CONJUNTO RESIDENCIAL BRISAS DEL PARQUE

NIT. 901.672.098-2

Revelaciones a los Estados Financieros Comparativos

A 31 de Diciembre de 2023

Nota 1. Ente económico.

EL CONJUNTO RESIDENCIAL BRISAS DEL PARQUE es una entidad Jurídica sin ánimo de lucro, constituida de
acuerdo con las leyes colombianas, sometido al Régimen de propiedad Horizontal, bajo el marco de la ley 675 de
2001, la cual establece el respeto a la función social y ecológica de la propiedad, ajustándose a lo dispuesto a la
normatividad urbanística vigente.

EL CONJUNTO RESIDENCIAL BRISAS DEL PARQUE está constituido por dos (2) torres con cuatrocientos ochenta y
seis (486) apartamentos. El objeto social es la administración de los bienes y servicios comunes para el sostenimiento,
conservación y mejoramiento de los mismos, manejar los asuntos de interés común de los propietarios, cumplir y hacer
cumplir el reglamento de Propiedad Horizontal.

EL CONJUNTO RESIDENCIAL BRISAS DEL PARQUE se encuentra clasificado dentro de la calidad de No

Contribuyentes, como entidad sin ánimo de Lucro de acuerdo al Art. 19 del E.T., determinando que los ingresos
generados corresponden al objeto social del edificio y no son susceptibles de incremento patrimonial (D.R. 187 del año
1975 Art. 17).

Nota 2. Principales políticas y prácticas contables

Los Estados Financieros, sus notas y revelaciones se presentan ajustadas al marco normativo para las empresas del
grupo 3 (NIF – Normas de Información Financiera).

Medición de activos, pasivos, ingresos y gastos

La base de medición, al preparar los estados financieros, es el costo histórico. El costo histórico es el que representa el
monto original consumido u obtenido en efectivo, o en su equivalente, en el momento de realización de un hecho
económico. El costo histórico está representado, en la mayoría de los casos, por el valor pagado más todos los costos
y gastos directamente incurridos para colocar un activo en condiciones de utilización.

Estados Financieros

El Decreto 2706 de 2012 indica que las microempresas deberán emitir anualmente, un Estado de Situación Financiera,
un Estado de Resultados, las Revelaciones (Notas) a los Estados Financieros, y para una mejor comprensión prepara
el Estado de Ejecución Presupuestal mensual y acumulado.

Reconocimiento en los Estados Financieros

Activos

Una Copropiedad reconocerá un activo en el estado de situación financiera cuando:

1
 a. Sea probable que del mismo se obtengan beneficios económicos futuros para la Copropiedad y,
b. El activo tenga un costo o valor que pueda ser medido con fiabilidad.

Una Copropiedad, no reconocerá un derecho contingente como un activo, excepto cuando el flujo de beneficios
económicos futuros hacia la Copropiedad tenga un alto nivel de certeza.

Efectivo y Equivalentes al Efectivo

Corriente: Se define en este grupo el efectivo en caja o depósitos a la vista, como las cuentas de ahorro y cuenta
corriente, las cuales, representan liquidez inmediata, que se mantienen para cumplir con el presupuesto, compromisos
y obligaciones de pago a corto plazo.

No corriente: Se consideran principalmente los recursos con restricción de uso y cuya destinación sea específica. Se
enmarca en este grupo los recursos correspondientes al Fondo de Imprevistos y Reservas con destinación específica;
las cuales se prevén usar en periodos siguientes.

Deudores

La información a revelar de las cuentas por cobrar y otras cuentas por cobrar son derechos contractuales para recibir
dinero u otros activos financieros de terceros, a partir de actividades generadas directamente por la Copropiedad en
desarrollo de su objeto social. Las cuentas por cobrar corresponden principalmente a las cuotas de administración,
sanciones, intereses de mora, cuotas extraordinarias y demás conceptos establecidos y causados según aprobación
de la Asamblea General.

Se consideran como otras cuentas por cobrar, los deudores varios generados por concepto distintos a los
anteriormente expuestos, los anticipos y reclamaciones realizadas por la Copropiedad.

Deterioro

En el periodo informado la Copropiedad evaluó si existe evidencia objetiva de deterioro o de recuperación del valor de
los activos específicamente de las cuentas por cobrar. Cuando exista evidencia objetiva del deterioro, la Copropiedad
reconocerá inmediatamente en cuentas de resultado una pérdida por deterioro del valor calculado por el método
individual de cartera sobre cada una de las deudas con más de un (1) año de vencida.

