Manuel Roland Tcheumalieu Fansi

Droit et pratique bancaire

dans l’espace OHADA

A vant-propos du Pr Alain Kemnogne Simo

Préface du Pr Michel Storck

L 'D a r m attan
 T A BLE DES MATIÈRES
A V A N T -P R O P O S ..............................................................................................................7
P R É F A C E ............................................................................................................................ 11
L IS T E D E S P R IN C IP A L E S A B B R É V IA T IO N S ................................................. 13
S O M M A IR E ....................................................................................................................... 17

I N T R O D U C T I O N G É N É R A L E ............................................................................. 19

P R E M I È R E P A R T IE : C A D R E IN S T IT U T IO N N E L E T IN T É R Ê T D E
L A R É G L E M E N T A T I O N B A N C A IR E E N O H A D A .................................. 21

C H A P I T R E I : L E C A D R E IN S T IT U T IO N N E L O H A D IE N D E
L ’A C T I V I T É B A N C A I R E ........................................................................................23

S ectio n I : L es o rg an es co m m u n au taires c o n c e r n é s ............................................23

§1 : L es o rg an es de co n trô le et de s u rv e illa n c e ......................................................24
A : L a C O B A C en A friq u e c e n tra le ............................................................................24
1 : L ’o rg a n isa tio n de la C O B A C .................................................................................25
2 : Les p o u v o irs de la C O B A C .................................................................................... 26
B : L a C o m m issio n b an caire de l’U E M O A ............................................................. 28
§2 : Les B an q u es cen trales : B C E A O /B E A C ......................................................... 30
A : In te rv e n tio n dans la p o litiq u e m o n é ta ire ............................................................30
1 : In te rv e n tio n d ans la politique de re fin a n c e m e n t.............................................. 31
a : L ’a c tio n p ar les qu an tités : les o b jectifs de re fin a n c e m e n t...........................32
b : L ’ac tio n p ar les p rix : les taux d ’in té rê t.............................................................. 34
2 : In te rv e n tio n d ans la p o litiq u e des réserv es o b lig a to ire s ............................... 35
B : L es réels in terv en an ts d ans la g estion des m oyens de p a ie m e n t................36
1 : S ystèm es de g estio n des m o y en s de p aiem en t de la B C E A O et de la
B E A C .................................................................................................................................... 36
a : S y stèm e m is en place p ar la B C E A O en zone U E M O A ................................37
b : S y stèm e m is en p lace p ar la B E A C en zone C E M A C ................................... 39
2 : L es B an q u es c en trales e t la cen tralisatio n des risques de p a ie m e n ts........ 40
S ection 2 : Les o rg an es n atio n au x c o n c e r n é s ......................................................... 42
§1 : L es m in istè re s en ch arg e de la m o n n a ie : l’A utorité m onétaire
n a tio n a le ................................................................................................................................42
A : P o u v o ir d écisio n n el de l’A u to rité m o n étaire n atio n a le .................................42
B : C o m p é te n c e en m atière de d em an d e d ’a g ré m e n t............................................43
C : P o u v o irs d ’au to risa tio n de c ertain es o p é ra tio n s.............................................. 44
§2 : L es au tres o rg an es n a tio n a u x de co n trô le ou de su rv e illa n c e ................... 44
A : L es C o n se ils n a tio n a u x du c r é d it......................................................................... 45
B : A sso c ia tio n p ro fe ssio n n e lle des étab lissem en ts de c r é d it............................46
C o n c lu s io n ...........................................................................................................................48

427
 A : L es o p é ra tio n s de c h an g e m an u el ou sc rip tu ra l, su r or
et m étau x p r é c ie u x ............................................................................................................108
1 : L es o p é ra tio n s de c h an g e m anuel ou s c r ip tu ra l............................................. 108
2 : L es o p é ra tio n s su r o r et au tres m é ta u x p ré c ie u x ............................................110
B :O p ératio n s de c o n se il-a ssista n c e /d ’in te rm é d ia tio n /p la ce m e n t/lo c a tio n . 112
1 : L es o p ératio n s de co n seil, d ’a ssista n c e et d ’in te rm é d ia tio n ...................... 112
a : L es o p é ra tio n s de c o n seil et d ’a s s is ta n c e ..........................................................1 12
b : L es o p é ra tio n s d ’in te rm é d ia tio n ..........................................................................113
2 : L es o p é ra tio n s de p la c e m e n t et de lo c a tio n sim p le de b i e n s .................... 114
C o n c lu s io n ........................................................................................................................... 115

C H A P IT R E I I : L E S C O N T R A IN T E S D E L A P R O F E S S IO N
B A N C A I R E ....................................................................................................................... 117

Section I : L es o b lig a tio n s p ro fe ssio n n e lle s du b a n q u ie r..................................1 18

