Estudio de Factibilidad para El Montaje de Una Planta Pasterizadora de Leche Entera en La Empresa Coolecsa
Estudio de Factibilidad para El Montaje de Una Planta Pasterizadora de Leche Entera en La Empresa Coolecsa
Estudio de Factibilidad para El Montaje de Una Planta Pasterizadora de Leche Entera en La Empresa Coolecsa
UNIVERSIDAD DE SUCRE
FACULTAD DE INGENIERÍA
PROGRAMA DE INGENIERÍA AGROINDUSTRIAL
SINCELEJO
2005
1
ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA EL MONTAJE DE UNA PLANTA
PASTERIZADORA DE LECHE ENTERA EN LA EMPRESA COOLECSA
UNIVERSIDAD DE SUCRE
FACULTAD DE INGENIERÍA
PROGRAMA DE INGENIERÍA AGROINDUSTRIAL
SINCELEJO
2005
2
CONTENIDO
3
5.6.3 Análisis de los clientes ...................................................................... 50
5.6.4 Análisis de la competencia ................................................................ 50
5.6.4.1 Ciledco ............................................................................................51
5.6.4.2 Proleche ..........................................................................................51
5.6.4.3 Colanta ............................................................................................52
5.6.4.4 Hatoblanco ......................................................................................52
5.6.4.5 Coolechera ......................................................................................53
6 PLAN DE MERCADEO ........................................................................... 54
6.1 ESTRATEGIAS PROMOCIÓNALES.................................................... 55
6.2 ESTRATEGIA DE DISTRIBUCIÓN ...................................................... 57
6.2.1 Esquema de rutas para distribuidores ............................................... 59
6.3 ESTRATEGIAS DE PRECIO................................................................ 60
6.4 POLÍTICAS DE SERVICIO................................................................... 61
7 ANÁLISIS ADMINISTRATIVO................................................................. 63
7.1 MODELO ADMINISTRATIVO .............................................................. 63
7.2 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL .................................................... 64
7.2.1 Proceso de evaluación y selección del personal ............................... 65
7.2.1.1 Asamblea general ...........................................................................66
7.2.1.2 Consejo de administración ..............................................................66
7.2.1.3 Junta De Vigilancia..........................................................................67
7.2.1.3.1 Funciones.................................................................................... 67
7.2.1.4 Tesorero ..........................................................................................68
7.2.1.5 Gerente ...........................................................................................68
7.2.1.6 Jefe De Planta.................................................................................69
7.2.1.7 Jefe De Control De Cálidad.............................................................69
7.2.1.8 Jefe De Mercadeo Y Venta .............................................................70
7.2.1.9 Operarios.........................................................................................71
7.2.1.10 Distribuidores ..................................................................................71
7.2.1.11 Revisor fiscal ...................................................................................72
7.2.1.12 Contador..........................................................................................73
4
7.2.1.13 Secretaría........................................................................................74
7.3 EVALUACIÓN DEL PERSONAL ADMINISTRATIVO PRESENTE EN LA
EMPRESA COOLECSA ............................................................................... 74
7.4 EVALUACIÓN DEL PERSONAL TÉCNICO PRESENTE EN LA
EMPRESA COOLECSA ............................................................................... 76
8 ANÁLISIS TÉCNICO ............................................................................... 77
8.1 TAMAÑO ÓPTIMO DE LA PLANTA..................................................... 77
8.1.1 Tamaño y crecimiento del mercado ................................................. 77
8.1.2 Cantidad de materia prima a utilizar .................................................. 78
8.1.3 Tecnología del proceso productivo.................................................... 78
8.2 MACROLOCALIZACIÓN...................................................................... 78
8.3 MICROLOCALIZACIÓN ....................................................................... 79
8.3.1 Disponibilidad de materia prima ........................................................ 79
8.3.2 Servicios públicos.............................................................................. 79
8.3.3 Disponibilidad y costo de mano de obra............................................ 80
8.3.4 Estructura impositiva y legal.............................................................. 80
8.3.5 Seguridad .......................................................................................... 80
8.4 INGENIERÍA DEL PROYECTO............................................................ 81
8.4.1 Descripción del proceso productivo................................................... 81
8.4.1.1 Recepción de la leche........................................................................81
8.4.1.2. Filtración. ..........................................................................................81
8.4.1.3. Almacenamiento en tanque 1. ..........................................................81
8.4.1.4. Estandarización. ...............................................................................81
8.4.1.5. Pasterización. ...................................................................................82
8.4.1.6. Homogenización. ..............................................................................82
8.4.1.7. Almacenamiento en tanque 2. ..........................................................82
8.4.1.8. Envasado. .........................................................................................82
8.4.1.9 Almacenamiento. ...............................................................................82
8.4.1.10 Control de calidad. ...........................................................................82
8.4.2 Diagrama de bloques del proceso..................................................... 83
5
8.4.3 Equipo necesario para el proceso de producción.............................. 88
8.4.3.1 Descripción del equipo de proceso .................................................92
8.4.3.2 Selección de equipos y accesorios .................................................93
8.5 CÁLCULO DE LA MANO DE OBRA NECESARIA............................... 94
8.6 DISEÑO Y DISTRIBUCIÓN DE LA PLANTA ..................................... 104
8.6.1 Descripción de la estructura actual de la empresa COOLECSA ..... 106
8.6.1.1 Diseño, distribución, áreas y funciones de la planta física ............106
8.6.1.1.2.1 Paredes, pisos, drenajes, techos, ventanas y puertas ........... 106
8.6.1.1.3.1 Área de enfriamiento de leche................................................ 107
8.6.1.1.3.2 Área de control de cálidad...................................................... 107
8.6.1.1.3.3 Área de procesamiento de queso........................................... 108
8.6.1.1.3.4 Área de empaque de queso ................................................... 108
8.6.1.1.3.5 Área de caldera ...................................................................... 108
8.6.1.1.3.6 Área de la alberca .................................................................. 109
8.6.1.1.3.7 Área de banco de hielo, controles, herramientas y
mantenimientos........................................................................................... 109
8.6.1.1.3.8 Área sanitaria y vestidores .................................................... 109
8.6.2 Evaluación y modificación de la estructura actual de COOLECSA . 109
8.6.2.1 Factores que afectan la distribución en la planta ..........................110
8.6.2.1.13 Factor edificio. ......................................................................... 113
8.6.2.2 Modificaciones en la estructura física de COOLECSA, para el