Propiedad, Planta y Equipo

La planta y Equipo corresponde a los bienes que se mantienen para su uso con propósitos administrativos o con fines
de valorización y se esperan usar durante más de un periodo contable. Las propiedades, planta y equipo se
contabilizan al costo de adquisición. La depreciación es calculada sobre el costo usando el método de línea recta a las
tasas correspondientes. Los activos totalmente depreciados pero que continúan en condiciones de uso y se revelan y
controlan mediante nota.

Pasivos

Una Copropiedad reconocerá un pasivo en el estado de situación financiera cuando:

2
a. Tenga una obligación actual como resultado de un evento pasado;
b. Es probable que se requerirá la transferencia de recursos que incorporen beneficios económicos para cancelarla
obligación; y
c. El valor de la obligación puede medirse de forma confiable.

Pasivos diferidos

Las cuentas de Depósitos Específicos registran el movimiento de los Proyectos con destinación especial, reflejando los
ingresos que lo conforman como son las cuotas extraordinarias y los costos relacionados de los proyectos (Obras)
aprobados por la Asamblea General de Propietarios. Se reconocen bajo el Nuevo Marco Técnico como una Reserva
Patrimonial con carácter específico.

Pasivos Estimados y Provisiones

Un pasivo contingente es una obligación posible, pero incierta o una obligación presente que no está reconocida
porque no cumple condiciones como la probabilidad o que no pueda ser, o que el importe no pueda ser estimado de
forma fiable.

Costos y Gastos por Pagar

Las cuentas por pagar corresponden al registro de las obligaciones a cargo de la Copropiedad, originadas por la
compra de bienes y servicios adquiridos en desarrollo de las actividades propias a su objeto social.

Ingresos, Costos y Gastos

Los ingresos, costos y gastos se registran por el sistema de causación y su realización no implica necesariamente
flujos de efectivo, sino el reconocimiento por la generación de derechos dados la probabilidad de obtener beneficios
económicos futuros y la generación obligaciones como resultado de un evento realizado.

Ingresos

El reconocimiento de los ingresos ocurre simultáneamente con el reconocimiento de los incrementos en los activos o
de las disminuciones en los pasivos, si se pueden medir con fiabilidad.

Los ingresos de la Copropiedad están integrados principalmente por las cuotas ordinarias que contribuyen los
copropietarios, residentes o arrendatarios para sufragar las expensas necesarias y por aquellos que se obtienen como
resultado de la administración de los bienes comunes, de acuerdo al reglamento de propiedad horizontal.

Gastos

El reconocimiento de los gastos ocurre simultáneamente con el reconocimiento de la disminución en los activos o del
aumento en los pasivos, si se puede medir con fiabilidad.

3
Una Copropiedad incluirá en los gastos solamente los valores brutos de las obligaciones económicas contraídas como
resultado de la administración de los bienes comunes. Los otros gastos corresponden a obligaciones generadas por la
administración de los bienes y zonas comunes.

Patrimonio

Corresponde al valor residual en los activos de una Copropiedad, luego de deducir todos sus pasivos. Incluye los
resultados del ejercicio, los resultados acumulados, las reservas específicas y la reserva del fondo de imprevistos. Esta
clasificación de las reservas puede ser relevante para la toma de decisiones por parte de los propietarios, en especial
cuando indican restricciones, sean legales o de otro tipo.

Intereses de Mora

El Art. 30 de la ley 675 de 2001 establece el porcentaje autorizado para el cobro de intereses por el incumplimiento en
el pago de expensas “El retardo en el cumplimiento del pago de expensas causara intereses de mora equivalentes a
una y media veces el interés bancario corriente, certificado por la Superintendencia Bancaria, sin perjuicio de que la
asamblea general con quórum señale en el reglamento de propiedad horizontal, un interés inferior”.

Obligaciones Tributarias

En lo relacionado con las obligaciones tributarias, la Copropiedad es agente de retención por lo cual deberá efectuar
las retenciones en la fuente a título de renta, presentarlas y efectuar el pago de dichas declaraciones. Además, se
cumple con la obligación de presentación de información exógena nacional.

Fondo de Imprevistos

El registro y control del fondo de imprevistos contemplado en el Artículo 35 de la ley 675 de 2001, está orientado a
cubrir erogaciones para la existencia, conservación y seguridad de los bienes comunes, no previstas en el presupuesto
u orientados por la Asamblea General.

Nota 3. Efectivo y Equivalente al Efectivo

Se reclasifica el disponible como efectivo y equivalente al efectivo, ya que el Marco Técnico Normativo de la
contabilidad lo define como el efectivo en caja o depósitos a la vista, los cuales representan inversiones a corto plazo
de inmediata liquidez, y corresponden a recursos que se mantienen para cumplir con los compromisos de carácter
ordinario.