§1 : L ’o b lig a tio n au se c re t b a n c a ire ..........................................................................118
1 : Le co n ten u du p r in c ip e ........................................................................................... 119
2 : L e ch am p d ’a p p lic a tio n du p rin cip e au se c re t b a n c a ire .............................. 120
B : Les lim itatio n s au secret b a n c a ir e ......................................................................121
1 : L im itatio n s ju s tifié e s p ar la p ro te c tio n de l’intérêt g é n é r a l........................ 121
2 : L im itatio n s ju s tifié e s p ar la p ro tectio n des in térêts p a r tic u lie r s 123
§2 : L ’o b lig atio n d ’in fo rm atio n , de v ig ila n c e ou de d ilig e n c e du b a n q u ie r 124
A : L ’o b lig a tio n d ’in fo rm a tio n .................................................................................... 125
1 : L a p o rtée de l ’o b lig a tio n d ’in fo rm a tio n ou de re n se ig n e m e n t................... 125
2 : Les a p p lic a tio n s p ra tiq u e s du d e v o ir de re n s e ig n e m e n t...............................127
B : L ’o b lig atio n de v ig ilan ce ou de d ilig e n c e .........................................................129
1 : Le cad re d ’e x e rc ic e de l ’o b lig atio n de v ig ila n c e ............................................ 129
a : L ’o b lig atio n de v ig ila n c e du b a n q u ie r p o u r to u tes les o p é ra tio n s de
b a n q u e ................................................................................................................................... 130
a : L ’o b lig atio n de v ig ila n c e du b an q u ie r en m atière d e co m p te c o u ra n t... 130

p : L ’o b lig atio n de v ig ilan ce d u b an q u ie r p o u rv o y e u r de fo n d s .................... 131

b : L ’o b lig atio n de v ig ila n c e du b an q u ie r re n fo rcé e au nom de la lu tte c o n tre
le b lan ch im en t de c a p ita u x et le fin a n c e m e n t du te rro ris m e ............................. 131
a : T e rm in o lo g ie su r le b lan c h im e n t de cap itau x et du fin a n ce m en t du
te rro ris m e ............................................................................................................................. 133
< : Le b la n c h im e n t de c a p ita u x .................................................................................... 133
< : Le fin a n c e m e n t du te rro ris m e ................................................................................ 135
P : Le re n fo rc e m en t de l ’o b lig atio n de v ig ila n c e du b a n q u ie r ..........................137
2 : L es ap p lic a tio n s p ra tiq u e s du d e v o ir de v ig ila n c e ........................................ 140
a : L es a p p lic a tio n s p ratiq u es du d e v o ir de v ig ila n ce en m atière d ’o p éra tio n s
o rd in aires de b a n q u e ........................................................................................................140
b : L a m ise en œ u v re d u d e v o ir de v ig ila n c e du b a n q u ie r en m a tiè re de
b lan ch im e n t et de te rro rism e : o b lig a tio n de d é c la ra tio n .................................. 142

430
 a : L es d estin ataires de la d éclaratio n d u b an q u ier en m atière de blanchim ent
et leurs a ttrib u tio n s..........................................................................................................142
> : L es d estin ataires de la d éclaratio n en A friq u e de l ’o u e s t...........................142
> : L es d estin ataires de la d éclaratio n en A friq u e c e n tra le .............................. 144
f3 : Le co n ten u du d e v o ir de d éclaratio n du banquier en m atière de
b la n c h im e n t de cap itau x et du fin an cem en t du te rro r is m e .............................. 145
> : L ’id en tificatio n des au teu rs de la d éclaratio n de su sp ic io n ......................... 145
> : L e co n ten u de la d éclaratio n dans l ’esp ace o h a d ie n ...................................... 146
Le c o n te n u de la d éclaratio n de su sp icio n en zone C E M A C ........................... 146
Le co n te n u de la d éclaratio n de su sp icio n en zone U E M O A .......................... 147
> : L ’irresp o n sab ilité p én ale et civ ile du b an q uier au teur de la déclaration de
b o n n e f o i ............................................................................................................................ 149
S ectio n II : Le rég im e de resp o n sab ilité du b a n q u ie r .........................................151
§1 : R e sp o n sa b ilité d isc ip lin a ire du b a n q u ie r....................................................... 151
A : P ro céd u re a d m in istra tiv e p ré a la b le ................................................................... 152
1 : Les co m p o rte m e n ts a p p ré h e n d é s ........................................................................ 152
a : C o m p o rte m e n ts co n traires à l’éth iq u e et à la d é o n to lo g ie ..........................152
b : N o n re sp e c t de certain es norm es de g e s tio n ....................................................153
2 : L es san ctio n s p rév u es en cas de pou rsu ite a d m in istra tiv e ..........................153
B : L a m ise en œ u v re de la resp o n sab ilité d isc ip lin aire..................................... 154
1 : F o rm alism e p ro céd u ral de p ro n o n cé des sanctions d isc ip lin a ire s ........... 154
2 : L es san ctio n s en co u ru es en cas de resp o n sabilité d isc ip lin a ire ................ 156
§2 : R esp o n sab ilité civ ile et p én ale du b a n q u ie r.................................................. 157
B : R e sp o n sa b ilité civ ile du b a n q u ie r ......................................................................157
1 : R e sp o n sa b ilité du b an q u ier à l’égard de son client : responsabilité
c o n tra c tu e lle ......................................................................................................................157
2 : R esp o n sab ilité du b an q u ier à l’égard des tiers : responsabilité extra
c o n tra c tu e lle ......................................................................................................................159
B : R esp o n sab ilité p én ale du b a n q u ie r.....................................................................160
1 : Le rég im e d ’ap p licatio n des san ctio n s pénales en zone C E M A C ............. 160
2 : L e ré g im e d ’ap p lic a tio n d es san ctio n s p én ales en zone U E M O A .............163
C o n c lu s io n .........................................................................................................................166

