1/01/2023 COMPRA|CREDITO EN PZA X 230 UDS A $900 c|u

2/01/2023 COMPRA|CONTADO EN PZA X 100 UDS A $730 C|U

3/01/2023 COMPRA| CONTADO FRA PZA X 110 UDS A $830 C|U
4/01/2023 VENTA|CONTADO EN PZA X 55 UDS U35%
6/01/2023 COMPRA|CREDITO EN PZA X 190 UDS A $850 c|u
10/01/2023 VENTA|CONTADO EN PZA X 230 UDS U35%
13/01/2023 NOS LLEGA MCIA DEL DIA 3/1/2023
15/01/2023 COMPRA|CREDITO FRA PZA X 100 UDS A $900 C|U
18/01/2023 NOS LLEGA MECIA DEL 15/01/2023
19/01/2023 VENTA|CREDITO FRA PZA X 50 UDS U35%
20/01/2023 VENTA|CONTADO FRA PZA X 45 UDS U35%
22/01/2023 COMPRA|CREDITO EN PZA X 155 UDS A $720 C|U
25/01/2023 RECEPCION DE MCIA DEL 19/01/2023
26/01/2023 RECEPCION DE MCIA DEL 20/01/2023
28/01/2023 VENTA|CONTADO EN PZA X 160 UDS U35%
29/01/2023 VENTA|CREDITO EN PZA X 260 UDS U35%

FECHA CONCEPTO ENT SAL EXIST COSTO PROM DEBE HABER SALDO
1/1/2023 COMP/CRDT 230 230 $ 900.00 $ 207,000.00 $ 207,000.00
1/2/2023 COMP/CONT 100 330 $ 730.00 $ 73,000.00 $ 280,000.00
1/3/2023 COMP/CONT 110 440 $ 830.00 $ 91,300.00 $ 371,300.00
1/4/2023 VTA/CONT 55 385 $ 900.00 $ 49,500.00 $ 321,800.00
1/6/2023 COMP/CRDT 190 575 $ 850.00 $ 161,500.00 $ 483,300.00
1/10/2023 VTA/CONT 175 400 $ 900.00 $ 157,500.00 $ 325,800.00
1/10/2023 VTA/CONT 55 345 $ 730.00 $ 40,150.00 $ 285,650.00
1/15/2023 COMP/CRDT 100 445 $ 900.00 $ 90,000.00 $ 375,650.00
1/19/2023 VTA/CRDT 45 400 $ 730.00 $ 32,850.00 $ 342,800.00
1/19/2023 VTA/CRDT 5 395 $ 830.00 $ 4,150.00 $ 338,650.00
1/20/2023 VTA/CONT 45 350 $ 830.00 $ 37,350.00 $ 301,300.00
1/22/2023 COMP/CRDT 155 505 $ 720.00 $ 111,600.00 $ 412,900.00
1/28/2023 VTA/CONT 60 445 $ 830.00 $ 49,800.00 $ 363,100.00
1/28/2023 VTA/CONT 100 345 $ 850.00 $ 85,000.00 $ 278,100.00
1/29/2023 VTA/CRDT 90 255 $ 850.00 $ 76,500.00 $ 201,600.00
1/29/2023 VTA/CRDT 100 155 $ 900.00 $ 90,000.00 $ 111,600.00
1/29/2023 VTA/CRDT 70 85 $ 720.00 $ 50,400.00 $ 61,200.00
 FECHA CONCEPTO DEBE HABER
1/1/2023 1
ALMACEN $ 207,000.00
IVA X ACREDITAR $ 33,120.00
PROVEEDORES $ 240,120.00
comp/crdto/ 230 uds a $900c/u
1/2/2023 2
ALMACEN $ 73,000.00
IVA ACREDITABLE $ 11,680.00
BANCOS $ 84,680.00
comp/cont/ 100 uds a $730c/u
1/3/2023 3
MCIAS EN TRANSITO $ 91,300.00
IVA ACREDITABLE $ 14,608.00
BANCOS $ 105,908.00
comp/cont fra pza 110 uds a $830c/u
1/4/2023 4
COSTO DE VENTA $ 49,500.00
BANCOS $ 77,517.00
VENTAS $ 66,825.00
IVA TRASLADADO $ 10,692.00
ALMACEN $ 49,500.00
vta cont por 55 uds con utilidad 35%
1/6/2023 5
ALMACEN $ 161,500.00
IVA X ACREDITAR $ 25,840.00
PROVEEDORES $ 187,340.00
comp/credito 190 uds a $850c/u
1/10/2023 6
COSTO DE VENTA $ 197,650.00
BANCOS $ 309,519.90
VENTAS $ 266,827.50
IVA TRASLADADO $ 42,692.40
ALMACEN $ 197,650.00
vta cont x 230 uds con utilidad 35%
1/13/2023 7
ALMACEN $ 91,300.00
MCIAS EN TRANSITO $ 91,300.00
nos llega mcia del dia 3/ene/2023
1/15/2023 8
MCIAS EN TRANSITO $ 90,000.00
IVA X ACREDITAR $ 14,400.00
PROVEEDORES $ 104,400.00
comp/crdto fra pza x 100uds a 900 c/u
1/18/2023 9
ALMACEN $ 90,000.00
MCIAS EN TRANSITO $ 90,000.00
nos llega mcia del dia 15/ene/2023
1/19/2023 10
COSTO DE VENTA $ 37,000.00
CLIENTES $ 57,942.00
MCIAS EN TRANSITO $ 49,950.00
IVA X TRASLADAR $ 7,992.00
ALMACEN $ 37,000.00
vta crdto fra pza x 50 uds u35%
1/20/2023 11
COSTO DE VENTA $ 37,350.00
BANCOS $ 58,490.10
MCIAS EN TRANSITO $ 50,422.50
IVA TRASLADADO $ 8,067.60
ALMACEN $ 37,350.00
vta contado fra pza x 45 uds u35%
1/22/2023 12
ALMACEN $ 111,600.00
IVA X ACREDITAR $ 17,856.00
PROVEEDORES $ 129,456.00
comp/crdto x 155 uds a 720 c/u
1/25/2023 13
MCIAS EN TRANSITO $ 49,950.00
VENTAS $ 49,950.00
recepcion de mcias dia 19/01/2023
1/26/2023 14
MCIAS EN TRANSITO $ 50,422.50
VENTAS $ 50,422.50
recepcion de mcias dia 20/01/2023
1/28/2023 15
COSTO DE VENTA $ 134,800.00
BANCOS $ 211,096.80
VENTAS $ 181,980.00
IVA TRASLADADO $ 29,116.80
ALMACEN $ 134,800.00
1/29/2023 vta/cont en pza x 160uds u35%
16
COSTO DE VENTA $ 216,900.00
CLIENTES $ 339,665.40
VENTAS $ 292,815.00
IVA X TRASLADAR $ 46,850.40
ALMACEN $ 216,900.00
vta/cdto en pza x 160uds u35%
1/30/2023 A17
IVA TRASLADADO $ 90,568.80
IVA ACREDITABLE $ 26,288.00
IMPUESTO X PAGAR $ 64,280.80
asiento ajuste de iva
A18
VENTAS $908,820.00
 COSTO DE VENTAS $673,200.00
UTILIDAD $235,620.00
asiento de cierre
SUMAS IGUALES $ 3,860,396.50 $ 3,860,396.50
 CUENTAS T