DETALLE DICIEMBRE
Caja general (a) 3.067.622
Cuenta Corriente Davivienda No. ***5781 90.049.200
Efectivo y Equivalentes al Efectivo Corrientes 93.116.822

a) Caja general: corresponde a los pagos recibidos por concepto de cuotas de administración entre el 28 y 31 de
diciembre de 2023, pero que ingresaron a la cuenta de recaudo del proyecto, en el mes de enero de 2024. Se realizó
este registro, con el fin de que los aptos no figuren en la cartera al cierre del mes de diciembre. A continuación, se

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relacionan los pagos:

FECHA APTO VALOR

28/12/2023 1208 $ 125.000,00
28/12/2023 1809 $ 597.298,00
28/12/2023 1212 $ 146.939,00
28/12/2023 11102 $ 122.439,00
29/12/2023 11512 $ 146.939,00
29/12/2023 1610 $ 500.000,00
29/12/2023 11104 $ 122.439,00
29/12/2023 1403 $ 190.375,00
29/12/2023 11014 $ 122.632,00
29/12/2023 1313 $ 122.632,00
29/12/2023 11513 $ 377.858,00
30/12/2023 1611 $ 122.632,00
30/12/2023 11020 $ 124.000,00
31/12/2023 1717 $ 124.000,00
31/12/2023 11117 $ 122.439,00
Total pagos de diciembre 2023, recibidos en enero 20224 $ 3.067.622

Efectivo y Equivalente a Efectivo Restringido

Se consideran efectivos y sus equivalentes restringidos los recursos cuya destinación sea el Fondo de Imprevistos.
Estos recursos se encuentran depositados en la cuenta de ahorros terminada en No. 7455 del Banco Davivienda, que
a continuación se relacionan. El valor corresponde a la monetización del fondo hasta el mes de diciembre de 2023.

DETALLE DICIEMBRE
Cuenta ahorros Davivienda No.7455 – Fondo de imprevistos 7.887.455
Efectivo y Equivalentes al Efectivo de uso restringido 7.887.455

Nota 4. Cuentas por Cobrar

Su saldo está conformado por:

DETALLE DICIEMBRE NOVIEMBRE

Cuotas de administración 77.829.664 46.175.634
Intereses de mora 1.955.585 1.938.538
Cuentas por Cobrar Corrientes 79.785.249 48.114.172

Revelación
a) Intereses de mora: A partir del mes de mayo de 2023 y de acuerdo a la instrucción de CB, se inició
con el cobro de intereses de mora, el cual corresponde a la 1 y ½ vez del interés bancario mensual
decretado por resolución de la Superfinanciera de Colombia.

CONJUNTO RESIDENCIAL BRISAS DEL PARQUE

CARTERA POR EDADES A DICIEMBRE DE 2023
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 De 1 a 30 De 31 a 60 De 61 a 90 más de 90
código nombre días días días días Total part. %

