UNIVERSIDAD TÉCNICA DE AMBATO

FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS

TEMA:

INDUSTRIALIZACIÓN Y
COMERCIALIZACIÓN DE PRODUCTOS
DERIVADOS DEL BABACO, EN LA FACULTAD
DE CIENCIA E INGENIERÍA EN ALIMENTOS
DE LA U.T.A.

Propuesto por:
Lic. JACQUELINE YEROVI J.
 OBJETIVOS DEL
OBJETIVOS DEL PROYECTO
PROYECTO

Generar recursos Aprovechar la

por autogestión capacidad instalada
OBJETIVO
GENERAL
Liderar en el mercado
local y nacional mediante
la elaboración de productos
derivados del babaco,a precios
competitivos y de excelente calidad.

Crear fuentes
de trabajo
 DEFINICIÓN DEL PRODUCTO

En este proyecto se propone la industrialización y

comercialización de dos productos nutritivos de exquisito
sabor e higiénicamente preparados como son: mermelada y
conserva de babaco, los mismos que serán procesados en la
Facultad de Ciencia e Ingeniería en Alimentos de la U.T. A.
 ANÁLISIS DE
ANÁLISIS DE LA
LA DEMANDA
DEMANDA
Para efectuar el análisis de la demanda se ha tomado en cuenta la
población urbana del cantón Ambato, así como la población
económicamente activa del área urbana por categorías de ocupación.

ANÁLISIS DE LA DEMANDA
POBLACIÓN URBANA

CLASE MEDIA ALTA CONSUMO

AÑOS ÁREA PEA No- Familias FAMILIAS QUE ANUAL
URBANA URBANA (4 Integrantes) CONSUMEN UNID (300 gr)
1990 129220 112421 28105 7026 337264
1991 133486 116133 29033 7258 348398
1992 137819 119903 29976 7494 359708
1993 142211 123724 30931 7733 371171
1994 146652 127587 31897 7974 382762
1995 151134 131487 32872 8218 394460
1996 155690 135450 33863 8466 406351
1997 160302 139463 34866 8716 418388
1998 164942 143500 35875 8969 430499
1999 169612 147562 36891 9223 442687
2000 174261 151607 37902 9475 454821
 ANÁLISIS DE
ANÁLISIS DE LA
LA OFERTA
OFERTA
Se ha considerado en forma general para este análisis, la oferta de
productos manufacturados que incluye confituras, purés y pastas, jaleas
de frutas, mermeladas, etc.

ANÁLISIS DE LA OFERTA
PRODUCCIÓN NACIONAL (kg)
COMPOTAS, MERMELDAS, JALEAS DE FRUTAS, CONFITURAS
Y PRODUCTOS SIMILARES.

CANTIDAD MERMELADAS CANTIDAD CANTIDAD

AÑOS
NACIONAL Y CONSERVAS TUNGURAHUA AMBATO
1990 9.141.264 1.828.253 73.130 25596
1991 9.829.316 1.965.863 78.635 27522
1992 11.592.958 2.318.592 92.744 32460
1993 10.120.759 2.024.152 80.966 28338
1994 9.205.826 1.841.165 73.647 25776
1995 8.710.526 1.742.105 69.684 24389
1996 8.256.271 1.651.254 66.050 23118
1997 1.827.829 365.566 14.623 5118
1998 15.096.276 3.019.255 120.770 42270
1999 8.363.237 1.672.647 66.906 23417
2000 8.148.407 1.629.681 65.187 22816
 ESTIMACIÓN DE
ESTIMACIÓN DE LA
LA DEMANDA
DEMANDA FUTURA
FUTURA
Para efectuar la estimación de la demanda futura, se ha utilizado el método
de los mínimos cuadrados, tomando en cuenta el promedio de crecimiento
poblacional registrado en años anteriores.
ESTIMACIÓN DE LA DEMANDA FUTURA
Población Urbana