desarrollo del proyecto de leche entera pasterizada...................................114
8.7 REPRESENTACIÓN NODAL DE LA EMPRESA PASTERIZADORA DE
LECHE COOLECSA ................................................................................... 116
8.8 DIAGRAMA DE HILO DE LA EMPRESA PASTERIZADORA DE LECHE
COOLECSA ................................................................................................ 121
9 ANÁLISIS FINANCIERO ....................................................................... 122
9.1 INVERSIÓN TOTAL ........................................................................... 133
9.2 COSTOS DE PRODUCCIÓN............................................................. 135
9.2.1 Costo de materia prima ................................................................... 135
6
9.2.2 Costos de los materiales indirectos ................................................. 136
9.2.3 Costos de los insumos .................................................................... 137
9.2.4 Costo de mantenimiento.................................................................. 139
9.2.5 Costo de plan ambiental.................................................................. 139
9.2.6 Costo de mano de obra directa e indirecta...................................... 140
9.2.7 Costo de administración .................................................................. 147
9.2.8 Costos de administración y venta.................................................... 148
9.3 CAPITAL DE TRABAJO ..................................................................... 148
9.4 FLUJO DE FONDOS PARA INVERSIONISTAS ................................ 152
9.5 PUNTO DE EQUILIBRIO ................................................................... 153
9.6 TASA MÍNIMA ACEPTABLE DE RETORNO (TMAR)........................ 154
9.7 CALCULO DEL VALOR PRESENTE NETO ...................................... 154
9.8 CÁLCULO DE LA TASA INTERNA DE RETORNO (TIR) .................. 155
9.9 ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD............................................................ 157
10 ANÁLISIS DE RIESGO ....................................................................... 158
10.1 RIESGOS TÉCNICOS...................................................................... 158
10.2 RIESGOS FINANCIEROS................................................................ 159
10.2.1 Valor esperado y varianza de la distribución triangular ................. 159
10.2.2 Valor esperado y varianza del valor presente neto ....................... 160
10.2.3 ESTIMACIONES PARA LA DISTRIBUCIÓN TRIANGULAR......... 160
10.3 RIESGOS DEL MERCADO.............................................................. 165
10.4 RIESGOS ECONÓMICOS ............................................................... 165
11 ANÁLISIS SOCIAL .............................................................................. 166
11.1 Estudio ambiental ............................................................................. 166
11.1.1 Objetivos ....................................................................................... 167
11.1.1.1 Objetivo general ............................................................................167
11.1.1.2 Objetivos específicos.....................................................................167
11.1.2 Plan de manejo ambiental ............................................................. 168
11.1.2.1 Ubicación.......................................................................................168
11.1.2.2 Área de la empresa .......................................................................168
7
11.1.2.3 Medio afectado..............................................................................168
11.1.2.4 Productos químicos y otras sustancias a manejar ........................168
11.1.2.5 Temperaturas de trabajo ...............................................................168
11.1.2.6 Utilización de recursos naturales...................................................169
11.1.2.7 Residuos generados .....................................................................169
11.1.2.6.1. Residuos sólidos ....................................................................... 169
11.1.2.6.2. Residuos gaseosos.................................................................. 169
11.1.2.6.3. Residuos líquidos..................................................................... 169
11.1.2.8 Descripción de técnicas utilizadas en tratamiento de agua con los
sedimentadores ...........................................................................................170
11.1.2.9 Programa de monitoreo ambiental ................................................170
8
LISTA DE TABLAS
pág.
Tabla 1. Composición química de la leche entera 25
Tabla 2. Características de la leche de vaca en Colombia 26
Tabla 3. Requisitos de leche entera pasterizada 27
Tabla 4. Elementos nutricionales de la leche entera pasterizada 28
9
LISTA DE CUADROS
pág.
10
Cuadro 23. Aceptabilidad de una empresa de la región 42
Cuadro 24. Cálculo de la demanda potencial (DP) 45
Cuadro 25. Cálculo de la demanda futura (DF) 46
Cuadro 26. Tamaño del mercado y participación de la
empresa en el mismo 47
Cuadro 27. Programación de medios en la etapa de
lanzamiento del producto 55
Cuadro 28. Programación de medios en la etapa de
Transcurso del proyecto 56
Cuadro 29. Frecuencia y costos de avisos publicitarios 56
Cuadro 30. Costos de degustación de leche entera pasterizada 57
Cuadro 31. Barrios por zona de distribución 60
Cuadro 32. Estrategias de precio de la leche pasterizada COOLECSA 61
Cuadro 33. Personal administrativo presente en COOLECSA 75
Cuadro 34. Cursograma análitico del proceso productivo 85
Cuadro 35. Equipo necesario para la producción de leche pasterizada 88
Cuadro 36. Áreas requeridas para el equipo de proceso 90
Cuadro 37. Listado de empresas distribuidoras de los equipos 94
Cuadro 38. Determinación de la mano de obra necesaria
para el proceso productivo 96
Cuadro 39. Determinación de la mano de obra necesaria
alterna al proceso productivo 99
Cuadro 40. Programación de la producción 101
Cuadro 41. Departamentos, zonas y áreas de la empresa COOLECSA 104
Cuadro 42. Símbolos de departamentos y áreas 117
Cuadro 43. Bloques por departamentos 118
Cuadro 44. Representación y ubicación de los departamentos 119
Cuadro 45. Prioridades de ubicación 120
Cuadro 46. Valorización de cercanía de los departamentos 120
Cuadro 47. Código de cercanía 121
11
Cuadro 48. Valorización de muebles y enseres pertenecientes
a la empresa COOLECSA 125
Cuadro 49. Valorización de equipos de comunicación y
procesamiento de datos, pertenecientes a
la empresa COOLECSA 127
Cuadro 50. Valoración de equipos, accesorios y maquinas pertenecientes
A la empresa COOLECSA 128
Cuadro 51. Total de activos valorizados por la empresa COOLECSA 130
Cuadro 52. Equipos y accesorios nuevos necesarios
para el proyecto de leche pasterizada 131
Cuadro 53. Plan de inversión total inicial 133
Cuadro 54. Cargos por depreciación 135
Cuadro 55. Costos de materia prima para el primer año de operación 136
Cuadro 56. Costos de materiales indirectos para el primer
año de operación 136
Cuadro 57. Costos anuales de energía 137
Cuadro 58. Insumos: agua, energía, gas natural y material de aseo 138
Cuadro 59. Costos de materiales de control de cálidad 139
Cuadro 60. Insumos totales 139
Cuadro 61. Personal de la planta, según estudio técnico
y administrativo 140
Cuadro 62. Inflación y devaluación 141
Cuadro 63. Proyección de costos de personal administrativo y
de producción 142
Cuadro 64. Prestaciones sociales y aportes patronales del
personal administrativo 143
12
Cuadro 67. Costo anual de administración 147
Cuadro 68. Costos de administración y ventas 148
Cuadro 69. Volumen y precio de ventas proyectados 149
Cuadro 70. Ingresos operacionales 150
Cuadro 71. Cronograma de inversión e instalación 151
Cuadro 72. Flujo de fondos para inversionistas 152
Cuadro 73. Balance general 156
Cuadro 74. Resultado de análisis de sensibilidad 157
Cuadro 75. Estimación de participación en el mercado en 161
el análisis de riesgos 161
Cuadro 76. Ingresos totales por estimación pesimista 161
Cuadro 77. Ingresos totales por estimación optimista 162
Cuadro 78. Flujos de caja neto con estimaciones
Pesimistas, más probable y optimistas 162
Cuadro 79. Variables de cálculo 163
Cuadro 80. Programa de monitoreo ambiental 170
13
LISTA DE FIGURAS
pág.
