TEMA 7

LA BANCA ELECTRÓNICA

PROF. ZAYDA E. MÉNDEZ R.

UNIVERSIDAD DE LOS ANDES

FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS Y SOCIALES
DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD Y FINANZAS
CÁTEDRA DE CONTABILIDAD ESPECIALIZADA
ASIGNATURA: INSTITUCIONES FINANCIERAS
LA BANCA Y EL COMERCIO
La Banca Moderna ha extendido sus servicios
a medida que las necesidades lo han venido
reclamando.
Su expansión ha venido coincidiendo con la
expansión del comercio
Factores favorables a la expansión comercial:

Las vías de comunicación terrestre, aérea y

marítima
El mayor conocimiento de los productos por
parte del público, gracias a la propaganda
El mayor poder adquisitivo del comprador
Las nuevas formas y condiciones de venta
impuestas por el comercio en general
Sin el crédito no se agilizan las operaciones
comerciales
 ORIGEN DE LA BANCA ELECTRÓNICA
En los últimos años el sector bancario ha sido El estrechamiento de los márgenes
protagonista de importantes cambios. El más importante
de todos vendrá de la mano de la tecnología, que se Clientes más sofisticados
perfila como una oportunidad o como una amenaza según Reducir costos
la capacidad de reacción y adaptación de las entidades a
la nueva dinámica banco – cliente. Aumentar la productividad
Años ochenta Fidelizar la clientela
El personal de las oficinas Disponer de nuevos canales de distribución
Venta de productos financieros
Operatividad relacionada con las transacciones
El surgimiento de los
Desplazar hacia otros canales
servicios de banca a
ATM (Automated Teller Machines) distancia, personalizados
Terminales en punto de ventas en sus primeros inicios en
Home Banking la banca telefónica, cambió
El dinamismo del entorno radicalmente el tipo de
Los procesos de globalización y desregulación financiera
contacto entre cliente y
banco, tradicionalmente
La entrada de nuevos competidores en la industria de los
servicios financieros basado en la inevitable
presencia física del cliente
La aparición de nuevos productos y servicios financieros
en la sucursal.
Las nuevas tecnologías
ESTRATEGIA A SEGUIR FRENTE A LAS NUEVAS
TECNOLOGÍAS

La mayoría de las inversiones tecnológicas no

presentan un valor actual neto positivo
Se justifican en términos estratégicos
Aún cuando el potencial de ahorros es
significativo la inversión suele ser muy elevada
En principio serán más los gastos que los ahorros
logrados
Actitud frente a las nuevas tecnologías:
Líderes:
Elevados gastos de marketing
Ganan cuotas de mercado
Posibilidad de fidelizar clientes
Seguidores:
Aprenden de los errores de los lideres
Entran con menor costo de inversión
 LOS CAJEROS AUTOMÁTICOS
Desde su aparición, los cajeros automáticos, o En Venezuela, las dos grandes redes ­
ATMs ­Automatic Teller Machine­, han facilitado Corporación Suiche 7B y Conexus­
las transacciones rutinarias a los usuarios de la que interconectan a los cajeros
banca. Anterior a su arribo, los clientes de los agrupan a un parque superior a 4.000
bancos debían pasar horas en colas interminables máquinas.
para realizar operaciones de retiro, consulta de
saldos y transferencias entre cuentas.
La red de cajeros suiche 7B está en
El papel preponderante que representan los cajeros capacidad de brindar servicios de
automáticos para el venezolano común se consultas de saldos, retiro de fondos
evidencia claramente en que cerca de 26 por ciento (cuentas de ahorro y corriente y
de las transacciones rutinarias bancarias fondos de activos líquidos),
(entiéndase retiro, consultas y transferencia entre transferencia de fondos y avances de
cuentas) se realiza mediante esta tecnología. efectivo con tarjetas de crédito.