CLASE MEDIA ALTA DEMANDA

AÑOS AREA PEA No- Familias FAMILIAS QUE CONSUMO
URBANA URBANA (4 Integrantes) CONSUMEN ANUAL (KG.)
1990 129220 112421 28105 7026 101179
1991 133486 116133 29033 7258 104520
1992 137819 119903 29976 7494 107912
1993 142211 123724 30931 7733 111351
1994 146652 127587 31897 7974 114829
1995 151134 131487 32872 8218 118338
1996 155690 135450 33863 8466 121905
1997 160302 139463 34866 8716 125516
1998 164942 143500 35875 8969 129150
1999 169612 147562 36891 9223 132806
2000 174261 151607 37902 9475 136446
2001 9704 139738
2002 9949 143270
2003 10195 146803
2004 10440 150336
2005 10685 153869
FUENTE: INEC e INVESTIGACIÓN DIRECTA
 PROYECCIÓN DE
PROYECCIÓN DE LA
LA OFERTA
OFERTA
Para la proyección de la oferta, se ha utilizado la función “ = tendencia” del
asistente de funciones del programa Excel 2000, el cual permite
pronosticar cuál tendencia lineal va a presentar la oferta en los próximos
cinco años.
AÑOS CANTIDAD MERMELADAS CANTIDAD CANTIDAD OFERTA AMBATO
NACIONAL Y CONSERVAS TUNGURAHUA AMBATO ANUAL (KG.)
1990 9.141.264 1.828.253 73.130 25596 25596
1991 9.829.316 1.965.863 78.635 27522 27522
1992 11.592.958 2.318.592 92.744 32460 32460
1993 10.120.759 2.024.152 80.966 28338 28338
1994 9.205.826 1.841.165 73.647 25776 25776
1995 8.710.526 1.742.105 69.684 24389 24389
1996 8.256.271 1.651.254 66.050 23118 23118
1997 1.827.829 365.566 14.623 5118 5118
1998 15.096.276 3.019.255 120.770 42270 42270
1999 8.363.237 1.672.647 66.906 23417 23417
2000 8.148.407 1.629.681 65.187 22816 22816
2001 22802
2002 22348
2003 21893
2004 21439
2005 20984
 DEMANDA POTENCIAL
DEMANDA POTENCIAL INSATISFECHA
INSATISFECHA

La demanda potencial insatisfecha, se ha establecido por simple

diferencia considerando los datos de oferta y demanda y sus
proyecciones respectivas para los próximos cinco años.

DETERMINACIÓN DE LA DEMANDA POTENCIAL

INSATISFECHA
CANTIDADES EN KG.

200000
150000
DEMANDA
100000
DEMANDA INSATISFECHA
50000
OFERTA
0

9 9 0 99 1 99 2 99 3 99 4 99 5 99 6 99 7 99 8 99 9 00 0 00 1 00 2 00 3 00 4 00 5
1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 2 2 2 2 2 2
AÑOS
DETERMINACIÓNDEL
DETERMINACIÓN DELTAMAÑO
TAMAÑOOPTIMO
OPTIMODE
DELA
LA
PLANTA
PLANTA

El proyecto ocupará aproximadamente un

35.7% de la capacidad instalada de la
planta en la que se procesarán 1.000 kg.
semanales de babaco
LOCALIZACIÓNÓPTIMA
LOCALIZACIÓN ÓPTIMADE
DELA
LAPLANTA
PLANTA
LOCALIZACIÓN DE LA PLANTA DE PROCESAMIENTO

Uruguay

FACULTAD CC ING. ALIMENTOS

El Salvador
Chile

CAMPUS UNIVESITARIO

Av. colombia
 INGENIERÍADEL
INGENIERÍA DELPROYECTO
PROYECTO
DIAGRAMA DE PROCESO PARA LA ELABORACIÓN DE CONSERVA DE BABACO