431
T R O I S I È M E P A R T I E : L E S I N S T R U M E N T S D E L A R E L A T IO N
E N T R E L E B A N Q U IE R E T SA C L I E N T È L E ...............................................169

C H A P I T R E I : L E C O M P T E B A N C A I R E ...................................................... 171

S ectio n I : O u v ertu re d u co m p te et ses m o d alités de fo n c tio n n e m e n t...........172

§1 : L e d ro it au co m p te et les c o n d itio n s d ’o u v e rtu re ..........................................172
A : L e d ro it au c o m p te ....................................................................................................172
1 : L ’h isto riq u e et l’en jeu d u d ro it au c o m p te .........................................................173
2 : R elativ e m ise en œ u v re du d ro it au c o m p te dans l’esp ace O H A D A .......175
B : Les co n d itio n s d ’o u v ertu re du co m p te b an caire et m o d alités p ra tiq u e s 177
1 : L es co n d itio n s d ’o u v ertu re du co m p te b a n c a ire ............................................. 177
a : L es c o n d itio n s liées à la cap acité du d e m a n d e u r ............................................ 177
a : L ’in cap acité du m in e u r.............................................................................................178

P : L ’in cap acité du m a je u r .............................................................................................179

b : L es co n d itio n s liées à l’id e n tité ............................................................................ 181
c : L e cas p a rtic u lie r des p erso n n es m o ra le s ........................................................... 182
2 : L es m o d alités p ratiq u es d ’ou v ertu re d u com pte b a n c a ire ............................ 184
a : L es in fo rm atio n s n écessaires à l’é ta b lisse m e n t du R I B ................................185
b : L es in fo rm atio n s n écessaires au fo n c tio n n e m e n t du c o m p te ......................187
c : L es p ro cu ratio n s é v e n tu e lle s...................................................................................189
§2 : F o n c tio n n e m e n t du co m p te b a n c a ir e ................................................................ 190
A : O p ératio n s su scep tib les d ’être in scrites en c o m p te ....................................... 190
1 : L es d é p ô ts ..................................................................................................................... 190
2 : L es r e tr a its ....................................................................................................................192
3 : L es tran sferts de co m p te à co m p te : les v ir e m e n ts ........................................ 193
a : D istin ctio n v irem en t et tra n sfe rt o rd in aire de f o n d s ...................................... 193
b : C o n d itio n s de m ise en œ u v re d u v ire m e n t.........................................................194
B : R ègles qui o rg an isen t le fo n c tio n n e m e n t du c o m p te ....................................196
1 : R ègles g én érales qui s ’ap p liq u en t au x p e rso n n es ap tes à faire fo n c tio n n er
le c o m p te ..............................................................................................................................196
a : Le d ro it e x c lu s if du titu laire du c o m p te ............................................................. 197
b : R ég im e de rep résen tatio n du titu la ir e ................................................................. 199
2 : R èg les qui o rg an isen t la ten u e du c o m p te .......................................................199
a : L es m o d alités d ’en re g istre m e n t des o p ératio n s en c o m p te ......................... 200
b : L es m o d alités liées aux relev és du c o m p te .......................................................201
3 : L es règ les qui o rg a n ise n t la clô tu re du c o m p te ............................................... 203
a : L a clô tu re so u h aitée p ar le c lie n t titu laire du c o m p te ...................................2 0 4
b : L a clô tu re so u h aitée p ar la b a n q u e ......................................................................206
c : L es suites de la clô tu re du c o m p te .......................................................................207
S ectio n II : T y p o lo g ie de co m p tes et p a rtic u larité de c erta in s c o m p te s........209
§1 : L es co m p tes c o lle c tifs............................................................................................ 209
A : Les co m p tes j o i n t s ................................................................................................... 210

