FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NÚMERO
FECHA GLOSA O CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN
CORRELATIVO

DEL ASIENTO DE LA DESCRIPCIÓN DE

O CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN LA OPERACIÓN CÓDIGO

DE LA OPERACIÓN
A CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DENOMINACIÓN DEBE HABER

TOTALES 0.00 0.00
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: SODIMAC PERÚ SAC
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE

LA OPERACIÓN

3/1/2021
3/1/2021
3/1/2021
3/2/2021
3/3/2021
3/31/2021
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: SODIMAC PERÚ SAC
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE
LA OPERACIÓN

3/1/2021
3/1/2021
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 20 MERCADERIAS

FECHA DE
LA OPERACIÓN

3/1/2021
3/1/2021
3/2/2021
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 40 TRIBUTOS Y CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA

FECHA DE
LA OPERACIÓN

3/1/2021
3/2/2021
3/3/2021
3/31/2021
3/31/2021
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 50 CAPITAL

FECHA DE
LA OPERACIÓN

3/1/2021
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE
LA OPERACIÓN

3/1/2021

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE
LA OPERACIÓN

3/1/2021
3/2/2021

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
 FECHA DE
LA OPERACIÓN

3/2/2021

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE
LA OPERACIÓN

3/2/2021
3/2/2021
 3/3/2021
3/3/2021

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE
LA OPERACIÓN

3/3/2021
3/31/2021
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE
LA OPERACIÓN

3/3/2021
3/31/2021
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE
LA OPERACIÓN

3/3/2021

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE
LA OPERACIÓN

3/31/2021
3/31/2021
3/31/2021

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
 FECHA DE
LA OPERACIÓN

3/31/2021
3/31/2021
3/31/2021

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE
LA OPERACIÓN
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE
LA OPERACIÓN
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

FECHA DE
LA OPERACIÓN
1: "LIBRO MAYOR"

2021
20556106909
OMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: SODIMAC PERÚ SAC
NOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

NÚMERO CORRELATIVO

DEL LIBRO DIARIO (2)

01
01
04
07
10
13
 2021
20556106909
OMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: SODIMAC PERÚ SAC
NOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)

02
04
OMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
NOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 20 MERCADERIAS

NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)

01
03
06
OMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
NOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 40 TRIBUTOS Y CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PUBLICO DE PENSIONE

NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)

02
05
08
11
11
OMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
NOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 50 CAPITAL

NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)

01
OMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
NOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)

02
OMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
NOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)

03
06

OMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
 NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)

05

OMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)

05
07
 08
10

OMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)

09
12
OMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
NOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)

09
12
OMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
NOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)

08
OMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
NOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)

11
11
11

OMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)
 NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)

11
11
13

OMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)
OMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
NOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)
OMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
NOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

NÚMERO CORRELATIVO
DEL LIBRO DIARIO (2)
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DE LA OPERACIÓN DEUDOR

por el capital S/ 12,000.00

por el capital S/ 25,560.00
POR LA COBRANZA S/ 9,322.00
POR LA CANCELACION DE LA COMPRA
POR LA CANCELACION DEL SERVICIO
POR EL PAGO DE PLANILLA
 TOTALES

12 CUENTA POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS

DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DE LA OPERACIÓN DEUDOR

POR VARIOS S/ 9,322.00

POR LA COBRANZA
 TOTALES

DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DE LA OPERACIÓN DEUDOR

POR CAPITAL S/ 8,960.00

COSTO DE MERCADERIAS
POR VARIACION DE MERCADERIA S/ 6,800.00
 TOTALES

RTES AL SISTEMA PUBLICO DE PENSIONES Y SALUD POR PAGAR

DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DE LA OPERACIÓN DEUDOR

CUENTA POR COBRAR COMERCIALES

CUENTA POR PAGAR S/ 1,224.00
CUENTA POR PAGAR
CUENTA POR PAGAR PLANILLA
CUENTA POR PAGAR PLANILLA

TOTALES
DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
DE LA OPERACIÓN DEUDOR