La primera red de cajeros, se cristalizó el 31 de agosto de 1987 al crearse la

Corporación Suiche 7B, integrada en aquel momento por los bancos Venezuela,
Provincial, Caracas y Venezolano de Crédito.
 VENTAJAS Y AMENAZAS DE LA
BANCA ELECTRÓNICA
VENTAJAS AMENAZAS

La gratuidad o bajos costos de los Los datos contenidos en la red son

servicios susceptibles de ser modificados o
Comodidad eliminados

Disposición de una gestión más puntual Hacen posible que un intruso capture
de la tesorería identidades de usuarios de la red
Ahorro de tiempo importante La información contenida en bases de datos
Acceso a varios servicios sin tener en presentes en la red se encuentra en riesgos
cuenta la distancia, el tiempo, ni los de ser accedidas por empresas externas
costos
La pérdida de comunicación y alteración de
Seguridad y Confidencialidad
la información durante la conexión
 RIESGOS DE LA BANCA ELECTRÓNICA
La seguridad es un aspecto muy importante debido a que al Tan importante y variada es la
proveer comunicación con Internet, la entidad financiera se experiencia desarrollada en Venezuela
encuentra expuesta a una variedad de ataques a la red interna en materia de fraude y vandalismo a los
a nivel de instalaciones, equipos e información concentrada cajeros automáticos que muchos
en la misma. expertos de firmas como Siemens-
Producto de una encuesta elaborada por el CSI (Computer Nixdorf, IBM, NCR y otras conocidas
Security Institute), se pudo identificar que el sector marcas fabricantes de ATMs vienen al
financiero –principal fuente de dinero fresco- es el sector país para observar de cerca los casos y
preferido de ataques en Internet, seguido por las empresas de diseñar soluciones para la nueva
manufactura y tecnología, dado quizás porque estos sectores generación de cajeros.
han sido los más propensos a ingresar en el negocio de la
Internet. Entre los modus operandi más comunes
destaca la introducción de una lámina en la
ranura receptora del ATM para retener la
tarjeta y posteriormente realizar los retiros.
La compra de un lote de tarjetas de crédito y
débito que luego son utilizadas en los
cajeros; interponen un aparato en la
compuerta dispensadora del efectivo que
hace creer al ATM que el dinero no fue
dispensado, y la cuenta queda como si no se
hubiera efectuado un retiro
 BANCA ELECTRÓNICA
LEY SOBRE MENSAJES DE DATOS Y FIRMAS
ELECTRÓNICAS Y LEY SOBRE DELITOS INFORMÁTICOS
Reconocimiento de la fuerza probatoria y validez jurídica a los
mensajes de datos
Prevé que el requisitos de firma autógrafa podrá ser satisfecho RETOS DE LA BANCA
utilizando un método que otorgue autenticidad e integridad y
que medie certificación emanada de un Proveedor de Servicios ELECTRÓNICA
de Certificación
Prevé la creación de la Superintendencia de Servicios de Garantizar la seguridad de las
Certificación Electrónica operaciones y lograr que los
Prevé que el requisito de “por escrito” será satisfecho con un usuarios confíen en este canal
mensaje de datos No sacrificar amigabilidad de
Se prevé que la formación de contratos pueda realizarse a través la plataforma a costa de la
de medios electrónicos seguridad
Protege a los sistemas que utilicen tecnologías de información Ofrecer soluciones
Regula los delitos cometidos a distancia y la aplicación competitivas en costo que
extraterritorial de la ley favorezcan el crecimiento de
este canal
Se tipifica el delito de sabotaje informático y el delito de
espionaje informático Integrar los diferentes canales
de atención al cliente y
Tipifica como delito la violación de la privacidad de la data o prestación de servicios
información de carácter personal
 El sistema de pagos opera a través de una gran red conformada
por oficinas a nivel nacional y medios electrónicos (Internet)
35,8% 2,4%
9,9% 58,4% 1,2%
6,7% 64,9% 0,7%
9,3% 6,7%
5,1% 14,9% 9,5%
5,3% 10,5% 5,1%
10,4% 10,6% 3,1%
7,2%
Región Capital 4,2% 2,1%
Región Central 5,6%
1,8%
Región Los Andes 4,1%
1,4%
Región Centro Occidental 3,1%
Región Zuliana
Región Nororiental
Región Guayana
Región Los Llanos
Región Insular
Agencias
Depósitos del Público
Cartera de Créditos Neta
FUENTE: SUDEBAN Diciembre 2005
 SERVICIOS BANCARIOS VIRTUALES
(Artículos 67 al 73 L.G.B)
La Transferencia de Fondos
La operación realizada por los bancos, entidades de ahorro y préstamo, y otras
instituciones financieras, mediante la cual dichos entes ejecuten una orden de pago
efectuada a través de medios escritos, magnéticos, telefónicos o electrónicos, dentro o
fuera del país.

Modalidades de las Operaciones de Transferencia

La transferencia ordenada por una persona a favor de sí misma o de un tercero, dentro de

una misma institución.