14
Figura 23. Repartición de zonas para distribuidores 59
Figura 24. Anterior estructura organizacional de COOLECSA 64
Figura 25. Nueva estructura organizacional de COOLECSA 65
Figura 26. Diagrama de bloques del proceso 83
Figura 27. Diagrama de flujo del proceso 84
Figura 29. Representación nodal 121
Figura 30. Representación de la campana de GAUSS 164
15
LISTA DE ANEXOS
pág.
16
Anexo 27. Planta arquitectónica estado actual 205
Anexo 28. Planta arquitectónica propuesta 206
Anexo 29. Perspectiva frontal y lateral de la estructura propuesta 207
Anexo 30. Perspectiva lateral y trasera de la estructura propuesta 208
Anexo 31. Perspectivas frontal 1 y lateral 2 de la nueva estructura 209
Anexo 32. Planta arquitectónica propuesta 210
Anexo 33. Vista 1 interior de la zona de producción 211
Anexo 34. Vista 2 interior de la zona de producción 212
Anexo 35. Flujos de fondo con disminución del 10% en precios de
venta 213
Anexo 36. Flujos de fondo con aumento del 10% en costos de
Producción 214
Anexo 37. Flujos de fondo para análisis de riesgos financieros
con estimación optimista 215
Anexo 38. Flujos de fondo para análisis de riesgos financieros
con estimación pesimista 216
Anexo 39. Mapa del departamento de Sucre 217
Anexo 40. Mapa de la ciudad de Sincelejo 218
Anexo 41. Esquema de planta y arroyo COLOMUTO 219
Anexo 42. Documentos de soporte 220
17
1 RESUMEN EJECUTIVO
18
El monto de las inversiones iniciales requeridas corresponden a $
401.618.028 de pesos, de los cuales la empresa aportará su totalidad, la cual
procederá de los equipos con que cuenta la empresa, y son necesarios para
el nuevo proyecto, que suman un total de $ 92.968.000 de pesos, y el resto
en efectivo $ 308.750.028 ; los cuales se financiarán del monto en cartera
que representa $ 200.000.000 y el resto $ 108.750.028 de pesos, de aportes
directos de los cooperados. .
Se especificaron los gastos y depreciaciones, todo proyectado a cinco años.
Además, se cálculo a partir de los flujos de fondo, el valor presente neto
(VPN), y la tasa interna de retorno (TIR), arrojando los siguientes resultados:
VPN = $ 252.618.254, TIR = 41.56 %.
Por otra parte se evaluó los riesgos, mediante la distribución triangular y el
cálculo del valor esperado del valor presente neto, dando una probabilidad
del 95 % del que el VPN sea positivo, en las circunstancias evaluadas. En el
análisis de sensibilidad con una reducción del 10 % en los precios de venta,
y aumento en el mismo porcentaje los costos de producción de la leche
entera pasterizada, arrojando como resultado que el proyecto es atractivo
económicamente.
Luego de realizar los diferentes análisis, arrojan que la implementación del
proyecto, genera un total de 13 empleos directos y su impacto ambiental
será mitigado siempre y cuando se siga a cabalidad el plan de manejo
ambiental propuesto por la empresa COOLECSA, en el nuevo proyecto de
leche entera pasterizada.
19
2 DEFINIÓN DE LA INDUSTRIA
1
www.agrocadenas.gov.co/documentos/lácteos
2
Ibid
3
Ibid
4
www.agrocadenas.gov.co/lácteos/lácteos
20
La producción láctea entre 1993-2003, incrementó en un 18%. Mientras en el
primer año, el valor de la producción ascendió a $ 570.319 millones de
pesos, en el 2003 alcanzó alrededor de 2 billones de pesos. En términos
absolutos, la producción del 82% de los productos que componen la oferta de
la industria se incrementó5. La participación de la industria pasterizadora de
leche fue la más elevada dentro de la producción de productos lácteos, como
lo demuestra la figura 16:
Fig. 1
5% 5% 14%
8%
10%
37%
21%
5
Ibid
6
Ibíd.
7
www.agrocadenas.gov.co/documentos/lácteos
21
Cuadro 1. Mercados y empresas pasterizadoras de leche en Colombia
NARIÑO,
Mercado VALLE, CAUCA
EJE CAFETERO ANTIOQUIA COSTA NORTE
COOLECHERA
PROLECHE
COLÁCTEOS CILEDCO
ALIVAL, COLANTA COLANTA
COLANTA
LACT. PURACÉ PROLECHE HATOBLANCO
Empresa ANDINA
LA PERLA
SAN MARTÍN SABANERA
CELEMA
COLANTA, COOLESAR
EL ESTABLO KLARENS
PATUCA
PROLECA
Mercado SANTANDER
LA ALQUERÍA
ALGARRA
LECHESAN EL TRÉBOL LÁCTEOS DEL ALPINA
Empresa FRESKALECHE SURCOLAC LLANO EL JARDÍN
LA CAMPIÑA
LA FINCA
Fuente: www.agrocadenas.gov.co
22
3 DESCRIPCIÓN DE LA EMPRESA
8
Departamento administrativo nacional de cooperativas
23
preestablecidas por la empresa, para luego ser llevado el producto al
consumidor final. En el cuadro 2 se muestra la clasificación de la empresa:
DE LA EMPRESA COOLECSA
CLASIFICACIÓN
24
4 DEFINICIÓN DEL PRODUCTO
%
% DE AGUA % GRASA %PROTEÍNAS % LACTOSA SALES
MINERALES
87.6 3.6 1.9 6.6 0.3
FUENTE: Manual técnico de derivados lácteos I. UNAD 2002
9
Norma técnica Colombiana, NTC-506, productos lácteos-leche entera pasterizada.