1101 DAYANA PAOLA SALCEDO VILLADIEGO 132.397 129.210 125.919 124.878 512.404 0,64%

1102 DELIA VILLADIEGO CARRILLO 122.439 3.330 - - 125.769 0,16%

1105 NATALIE MASSIEL JIMENEZ PEÑARANDA 122.439 - - - 122.439 0,15%

1106 ALFREDO ZUÑIGA GUAVITA 135.628 132.495 129.264 248.512 645.899 0,81%

1116 SARA MARCELA GARCIA PULIDO 157.385 8.655 - - 166.040 0,21%

1119 NICOLAS ELIAS DUARTE CASTRO 125.736 122.439 - - 248.175 0,31%

1201 MARYOLI SUGEY CASTRO ROCHA 125.630 118.487 - - 244.117 0,31%

1202 KEVIN DE JESUS RAMON DE LA OSSA 122.439 - - - 122.439 0,15%

1203 EDGAR ALFONSO MUÑOZ PAJARO 122.439 7.696 - - 130.135 0,16%

1205 MARTA LUZ PALACIO PERALTA 122.439 7.531 - - 129.970 0,16%

1207 NELLY VANESSA ROMERO PICO 132.539 129.347 126.050 122.632 510.568 0,64%

1209 KAREN PAOLA PULIDO MESA 122.632 - - - 122.632 0,15%

1210 JAIR EDUARDO SALGADO GARCIA 128.513 122.632 95.733 - 346.878 0,43%

1214 RICARDO MENDOZA QUIROGA 146.939 7.762 - - 154.701 0,19%

1216 JOHAN SEBASTIAN POVEDA GONZALEZ 146.746 146.746 112.006 - 405.498 0,51%

1219 HECTOR MAURICIO HERAZO NARVAEZ 162.553 158.798 154.926 297.848 774.125 0,97%

1220 MARLA ESTHER LAMBERTINO PEREZ 12.647 - - - 12.647 0,02%

1301 ANA ISABEL PEREZ OCHOA 122.439 - - - 122.439 0,15%

1305 JOSE LUIS ACOSTA BARROS 122.439 - - - 122.439 0,15%

1310 ANDRES URIBE CLAVIJO 155.010 146.939 146.939 5.840 454.728 0,57%

1315 FERNANDO ALBERTO BAHAMON COTES 122.632 - - - 122.632 0,15%

1316 LUIS CARLOS NIÑO JIMENEZ 125.736 122.439 - - 248.175 0,31%

1317 YULIETH VANESA FONSECA MERCADO 122.439 119.825 - - 242.264 0,30%

1318 MAIRA ALEJANDRA BERMUDEZ CASTRO 125.736 122.439 - - 248.175 0,31%

1320 MARIO GIL 122.439 6.778 - - 129.217 0,16%

1401 JAIRO JOSE TORRES ALFARO 1.182 - - - 1.182 0,00%

1402 JUAN CAMILO PEREZ PANZA 122.439 122.439 122.439 209.109 576.426 0,72%

1403 ROBERTO CARLOS PEREIRA OLIVERA 122.439 122.439 122.439 244.112 611.429 0,77%
1404 JOHANA MARCELA CAMARGO - - - 0,15%
6
 GONZALEZ 122.292 122.292

1407 BRAYAN DE JESUS BARRIOS CHARRIS 122.632 - - - 122.632 0,15%

1410 OSCAR LAZARO GUARDO 122.472 - - - 122.472 0,15%

1411 EVERLIDES DEL CARMEN POLO POLO 122.632 6.605 - - 129.237 0,16%

1414 JHON KEVIN HERNANDEZ PEÑA 122.632 - - - 122.632 0,15%

1415 DIANA PATRICIA RAMIREZ PUPO 125.925 122.264 - - 248.189 0,31%

1417 DAVID BARRETO TANG 150.806 146.746 4.017 - 301.569 0,38%

1420 HERNAN DAVID MARQUEZ ARDILA 150.698 146.746 - - 297.444 0,37%

EDUARDO RAFAEL GUERRERO
1506 GUERRERO 122.439 14.783 - - 137.222 0,17%

1508 MARIA FERNANDA ORTEGA OCHOA 174.638 171.075 167.416 779.175 1.292.304 1,62%

1513 JULIANA STEFANY YASPE GARCIA 129.237 125.989 122.632 - 377.858 0,47%

1514 GISELLA ANDREA ORTIZ ARCIERI 122.632 12.085 - - 134.717 0,17%

1516 CARLOS JIMENEZ ANAYA 132.331 129.143 125.851 122.439 509.764 0,64%
SANTIAGO ANDRES CARVAJAL
1601 CARDENAS 125.736 122.439 - - 248.175 0,31%

1602 CARMEN CECILIA REYES GOMEZ - - - 910.566 910.566 1,14%

1604 ELVIS WLADIMIR ZABALA TRUJILLO 132.901 129.723 122.439 143.608 528.671 0,66%

1607 ANGIE XIMENA SANTIAGO PEREIRA 118.716 - - - 118.716 0,15%

1610 MERILO FERNANDO CANTILLO NOVOA 146.939 146.939 146.939 1.077.953 1.518.770 1,90%

1612 CARLOS JOSE GARRIDO URQUIZA 135.842 132.704 129.468 248.904 646.918 0,81%
LEONARDO DAVID MONTERROZA
1615 BROCHERO 129.237 125.989 122.632 - 377.858 0,47%

1617 DARLING ESTHER ALGARIN ROJAS 146.746 - - - 146.746 0,18%

1619 JESUS ALBERTO MORA FUENTES 150.698 146.746 - - 297.444 0,37%

1701 TICA JUDITH JARABA ANAYA 122.120 - - - 122.120 0,15%

1705 YEINS JAIRO VALDEZ MARCHENA 134.443 131.290 128.038 203.200 596.971 0,75%

1709 JUAN CARLOS BUITRAGO ROCHA 41.310 - - - 41.310 0,05%

1710 KIMBERLY CERVANTES CARRILLO 146.939 4.657 - - 151.596 0,19%

1711 ENRIQUE DE JESUS ROSADO NAVARRO 122.632 - - - 122.632 0,15%

1712 GUSTAVO ADOLFO GOMEZ CASTELLAR 132 - - - 132 0,00%

1714 JOSE JAVIER BARRIOS RUIZ 132.539 129.347 126.050 122.632 510.568 0,64%

1716 JOSE DANIEL DE LA HOZ MARCHENA 127.217 122.439 54.994 - 304.650 0,38%
1718 NERY CRISTINA SAMPER DE LA HOZ 0,49%
7
 129.448 122.439 122.439 15.393 389.719