FRUTA

Almacenamiento
de Materia Prima

Selección y
Pesaje

Lavado

Pelado y
Troceado de la
Fruta
SIMBOLOGÍA

Blanqueado Almacenamiento

Operación
Preparación del Combinada
Jarabe

Operación

Envasado

Transporte

Exhausting

Sellado

Esterilización Enfriado Etiquetado Almacenamiento

 DIAGRAMA DE PROCESO PARA LA ELABORACIÓN DE MERMELADA DE BABACO

Fruta

Almacenamiento
de Materia Prima

Selección y
Pesaje

Lavado

Pulpatado

Dosificación y
Cocción

SIMBOLOGÍA
Envasado y
Sellado
Almacenamiento

Enfriado
Operación
Combinada

Operación
Etiquetado

Transporte
Almacenamiento
 ORGANIZACIÓNDEL
ORGANIZACIÓN DELRECURSO
RECURSOHUMANO
HUMANO

ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL DE LA UNIDAD DE PRODUCCIÓN A CREARSE CON EL PROYECTO

REFERENCIAS

Autoridad
Coordinació
n

Asesoría

Auxiliar y
Operativo

UNIDAD DE PRODUCCIÓN

Secretaria

Comercialización Financiero -
Producción y Contable
Ventas
ORGANIGRAMA FUNCIONAL DE LA UNIDAD DE PRODUCCIÓN A CREARSE CON EL PROYECTO

REFERENCIAS

Autoridad
Coordinaci
ón

Asesoría
Auxiliar y
UNIDAD DE PRODUCCIÓN Operativo
Planifica, organiza,coordina y controla.
Determina objetivos y políticas

SECRETARIA
Atención al público,
organizar archivos.

PRODUCCIÓN COMERCIALIZACIÓN
Planificar y controlar Y VENTAS FINANCIERO-
el proceso Elaborar presupuestos, CONTABLE
productivo. establecer políticas y Elaboración de
Cumplir con metas estrategias de estados financieros.
establecidas. marketing.
 MAPA ESTRATÉGICO
MAPA ESTRATÉGICO DEL
DELPROYECTO
PROYECTO

OBJETIVOS ESPECÍFICOS
VISIÓN
1. FOMENTAR LA ACTIVIDAD
INDUSTRIAL Y AGRÍCOLA EN
LA PROVINCIA. Y COMERCIALIZARSE ALCANCEN
UN POSICIONAMIENTO IMPORTANTE
2. CONTRIBUIR AL DESARROLLO EN EL MERCADO CONSUMIDOR
Y PROGRESO DE LA U.T.A. LOCAL Y NACIONAL.

3. APORTAR A LA ECONOMÍA DE
LA ZONA MEDIANTE LA S O S V ÉS
CREACIÓN DE FUENTES DE CUR TRA N
TRABAJO RE . A STIÓ
RAR .T.A GE ESTRATEGIAS:
N E U TO • PROCESAR MATERIA PRIMA DE
U
GE LA A A ÓPTIMA CALIDAD
ARA E L • ESTABLECER POLÍTICAS DE
P D COMERCIALIZACIÓN APROPIADAS
MISIÓN • OFRECER PRODUCTOS DE CALIDAD
A PRECIOS COMPETITIVOS
PRODUCIR CONSERVAS Y
MERMELADAS DE BABACO POLÍTICAS:
• ABASTECIMIENTO OPORTUNO DE
DE EXCELENTE CALIDAD
MATERIA PRIMA.
QUE SATISFAGAN LAS • PLANIFICACIÓN ADECUADA DE LA
EXIGENCIAS DE LOS PRODUCCIÓN Y VENTAS
CONSUMIDORES. • CONVENIO DE ASISTENCIA TÉCNICA
Y COOPERACIÓN.
 INVERSIONESDEL
INVERSIONES DELPROYECTO
PROYECTO

R U B R O S INVERSIÓN INVERSIÓN
REALIZADA POR REALIZAR
1. INVERSIONES FIJAS
1.1. ACTIVOS FIJOS
Edificaciones y construcciones 25.000,00 9.390,00
Maquinaria y equipos 18.785,20 6.500,00
Máquinas muebles e instalación de oficina 220,00 1.561,00
Imprevistos 80,00
TOTAL INVERSIONES FIJAS 44.005,20 17.531,00

