Hoja de trabajo no.

2 del almacen "Jupiter" ejercicio del 1 al 31 de diciembre de 2,023 (cifras en quetzales Q)

No Cuentas
Balance de saldos
Deudor Acreedor
1 caja y bancos 69,151.53
2 vehiculos de reparto 192,000.00
3 mobiliario y equipo 38,000.00
4 marcas y patentes 18,000.00
5 mercaderia 80,800.00
6 compras 102,000.00
7 deudores comerciales 24,000.00
8 prestamos bancarios a largo plazo 80,000.00
9 Sueldos administrativos 120,000.00
10 sueldos de vendedores 102,000.00
11 capital social 200,000.00
12 gastos sobre compras 3,210.00
13 ventas 528,342.74
14 IVA por cobrar 1,800.00
15 valores mobiliarios a largo plazo 100,000.00
16 devoluciones y rebajas sobre compras 2,320.00
17 Acreedores comerciales 32,626.00
18 Depreciacion acumulada vehiculos de reparto 93,024.00
19 depreciacion acumulada mobiliario y equipo 22,572.00
20 amortizacion acumulada marcas y patentes 10,800.00
21 estimacion para cuentas incobrables 1,110.00
22 material de empaque 3,980.00
23 devoluciones y rebajas sobre ventas 1,800.00
24 intereses percibidos 12,740.00
25 reserva legal 13,400.00
26 bonificacion incentivo de administracion 15,000.00
27 bonificacion incentivo de vendedores 18,000.00
28 prestaciones laborales de administracion 20,000.00
29 prestaciones laborales de vendedores 17,000.00
30 IVA por pagar 3,670.00
31 equipo de computacion 31,900.00
32 intereses gasto 17,830.00
33 impuesto sobre la renta 24,133.21
Sumas iguales 1,000,604.74 1,000,604.74
34 depreciacion vehiculos de reparto
35 depreciacion mobiliario y equipo sala de ventas
36 depreciacion mobiliario y equipo oficina
37 depreciacion equipo de computacion
38 amortizacion marcas y patentes
39 depreciaciones acumuladas
40 material de empaque consumido
 41 valores mobiliarios a corto plazo
42 cuentas incobrables
43 prestaciones laborales por pagar
44 prestamos bancarios a corto plazo
45 impuesto sobre la renta por pagar
Sumas iguales
46 ganancia del ejercicio
Sumas iguales
47 impuesto sobre la renta
48 ganancia post impuesto
49 Sumas iguales

Hoja de trabajo no. 3 de la sociedad "juan garcia y cia. S.c" ejercicio del 1 al 31 de diciembre de 2,023 (cifras en
Cuentas

No Balance de saldos
cuentas Deudor Acreedor
1 caja 3,748.54
2 bancos 121,358.44
3 mercaderia 84,000.00
4 inmuebles 590,000.00
5 equipo de computacion 40,600.00
6 gastos de organización 14,000.00
7 documentos por cobrar a corto plazo 22,000.00
8 capital social 300,000.00
9 compras 118,000.00
10 clientes 30,980.00
11 documentos por pagar a corto plazo 24,000.00
12 sueldos administracion 110,400.00
13 sueldos sala de ventas 90,000.00
14 devoluciones y rebajas sobre compras 4,300.00
15 ventas 900,745.06
16 comisiones persividas no devengadas 3,800.00
17 material de empaque consumido 5,300.00
18 documentos descontados 12,000.00
19 proveedores 40,125.00
20 descuetos sobre ventas 1,200.00
21 depreciacion acumulada edificios 20,650.00
22 depreciacion acumulada equipo de computacion 10,778.92
23 amortizacion acumulada gastos de organización 2,800.00
24 comisiones bancarias sobre compras 3,200.00
25 provision para ceuntas malas 1,800.00
 26 reserva legal 13,400.00
27 IVA credito 3,540.00
28 fletes y acarreos sobre compras 5,720.00
29 devoluciones y rebajas sobre ventas 4,120.00
30 prestaciones laborales de administracion 18,400.00
31 prestaciones laborales sala de ventas 15,000.00
32 mercaderias en transito 20,000.00
33 IVA debito 4,318.00
34 ISR trimestral 27,100.00
35 anticipo sobre sueldos 1,500.00
36 ISO por acreditar 8,550.00
Sumas iguales
Q 1,338,716.98 Q 1,338,716.98
37 depreciacion edificios sala de ventas
38 depreciacion edificios oficinas
39 depreciacion equipo de computacion
40 amortizacion gastos de organización
41 depreciaciones acumuladas
42 deudores empleados
43 Faltante de caja
44 mercaderia en aduana
45 mercaderia en transito
46 comsiones ganadas
47 material de empaque consumido
48 creditos recuperados
49.00 perdida en negociacion de activos
50 prestaciones laborales administracion por pagar
51 ISO por pagar
Sumas iguales
52 Ganancia del ejercicio
Sumas iguales
53 impuesto sobre la renta
54 ganancia post impuesto
Sumas iguales
as en quetzales Q)