1720 JESUS DARIO RAMIREZ RUIZ 122.439 - - - 122.439 0,15%

1803 GREG JOSE VELILLA GARCIA 122.439 122.439 119.589 - 364.467 0,46%

1804 YISETH TATIANA FLOREZ LOPEZ 137.643 122.439 122.439 40.724 423.245 0,53%

1807 ANGIE NATHALIA RIVERA MORA 163.537 159.789 155.926 327.657 806.909 1,01%

1810 LINEY MARTINEZ CHARRIS 150.893 146.817 - - 297.710 0,37%

1811 IGNACIA CECILIA JACOB CERVANTES 125.934 122.632 - - 248.566 0,31%

KATHERINE FHARA HERNANDEZ
1814 GALVAN 122.632 122.632 33.518 - 278.782 0,35%

1815 GINA PAOLA LOPEZ RODRIGUEZ 146.939 - - - 146.939 0,18%

1817 MAURICIO ANDRES PERTUZ BETTER 146.746 - - - 146.746 0,18%

1820 YESENIS CERVANTES GONZALEZ 161.899 158.133 154.248 272.819 747.099 0,94%

1906 ALBERTO MARIO TEJERA ALVARADO 129.915 126.687 122.439 32.731 411.772 0,52%

1912 PAOLA MARIA BOLIVAR NORIEGA 9.702 - - - 9.702 0,01%

1914 LUISA FERNANDA SOJO QUIJANO 122.632 122.632 7.594 - 252.858 0,32%
JEFFERSON JESUS RODRIGUEZ
1919 CASTRO 122.439 87.325 - - 209.764 0,26%