MINSALUD, decreto Nº 2437 de 1983
25
Las características de la leche entera varían dependiendo de la alimentación
del ganado, en la tabla 2 se muestran las características promedio de la
leche en Colombia.
Tabla 2. Características de la leche de vaca
PUNTO DE EBULLICIÓN 93 °C
SABOR DULCE
OLOR INOLORA
APARIENCIA NORMAL
26
hipocloritos, cloramínas, dicromato de potasio), adulterantes (tales como
harinas, almidones, sacarosa, cloruros), neutralizantes, colorantes,
antibióticos, drogas, materias extrañas y sabores u olores objetables o
extraños11. También debe cumplir en el momento de su entrega al
consumidor, todos los requisitos indicados en la tabla 3.
11
Ibíd.
27
Tabla 4. Elementos nutricionales de la leche entera pasterizada.
NUTRIENTES CANTIDAD
CALORÍAS 600 und
PROTEÍNAS 29. 2 G
CARBOHIDRATOS 50 4 G
GRASA 30. 8 G
MINERALES 6 G
CALCIO 120 G
Fuente: www.alqueria.com/leche pasterizada
28
Figura 1. Diseño de empaque de leche entera pasterizada
ELEMENTOS NUTRICIONALES
| (100 ML)
CALORIAS 602.9
LECHE ENTERA
PROTEINAS (GR) 2.92
PASTERIZADA Y HOMOGENI-
ZADA.
CARBOHIDRATOS (GR) 5.04
PURA, FRESCA Y DELICIOSA
GRASA (GR) 3.8
DESPUES DE ABIERTA CONSÚ-
MASE EN EL MENOR TIEMPO
MINERALES (GR) 0.6
POSIBLE.
N° RSAU-02100399
DE SUCRE PARA COLOMBIA
COOLECSA
29
5 ANÁLISIS DE MERCADO
5.1 OBJETIVOS
30
5.2 DELIMITACIÓN GEOGRÁFICA
31
La información se consiguió mediante la aplicación de encuestas personales
a consumidores (ver anexo dos) y encuestas a tenderos de la ciudad de
Sincelejo (ver anexo tres).
N * Z2 * P* Q
n = ----------------------------------
E2 * (N-1) + Z2 * P * Q
Donde:
n = Muestra a utilizar
N= Población
12
MIGUEL SALVADOR. Investigación de mercados, Editorial MAC GRAW HILL, 1996
32
P= Probabilidad de compra de leche entera pasterizada
Q= Probabilidad de no compra de leche entera pasterizada
E= Error estimado
Z= Valor de normalización
n = 89 tiendas
Fuente: Cálculo del estudio
13
Tiendas inscritas en la CÁMARA DE COMERCIO de Sincelejo
14
CÁMARA DE COMERCIO de Sincelejo.
33
5.4.2 Encuesta a hogares
n = 138 HOGARES
Fuente: Cálculo del Estudio
15
Plan de desarrollo municipal. Sincelejo, 1999-2002
16
Instituto Colombiano de bienestar familiar, ICBF-Seccional sucre
34
5.4.2.1 Resultados de la encuesta realizada en las tiendas ubicadas en
los barrios con estratos 1,2, 3,4 de la ciudad de Sincelejo
FIG. 3 FIG. 4
34%
COLANTA PROLECHE
CILEDCO COOLECHERA 1000 ML 500 ML 250 ML
HATOBLANCO
FIG. 5 FIG. 6
4% 13% 25% 4%
33% 38%
50% 33%
1A5 5 A 10 10 A 20 20 Ó MÁS 1A5 5 A 10 10 A 20 20 Ó MÁS
FIG 7 FIG. 8
CALIDAD
SERVICIO Y DIST.
PRECIO
SI
PROMOCIÓN SI NO 67%
CAMBIOS DE LECHE EN MAL EST.
PORTAFOLIO DE PROD.
COMBINACIONES
35
FIG. 9 FIG. 10
42% LECHE
"CORTADA"
COLANTA CILEDCO PROLECHE 92%
HATOBLANCO COOLECHERA LECHE "CORTADA" MENOS CANTIDAD
FIG. 11 FIG. 12
FIG. 13 FIG. 14
96% 60%
AHORRO DE ENERGIA SEMANAL
DESCANSO DEL EQUIPO MENSUAL
ESTADO DEL REFRIGERADOR CADA 6 MESES
OTRO 6 MESES EN ADELANTE
36
5.4.2.1.1 Tabulación de los resultados obtenidos en la encuesta
aplicada a las tiendas ubicadas en los barrios, con estratos 1,2,3,4
de la ciudad de Sincelejo
Cuadro 6 Cuadro 7
MARCA DE PRESENTACIONES
LECHE DE LECHE
COMPRADA COMPRADAS
MARCA FRECUENCIA PORCENTAJE PRESENT FRECUENCIA PORCENTAJE
(%) (%)
COLANTA 23 26 1000 ML 44 49
COOLECHERA 6 6
500 ML 30 34
CILEDCO 32 36
HATOBLANCO 6 6 250 ML 15 17
PROLECHE 22 24
TOTAL 89 100 TOTAL 89 100
Cuadro 8 Cuadro 9
CANTIDAD CANTIDAD
COMPRADA (UND/DIA) COMPRADA (UND/DIA)
DE 1000 ML DE 500 ML
PORCENTAJE PORCENTAJE
CANTIDAD FRECUENCIA CANTIDAD FRECUENCIA
(%) (%)
1A5 4 4 1A5 4 4
5 A 10 11 13 5 A 10 33 38
10 A 20 44 50 10 A 20 30 33
20 Ó MÁS 30 33 20 Ó MÁS 22 25
Cuadro 10 Cuadro 11
MOTIVO DE A RECIBIDO
COMPRA QUEJA DE LOS
PORCENTAJE CONSUMIDORES
MOTIVO FRECUENCIA
(%) RESPUESTA FRECUENCIA PORCENTAJE
CALIDAD 32 36 (%)
COMBIN. 42 48 SI 60 67
CAMBIOS DE
4 4
LECHE
SERV. Y DIST 4 4 NO 29 33
PORT. DE PROD 7 8
37
Cuadro 12 Cuadro 13
COOLECHERA 4 4
CILEDCO 37 42 LECHE
82 92
CORTADA
HATOBLANCO 7 8
PROLECHE 13 15 TOTAL 89 100
TOTAL 89 100
Cuadro 14 Cuadro 15
VISITA DE DESCONECTA EL
PROVEEDORES EQUIPO CUANDO
PORCENTAJE HAY REMANENTES
CANTIDAD FRECUENCIA PORCENTAJE
(%) PRESENT FRECUENCIA
(%)
DIARIO 82 92
SI 50 56
CADA 2
7 8
DÍAS
CADA 3 NO 35 40
0 0
DÍAS A MÁS
A VECES 4 4
TOTAL 89 100
TOTAL 89 100
Cuadro 16 Cuadro 17
38
Después de analizar la encuesta a tiendas, con los resultados obtenidos se
puede observar el comportamiento de los futuros clientes directos de la
empresa COOLECSA. En la figura 2, la marca de leche entera pasterizada
de mayor compra es CILEDCO con un 36%, le sigue COLANTA con un 28%,
PROLECHE CON 24%, 6% HATOBLANCO, 6% COOLECHERA. Además
muestra que las preferencias en cuanto a presentaciones figura 3, se
encuentra la de 1000 ml, con una participación del 49%, 500 ml con 34%,
250 ml 17%. Hay que tener en cuenta que la marca de más participación es
CILEDCO, la cual tiene su planta productora en la ciudad de Sincelejo.