432
 1: L es stip u latio n s p o ssib les du co m p te j o i n t .......................................................210
2: Les re sp o n sa b ilité s des co -titu laires : ap p lication de la s o lid a rité 211
a : E n cas d ’ém issio n de chèque sans p r o v is io n ..................................................211
b : E n cas d ’é ta b lisse m e n t d u s o ld e ......................................................................... 212
B : Le c o m p te in d iv is ................................................................................................. 212
§2 : L es c o m p tes c o u ra n ts .........................................................................................213
A : E lém en ts caractéristiq u es des co m p tes c o u ra n ts........................................214
1 : L ’é lé m e n t in ten tio n n el du co m p te c o u r a n t..................................................... 215
2 : E lém en ts m atériels du co m p te c o u r a n t.............................................................216
a : G é n é ra lité d es r e m is e s ........................................................................................... 216
a : L e p rin c ip e de g én éralité du co m p te c o u ra n t..................................................216
(3 : E x cep tio n s au p rin cip e de g én éralité des re m ise s......................................... 217
b : R é c ip ro c ité des r e m is e s .........................................................................................218
c : E n c h e v ê tre m e n t des r e m is e s ................................................................................ 219
B : L es effets des co m p tes c o u ra n ts .......................................................................219
1 : R ég im e spécial des intérêts du co m p te c o u ra n t.............................................220
2 : L ’e ffe t n o v a to ire du co m p te c o u r a n t................................................................ 222
3 : L ’in d iv isib ilité du co m p te c o u ra n t..................................................................... 225
a : L ’e ffet d ’in d iv isib ilité du com pte c o u r a n t...................................................... 225
b : L im ites ap p o rtées à l ’effet in d iv isib le du com pte c o u ra n t......................... 225
§3 : L es in cid en ts de fo n ctio n n em en t du co m p te b a n c a ire .............................. 226
A : La s a is ie -a ttrib u tio n ............................................................................................. 227
1 : L a p ro c é d u re de la sa isie -a ttrib u tio n ..................................................................227
a : S aisin e du b a n q u ie r tiers s a is i..............................................................................227
a : C o n d itio n s de v alid ité de l’acte de sa isin e .......................................................228
P : L es d ilig e n c e s im p o sées au b an q u ier tiers s a is i.............................................229
b : D én o n ciatio n de la saisie au d é b ite u r ............................................................... 230
a : L ’e n c a d re m en t procéd u ral de la d é n o n c ia tio n ............................................... 230
P : C o n te sta tio n du d é b ite u r........................................................................................231
2 : L es effe ts de la saisie-attrib u tio n : attrib u tion des som m es saisies au
s a is is s a n t.......................................................................................................................... 232
a : L a ré g u la risa tio n des o p ératio n s en c o u r s ........................................................232
a : P rise en co m p te des o p ératio n s an térieu res à la saisie non encore portées
en c o m p te ......................................................................................................................... 232
P : L a c o n tre p a ssa tio n év en tu elle de certaines opérations postérieures à la
s a i s i e ..................................................................................................................................233
b : A ttrib u tio n des so m m es saisies au créan cier s a is is s a n t.............................. 233
B : L a saisie co n serv ato ire des c ré a n c e s .................................................................234
1 : L es c o n d itio n s de m ise en œ u v re de la saisie c o n se rv a to ire ......................235
a : C o n d itio n s liées à la créan ce o b jet de la s a is ie .............................................. 235
b : L es o p é ra tio n s m atérielles de la s a is ie .............................................................. 236
a : L es o p é ra tio n s acco m p lies p o u r la saisin e du ban q u ier tiers s a is i 236

433
p : Les o p ératio n s de d én o n ciatio n de la saisie au d éb iteu r et d ilig e n c es du
b an q u ier s a i s i .................................................................................................................... 237
2 : C o n v e rsio n de la saisie co n serv ato ire en s a is ie -a ttrib u tio n ........................238
a : L a p ro céd u re de la c o n v e rs io n .............................................................................. 239
b : É v en tu e lle co n testatio n de la co n v e rsio n p a r le d é b ite u r.............................239
c : P aie m e n t du c ré a n c ier sa isissa n t p ar le b a n q u ie r tiers s a is i........................240
§3 : L ’avis à tiers d é te n te u r...........................................................................................24 0
A : P rocéd u re de l’avis à tiers d é te n te u r ..................................................................241
1 : Le d o m ain e de l’avis à tiers d é te n te u r ............................................................... 242
a : L es co m p tes b an caires co n c e rn é s p ar l ’av is à tiers d é te n te u r....................2 4 2
a : Les co m p tes b an caires v isés p ar l’avis à tiers d é te n te u r..............................242
P : L es co m p tes b an caires ex clu s du d o m ain e de l’avis à tiers d é te n te u r ... 242
b : L es c réan ces co n cern ées p a r l’A T D ................................................................... 244
ex : L es créan ces re c o u v rab les p ar l’avis à tiers d é te n te u r..................................24 4
P : Les c réan ces non re c o u v rab les p ar l’avis à tiers d é te n te u r .........................245
2 : Le m écan ism e de l’avis à tiers d é te n te u r.......................................................... 246
a : L es p erso n n es d é p o sitaires du p o u v o ir de re c o u v rer par l’A T D 246
b : Les d ilig en ces p ro céd u rales de l’avis à tiers d é te n te u r................................ 247
B : Les suites et les reco u rs é v en tu els c o n tre l’av is à tiers d é te n te u r ........... 247
1 : L es suites de l’avis à tiers d é te n te u r ................................................................... 247
2 : V oie de reco u rs co n tre l ’avis à tiers d é te n te u r.................................................248
C o n c lu s io n ..........................................................................................................................249