11002 MARIO ALBERTO CAMARGO ARDILA 122.439 24.043 - - 146.482 0,18%

11003 ANTONIO LOBO OROZCO 122.439 - - - 122.439 0,15%

11004 DENER IGNACIO OSPINA GARCIA 132.331 129.143 125.851 122.439 509.764 0,64%

11007 DANIELA INÉS MEZA MEZA 129.237 125.989 122.632 - 377.858 0,47%

11008 MAYRA ALEJANDRA CATALAN ABAD 122.632 - - - 122.632 0,15%

11010 JOSE DAVID SOGAMOSO ROJAS 122.632 27.356 - - 149.988 0,19%

11011 JUAN ENRIQUE HIDALGO URREA 135.842 132.704 129.468 248.904 646.918 0,81%

11013 LUISA FERNANDA HINCAPIE DIAZ 118.566 - - - 118.566 0,15%

11015 MANUEL MARÍA LUBO FRANCO 122.632 - - - 122.632 0,15%

11016 MIGUEL ANGEL DE LA CRUZ ESCUDERO 142.475 - - - 142.475 0,18%

ARNOLD ALEJANDRO BAQUERO
11017 RODRIGUEZ 146.746 - - - 146.746 0,18%

11109 CATALINA DEL MAR MONTOYA OSORIO 146.939 - - - 146.939 0,18%

11110 LIZETH JUDITH MARTINEZ ANGULO 146.634 - - - 146.634 0,18%

ROSEMARY DEL CARMEN MARTELO
11115 OSORIO 122.632 - - - 122.632 0,15%

11116 SHIRLEY BAUTE HERNANDEZ 122.439 9.341 - - 131.780 0,17%

11203 YAZMIN ESTHER ROSALES NIÑO 1,04%
8
 122.439 122.439 122.439 462.602 829.919

11205 JUAN PABLO SALAZAR CACHOPO 126.504 122.439 122.439 35.217 406.599 0,51%

11207 ERIC TOSCANO CANTILLO 132.539 129.347 126.050 122.632 510.568 0,64%

11208 JAIME ANTONIO CARDONE GONZALEZ 132.539 122.632 5.397 - 260.568 0,33%

11210 GLORIA PILAR LIZCANO CABRALES 122.632 53.118 - - 175.750 0,22%

11214 NEDER MANUEL VARGAS SALGADO 129.011 122.632 114.237 - 365.880 0,46%

11219 KAREN DINELLY ALTAMAR KALIL 157.385 - - - 157.385 0,20%

11220 CARMEN ISABEL GRASS VERGARA 122.439 3.297 - - 125.736 0,16%

11302 LINDA BETSABET ESPITIA PULGARIN 122.439 - - - 122.439 0,15%

11304 SAMIR JOSE ROSAS GULFO 122.439 - - - 122.439 0,15%

11305 LA HOZ LAURA ANDREA AYALA DE 142.223 139.199 136.089 511.868 929.379 1,16%
CAROLINA MITCHELL RODRÍGUEZ
11306 HEILBRON 122.439 2.877 - - 125.316 0,16%

11310 MILENA PAOLA PAZ PORTO 170.679 167.050 146.939 587.652 1.072.320 1,34%

11319 KAREN PAULINNE RODRIGUEZ SOTO 132.331 129.143 125.851 122.439 509.764 0,64%

11402 YARUSSA ESTHER EGEA SANTIAGO 158.709 155.959 153.151 1.214.349 1.682.168 2,11%

11403 ANDRES DAVID RAMIREZ ZAMBRANO 155.412 152.607 149.739 1.073.077 1.530.835 1,92%

11405 DIANA PATRICIA DIAZ GOMEZ 125.745 122.439 332 - 248.516 0,31%

11407 LUIS FERNANDO HENAO HINCAPIE 122.632 - - - 122.632 0,15%

11408 CINDY DEL CARMEN TOBON ANAYA 122.632 122.632 122.632 179.866 547.762 0,69%

11409 MARLYN PAOLA MORENO GONZALEZ 661 - - - 661 0,00%

11410 KARINA JANETH SUCERQUIA BADILLO 155.728 152.920 150.048 1.077.805 1.536.501 1,93%

11411 BANCOLOMBIA 158.810 154.984 151.034 146.939 611.767 0,77%

11414 JAIRO ANDRES REYES GARCIA 146.939 3.061 - - 150.000 0,19%

11416 MARIO EDUARDO RODRIGUEZ SALDAÑA 150.698 146.746 - - 297.444 0,37%

11501 EDWARTH ARLEY RESTAN CARDENAS 155.412 152.607 149.739 1.073.077 1.530.835 1,92%

11502 VICTOR HUGO MENDOZA PEREA 122.439 122.439 13.463 - 258.341 0,32%

11504 MISAEL VAN STRAHLEN BUSTAMANTE 122.439 122.439 58.215 - 303.093 0,38%

11506 ANA MARÍA FLOREZ BOSSIO 155.412 152.607 149.739 1.073.077 1.530.835 1,92%

11510 CARLOS ARTURO VILLARREAL GOMEZ - - - 965.848 965.848 1,21%

RAUL FERNANDO VILLARREAL
11512 MARQUEZ 146.939 3.832 - - 150.771 0,19%
11516 EDUARDO ROZO ARENAS 0,77%
9
 158.602 154.781 150.836 146.746 610.965

11607 LOLAMARY PAZ BUZON 155.798 151.896 147.520 12.335 467.549 0,59%

11610 OSCAR ALBERTO VALDÉS HURTADO 175.329 171.752 168.078 782.257 1.297.416 1,63%

11611 MARTHA LUCIA CARVAJAL RIVEIRA 123.213 - - - 123.213 0,15%

11612 SAMMY JAVIER BARRIOS RESTREPO 159.438 155.597 151.632 147.520 614.187 0,77%

11613 RASHED FALEJH GANDUR CARVAJAL 147.520 - - - 147.520 0,18%

11618 MARIA CLAUDIA ARIZA VEGA 154.650 150.763 146.746 - 452.159 0,57%

11620 LAURA MILENA FONTALVO ROBLES 146.746 - - - 146.746 0,18%

8605134
93 CONSTRUCTORA BOLIVAR 32.516.504 - - - 32.516.504 40,76%
100,00
TOTAL 48.510.280 9.252.909 6.364.679 15.657.381 79.785.249 %

Otras Cuentas por Cobrar

DETALLE DICIEMBRE
Otros (a) 1.980
Otras cuentas por cobrar 1.980

a) Otros: Corresponde al dinero sobrante del anticipo generado con el CE#118 en el mes de octubre de 2023, y que
está pendiente por consignar:
Detalle Valor
*María Fernández: Valor pendiente por consignar, anticipo ce#118 oct/23. 1.980
Total por reintegrar 1.980

Nota 5. Intangibles

Se adquirió con Seguros Comerciales Bolívar, la póliza de zonas comunes # 1004-1200176-01 por valor de
33.156.869, por un periodo de febrero 20 de 2023 a febrero 20 de 2024. El saldo refleja el valor pendiente por
amortizar.

