Les Effets de Commerce

Chercheur, Toubylik
Définition d'un Effet de commerce
L'effet de commerce, également connu sous le nom de lettre de change, est un instrument financier
utilisé pour faciliter les transactions commerciales.
Il s'agit d'un document écrit par lequel une personne (le tireur) ordonne à une autre personne (le
tiré) de payer une somme d'argent à un tiers (le bénéficiaire), à une date future spécifiée. C'est un
outil très courant dans le monde des affaires, car il permet aux entreprises de financer des achats
ou des ventes, d'optimiser leur trésorerie et de réduire les risques de non-paiement.
Définition d'un Effet de commerce
C'est un document permettant à une entreprise (le créancier, le vendeur) de se faire payer, en
échange d'un service ou d'une livraison de marchandise, une somme par une autre entreprise (le
débiteur, le client) à une échéance donnée.
✔ L'effet de commerce est un moyen de paiement à terme utilisé par les entreprises pour
sécuriser et formaliser les conditions de règlement dans le cadre de relations commerciales avec
des délais de versement.
L'effet de commerce implique la présence de plusieurs intervenants :
✔le tireur (le créancier qui l'émet),

✔le tiré (le débiteur qui reçoit l'ordre de payer),
✔le porteur (celui qui en bénéficie du ✔paiement de l'effet de commerce),
✔la banque (qui joue le rôle de l'intermédiaire).
Le tireur émet l'effet de commerce pour donner l'ordre au tiré (le débiteur), de payer le montant dû
à l'échéance au porteur de l'effet de commerce.
Ces effets peuvent être échangés et être payés par l’intermédiaire d'une banque.
Le fonctionnement de l'effet de commerce
L'effet de commerce fonctionne de la manière suivante : le tireur (généralement un fournisseur)

rédige un document écrit (la lettre de change) dans lequel il ordonne au tiré (généralement le
client) de payer une somme d'argent à une date future spécifiée à un tiers (généralement le
financier ou le bénéficiaire). Le tiré peut accepter ou refuser. S'il l'accepte, il s'engage à payer la
somme d'argent à l'échéance convenue. S'il la refuse, il doit fournir une justification valable pour
son refus.
Le tireur peut ensuite vendre la lettre de change à une institution financière (une banque, par
exemple) moyennant des frais. L'établissement bancaire devient alors le porteur de l'effet de
commerce, et le tireur reçoit immédiatement l'argent dont il a besoin. À l'échéance convenue, le
tiré doit payer le montant due de la lettre de change.
Pourquoi utiliser les effets de commerce ?⁉

Ils présentent plusieurs avantages :
- il offre une garantie sur le règlement à l'échéance, car c'est un acte commercial qui est jugé par le
tribunal de commerce en cas de litige.
- c'est un moyen de paiement. Il est possible d'endosser l'effet,
- c'est un dispositif de financement. Il est possible de recevoir de l'argent avant l'échéance via
l'escompte.
Les différents effets de commerce
Il existe plusieurs types d'effets de commerce :
La lettre de change
Dans ce type d'effet, c'est le tireur (le fournisseur ou le vendeur) qui donne l'ordre au tiré (la
banque) de payer une somme déterminée au porteur (le bénéficiaire) à une date convenue.
La lettre de change est un moyen pour le client de se fournir rapidement avec un délai de crédit et
pour le fournisseur d'obtenir une garantie sur le versement.
Le billet à ordre
Dans ce type d'effet, c'est l'inverse, c'est le souscripteur (le client) qui prend l'engagement de payer
le bénéficiaire (le fournisseur ou le vendeur) une somme déterminée à une date convenue.
Le billet à ordre peut être transmis sous format papier ou électronique (c'est le billet à ordre relevé
- BOR).
Comment obtenir le paiement ?

Il existe plusieurs possibilités pour obtenir de l'argent en échange de la créance.
L'encaissement
À l'échéance, le bénéficiaire peut encaisser l'effet auprès de sa banque. L'établissement bancaire
perçoit des commissions même si les effets sont impayés.
L'escompte
Il est possible d'escompter l'effet auprès d'un organisme financier. Cela permet d'améliorer la
trésorerie de l'entreprise, car on perçoit l'argent de la créance avant la date d'échéance du
paiement. Pour effectuer cette opération, l'organisme financier prélève une commission et des
intérêts sur la valeur de l'escompte.
L'endossement
Il est possible de transférer la propriété de l’effet de commerce à un tiers, c'est l'endossement. Le
nouveau porteur peut alors encaisser l'effet.
Les avantages de l'effet de commerce

L'effet de commerce offre plusieurs avantages pour les entreprises :
Optimisation de la trésorerie : l'effet de commerce permet aux établissements commerciaux de

financer des achats ou des ventes sans avoir besoin de recourir à des lignes de crédit. Le tireur
peut vendre la lettre de change à une institution financière et recevoir immédiatement les fonds
dont il a besoin pour financer son activité.
Réduction des risques de non-paiement : il réduit les risques d'impayés, car le tiré s'engage à
payer la somme d'argent à l'échéance convenue. S'il ne paie pas, le porteur de la lettre de change
peut engager des poursuites judiciaires pour récupérer la somme due.
Amélioration de la relation client : l'effet de commerce peut également améliorer et renforcer les
liens entre le fournisseur et sa clientèle, car il offre une alternative au règlement comptant.
L'acheteur peut ainsi bénéficier d'un délai de paiement supplémentaire, ce qui peut favoriser la
fidélisation.
Accessibilité : ce produit financier est accessible à toutes les sociétés, quelle que soit leur taille ou
leur secteur d'activité.

Les Effets de Commerce

Transféré par

Droits d'auteur :

Formats disponibles

Les Effets de Commerce

Transféré par

Informations du document

Description originale:

Titre original

Copyright

Formats disponibles

Partager ce document

Partager ou intégrer le document

Options de partage

Avez-vous trouvé ce document utile ?

Ce contenu est-il inapproprié ?

Droits d'auteur :

Formats disponibles

Les Effets de Commerce

Transféré par

Droits d'auteur :

Formats disponibles

Chercheur, Toubylik

Définition d'un Effet de commerce

Définition d'un Effet de commerce

L'effet de commerce implique la présence de plusieurs intervenants :

✔le tireur (le créancier qui l'émet),

Le fonctionnement de l'effet de commerce

L'effet de commerce fonctionne de la manière suivante : le tireur (généralement un fournisseur)

Pourquoi utiliser les effets de commerce ?⁉

Les différents effets de commerce

Il existe plusieurs types d'effets de commerce :

Comment obtenir le paiement ?

Les avantages de l'effet de commerce

Optimisation de la trésorerie : l'effet de commerce permet aux établissements commerciaux de

Vous aimerez peut-être aussi