Ajustes Saldos ajustados Estado de resultado

Debe Haber Deudor Acreedor Perdida Ganancia
907.20 68,244.33
192,000.00
38,000.00
18,000.00
80,800.00 80,800.00 90,000.00
102,000.00 102,000.00
700.00 23,300.00
48,000.00 32,000.00
120,000.00 120,000.00
102,000.00 102,000.00
200,000.00
810.00 4,020.00 4,020.00
528,342.74 528,342.74
97.20 1,897.20 0.00
40,000.00 60,000.00
2,320.00 2,320.00
32,626.00
31,008.00 124,032.00
7,524.00 30,096.00
3,600.00 14,400.00
700.00 289.00 699.00
2,388.00 1,592.00
1,800.00 1,800.00
12,740.00 12,740.00
13,400.00
15,000.00 15,000.00
18,000.00 18,000.00
20,000.00 20,000.00
8,791.13 25,791.13 25,791.13
1,897.20 1,772.80
31,900.00
17,830.00 17,830.00
2,193.93 26,327.14 26,327.14

31,008.00 31,008.00 31,008.00

4,514.40 4,514.40 4,514.40
3,009.60 3,009.60 3,009.60
3,853.83 3,853.83 3,853.83
3,600.00 3,600.00 3,600.00
3,853.83 3,853.83
2,388.00 2,388.00 2,388.00
 40,000.00 40,000.00
289.00 289.00 289.00
8,791.13 8,791.13
48,000.00 48,000.00
2,193.93 2,193.93
Q 151,152.29 Q 151,152.29 Q 1,055,267.43 Q 1,055,267.43
Q 51,171.64
Q 633,402.74 Q 633,402.74

1 de diciembre de 2,023 (cifras en quetzales Q)

Ajustes Saldos ajustados Estado De Resultado

Debe Haber Deudor Acreedor perdida ganancia
3,748.54
14,520.00 106,838.44
84,000.00 84,000.00 76,000.00
590,000.00
12,500.00 8,000.00 45,100.00
14,000.00
22,000.00
300,000.00
118,000.00 118,000.00
30,980.00
24,000.00
110,400.00 110,400.00
90,000.00 90,000.00
4,300.00 4,300.00
900,745.06 900,745.06
1,800.00 2,000.00
3,180.00 2,120.00
5,000.00 7,000.00
40,125.00
1,200.00 1,200.00
20,650.00
2,613.07 8,165.85
2,800.00 5,600.00
3,200.00
210.60 1,589.40 3,200.00
 13,400.00
1,500.00 4,798.00 242.00
5,720.00 5,720.00
4,120.00 4,120.00
5,044.96 23,444.96 23,444.96
15,000.00 15,000.00
20,000.00
4,798.00 480.00 0.00
27,100.00
1,500.00
2,850.00 11,400.00

12,390.00 12,390.00 12,390.00

8,260.00 8,260.00 8,260.00
11,459.04 11,459.04 11,459.04
2,800.00 2,800.00 2,800.00
32,109.04 32,109.04
175.00 175.00
175.00 175.00
20,000.00 20,000.00
20,000.00 20,000.00
1,800.00 1,800.00 1,800.00
3,180.00 3,180.00 3,180.00
210.6 210.60 210.6
1,386.93 1,386.93 1,386.93
5,044.96 5,044.96
2,850.00 2,850.00
Q 95,967.60 Q 95,967.60 Q 1,389,764.91 Q 1,389,764.91 488,494.73
Q 983,055.66 Q 982,845.06
 Balance general
Activo Pasivo
68,244.33
192,000.00
38,000.00
18,000.00
90,000.00

23,300.00
32,000.00

200,000.00

60,000.00

32,626.00
124,032.00
30,096.00
14,400.00
699.00
1,592.00

15,318.94

1,772.80
31,900.00

3,853.83
 40,000.00

8,791.13
48,000.00
2,193.93

12,792.91

36,459.79
Q 563,036.33 Q 563,036.33

Balance general
Activo Pasivo
3,748.54
106,838.44
76,000.00
590,000.00
45,100.00
14,000.00
22,000.00
300,000.00

30,980.00
24,000.00

2,000.00
2,120.00
7,000.00
40,125.00

20,650.00
8,165.85

5,600.00
 1,589.40
242.00 31,718.55

20,000.00

27,100.00
1,500.00
11,400.00

32,109.04
175.00
175.00
20,000.00
20,000.00

5,044.96
2,850.00

122,123.68
348,052.50
Q 971,203.98 Q 971,203.98