approuve la valeur du bien et la nature des activités

Dans le cas de décès ou d’insolvabilité les garanties seront exigées .

Les garanties sont :

 HYPOTHEQUE NOTAIRE SUR TITRES ARABES (ce sont des types de titres qui
sont réalisés devant deux notaires)
 ENGAGEMENT DOMICILIATION DE REVENUS
 ASSURANCE VIE EN FAVEUR DE L’ATB
 ASSURANCE INCENDIE
3-3. Déblocage
C’est la dernière étape de crédit.

Après la reconstitution des garanties et la validation de dossier, la banque fait le déblocage sur
le compte client sur deux tranches l’une de 20 md et d’une commission de 350 dinars

Pour le premier tranche la date de décision est le 15/03/2021 et la date Départ AGIOS le
01/04/2021

Pour le deuxième tranche la date de décision est le 12/04/2021 et la date Départ AGIOS le
13/04/2021

59 | P a g e
Conclusion :
Depuis sa création en 1930 à nos jours l’ATB a réussi à diversifier ses activités notamment en
matière de crédit et d’imposer sa place sur le marché tunisien.

L’introduction du crédit rénovation a connu un grand succès auprès des banques,

C’est un nouveau type de crédit.

Dans ce chapitre on a procédé d’étudier et d’analyser un crédit rénovation pour un

professionnel

60 | P a g e
Conclusion générale :
En tant que spécialiste en assurance, banque et finance, j’ai choisi effectuer un stage au sein
d’une banque qui m’accumulait beaucoup de savoirs théoriques, dont le but de me faire
préparer au monde professionnel. Ce travail m’a permis d’enrichir mes connaissances
acquises lors du cursus universitaire, et de les appliquer dans un cadre professionnel. Cette
expérience professionnelle a été pour moi une opportunité immense de s’intégrer dans le
domaine bancaire. Ce stage a été non seulement pour moi une opportunité de m’ouvrir au
monde professionnel, mais également une occasion d’apprendre des activités de chaque
service .C’est pour cela et dans le cadre de notre projet de fin d’études, le travail a été réalisé
au profil de la banque, en fait, il a permis de mettre en œuvre nos connaissances académiques
acquises tout en long de notre formation et de les approfondir dans le domaine de banque et
précisément l’identification des crédits et les étapes à suivre pour effectuer un crédit.

61 | P a g e
 Bibliographie

(1) : https://atb.tn/
(2) https://en.wikipedia.org/wiki/Arab_Tunisian_Bank
(3) : http://www.finances.gov.tn/fr/apercu-general-1
(4) : https://www.tanitjobs.com/blog/140/secteur-bancaire-en-Tunisie.html/
(5) : https://www.doc-du-juriste.com/droit-prive-et-contrat/droit-
bancaire/dissertation/systeme-bancaire-tunisien-banques-d-affaires-468275.html
(6) : https://www.financites.fr/differents-types-de-credit-bancaire/
(7) : https://fr.wikipedia.org/wiki/Types_de_cr%C3%A9dits_bancaires
(8) : https://tunisiecredit.com/
(9) : https://www.lacentraledefinancement.fr/credit-professionnel/tous-les-types-de-
credits-professionnels/

(10) : https://www.lacentraledefinancement.fr/credit-professionnel/
(11) : https://www.lecoindesentrepreneurs.fr/garanties-pret-bancaire-professionnel/

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 Liste des annexes

Annexe 1 : Tableau d’amortissement........................................................................................50

Annexe 2 : Bilan au 31 Décembre 2020...................................................................................53

Annexe 3 : Etat de flux de trésorerie au 31 Décembre 2020....................................................54

Annexe 4 : Etat de résultat 2020..............................................................................................55

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 Table de matière

Introduction générale .................................................................................................................8

Chapitre 1 : Présentation générale .............................................................................................9

Introduction.............................................................................................................................. 10

Section 1 : Présentation de l’Arab tunisian Bank.....................................................................10

1 - Historique....................................................................................................................10

2- Fiche signalétique et présentation du groupe…………………………………………11

2-1 Fiche signalétique………………………………………………………………..11

2-2 Présentation du groupe ………………………………………………………….12

3- Vision et mission …...……………………………………………………………………..13

4- Perspectives de l’avenir ………………………………………………………………...…13

Section 2 : Produits et services de la banque…………………………………………………13

1 - Les produits de l’ATB ………………………………………………………………13

1-1 Les différents types de comptes…………………………………………………….13

1-2 Les différents types de cartes……………………………………………………….16
1-3 Les crédits…………………………………………………………………………..20