POR VARIOS

TOTALES
70 VENTAS

DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DE LA OPERACIÓN DEUDOR

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES

TOTALES
69 COSTO DE VENTAS

DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DE LA OPERACIÓN DEUDOR

POR MERCADERIAS S/ 2,890.00

POR MERCADERIAS

TOTALES

60 COMPRAS
 DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
DE LA OPERACIÓN DEUDOR

POR VARIOS S/ 6,800.00

TOTALES

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS

DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DE LA OPERACIÓN DEUDOR

POR LA COMPRA S/ 8,024.00

POR LA COMPRA S/ 8,024.00
 POR EL SERVICIO
POR LA CANCELACION DEL SERVICIO S/ 1,748.00

TOTALES

94 ADMINISTRACION

DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DE LA OPERACIÓN DEUDOR

POR DESTINO CLASE 6 S/ 1,900.00

POR EL DESTINO CLASE 6 S/ 3,907.65
 TOTALES

74 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS COSTO Y GASTOS

DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DE LA OPERACIÓN DEUDOR

POR EL DESTINO DE CLASE 6

POR EL DESTINO DE CLASE 6
 TOTALES

63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS

DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DE LA OPERACIÓN DEUDOR

POR VARIOS S/ 1,900.00

TOTALES
62 GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES

DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DE LA OPERACIÓN DEUDOR

POR VARIOS S/ 3,380.00

POR VARIOS S/ 205.00
POR VARIOS S/ 322.65

TOTALES

41 REMUNERACION Y PARTICIPACIONES POR PAGAR

 DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS
DE LA OPERACIÓN DEUDOR

POR LA POVISION DE PLANILLA

POR LA PROVICION DE PLANILLA
POR LA CANCELACION DE PLANILLA S/ 3,139.38

TOTALES

DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DE LA OPERACIÓN DEUDOR
 TOTALES

DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DE LA OPERACIÓN DEUDOR
 TOTALES

DESCRIPCION O GLOSA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DE LA OPERACIÓN DEUDOR

TOTALES
Y MOVIMIENTOS

ACREEDOR

S/ 8,024.00
S/ 1,748.00
S/ 3,139.38
Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

S/ 9,322.00
Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

S/ 2,890.00
Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

S/ 1,422.00

S/ 152.00
S/ 322.65
S/ 136.50
Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

S/ 46,520.00
Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

S/ 7,900.00
Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

S/ 6,800.00
Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
 S/ 1,748.00

Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

S/ 1,900.00
S/ 3,907.65
Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR

S/ 3,139.38
S/ 309.12

Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
 BALANCE DE COMPROBACIÓN
SUMAS DEL MAYOR SALDOS TRANFERENCIAS/ AJUSTE
COD CUENTAS DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE
10 EFECTIVO YEQUIVALENTE EN EFECTIVO
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS TERCERAS
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
20 MERCADERIA
27 ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
31 PROPIEDAD DE INVERSION
33 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
34 INTANGIBLES
38 OTROS ACTIVOS
39 DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADOS
40 TRIBUTOS,CONTRAPRESTACION Y APORTES AL SIS.
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS
46 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
50 CAPITAL
57 EXCEDENTE DE REVALUACION
58 RESERVAS
59 RESULTADOS ACUMULADOS
60 COMPRAS
61 VARIACION DE INVENTARIOS
62 GASTOS DE PERSONAL DIRECTORES Y GERENTES
63 GASTOS DE PERSONAL PRESTADOS POR TERCEROS
65 OTROS GASTOS DE GESTION
67 GASTOS FINANCIEROS
68 VALUACION Y DETERIODO DE ACTIVOS Y PROVICIONES
69 COSTOS DE VENTAS
70 VENTAS
75 OTROS DE INGRESOS DE GESTION
79 CARGAS IMPUTABLES
94 GASTOS DE ADMINISTRACION
95 GASTOS DE VENTAS
MPROBACIÓN
RANFERENCIAS/ AJUSTE INVENTARIO RESULT. POR NAT. RESUL. POR FUNC.
HABER ACTIVO PASIVO PÉRDIDA GANANCIA PÉRDIDA GANANCIA