Entre las cantidades por día manejadas por los tenderos en presentaciones
de 1000 ml ( Fig. 4), se encuentran cantidades de 10 a 20 unidades con un
50%, 20 o más con 33%,, 5 a 10 unidades con 13%, 1 a 5 unidades con 4%;
lo que indica que la compra promedio del tendero esta en 18 unidades por
día aproximadamente y en mayor proporción la compra de leche de está
presentación son en cantidades considerables, quedando con mínima
participación (4%) los compradores de pequeñas cantidades. En el caso de
las presentaciones de 500 ml ( Fig. 5), se tiene cantidades de 5 a 10
unidades con 38%, 10 a 20 unidades con 33%, 20 o más unidades con un
25%, y en último lugar de 1 a 5 unidades con 4%; lo que arroja que la compra
promedio de está presentación es 9 unidades por día, y se mantiene el
comportamiento de la presentación de 1000 ml, ya que la mayor parte de los
tenderos compran cantidades razonables de las presentaciones de 500 ml,
mientras que quienes adquieren poca cantidad en una fracción pequeña. La
presentación de 250 ml es un caso particular ya que solo es comercializada
en gran proporción por la empresa CILEDCO, y su compra es en un 100% en
cantidades 1 a 5 unidades por día.
La motivación de compra de la leche entera pasterizada (Fig. 6), se observa
que las combinaciones de atributos como calidad, precio, servicio y
distribución, entre otros, se encuentran entre las preferidas por parte de los
tenderos con un 48%, le sigue la calidad con un 36%, promoción con 8%,
39
servicio y distribución, con 4%, cambios de leche dañada. En este caso, la
calidad sigue siendo un factor preponderante en la adquisición de la leche
pasterizada por los tenderos, esto, pude ser debido que la recepción de
quejas por parte del consumidor, que se da en un 67% de los casos Fig. 7,
lo cual es inducido por el rompimiento de la cadena de frió por parte de
tenderos, distribuidores y productores.
En cuanto a la visita de los proveedores, está ocurre en un 92% diariamente
y en una fracción mínima 8% cada dos días. Dentro del plan de mercadeo de
la empresa COOLECSA, en las estrategias de venta y distribución se tendrá
en cuenta estos resultados.
40
5.4.2.2 Resultados de la encuesta realizada a los hogares ubicados en
los barrios con estratos 1,2, 3,4 de la ciudad de Sincelejo
FIG. 15 FIG. 16
75%
SI DIARIA 2 VECES POR SEMANA
93% SEMANAL QUINCENAL
SI NO MENSUAL
FIG. 17 FIG. 18
PRESENTACIONES DE LECHE
MARCAS DE LECHE PASTERIZADAS
PASTERIZADA PREFERIDAS
PREFERIDAS
11% 0%
500 ML 250 ML 11% 31%
14% 2%
19%
3% 12% 13%
CILEDCO COLANTA
1000 ML
HATOBLANCO COOLECHERA
84%
PROLECHE COMBINACIONES
1000 ML 500 ML 250 ML OTRAS
FIG. 19 FIG. 20
6% 26%
1% 3%
CALIDAD DISP. EN EL MERCADO SI
87%
PRECIO CONOC. DE LA MARCA
OTRA COMBINACIONES SI NO
41
5.4.2.3 Tabulación de los resultados de la encuesta aplicada a los
hogares ubicados en los barrios con estratos 1, 2, 3, 4 de la
ciudad de Sincelejo
Cuadro 18 Cuadro 19
ACEPTABILIDAD FRECUENCIA
DE LA LECHE DE CONSUMO
PASTERIZADA PORCENTAJE
PORCENTAJ FRECUENCIA FRECUENCIA
RESPUESTA FRECUENCIA (%)
E (%) DIARIO 103 75
SI 128 93
SEMANAL 28 20
2 / SEMANA 4 3
QUINCENAL 0 0
NO 10 7
MENSUAL 3 2
TOTAL 138 100
TOTAL 138 100
Cuadro 20 Cuadro 21
PRESENTACIONES MARCAS
PREFERIDAS
DE LECHE
PREFERIDAS MARCA FRECUENCIA PORCENTAJE (%)
PRESENT FRECUENCIA PORCENTAJ COLANTA 18 13
E (%)
COOLECHERA 4 3
1000 ML 116 84
CILEDCO 43 31
500 ML 19 14 HATOBLANCO 16 12
250 ML 3 2 PROLECHE 26 19
VARIOS 16 11
COMBINACIONES 16 11
TOTAL 138 100 TOTAL 138 100
Cuadro 22 Cuadro 23
MOTIVO DE ACEPTACIÓN DE
COMPRA
UNA EMPRESA
MOTIVO FRECUENCIA PORCENTAJE (%) DE LA REGIÓN.
RESPUESTA FRECUENCIA PORCENTAJE
CALIDAD 85 62
(%)
DISP. EN EL
36 26
MERCADO SI 120 87
PRECIO 4 3
CONOC
1
DE LA MARCA
COMBINACIONES 3 2 NO 18 13
OTRA 6
8
TOTAL 138 100 TOTAL 138 100
42
Al observar los resultados, se refleja la aceptabilidad de un 93% de la leche
entera pasterizada, Fig. 14, de los cuales el 75% la consume diariamente, el
20% semanalmente, con 3% está dos veces por semana y con 2%
mensualmente Fig. 15.