1.2. ACTIVOS NOMINALES

Patentes y Marcas 270,00
Gastos de instalación 200,00
Gastos de operación y puesta en marcha 6.411,27
Imprevistos 50,00
TOTAL ACTIVOS NOMINALES 6.931,27

2. CAPITAL DE TRABAJO 7.725,66

TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 7.725,66

TOTAL INVERSIONES AF + AN + CT 44.005,20 32.187,93

 FUENTESYYUSOS
FUENTES USOSDEL
DELPROYECTO
PROYECTO

R U B R O S USO DE FUENTES DE FINANCIAMIENTO

FONDOS REC. PROP BANCO PROVEEDOR

1. INVERSIONES FIJAS
1.1. ACTIVOS FIJOS
Edificaciones y construcciones 9.390,00 9.390,00
Maquinaria y equipos 6.500,00 6.500,00
Máquinas muebles e instalación de oficina 1.561,00 561,00 1.000,00
Imprevistos 80,00 80,00
TOTAL INVERSIONES FIJAS 17.531,00 641,00 15.890,00 1.000,00

1.2. ACTIVOS NOMINALES

Patentes y Marcas 270,00 270,00
Gastos de instalación 200,00 200,00
Gastos de operación y puesta en marcha 6.411,27 4.830,00 1.581,27
Imprevistos 50,00 50,00
TOTAL ACTIVOS NOMINALES 6.931,27 320,00 5.030,00 1.581,27

2. CAPITAL DE TRABAJO 7.725,66 6.980,00 337,73

TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 7.725,66 6.980,00 337,73

TOTAL INVERSIONES AF + AN + CT 32.187,93 961,00 27.900,00 2.919,00

 ESTRUCTURA DECOSTOS
COSTOS
ESTRUCTURA DE COSTOS
ESTRUCTURA DE
AÑOS
RUBROS AÑO1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

1. COSTO DE PRODUCCIÓN 85.544,88 89.695,69 94.054,05 98.630,33 103.435,42

1.1. DIRECTO
Materia prima 20.160,00 21.168,00 22.226,40 23.337,72 24.504,61
Materiales y suministros 53.209,75 55.870,23 58.663,74 61.596,93 64.676,78
Energía 939,62 986,60 1.035,93 1.087,72 1.142,11
Combustibles 299,52 314,50 330,22 346,73 364,07
Mano de obra 4.891,88 5.136,48 5.393,30 5.662,97 5.946,12
Prestaciones Sociales 1.512,12 1.587,73 1.667,12 1.750,47 1.838,00
1.2 INDIRECTO
Mantenimiento 1.663,47 1.746,64 1.833,97 1.925,67 2.021,95
Utiles de aseo 240,00 252,00 264,60 277,83 291,72
Depreciación Maquinaria y Equipo 2.528,52 2.528,52 2.528,52 2.528,52 2.528,52
Otros 100,00 105,00 110,25 115,76 121,55

2. COSTO DE ADMINISTRACIÓN 14.650,70 15.272,35 16.035,97 16.610,46 17.330,11

Sueldos y Salarios 9.131,09 9.587,64 10.067,02 10.570,38 11.098,89
Prestaciones Sociales 2.786,77 2.926,11 3.072,41 3.226,03 3.387,33
Gastos servicios 75,24 79,00 82,95 87,10 91,45
Seguros 400,00 420,00 441,00 463,05 486,20
Depreciación Construcción 1.719,50 1.719,50 1.719,50 1.719,50 1.719,50
Depreciación Equipo de Computación 280,00 280,00 280,00 280,00 280,00
Depreciación de Mobiliario 178,10 178,10 178,10 178,10 178,10
Depreciación de Instalaciones 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00
Provisiones varias 40,00 42,00 44,10 46,31 48,62

