FORMATO 14.

1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NÚMERO FECHA DE FECHA COMPROBANTE DE PAGO INFORMACIÓN DEL CLIENTE

CORRELATIVO EMISIÓN DEL DE O DOCUMENTO

DEL REGISTRO O COMPROBANTE VENCIMIENTO N° SERIE O DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES,

CÓDIGO UNICO DE PAGO Y/O PAGO TIPO N° DE SERIE DE LA NÚMERO TIPO NÚMERO DENOMINACIÓN

MAQUINA
DE LA OPERACIÓN O DOCUMENTO (TABLA 10) (TABLA 2) O RAZÓN SOCIAL
REGISTRADORA

01 12/10/2021 1/10/2022 01 E001 001 06 20538571917 Decor SRL

2 12/12/2021 03 F001 1 01 46608021 Joselyn Garcia Campos

TOTALES
 OTROS
VALOR BASE IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIÓN TRIBUTO IMPORTE REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO
S
Y
FACTURA
IMPONIBLE EXONERADA O INAFECTA CARGOS TOTAL TIPO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
DO
QUE
NO
DE LA DE LA ISC IGV Y/O IPM FORMAN DEL DE N° DEL
PARTE
EXPORTA EXONE INAFEC DE
OPERACIÓN COMPROBANTE CAMBIO FECHA TIPO SERIE COMPROBANTE
CIÓN RADA TA LA
BASE
GRAVADA IMPONIB DE PAGO (TABLA 10) DE PAGO O DOCUMENTO
LE

S/ 12,000 2,160.00 14,160.00

279.82 280.00 559.82

12,279.82 - - - 2,440.00 - 14,719.82

FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EF

PERÍODO: Dec-21
RUC: 20651457321
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NÚMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO FECHA DE DESCRIPCIÓN DE

O CÓDIGO ÚNICO DE LA OPERACIÓN LA OPERACIÓN LA OPERACIÓN

01/12/2021 Saldo inicial

SALDO LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MO

LA EFECTIVO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2021
OS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"

LA LUZ SAC

CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER

334 Unidades de tranporte 50000

331/332 Edificaciones 55000

335 Mueble y enseres 5000

TOTALES 110,000.00 -

JA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE

31 DE DICIEMBRE DEL 2021 110,000.00
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA C

PERÍODO: Diciembre 2021

RUC: 20651457321
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ENTIDAD FINANCIERA: Banco Latino
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE: 200800500

OPERACIONES BANCARIAS
NÚMERO CORRELATIVO

DEL REGISTRO O CÓDIGO FECHA DE MEDIO DE PAGO DESCRIPCIÓN DE

ÚNICO DE LA OPERACIÓN
LA OPERACIÓN (TABLA 1) LA OPERACIÓN

Aporte de
001 01/12/2021 001 Accionistas
Compra de 100
12/4/2021 007 lámparas

12/10/2021 3 Cobro al cliente

12/12/2021 003 Cobro al cliente

S MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

LA LUZ SAC

NES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA

NÚMERO DE TRANSACCIÓN
APELLIDOS Y NOMBRES, BANCARIA,

DE DOCUMENTO SUSTENTATORIO
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL O DE
CÓDIGO DENOMINACIÓN

CONTROL INTERNO DE LA
OPERACIÓN

50 Capital

575 Cuenta por Pagar

Lumicentro SAC 42 Comercial

001
Decor SRL 12 Cuenta por cobrar

Joselyn García F001-001 12 Cuenta por cobrar

TOTALES

SALDO LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA

CORRIENTE AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2021
 SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEBE HABER

40,000.00 PAGO DE COMPRA

590,000.00 1180000

141,600.00 VENTA DE LAMPARAS

280.00 708000

181,880.00 590,000.00

- 408,120.00
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

PERIODO: Pariodo 2021

RUC: 20651457321
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LA LUZ SAC

COMPROBANTE DE P

NÚMERO FECHA DE FECHA O DOCUMENT

CORRELATIVO EMISIÓN DEL DE

DEL REGISTRO O COMPROBANTE VENCIMIENTO TIPO

CÓDIGO UNICO DE PAGO O FECHA (TABLA 10)

DE LA OPERACIÓN O DOCUMENTO DE PAGO (1)

001 12/4/2021 12/19/2021 01

(1) Señalar la fecha correspondiente, de acuerdo a lo establecido en el literal b) del inciso II del numeral 1 del Articulo 10 del R

(2) Sólo para los casos de utilización de servicios o adquisiciones de intangibles provenientes del exterior.
(3) Sólo para los casos de detracciones. Es optativo el llenado cuando exista un sistema de enlace que mantenga dicha inform
 N° DEL
COMPROBANTE DE PAGO
COMPROBANTE DE PAGO,