La preferencia de los hogares en cuanto a las presentaciones Fig. 16, se
puede apreciar que el 84% consume leche entera pasterizada de 1000 ml,
14% de 500 ml y 2% de 250 ml. Al analizar este comportamiento, indica la
realidad del mercado, en cuanto a la presentación de 1000 ml; teniendo en
cuenta que la familia Colombiana está compuesta en promedio por 5
integrantes17 , y la cantidad promedio de un vaso es de aproximadamente
200 ml; dejando menor proporción para las presentaciones de 500 ml y 250
ml.
En cuanto a la preferencia de marcas de leche entera pasterizada Fig. 17,
están representadas en un 31% por CILEDCO, con 19% PROLECHE, 13%
COLANTA, 12% HATOBLANCO,3% COOLECHERA y en igual proporción
combinaciones de marca y otras marcas con un 11%, dentro de las otras
marcas encontramos PARMALAT entre otras. En las preferencia igual que en
la encuesta a tenderos, CILEDCO se mantiene en el primer lugar de las
preferencia, el único cambio que se efectuó, fue en el cambio del segundo
lugar, cambia PROLECHE por COLANTA, pero sin diferencias significativas.
El 62% de los hogares encuestados, tienen la calidad como un factor
determinante en la compra de leche entera pasterizada, un 20% la
disponibilidad en el mercado, 6% conocimiento de la marca, 3% precio,2%
otros motivos y un 1% combinación de motivos Fig. 17, aunque el precio es
un factor altamente influyente en la adquisición de un producto; no se
presenta de está forma en la encuesta, es sobrepasado en gran proporción
por la calidad, lo que indica que el consumidor promedio en la actualidad es
más exigente con los productos que hace parte de la canasta familiar, en
este caso la leche, aumentando el nivel de exigencia con respecto a la
17
ICBF, Op. Cit., p. 27
43
calidad. Otro factor en el mercado que se ubica en segundo renglón, es la
disponibilidad en el mercado; y es allí donde el plan de mercadeo, en la
estrategia de venta y distribución, satisfacerán las exigencias del consumidor.
Según los datos arrojados por la encuesta, la disponibilidad de compra para
un producto elaborado por una empresa de la región, es de un 87%, lo cual
es buen estímulo para la empresa, que aprovechará en forma sustancial la
tendencia que se viene manejando en el país: “lo nuestro vende”; lo cual se
tomará como base para la estrategias de promoción, distribución y venta.
18
Alcaldía de Sincelejo, Op. cit, p. 27
19
ICBF, Op. Cit, p. 27
20
Resultados de la encuesta a consumidores, Fig.14, Pág.- 34
44
Cuadro 24. Cálculo de la demanda potencial. (DP)
PORCENTAJE DE CONSUMO
FRECUENCIA21 Nº DE FAMILIAS CONSUMO22 PARTICIPACIÓN FRECUENCIA POR FAMILIA POR MES
MES ( LTS)
DIARIA 44.958 75 33.719 30 1.011.570
2 VECES POR 8
SEMANA 44.958 3 1.349 10.792
SEMANAL 44.958 20 8.992 4 35.968
MENSUAL 44.958 2 898 1 898
TOTAL ----- 100 ----- ------- 1.059.228
CONSUMO DE
FAMILIA POR AÑO PARTICIPACIÓN DE LAS PARTICIPACIÓN DE LA EMPRESA
(LTS) PRESENTACIONES COOLECSA (UND)
DE LECHE P. EN EL MERCADO (UND) 7%
21
Resultados de la encuesta a consumidores, Fig. 15, Pág.- 34
22
Resultados de la encuesta a consumidores, Fig. 16, Pág.- 34
45
El porcentaje de participación del 7%, fue decidido tomado en cuenta, las
sugerencias que los entendidos en temas de proyectos recomiendan: para
productos nuevos recomiendan un 2 a 3 % de participación, mientras para
productos ya existentes la recomendación es de un máximo de 10%; de esta
forma la empresa decidió la participación ya conocida.
Para proyectar la demanda futura durante los 5 periodos siguientes, se
aplicará la fórmula:
Demanda futura (DF) = (DA)+ (CP)*(DA), donde:
DF = Demanda futura
DA = Demanda actual
CP = Crecimiento poblacional.
DEMANDA DEMANDA
PERIODO AÑO POTENCIAL FUTURA
(LTS/ AÑO) (LTS/AÑO)
1 2004 12.710.736 13.073.760
2 2005 13.073.760 13.444.752
3 2006 13.444.752 13.828.740
4 2007 13.828.740 14.223.696
5 2008 14.223.696 14.629.932
Fuente: Cálculo del estudio
46
Cuadro 26. Tamaño del mercado y participación de la empresa en el mismo.
23
La fracción de mercado a partir del segundo año, va ha ser de medio punto porcentual más, en cada periodo; esto se cálculo, teniendo en
cuenta las fortalezas de la empresa, posición de la competencia y el plan de mercadeo propuesto para el proyecto.
47
5.6 ANÁLISIS DEL MERCADO PROPIAMENTE DICHO
48
5.6.2 Análisis del sector y la compañía
Las empresas del sector lácteo en Sucre, han tenido un leve pero
esperanzador crecimiento en el año 2003 y comienzos del 2004, lo cual se ve
representado en sus ventas. Esté incremento en su crecimiento, refleja el
ritmo de reactivación económica del país.
Dentro del sector lácteo, el subsector de la leche pasterizada, se vé
representado en el mercado Sucreño por: CILEDCO, PROLECHE,
COLANTA, HATOBLANCO, COOLECHERA. Aunque todas las marcas son
competitivas entre sí, existen rivalidades marcadas entre las que tienen
mayor participación en el mercado (CILEDCO, COLANTA y PROLECHE).
Existen tendencias en el comportamiento de compra de los colombianos y
por ende de los sucreños, y es, el comprar productos que tengan distintivos
que representen iconos nacionales y departamentales como: colores de la
bandera, recursos naturales del país, etc24. Esto se refleja en las grandes
inversiones en campañas publicitarías de Empresas ya conocidas, ejemplo:
POSTOBON.