3. COSTO DE VENTAS 9.000,77 9.450,81 9.923,35 10.419,52 10.940,49

Sueldos y salarios 6.376,81 6.695,65 7.030,43 7.381,95 7.751,05
Prestaciones sociales 1.911,97 2.007,56 2.107,94 2.213,34 2.324,01
Transporte y fletes 192,00 201,60 211,68 222,26 233,38
Propaganda 480,00 504,00 529,20 555,66 583,44
Otros gastos 40,00 42,00 44,10 46,31 48,62

4. COSTO FINANCIERO 3.766,50 3.013,20 2.259,90 1.506,60 753,30

Interés Bancario 3.766,50 3.013,20 2.259,90 1.506,60 753,30

T O T A L 112.962,84 117.432,06 122.273,27 127.166,91 132.459,32

 ESTRUCTURADE
ESTRUCTURA DELOS
LOSINGRESOS
INGRESOS

AÑOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

RUBROS CANTI PRECIO INGRESO CANTI PRECIO INGRESO CANTI PRECIO INGRESO
DAD UNITARIO TOTAL DAD UNITARIO TOTAL DAD UNITARIO TOTAL

1. ENVASES
MERMELADAS DE 250 gr. 115.200,00 0,75 86.400,00 118.702,08 0,79 93.477,89 124.874,59 0,83 103.255,68

CONSERVAS DE 500 gr.. 37.440,00 0,90 33.696,00 38.578,18 0,95 36.456,38 40.584,24 0,99 40.269,71

TOTAL 120.096,00 129.934,26 143.525,39

AÑOS AÑO 4 AÑO 5

RUBROS CANTI PRECIO INGRESO CANTI PRECIO INGRESO
DAD UNITARIO TOTAL DAD UNITARIO TOTAL
1. ENVASES
MERMELADAS DE 250 gr. 131.368,07 0,87 114.056,22 138.199,21 0,91 125.986,50
CONSERVAS DE 500 gr.. 42.694,62 1,04 44.481,93 44.914,74 1,09 49.134,73

TOTAL 158.538,14 175.121,23

 ESTADODE
ESTADO DEPÉRDIDAS
PÉRDIDASYYGANANCIAS
GANANCIASPROYECTADO
PROYECTADO

AÑOS
RUBROS AÑO1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

INGRESOS 120.096,00 129.934,26 143.525,39 158.538,14 175.121,23

COSTO DE PRODUCCIÓN 85.544,88 89.695,69 94.054,05 98.630,33 103.435,42
UTILIDAD BRUTA 34.551,12 40.238,57 49.471,34 59.907,81 71.685,81
COSTO DE ADMINISTRACIÓN 14.650,70 15.272,35 16.035,97 16.610,46 17.330,11
COSTO DE VENTAS 9.000,77 9.450,81 9.923,35 10.419,52 10.940,49
COSTO FINANCIERO 3.766,50 3.013,20 2.259,90 1.506,60 753,30
UTILIDAD ANTES DE RU e IMP 7.133,16 12.502,21 21.252,12 31.371,23 42.661,91
REPARTO DE UTILIDADES
UTILIDAD ANTES DE IMP 7.133,16 12.502,21 21.252,12 31.371,23 42.661,91
IMPUESTOS

UTILIDAD NETA TOTAL 7.133,16 12.502,21 21.252,12 31.371,23 42.661,91

 CÁLCULODEL
CÁLCULO DELVALOR
VALORPRESENTE
PRESENTENETO
NETO
RENTABILIDAD DEL PROYECTO (VAN)