C H A P I T R E II : IN S T R U M E N T S D E P A I E M E N T E T D E C R É D I T 251

Section I : L es in stru m en ts cla ssiq u e s de p a ie m e n t e t de c r é d i t ..................... 25 2

§1 : In stru m en ts au x fo n ctio n s de p a ie m e n t et de c réd it : les effets de
c o m m e rc e ............................................................................................................................25 2
A : Les m o d alités de fo n c tio n n e m e n t d es effets de c o m m e rc e ........................253
1 : L a lettre de c h an g e ou tra ite ................................................................................... 253
a : C o n d itio n s de v alid ité de la lettre de c h a n g e ................................................... 254
a : C o n d itio n s de fo n d .....................................................................................................254

p : C o n d itio n s de f o r m e .................................................................................................255
b : L es g aran ties au b én éfice du p o r te u r ..................................................................25 6
a : G aran tie de p aiem en t fo u rn ie p ar l’acc e p tatio n du tiré ................................ 25 6
P : G aran tie de p a ie m e n t fo u rn ie p a r u n a v a lis te ..................................................257
c : M od alités de p aiem en t de la lettre de c h a n g e ..................................................258
d : Les p articu larités de la lettre de ch an g e r e le v é ............................................... 2 6 0
2 : Le billet à o rd re et le w a rra n t.................................................................................260
a : Le billet à o r d r e ...........................................................................................................261
a : co n d itio n s de v alid ité et m o d e de p a ie m e n t d u b ille t à o r d r e .................... 261
< : C o n d itio n s de v alid ité du b ille t à o r d r e ............................................................. 26 2
< : M o d e de p aiem en t du b ille t à o r d r e .................................................................... 262

434
P : L es p a rtic u la rité s du b ille t à o rdre re le v é .........................................................264
b : Le w a rra n t...................................................................................................................264
B : M o d a lité s de circu latio n et d ’échan g e interbancaire des effets de
c o m m e rc e ..........................................................................................................................265
1 : M o d a lité s de leu r circu latio n : par e n d o s s e m e n t......................................... 265
a : D ifféren ts m o d es d ’e n d o s s e m e n t...................................................................... 265
b : S o lid arité cam b iaire et ses s u ite s ....................................................................... 266
a : L a ju stific a tio n de la so lid arité c a m b ia ire ........................................................267

(3 : L ’ap p lic a tio n d u p rin cip e de 1’inoppo sab ilité des e x cep tio n s................... 268
< : E x p o sé du p rin cip e de l’in o p p o sab ilité des e x c e p tio n s.............................. 268
< : L a p o rtée du p rin cip e : ex cep tio n s e t lim ita tio n s.......................................... 269
2 : M o d alité de leu r éch an g e in terb an caire : té lé c o m p e n sa tio n ......................270
§2 : In stru m e n t au x fo n ctio n s sp écifiq u es de paiem ent: le c h è q u e ................271
A : F o n ctio n lib érato ire d u ch èq u e et ses su ite s ...................................................273
1 : Le p rin c ip e : l’é m issio n v aut p a ie m e n t............................................................ 273
2 : L ’é m issio n ne v a u t pas p aiem en t : seul le paiem ent consacre l’effet
e x tin c tif ..............................................................................................................................“ 74
B : Le rég im e ju rid iq u e de gestion du risque de chèque sans p ro v isio n 275
1 : L e risq u e : é m issio n du chèque sans p ro v isio n .............................................. 275
a : F o rm es v ariab les d ’ém issio n de chèque sans p ro v isio n .............................. 275
b : Les p ré v e n tio n s du risque d ’ém ission de chèque sans p ro v isio n 276
a : Les p ré v e n tio n s g é n é ra le s..................................................................................... 777

(3 : L es p ré v e n tio n s p a rtic u liè res ou sp é c ifiq u e s ..................................................277

2 : R ép ressio n du ch èq u e sans p ro v is io n ............................................................... 278
§3 : In stru m e n ts aux fo nctions spécifiq u es de crédit : les procédés de
m o b ilisa tio n d es créan ces c o m m e rc ia le s............................................................... 280
A : L ’e sc o m p te et l’a ffa c tu ra g e ................................................................................ 280
1 : L ’e s c o m p te ................................................................................................................ 780
2 : L ’a ffa c tu ra g e ..............................................................................................................783
a : F o n c tio n n e m e n t de l’a ffa c tu ra g e ........................................................................ 283
b : L a ré m u n é ra tio n de l’a ffa c tu ra g e ........................................................................ 284
B : Le b o rd e re a u D a illy ................................................................................................286
1 : C o n d itio n s de m ise en œ uvre du b o rd ereau D a illy .......................... 286
a : M o d a lité s d ’ap p lic a tio n du b o rd ereau D a illy .................................................. 286
b : C o n d itio n s du b o rd ereau D a illy .............................................................. 287
a : C o n d itio n s de fond du b o rd ereau D a illy .............................................. 287
fi : C o n d itio n s de form e du b o rd ereau D ailly ........................................... 287
2 : Les effets du b o rd ereau D a illy .............................................................................288
a : E ffets du b o rd ereau D ailly entre les p a r tie s ................................................... 288
b : O p p o sa b ilité du b o rd ereau D ailly aux t i e r s ................................................... 289
a : O p p o sa b ilité du b o rd ereau au tiers d éb iteu r c é d é .........................................289
[3 : O p p o sa b ilité du b o rd ereau D ailly aux autres tie r s ....................................... 291
S ectio n II : L es in stru m en ts m o d ern es de p a ie m e n t...........................................293