En un mercado con tendencias al consumo de productos nacionales, de
calidad y que representan un aporte nutricional a la dieta alimentaría, unida a
la cultura de consumo de la leche, hace que aparezca un panorama con
oportunidades para el ingreso de un excelente producto, como lo es la
LECHE ENTERA PASTERIZADA COOLECSA.
24
Colombiano compra Colombiano, www.Colombiacompite.com
49
5.6.3 Análisis de los clientes
50
5.6.4.1 Ciledco
5.6.4.2 Proleche
51
5.6.4.3 Colanta
5.6.4.4 Hatoblanco
52
5.6.4.5 Coolechera
53
6 PLAN DE MERCADEO
54
tratarán temas y sugerencias por parte de los encargados de la venta,
así como también reforzar los conceptos y estrategias de venta.
5. Todas las estrategias de venta se aplicarán indistintamente sobre los
clientes directos de la empresa.
ETAPA DE LANZAMIENTO
VALOR
MEDIO FRECUENCIA UNITARIO VALOR /MES VALOR TOTAL
AVISO 5 POR
PERIÓDICO SEMANA $ 10.000 $ 200.000 $ 400.000
AVISO RADIAL 4 POR DÍA $ 5.000 $ 600.000 $ 1.200.000
SUBTOTAL $ 1.600.000
Fuente: Cálculo del estudio
55
Cuadro 28. Programación de medios en la etapa de transcurso del proyecto
AVISOS PUBLICITARIO
TIPO DE AVISO CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL
AVISOS
PLEGABLES 500 $ 2.500.000 $ 2.500.000
FOLLETOS 1.000 $ 1.000.000 $ 1.000.000
TOTAL $ 3.500.000
56
a partir del lanzamiento; en la cuadro 30, se muestra la forma y costos de
está estrategia:
57
Figura 21. Canal de distribución de la leche pasterizada COOLECSA
Según los análisis realizados, esté canal es el más idóneo para los objetivos
del proyecto, los distribuidores se toman como parte de la empresa aunque
no estén directamente en nómina de la misma, ya que el direccionamiento de
éstos, es realizado por la empresa COOLECSA.
Después del estudio de los sistemas de distribución utilizados por las
empresas que hacen presencia en el mercado de la leche entera pasterizada
en la ciudad de Sincelejo, COOLECSA, utilizará como forma de distribución
la contratación de distribuidores alternos a la empresa, los cuales se deben
cumplir a cabalidad con las funciones que se les otorgue, que se nombrarán
más adelante. La ganancia del distribuidor se verá representada en el
porcentaje que resulta de la diferencia entre el precio puesto por la empresa
y el pagado por el comercializador (tienda, supermercado), como se muestra
en la figura 22.
Figura 22. Fórmula de utilidad del distribuidor
58
El horario de venta y distribución, se realizará en horas de la mañana, en
el intervalo de 5:30 AM hasta 8:00 AM, logrando llegar primero que la
competencia.
La visita de venta y distribución se hará en todas las tiendas y
supermercados que se encuentren dentro de la ruta de distribución (ver Fig.
23), sin ningún distintivo de tamaño, capacidad de compra del cliente; de está
manera se satisface la clientela no visitada por los grandes productores de
leche pasterizada.
Los lotes del producto que se sacarán al mercado, tendrán el certificado
de aceptación del jefe de control de calidad.
Capacitación de los distribuidores, por parte del jefe de ventas y
mercadeo y el jefe de control de cálidad, en aspectos relacionados al plan de
mercadeo.
E S QUE MA DE
RUT A P ARA
DISTRIB UIDORES
ZONA 1 ZONA 3
ZONA 5
59
Cuadro 31. Barrios por zona de distribución
ZONAS BARRIOS
60
Cuadro 32. Estrategias de precios de la leche pasterizada COOLECSA
61
4. La venta y distribución se realizarán en horas e la mañana, pero el
cobro de la misma, se hará en horas de la tarde.
62
7 ANÁLISIS ADMINISTRATIVO
25
CHIAVENATO, Teoría de la administración. Editorial Mac Graw hill, Pág. 72
63
de cálidad y operarios, y actividades de sostenimiento y complementación
llevadas a cabo por secretaría, aseadora y vigilante.
ASAMBLEA GENERAL
VIGILANTE OPERARIOS
64
Figura 25. Estructura organizativa del nuevo proyecto de leche pasterizada
ASAMBLEA GENERAL
DISTRIBUIDORES
65
7.2.1.1 Asamblea general
7.2.1.1.1 Funciones
7.2.1.2.1 Funciones
66
Nombrar al gerente, secretario y los miembros que les corresponden
en los arbitramentos.
Elaborar los reglamentos de las diferentes secciones de la
cooperativa, y organizar el funcionamiento de ellas.
Decidir sobre ingresos, retiros, suspensión o exclusión de asociados y
autorizar el traspaso y devolución de las aportaciones.
7.2.1.3.1 Funciones
67
7.2.1.4 Tesorero
7.2.1.4.1 Funciones
7.2.1.5 Gerente
68
Organizar y dirigir la cooperativa de acuerdo con las disposiciones del
consejo de administración, y sus sucursales y agencias, cuando sea
necesario su funcionamiento.
Coordinar el trabajo de las distintas oficinas.
Intervenir en las diligencias de admisión y retiro de asociados,
autenticando los registros de títulos de aportación y demás documentos.
Enviar oportunamente al DEPARTAMENTO ADMINISTRATIVO
NACIONAL DE COOPERATIVAS, los informes de contabilidad y todos
los datos estadísticos e informes requeridos por dicha entidad.
69
Verificar el buen análisis de las pruebas de andén y del hato lechero
del cual procede.
Realizar las pruebas pertinentes al producto en proceso y en la etapa
final.
Llevar las estadísticas de los resultados de las pruebas de producto en
proceso y producto terminado.
Realizar las cartas de control.
Coordinar junto al jefe de mercadeo y venta, los lotes de producto
terminado disponible para la venta.
70
7.2.1.9 Operarios
Personal del sexo masculino, ente 18 y 30 años, con excelente estado físico
y capacitación para la operación de equipos, debe cumplir con las siguientes
funciones:
Realizar las funciones asignadas por el jefe de producción.
Estar en capacidad de operar cada uno de los equipos que
interviene en el proceso productivo.
Hacer limpieza de los equipos después de haberlo utilizado.
Realizar el lavado de la planta de producción, una vez
terminado el proceso.
7.2.1.10 Distribuidores
71
Cumplir con las estrategias de venta y distribución de la empresa.