ALMACEN IVA X AC PROVEEDORES IVA ACREDITABLE

1) 207,000 49,500 (4 1) 33,120 240,120 (1 1) 11,680
2) 73,000 197,650 (6 5) 25,840 187,340 (5 3) 14,608
5) 161,500 37,000 (10 8) 14,400 104,400 (8 $26,288.00
7) 91,300 37,350(11 12) 17,856 129,456 (12
9) 90,000 134,800(15 $91,216.00 $661,316.00
12) 111,600 216,900(16
$734,400.00 $673,200.00
$61,200.00

BANCOS MCIAS EN TRANSITO IVA TRASLADADO IVA X TRASLASDAR

4) 77,517 84,680 (2 3) 91,300 91,300 (7 10,692 (4 7,992 (10
6) 309,519.9 105,908 (3 8) 90,000 90,000 (9 42,692.4 (6 46,850.4 (16
11)58.490.10 13) 49,950 49,950 (10 8,067.6 (11 $54,842.40
15)211,096.8 14) 50,422.5 50,422.5 (11 29,116.8 (15
$656,623.80 $190,588.00 $281,672.50 $281,672.50 $90,568.80 C
$466,035.80 $0.00 $0.00

CLIENTES COSTO DE VENTA VENTAS

10) 57,942 4) 49,500 66,825 (4
16)339,665.4 6) 197,650 266,827.5(6
$397,607.40 10) 37,000 49,950 (13
11) 37,350 50,422.5 (14
15) 134,800 181,980 (15
16) 216,900 292,815(16
$673,200.00 $908,820.00
 ESTADO DE RESULTADOS

VENTAS $908,820.00

COSTO DE VENTAS $673,200.00

UTILIDAD $235,620.00

BALANCE GENERAL AL 31 DE ENERO DE 2023

ACTIVO PASIVO
CIRCULANTE CORTO PLAZO
BANCOS $ 466,035.80 PROVEEDORES $ 661,316.00
ALMACEN $ 61,200.00 IMPUESTO X PAGAR $ 64,280.80
CLIENTES $ 397,607.40 IVA X TRASLADAR $ 54,842.40
IVA X ACREDITAR $ 91,216.00 TOTAL P.C.P $ 780,439.20
CAPITAL
CONTABLE
UTILIDAD $ 235,620.00
TOTAL C.C $ 235,620.00
TOTAL ACTIVO $ 1,016,059.20 TOTAL P+C $ 1,016,059.20
 CUENTAS DEL ACTIVO CUENTAS DEL PASIVO
ACTIVO CIRCULANTE PASIVO CORTO PLAZO
CAJA PROVEEDORES
BANCOS DOC X PAGAR
MERCANCIAS ACREDORES DIVERSOS
CLIENTES IMPUESTO X PAGAR
DOC X COBRAR IVA X TRASLADAR
DEUDORES DIVERSOS
IVA A FAVOR PASIVO LARGO PLAZO
IVA X ACREDITAR RENTAS COBRADAS X ANTICIPO
INTERESES COBRADOS X ANTICIPO
ACTIVO FIJO ACREEDORES HIPOTECARIOS
TERRENOS
EDIFICIOS CAPITAL CONTABLE
DEPRECIACION DE EDIF CAPITAL SOCIAL
MOBILIARIO RESERVA LEGAL
DEPRECIACION DE MOB RESERVAS ESPECIALES
EQUIPO DE OFICINA UTILIDAD O PERDIDA
DEPREC' DE EQ' OFICINA
EQUIPO DE REPARTO
DEPREC' DE EQ' REPARTO
DEPOSITOS EN GARANTIA
ACCIONES Y VALORES

ACTIVO DIFERIDO
GASTOS DE INSTALACION
PAPELERIA Y UTILES
PRIMAS Y SEGUROS
RENTAS PAGADAS X ANTICIPO
INTERESES PAGADOS X ANTICIPO