DOCUMENTO, N° DE
O DOCUMENTO
ORDEN DEL

FORMULARIO FÍSICO O
SERIE O AÑO DE
VIRTUAL,

N° DE DUA, DSI O
CÓDIGO DE LA EMISIÓN DE
LIQUIDACIÓN DE

COBRANZA U OTROS
DEPENDENCIA LA DUA
DOCUMENTOS

EMITIDOS POR SUNAT

ADUANERA O DSI
PARA ACREDITAR

EL CRÉDITO FISCAL EN
(TABLA 11)
LA IMPORTACIÓN

E001 001

al 1 del Articulo 10 del Reglamento de la Ley del IGV.

rior.
e mantenga dicha información y se pueda identificar los comprobantes de pago respecto de los cuales se efectuó el depósito.
 INFORMACIÓN DEL

PROVEEDOR

DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS

Y NOMBRES,

TIPO NÚMERO DENOMINACIÓN

(TABLA 2) O RAZÓN

SOCIAL

06 20409580575 Lumicentro SAC

TOTALES

s se efectuó el depósito.
 ADQUISICIONES GRAVADAS
ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES DESTINADAS A
OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE
EXPORTACIÓN Y A
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN
OPERACIONES NO
GRAVADAS

BASE BASE

IMPONIBLE IGV IMPONIBLE IGV

10,000.00 1,800.00

10,000.00 1,800.00 - -
ADQUISICIONES
GRAVADAS DESTINADAS A
OPERACIONES

NO GRAVADAS VALOR

DE LAS OTROS IMPORTE

TRIBUTO
BASE ADQUISICI ISC TOTAL
SY
ONES

IMPONIBLE IGV NO CARGOS

GRAVADAS

11,800.00

- - - - - 11,800.00
 N° DE CONSTANCIA DE DEPÓSITO REFERENCIA DEL COMP

COMPROBANTE DE DETRACCIÓN (3) O DOCUMENTO ORIGINA

DE PAGO TIPO

EMITIDO POR FECHA DE FECHA

SUJETO NO NÚMERO DE CAMBIO

DOMICILIADO (2) EMISIÓN

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO

O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

N° DEL

TIPO SERIE COMPROBANTE

(TABLA 10) DE PAGO O

DOCUMENTO
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: Dec-21
RUC: 2065147321
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NÚMERO CORRELATIVO FECHA GLOSA O

DEL ASIENTO DE LA DESCRIPCIÓN DE

O CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN LA OPERACIÓN

DE LA OPERACIÓN

001 12/1/2021 Suscripcion de capital

002 12/1/2021 deposito de aportes

12/4/2021 compra de mercaderia

12/4/2021 ingreso al almacen

12/4/2021 Pago de factura del 50%

con cheque
12/10/2021 venta de lamparas

costo de ventas

cobro del 20 %

12/12/2021 venta de lamparas

costo de ventas

cobranza

12/15/2021 compra de activo fijo

12/28/2021 pago de planilla

destino del gasto

pago de planilla
LA LUZ SAC

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA

CÓDIGO DEL LIBRO NÚMERO NÚMERO DEL

O REGISTRO CORRELATIVO DOCUMENTO CÓDIGO

(TABLA 8) SUSTENTATORIO

142
501

1041
334
331332
335
142

8 E001-575 601
40111
4212

E001-575 2011
611

E001-575 4212
1 1041
 E001-001 1212
4011
7011

E001-001 691
2011

E001-001 1041
1212

F001-001 1212
4011
7011

F001-001 691
2011

F001-001 1041
1212

005-1095 336
4011
461

621
411

941
791

411
1041
A CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DENOMINACIÓN DEBE HABER

Accionistas 150,000.00
Capital Social 150,000.00

cuenta cte -banco latino 40,000.00

Unidades de transporte 50,000.00
Edificaciones 55,000.00
Muebles y enseres 5,000.00
Accionistas 150,000.00

Mercaderías 10,000.00
IGV- CTA PROPIA 1,800.00
facturas por pagar 11,800.00

Mercaderías 10,000.00
Mercaderías 10,000.00

factuas por pagar 5900

cuenta cte -banco latino 5,900.00
Facturas boletas y otros comprobantes 14,160.00
IGV- CTA PROPIA 2160
Mercaderias 12,000.00

costo de ventas 5,000.00

Mercaderías 5,000.00

cuenta cte -banco latino 2,832.00

Facturas boletas y otros comprobantes por cobrar 2,832.00

Facturas boletas y otros comprobantes 280.00

IGV- CTA PROPIA 42.71
Mercaderias 237.29

costo de ventas 100.00

Mercaderías 100.00

cuenta cte -banco latino

Facturas boletas y otros comprobantes por
280.00
cobrar 280.00

Equipos diversos 6,000.00

IGV- CTA PROPIA 1,080.00
reclamacion de terceros 7,080.00

Remuneraciones 6,000.00
Remuneraciones por pagar 6,000.00

gastos administrativos 6,000.00

Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 6,000.00

Remuneraciones por pagar 6,000.00

cuenta cte -banco latino 6,000.00
TOTALES 375,432.00 375,432.00