435
§1 : Les ord res m o d ern es de p a ie m e n t......................................................................293
A : L es o rd res de v ire m e n t et de tra n s fe rt............................................................... 294
1 : L es ord res de v ire m e n t.............................................................................................. 294
a: C aractéristiq u e et ty p o lo g ies de l’o rdre de v ir e m e n t......................................294
a : C a ra c té ristiq u e du v ire m e n t................................................................................... 294
(3 : T y p o lo g ies du v ir e m e n t...........................................................................................295
< : T y p o lo g ies classiq u es de v ire m e n t......................................................................295
< : T y p o lo g ies récen tes de v ire m e n t......................................................................... 296
b: E x écu tio n de l’o rd re de v ir e m e n t......................................................................... 297
a: In scrip tio n des écritu res et ses s u ite s ................................................................... 297
(3 : R esp o n sab ilité d u b a n q u ie r en cas de re ta rd fa u tif d an s l ’ex éc u tio n de
l’o r d r e .................................................................................................................................. 300
2 : L es ord res de tr a n s f e r t............................................................................................. 301
a : P articu larités de l ’o rd re de tra n sfe rt (in d iffé re n ce à l’ex isten ce de tout
co m p te b a n c a ire ).............................................................................................................. 301
b : T ra n sfe rt : su p p o rt essen tiel d es éc h an g e s m o d ern e s et de
d é v e lo p p e m e n t.................................................................................................................. 302
c : T ran sferts : su p p o rt p riv ilég ié de la fuite d es c a p ita u x a f r ic a in s 303
B : L a p rév en tio n du risq u e sy stém iq u e en cas de v irem en t ou de tra n sfe rt de
gros m o n tan ts en O H A D A ...........................................................................................3 04
1 : Le sy stèm e de g ros m o n tan ts au to m atisé de la C E M A C .............................305
a : L es o p ératio n s traitées p ar le S Y G M A et le ré g im e de p a rtic ip a tio n 305
a : Les o p ératio n s au to risées au tra ite m e n t p ar S Y G M A ..................................305
P : L e rég im e qui g o u v ern e la p a rtic ip a tio n au S Y G M A ................................... 306
b : Le S Y G M A : un d is p o s itif in n o v a n t................................................................... 307
2 : Le S T A R -U E M O A en A friq u e de l’o u e s t........................................................ 308
a : L es o p ératio n s et le rég im e de p a rtic ip a tio n au S T A R -U E M O A .............308
b : Le S T A R -U E M O A : U n d is p o s itif de p a ie m e n t séc u rita ire et in n o v a n t3 0 9
§2 : L es cartes b an caires et le p o rte -m o n n a ie é le c tr o n iq u e .............................310
A : T y p o lo g ies et ca ra c téristiq u e s des cartes b a n c a ire s ..................................... 311
1 : T y p o lo g ie v ariée des cartes b a n c a ir e s ............................................................... 311
a : C arte b an caire de r e tr a it...........................................................................................311
b : C arte de p aiem en t et de c r é d i t .............................................................................. 312
2 : L es con trats d ’ex p lo itatio n et c a ra c téristiq u es tec h n iq u e s des cartes
b a n c a ire s ............................................................................................................................3 16
a : C o n trats d ’ex p lo itatio n des cartes b a n c a ire s .................................................... 316
a : C o n trat é m e tte u r-clien t p o rteu r : c o n tra t-p o rte u r (c o n trat ty p e ) ...............316
P : C o n trat g ro u p em en t ém e tte u r-co m m erç a n ts : c o n tra t-a c c e p te u r..............318
b : C a ractéristiq u es d u réseau d ’e x p lo ita tio n cartes b a n c a ire s ......................... 322
a : in te rb a n c a rité .............................................................................................................. 322
P : L ’in te ro p é ra b ilité ....................................................................................................... 323
B : P o rte-m o n n aie é le c tro n iq u e .................................................................................. 325
1 : Le m écan ism e du p o rte -m o n n a ie é le c tro n iq u e ................................................325