DETALLE DICIEMBRE
Póliza de Copropiedad 4.513.022
Total Gastos pagados por anticipado 4.513.022

Nota 6. Cuentas por pagar corrientes

Se reconocen como obligaciones contractuales, se consideran como pasivos corrientes dependiendo de su

exigibilidad.

10
 DETALLE DICIEMBRE
Servicios Públicos
Energía eléctrica 2.528.634
Servicio de mantenimiento
Mantenimiento de zonas comunes (escombros) 3.626.370
Total Cuentas por Pagar Corrientes 6.155.004

Nota 7. Pasivos por Impuestos Corrientes

Corresponde a los valores retenidos a los proveedores de servicios y demás, por concepto de retención en la fuente.
DETALLE DICIEMBRE
Retención en la Fuente 535.019
Total Pasivos por impuestos 535.019

Nota 8. Otros Pasivos Corrientes

Su saldo está conformado por:

DETALLE DICIEMBRE
Provisión - servicio internet 49.273
Anticipo cuotas administración (a) 1.037.118
Total por otras cuentas por pagar 1.086.391

a. Anticipo cuotas de administración: Corresponde a los valores cancelados por anticipo por concepto de
cuotas de administración:

ANTICIPO CUOTAS DE ADMINISTRACIÓN

Código Nombre Saldo

1507 MARGARITA MARIA ZULUAGA SANTA 4
1120 MAIRA MONICA SEVERICHE ESCOBAR 13
11108 ENMANUEL JOSÉ NAVARRO SAMPER 61
1211 YUNIS CONEO MACIAS 61
11505 MARIA ALEJANDRA NORIEGA PEREZ 63
11107 ANDREA CAROLINA ORTEGA SOTO 183
1502 JOSE JAIRO PEDROZO TOSCANO 203
11309 CAROLINA PINZÓN GÓMEZ 488
1903 MARY ISABEL SANCHEZ LAURENS 559
1103 MARGARITA IRENE JAIMES VELASQUEZ 771

11
 1603 YAMIL JESUS CUERVO TOUCHIE 1.000
1406 NAYALITH PAOLA MAJJUL AGUILAR 1.006
1504 NELSON ENRIQUE GUERRA BARRIOS 1.049
1413 YAMIL HERNANDO SANDOVAL CIFUENTES 1.104
1717 SINDY PATRICIA BERDUGO POLO 1.561
1905 GABRIEL EDUARDO MAESTRE MONTEALEGRE 1.683
1808 JHOSELIN ESTHER LOPEZ BRAVO 2.473
1802 DAVID ANTONIO PATERNINA PERTUZ 3.036
1719 CARLOS ANDRES GONZALEZ ANDRADE 3.297
1606 FERNANDO JOSE MOGOLLON OLIVARES 3.404
1901 CRISTHIAN DAVID FERNANDEZ ARANA 3.412
11406 KELIN TATIANA JIMENEZ MARIMON 3.880
1909 HOZ OYUELA SHIRLEY PAOLA DE LA 3.955
11020 AURAESTELA SUAREZ MIRANDA 4.683
11519 LUKAS ARANGO GRAJALES 5.039
11605 JOINER EDUARDO ESCOBAR LOPEZ 5.171
11603 IGNACIO JOSÉ QUINTERO SERRANO 5.181
1308 RONALD TORRES ALFARO 5.549
11508 KATHERINE DEL SOCORRO CASTAÑO PEÑA 8.671
1707 JONATHAN AMAYA GARCIA 18.366
1208 ANDREA CAROLINA MORALES FORERO 18.709
1608 CARLOS EDUARDO HERRERA BARRIOS 30.732
11012 ALEXIS RAMON MONSALVE LONDOÑO 33.840
11303 JUAN SEBASTIAN RIVERA PAEZ 122.439
11102 NATY BEATRIZ JIMÉNEZ CASTRO 122.439
1913 MAYRA ALEJANDRA URUETA BUSTILLO 122.632
11111 MELISSA MARIA MONTES ALVAREZ 122.736
11417 DEGLIS FONTALVO MORALES 146.746
11513 ANDRES JOSE VERGARA HERRERA 230.919
Total Anticipos Cuotas de Administración 1.037.118

Nota 9. Patrimonio

DETALLE DICIEMBRE
Fondo de imprevistos 7.883.417
Excedentes del Ejercicio 169.644.697
Excedentes Ejercicios Anteriores -
Total Patrimonio 177.528.114

12
Nota 10. Actividades de servicios comunitarios

Comprende los valores recibidos y/o causados como resultado de las actividades desarrolladas en cumplimiento del
objeto social.