CÁLCULO DEL VALOR ACTUAL NETO

tasa de atractividad = 13,5%

AÑOS AÑOS FLUJO NETO FLUJO NETO

FUNCIONAMIENTO ACTUALIZADO

2000 0 (4 2 .2 6 7 ,5 ) (4 2 .2 6 7 ,5 )
2001 1 9 .7 3 3 ,6 8 .5 7 5 ,9
2002 2 2 2 .8 2 8 ,3 1 7 .7 2 0 ,8
2003 3 3 1 .5 7 8 ,2 2 1 .5 9 7 ,3
2004 4 4 1 .6 9 7 ,4 2 5 .1 2 6 ,1
2005 5 1 0 0 .0 3 9 ,3 5 3 .1 1 1 ,8

SUMATORIA = 8 3 .8 6 4

VALOR ACTUAL NETO = 8 3 .8 6 4

CÁLCULODE
CÁLCULO DELA
LATASA
TASAINTERNA
INTERNADE
DERETORNO
RETORNO
RENTABILIDAD DEL PROYECTO (TIR)

CÁLCULO DE LA TAS A INTERNA DE RETORNO

AÑOS AÑOS FLUJO NETO FLUJO NETO

FUNCIONAMIENTO ACTUALIZADO

2000 0 (4 2 .2 6 7 ,5 ) (4 2 .2 6 7 ,5 )
2001 1 9 .7 3 3 ,6 6 .2 6 1 ,1
2002 2 2 2 .8 2 8 ,3 9 .4 4 5 ,7
2003 3 3 1 .5 7 8 ,2 8 .4 0 4 ,8
2004 4 4 1 .6 9 7 ,4 7 .1 3 8 ,8
2005 5 1 0 0 .0 3 9 ,3 1 1 .0 1 7 ,1

SUMATORIA = 0

TAS A INTERNA DE RETORNO TIR = 5 5 ,4 6 0 7 %

 RELACIÓN BENEFICIO
RELACIÓN BENEFICIO--COSTO
COSTO

COK = 13,5%

AÑOS INGRESOS INVERSIONES COSTOS INGRESOS EGRESOS

ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS

0 70167,47 70167,47
1 120096,00 112962,84 105811,45 99526,74
2 129934,26 117432,06 100863,02 91158,03
3 143525,39 122273,27 98161,49 83626,51
4 158538,14 127166,91 95532,32 76628,56
5 175121,23 132459,32 92973,57 70323,94

VR = 40025,6

493341,85 491431,25

R B/C = 1,004
 EVALUACIÓNDEL
EVALUACIÓN DELIMPACTO
IMPACTOAMBIENTAL
AMBIENTAL

El presente proyecto genera un impacto

ambiental moderado relacionado con
emisiones atmosféricas, aguas residuales y
desechos sólidos.

• Control permanente de la operación de los

calderos aplicando varios medios como filtros
y colectores.

• Utilización de un tratamiento previo y control

técnico adecuado del agua.

• Los residuos orgánicos son biodegradables y

podrían aprovecharse como abono, e incluso
destinarse en algunos casos para la
alimentación animal.
 CONCLUSIONES
CONCLUSIONES

 Existe una demanda potencial insatisfecha que justifica la

ejecución del proyecto
 La implantación del proyecto genera un beneficio social a
la colectividad cual es la creación de fuentes de trabajo.
Adicionalmente, contribuye al incremento de la
producción agrícola, favoreciendo así a los agricultores
de la zona
 La existencia de prácticamente todo el equipo y
maquinaria requeridos para la industrialización de los
productos propuestos, permite un decremento en los
costos de producción
 Los resultados obtenidos en el estudio y evaluación
económica, demuestran la factibilidad de llevar a la
práctica la ejecución del presente proyecto
 RECOMENDACIÓN
RECOMENDACIÓN

De la evaluación financiera realizada se desprende

que el presente proyecto es rentable por lo que se
recomienda la implementación del mismo. Esta
decisión de inversión le permitirá a la Facultad de
Ciencia e Ingeniería en Alimentos, contar con sus
propios recursos por concepto de autogestión los
cuales con el mejor criterio podrán ser
reinvertidos en actividades u obras que beneficien
a la comunidad estudiantil de este Centro de
Educación Superior y por consiguiente de la
ciudad, la provincia y el país