436
2 : L a p o rté e d u p o rte -m o n n a ie é le c tro n iq u e ........................................................ 327
a : L es a v a n ta g e s d u p o rte m o n n aie é le c tro n iq u e ................................................327
b : L es lim ites du p o rte-m o n n aie é le c tro n iq u e ......................................................328
C : La p lace des cartes b an caires d an s le p ay sag e o h a d ie n .............................. 329
1 : L es cartes b an caires : les cau ses de leur élitism e a c tu e l............................ 330
a : L e fa ib le ta u x de b a n c a ris a tio n ............................................................................ 330
b : L a p ré é m in e n c e d es in stru m en ts de p aiem en t classiques sur ceux
im m a té r ie ls ....................................................................................................................... 331
c : La faible c o u v ertu re du réseau b an caire p ar fibre o p tiq u e ..........................332
2 : Les ré fo rm e s d es sy stèm es de p aiem en ts p ertinentes : souci de
b a n alisa tio n du d is p o s itif ............................................................................................. 333
a : Les cartes b a n c a ire s m u ltifo n c tio n n e lle s du G IM -U E M O A ............ 333
a : Les o b jectifs du G IM -U E M O A ......................................................................... 333
(3 : C a ra c té ristiq u es et ty p o lo g ies d es cartes ban caires du G IM -U E M O A .. 334
b : Les cartes b an caires m u ltifo n ctio n n elles de l’O M A C ........................336
C o n c lu s io n .........................................................................................................................338

Q U A T R I È M E P A R T IE : L E S R È G L E S D É R O G A T O IR E S P R É V U E S
E N C A S D E D Y S F O N C T IO N N E M E N T D E S É T A B L IS S E M E N T S DE
C R É D I T ............................................................................................................................ 341

C H A P I T R E I : L E S R È G L E S P R É V U E S E N C A S D E D IF F IC U L T É S
S U R M O N T A B L E S ......................................................................................................343

S ectio n I : La r e c a p ita lis a tio n .....................................................................................343

§1 : E n jeu x de la re c a p ita lisa tio n .............................................................................. 344
A : R e c a p ita lise r p o u r p a re r à la so u s-c a p ita lisa tio n ...........................................344
B : R e c a p ita lise r p o u r év iter l’ad m in istratio n p ro visoire ou la liquidation. 345
1 : R e c a p ita lisa tio n -p rév e n tio n : év iter l’ad m in istratio n p r o v is o ire 346
2 : R e cap italisatio n -rem èd e : so rtir de l’a d m in istratio n provisoire et éviter la
liq u id a tio n ......................................................................................................................... 347
§2 : L es m é can ism es de la re c a p ita lis a tio n ............................................................349
A : R e c a p ita lisa tio n par les actio n n aires sans apports de capitaux
e x té rie u rs ............................................................................................................................ 349
B : R e c a p ita lisa tio n avec ap p o rt de cap itau x e x té r ie u rs ....................................350
S ectio n II : L ’ad m in istratio n p ro v iso ire .................................................................. 351
§1 : C o n d itio n s d ’o u v ertu re de l’ad m in istratio n p ro v iso ire ............................. 352
A : G estio n in ap p ro p riée p ar ra p p o rt aux norm es p ru d e n tie lle s .....................353
B : In cap acité de m ise en œ u v re d ’un p lan de red ressem en t a p p ro p rié ....... 356
§2 : Le d é ro u le m e n t de l’ad m in istratio n p ro v iso ire ............................................ 356
A : D e ssaisissem en t des o rg an es so ciau x au pro fit de l’ad m in istrateu r
p ro v is o ir e ........................................................................................................................... 356
B : L es o p ératio n s de l’ad m in istratio n p ro v is o ire ................................................359

437
1 : L es actes a c c o m p lis .................................................................................................. 359
2 : L ’éten d u e des m issio n s de l’a d m in istra te u r p ro v iso ire : la p ro d u c tio n de
rap p o rt de m is sio n ............................................................................................................ 359
C o n c lu s io n ..........................................................................................................................361

C H A P IT R E II : LES RÈGLES PRÉVUES EN CAS DE

D É M A N T È L E M E N T J U R I D I Q U E D E L ’É T A B L I S S E M E N T .............363

S ection I : C o n d itio n s d ’o u v ertu re de la liq u id a tio n ............................................363