DETALLE DICIEMBRE NOVIEMBRE Variación

Cuotas de administración 773.753.597 709.278.189 64.475.408
Intereses de mora 5.884.216 4.812.005 1.072.211
Total ingresos 779.637.813 714.090.194 65.547.619

Revelación
a) Intereses de mora: A partir del mes de mayo de 2023 y de acuerdo a la instrucción de CB, se inició
con el cobro de intereses de mora.

Nota 11. Honorarios

Son los gastos por honorarios adquiridos con terceros para las asesorías permanentes para el conjunto a 31 de julio de
2023, su composición es el siguiente.

DETALLE DICIEMBRE NOVIEMBRE Variación

Implementación SG-SST 4.070.000 4.070.000 -
Total honorarios 4.070.000 4.070.000 -

Nota 12. Servicios Proveedores

Las erogaciones por este concepto son:

DETALLE DICIEMBRE NOVIEMBRE Variación

Administración 65.157.130 59.727.369 5.429.761
Aseo 65.899.632 59.058.839 6.840.793
Todero 27.363.168 25.082.904 2.280.264
Vigilancia 307.347.215 278.512.087 28.835.128
Contabilidad 16.286.400 14.928.960 1.357.440
Licenciamiento Software 5.810.304 5.280.000 530.304
Compra Software contable SISCO 2.716.702 2.716.702 -
Citofonía virtual 2.975.000 2.975.000 0
Póliza Áreas Comunes 28.643.847 25.880.775 2.763.072
Total servicios proveedores 522.199.398 474.162.636 $48.036.762

Nota 13. Servicios públicos

DETALLE DICIEMBRE NOVIEMBRE Variación

Acueducto y Alcantarilladlo 3.241.059 266.880 2.974.179
Teléfono 749.235 510.130 239.105
Total servicios públicos 3.990.294 777.010 $3.213.284

13
Nota 14. Mantenimiento y reparaciones

DETALLE DICIEMBRE NOVIEMBRE Variación %

Mantenimiento zonas comunes y equipos 3.000.600 3.473.650 -473.050 (13,62)
Mantenimiento de ascensores 11.412.100 9.781.800 1.630.300 16,67
Escombros 23.643.000 13.986.000 9.657.000 69,05
Fumigaciones 2.678.200 2.028.200 650.000 32,05
Total mantenimientos y reparaciones 40.733.900 29.269.650 11.464.250 39,17

Nota 15. Diversos

DETALLE DICIEMBRE NOVIEMBRE Variación %

Eventos de bienestar 392.020 437.020 -45.000 (10,30)
Decoración navidad 692.000 - 692.000 -
Elementos de aseo 8.682.956 7.709.582 973.374 12,63
Papelería y fotocopias 730.302 775.102 (44.800) (5,78)
Movilización urbana 536.254 61.000 475.254 779,10
Combustibles 14.550 - 14.550 -
Equipo de Computo y demas elementos 349.800 - 349.800 -
Dotación zonas comunes 15.851.898 15.204.052 647.846 4,26
Total diversos 27.249.780 24.186.756 $3.063.024 12,66

Nota 16. Otros Ingresos no Operacionales

DETALLE DICIEMBRE NOVIEMBRE Variación %

Rendimientos financieros 4.040 3.369 670 19,90
Diversos (Ajuste al peso) 2 2 - -
Ajuste al peso 5.556 5.248 308 5,87
Total ingresos no operacionales 9.598 8.619 978 11

Nota 17. Gastos no operacionales

DETALLE DICIEMBRE NOVIEMBRE Variación %

Gastos Bancarios 2.545.878 2.227.035 318.843 14,32
Gastos financiación póliza 1.552.129 - 1.552.129 -
Ajuste al peso 883 883 0 -
Gastos no operacionales 4.098.890 2.227.918 $1.870.972 83,98

14
Nota 18. Fondo de imprevistos

DETALLE DICIEMBRE NOVIEMBRE Variación %

Fondo de imprevistos 7.660.452 7.022.081 638.371 9,09
Total fondos 7.660.452 7.022.081 $638.371 9,09

Nota 20. Eventos posteriores

Entre el 31 de diciembre de 2023 y la fecha de emisión de los Estados Financieros, no han ocurrido eventos
significativos que pudieran afectar la situación financiera del Conjunto Residencial Brisas del Parque.

15