La transferencia ordenada por una persona a favor de sí misma o de un tercero, en otra

institución financiera.

Ejecución de las Operaciones de Transferencia

Sólo podrán realizar la operación de transferencia, los bancos, entidades de ahorro y

préstamo, y demás instituciones financieras reguladas la Ley.

Los entes que ejecuten operaciones de transferencia de fondos, deberán cumplir con las
disposiciones que al efecto dicte la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras sobre la materia, sin perjuicio de las disposiciones establecidas por el Banco
Central de Venezuela.
SERVICIOS BANCARIOS VIRTUALES
(Artículos 67 al 73 L.G.B)
Servicios Desmaterializados

Los servicios al público que presten los bancos, entidades de ahorro y préstamo, y demás
instituciones financieras, a través de medios en los cuales el soporte documental se encuentre
desmaterializado, deberán cumplir con la normativa prudencial que dicte la Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras, y las leyes especiales que regulen la materia.

La Banca Virtual

Los bancos, entidades de ahorro y préstamo y demás instituciones financieras, que aspiren operar
dentro del Sistema Bancario Nacional bajo la modalidad de banca virtual, deberán estar debidamente
autorizados por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras. Dicho servicio,
será regulado conforme a la normativa que al efecto dicte la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras.

Servicios Financieros Virtuales

Servicios financieros prestados a través de banca virtual, es el conjunto de productos y servicios

ofrecidos por los bancos, entidades de ahorro y préstamo y demás instituciones financieras, para
realizar, por medios electrónicos, magnéticos o mecanismos similares, de manera directa y en tiempo
real las operaciones que tradicionalmente suponen la realización de llamadas telefónicas o
movilizaciones de los usuarios a las oficinas, sucursales o agencias de la institución.

Prohibición

Los bancos, entidades de ahorro y préstamo y demás instituciones financieras no podrán prestar ni
ofrecer, a través de la banca virtual, productos o servicios distintos a los contemplados en la Ley, o
autorizados por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras
 SANCIONES PENALES
(Artículos 445 al 447 L.G.B)
FRAUDE ELECTRÓNICO
Quien a través de la manipulación informática o mecanismo similar, con ánimo de lucro, efectúe
una transferencia o encomienda electrónica de bienes no consentida, en perjuicio del banco, entidad
de ahorro y préstamo, institución financiera o casa de cambio, o de un cliente o usuario, será penado
con prisión de ocho (8) a diez (10) años.
Con la misma pena serán castigados los miembros de la junta administradora, directores,
administradores o empleados del banco, entidad de ahorro y préstamo, institución financiera o casa
de cambio, que colaboren en la comisión de las transferencias antes mencionadas.

APROPIACIÓN DE INFORMACIÓN DE LOS CLIENTES

Quien a través de la manipulación informática o mecanismo similar, se apodere o altere
documentos, cartas, mensajes de correo electrónico o cualquier otro documento o efecto personal
remitido por un banco, institución financiera o casa de cambio, a un cliente o usuario de dicho ente,
será penado con prisión de ocho (8) a diez (10) años.

APROPIACIÓN DE INFORMACIÓN POR MEDIOS ELECTRÓNICOS

Quien utilice los medios informáticos o mecanismo similar, para apoderarse, manipular o alterar
papeles, cartas, mensajes de correo electrónico o cualquier otro documento que repose en los
archivos electrónicos de un banco, entidad de ahorro y préstamo, institución financiera o casa de
cambio, perjudicando el funcionamiento de las empresas regidas por este Decreto Ley o a sus
clientes, será penado con prisión de ocho (8) a diez (10) años.
 Indicadores de Servicio Bancario
Total Sistema Bancario
3.500 65.000
59.713 60.497
57.441 60.000
54.966 54.518
3.000 52.716 52.844 55.000
51.627

T r a b a ja d o re s
50.000
2.500
O fic in a s

45.000

40.000
2.000
35.000

30.000
1.500 2.970 3.051 3.051
2.767 2.818 2.867
2.726 2.741 25.000

20.000
1.000
15.000

500 10.000

5.000

- -
Jun03 Dic03 Jun04 Dic04 Jun05 Dic05 Jun06 Jul06

Número de Oficinas Número de trabajadores

FUENTE: SUDEBAN
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Variación del Número de Empleados por Oficinas en e l Sistema

Finaciero Venezolano

22,0

21,0

20,0

19,0

18,0
1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005