§1 : O u v ertu re d ’o f f i c e .................................................................................................. 363
A : In activ ité av érée et retrait d ’a g r é m e n t............................................................. 3 6 4
B : R etrait d ’ag rém en t en cas de san ctio n d is c ip lin a ire .................................... 365
§2 : S itu atio n éco n o m iq u e et fin an cière irré m é d ia b lem en t c o m p ro m ise .... 366
A : C o n statatio n de la ce ssa tio n d es p a ie m e n ts ................................................... 367
B : Im p o ssib ilité de re d re s s e m e n t............................................................................. 368
Section II : D éro u lem en t de la liq u id a tio n .............................................................. 369
§1 : L es o rg an es et leurs a ttr ib u tio n s ........................................................................ 369
A : L es o rg an es ch arg és de la m ise en p lace de la liq u id a tio n ......................... 370
1 : P ro céd u re d éro g ato ire de d é c le n c h em e n t : in co m p é te n ce des o rg an e s
s o c ia u x ................................................................................................................................. 370
2 : D é c le n c h em e n t de la p ro c é d u re : c o m p é te n ce ex clu siv e des o rg a n es de
c o n tr ô le ................................................................................................................................ 371
B : L es o rg an es ch arg és de l ’ex é c u tio n de la liq u id a tio n ...................................372
1 : L e liq u id ateu r n o m m é p a r la C o m m issio n b an c aire : liq u id a te u r
b a n c a ire ................................................................................................................................372
2 : L e liq u id ateu r ju d ic ia ire ou le s y n d i c ................................................................. 375
3 : P ro b lém atiq u e liée à la d u alité de liq u id ateu r : un liq u id ate u r de tro p 7 3 7 6
§2 : Les actes de la liq u id atio n (ré a lisa tio n de l’a c tif p o u r a p u re r le
p a ss if)....................................................................................................................................376
A : C o n stitu tio n d u p a s s if (d é c la ratio n des c réan ces p a r les c réa n c iers au
liq u id ateu r o u au sy n d ic )................................................................................................377
1 : D éclaratio n des créan ces au liq u id ateu r b a n c a ir e .......................................... 377
a : L es créan ciers co n c e rn é s p ar l’o b lig a tio n de d é cla ra tio n des cré an c es .3 7 8
a : L es créan ciers so u m is à l ’o b lig atio n de d éclaratio n de leurs c r é a n c e s ..378

P : L es c réan ciers to ta le m e n t ou p a rtie lle m e n t e x em p ts de l’o b lig a tio n de

d é c la ra tio n ........................................................................................................................... 379
b : L es m o d alités de la p ro d u c tio n des c ré a n c e s ................................................... 380
a : L a fo rm e de la p ro d u c tio n des c r é a n c e s ............................................................380
P : Le co n ten u de la p ro d u ctio n des c r é a n c e s ........................................................ 381
2 : V érificatio n des c réan ces p ro d u ites e t é ta b lissem en t du p a s s if e x ig ib le 3 8 2
a : V érific a tio n des c réan ces p ro d u ites et les co n te statio n s é v e n tu e lle s 382
a : L a v érificatio n des c réan ces p ro d u ites p ar le liq u id a te u r b a n c a ire ou le
s y n d ic ................................................................................................................................... 382

438
(3 : L es c o n te sta tio n s é v e n tu e lle s..............................................................................382
b : L ’ap p lic a tio n des fo rclu sio n s et l’étab lissem en t d é fin itif de la liste des
c réan ces à a p u re r.............................................................................................................383
a : Les d élais de p ro d u ctio n des créan ces et l’ap p licatio n des fo rc lu s io n s .383
(3 : L ’éta b lisse m e n t d é fin itif de la liste des créan ces p ro d u ite s......................385
B : R é a lisa tio n de l’a c tif en vue de l’ap u rem ent du p a ssif de
l ’é ta b lis s e m e n t.................................................................................................................387
1 : R éalisatio n de l’a c tif .............................................................................................. 387
a : L a réalisatio n des biens m e u b le s........................................................................387
b : L a réalisatio n des im m e u b le s.............................................................................. 389
a : D éterm in atio n des b ien s im m o b iliers soum is à la v e n te ............................. 389
> : S u r les b ien s im m o b iliers acquis par l’étab lissem ent par réalisation
d ’h y p o th è q u e ................................................................................................................... 389
> : S u r l’acq u isitio n des biens im m obiliers à travers les placem en ts ou
in v estissem en ts im m o b ilie rs .......................................................................................390
P : Les p rin cip ales p h ases de la réalisatio n des im m e u b le s ................................390
L a p u b licatio n du c o m m a n d e m e n t............................................................................ 391
L a prép aratio n de la v e n te ............................................................................................ 392
L a so m m atio n de p ren d re co m m u n icatio n du cah ier des c h a r g e s .................... 392
L ’aud ien ce é v e n tu e lle .................................................................................................. 393
L a p u b licité de la v e n te .................................................................................................393
L a ven te p ro p re m e n t d i t e ............................................................................................. 394
L a su ren ch ère ou la folle e n c h è r e ............................................................................. 394
2 : A p u re m e n t du p a s s if ................................................................................................396
a : Les règles o rd in aires d ’a p u re m e n t......................................................................396
b : Les règ les sp écifiq u es qui g o u v ern en t l’o rdre d ’apurem ent : la prise en
co m p te d es s û r e té s ......................................................................................................... 397
a : A p u re m e n t d u p a s s if avec les d en iers issus de la réalisation des
m e u b le s .............................................................................................................................. 397
P : A p u re m e n t du p a s s if avec les d en iers issus de la réalisation des
im m e u b le s..........................................................................................................................399
C o n c lu s io n ........................................................................................................................ 400

C O N C L U S IO N G É N É R A L E .................................................................................... 403
B IB L IO G R A P H IE ......................................................................................................... 409
IN D E X A L P H A B É T IQ U E ......................................................................................... 423

439