2 - Les services………………...………………………………………………………...21

3 - Les autres services …………...……………………………………………………...23

Section 3 : Présentation de l’Agence et déroulement de stage ……………………………….24

1 – Présentation………………………………………………………………………….24

2 - Organigramme ………………………………………………………………………24

3 - Déroulement du Stage………………………………………………………………..25

64 | P a g e
 3 -1 Service de caisse ……………...………………………………………………..25

3-2 Compensation……………………………………………………………………26
3-3 Utilisation du système Equation……………………………………………...…27
Conclusion………………………………………………………………………………..29

Chapitre 2 :Système bancaire tunisien et diversification de crédits……….………………….30

Introduction…………………………………………………………………………………...31

Section 1 : Système bancaire tunisien………………………………………………………...31

1 - Présentation et historique du système bancaire tunisien ……………………………….31

2 - Les caractéristiques du secteur bancaire tunisien ……………………………………...32

3 - Les problèmes…………………………………………………………………………..33

4 – Restructuration…………………………………………………………………………34

5 - Les solutions …………………………………………………………………………...34

Section 2 :Les types de crédits ……………………………………………………………….34

1-Définition………………………………………………………………………………...34

2- Les types de crédits……………………………………………………………………...35

2-1Selon l’objet de crédit ……………………………………………………………….35

a - Les crédits aux particuliers…………………………………………………………...35

a-1 Le crédit à la consommation…………………………………………………………35

a - 2 Le crédit immobilier………………………………………………………………..36

b - Les crédits aux entreprises……………………………………………………………36

b-1 Le crédit d’exploitation ……………………………………………………………...36

b-2 Le crédit d’investissement…………………………………………………………...37

2-2 Selon la durée du crédit ……………………………………………………………..37

a - Les crédits à court terme ……………………………………………………………..38

65 | P a g e
 b -Le crédit à moyen terme ……………………………………………………………...38

c -Le crédit à long terme ………………………………………………………………...38

2-3 Selon la forme du crédit ……………………………………………………………..38

a - Crédit à annuité constante……………………………………………………………..38

b - Crédit à annuité infinie ……………………………………………………………….38

c - Crédit à taux fixe………………………………………………………………………39

d - Crédit à taux variable ………………………………………………………………….39

Section 3 Les professionnels vis-à-vis les crédits.……………………………………...…… 40

1 -Définition de crédit professionnel ……………………………………………………...40

2 -Principaux type de besoins ……………………………………………………………..40

a-Les besoins en trésorerie ……………………………………………………………….40

b-Les besoins en équipement……………………………………………………………..40

c-Les besoins immobiliers………………………………………………………………..40

3-Les différents types de crédit professionnel …..………………………………………….40

3 -1 Les crédits bancaires classiques …………………………………………………….41

3-2 Les prêts adaptés au profil des professionnels…………………………………………....41

4-Les particularités de crédit professionnel ………………………………………………..42

5-les garanties de crédit professionnel ……………………………………………………..43

Conclusion……………………………………………………………………………………44

Chapitre 3 :Crédit rénovation : Cas pour les professionnels………………………………….45

Introduction…………………………………………………………………………………...46

Section 1 : Les étapes de l’octroi de crédit …………………………………………………..46

1 - La présentation du dossier de crédit ……………………………………………………46

2 - Le pouvoir du département crédit au de siège ………………………………………….46

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 3 - La mise en place ………………………………………………………………………..47

4 - Déblocage ………………………………………………………………………………47

Section 2 : Étude de cas : crédit Rénovation ; innovation de l’ATB au niveau des crédits pour
les professionnels …………………………………………………………………………….47

1-Définition crédit de rénovation …………………………………………………………..47

1-1Présentation du credit rénovation ……………………………………………………..47

1-1Clientéle cible………………………………………………………………………...…47

2- Présentation du client et type de crédit …………………………………………………...48

2-1Client et domaine d’activité ………………………………………………………….48

2-2 Analyse de la situation financière……………………………………………………48

2-3 Crédit sollicité ……………………………………………………………………….56

3- Constitution du dossier au niveau de la banque ………………………………………...56

3-1 Demande du crédit et commentaire de la banque…………………………………...56

a - Documents requis …………………………………………………………………..56

b - Commentaire de la banque ………………………………………………………...56

3-2 Phase garantie ……………………………………………………………………….59

3-3Déblocage……………………………………………………………………………..59
Conclusion……………………………………………………………………………………60
Conclusion générale ………………………………………………………………………….61
Bibliographie …………………………………………………………………………………62
Liste des annexe………………………..……………………………………………………..63

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