Estar en contacto constantemente con el jefe de mercadeo y venta,
para evaluar las estrategias seguidas hasta el momento; y si es el caso
hacer las correcciones pertinentes.
Poner en práctica la capacitación impartida por parte de la empresa,
en temas de atención al cliente, entre otros.
7.2.1.11.1 Funciones
72
o al DEPARTAMENTO ADMINISTRATIVO NACIONAL DE
COOPERATIVAS.
Controlar la ejecución presupuestal mensualmente y firmar el informe
respectivo a junio 30 de cada año, junto con el gerente y el contador.
7.2.1.12 Contador
73
7.2.1.13 Secretaría
Para empezar este tipo de evaluación, se tiene que analizar las hojas de vida
de cada uno de los integrantes del área administrativa de la empresa. A
continuación en el cuadro 33, se muestra el perfil de este personal:
74
Cuadro 33. Personal administrativo presente en COOLECSA.
75
7.4 EVALUACIÓN DEL PERSONAL TÉCNICO PRESENTE EN LA
EMPRESA COOLECSA
76
8 ANÁLISIS TÉCNICO
77
8.1.2 Cantidad de materia prima a utilizar
8.2 MACROLOCALIZACIÓN
26
URPA. Informe de producción lechera de Sucre, año 2002-2003. p. 82
78
8.3 MICROLOCALIZACIÓN
La ciudad de Sincelejo cuenta con una cobertura del 85% en los servicios
públicos28 como agua, electricidad, gas, teléfono. La calidad de la prestación
de estos servicios es muy variada pero con tendencia a mejorar los servicios
deficientes de agua, electricidad, fortalecer los eficientes de gas y teléfono.
27
URPA, Diagnostico agropecuario de Sucre, año 2002-2003. p. 65-66
28
FERNÁNDEZ MERLANO, Jairo, Plan de ordenamiento territorial, Diagnostico prospectivo
79
8.3.3 Disponibilidad y costo de mano de obra
8.3.5 Seguridad
80
8.4 INGENIERÍA DEL PROYECTO
81
8.4.1.5. Pasterización. Consiste básicamente en el sometimiento de la leche
a temperaturas de 72° C en un pasterizador, por un tiempo de 17 segundos.
Cumpliendo con la finalidad del proceso, que es la destrucción total de los
gérmenes que contamina la leche.
82
8.4.2 Diagrama de bloques del proceso
RECEPCIÓN DE
LECHE
HIGIENIZACIÓN
ALMACENAMIENTO
EN TANQUE 1
ESTANDARIZACIÓN
PASTERIZACIÓN
HOMOGENIZACIÓN
ALMACENAMIENTO
EN TANQUE 2
ENVASADO
ALMACENAMIENTO
CUARTO FRÍO
CONTROL DE
CALIDAD
DISTRIBUCIÓN
83
Figura 27. Diagrama de flujo del proceso
1 RECEPCIÓN A TANQUE DE
4 ACERO
INOXIDABLE 2
SACAR
2 1 PRUEBAS CAJAS ALMACÉN EN
DE ANDÉN PLÁSTICAS 2 TANQUE 2
DE
PREPARACIÓN ALMACÉN
PARA LAS HIGIENIZACIÓN A
PRUEBAS DE 3 5 ENVASADO
ANDÉN 8
ENVASA EN
A TANQUE DE BOLSAS DE
3 ACERO 7 POLIETILENO
INOXIDABLE 1 DE 500 ML Y
1000 ML.
COLOCACIÓN
1 ALMACÉN EN 7 9 DE BOLSAS
TANQUE 1 EN CANASTAS
TRANSP.
DE CAJAS A ESPERAR
ZONA DE REUNIR 5
4 ESTANDARIZACIÓN
EMBALAJE. 1 CAJAS
PLÁSTICAS
A A ALMACÉN
2 PASTERIZADOR 7 EN CUARTO
FRÍO
A CONTROL DE
3 CALIDAD
HOMOGENIZADOR
HOMOGENIZACIÓN TERMINA
6 Temp.. 65°C, PROCESO
PRESIÓN DE 150 A
2
350 KGF/CM
84
Cuadro 34. Cursograma analítico del proceso productivo
CURSOGRAMA ANÁLITICO
Recepción de leche fresca
Estudio comienza:
Control de calidad de leche pasterizada
Estudio termina:
Actual____________ Propuesto_____________
Método:
Preparación y Pruebas de
2 evaluación de las 20 2 acidez, grasa,
pruebas de anden temperatura.
Se utiliza mallas
de plásticos,
3 40 3 lienzos y filtro
Higienización vertical
Se hace a través
A de tubería de
4 almacenamiento 40 3 acero inox. Y
tanque 1 bomba centrifuga
Se realiza a
medida que se
5 Almacenamiento ----- ----- mezcla la leche
y estandarización fresca de
diferentes hatos.
Se hace a través
de tubería de
6 20 4 acero inox. Y
A pasterización bomba centrifuga
85
Sigue cuadro 34
Se hace en un
7 40 ----- pasterizador de
Pasterización leche de 5.000 lts/
hora de
capacidad
Empieza desde el
8 A homogenizador ----- momento en que
40 la leche salga del
pasterizador
Se realiza en
9 ----- homogenizador
Homogenización 40 con cap. De 5.000
lts/hr
A Se hace a medida
10 almacenamiento 2 que la leche sale
tanque 2 40 del
homogenizador
Se realiza en
11 Almacenamiento ----- ---- tanques de acero
2 inoxidable.
Se hace a través
12 A envasadora 40 3 de tubería de
acero inox. Y
bomba centrifuga
Se realiza en
13 Envasado 20 2 maquinas
envasadora, con
cap. De 4.000
lts/hr
Empaque de Canastas de 25
14 bolsas de leche, 50 2 unidades de
en canastas 1.000 ml y 60
plásticas unidades de 500
ml.
86
Sigue cuadro 34.
Esperar reunir 5
15 cajas plásticas 50 2 --------
Almacena en Se realiza en
16 cuarto frío 120 4 transportador
manual de cajas.
Toma de muestra
17 del lote, para ----- 4
prueba de control ------
de calidad
87
8.4.3 Equipo necesario para el proceso de producción
Evaluación de las
2y3 propiedades organolépticas y Accesorios de laboratorio
pruebas de anden.
88
Sigue cuadro 35
Cuando aparecen actividades juntas como por ejemplo: 5, 6,7, significa que
la misma persona la va ha realizar, ya que es la misma actividad y en el
mismo sitio.
A continuación en la cuadro 36, se muestran los requerimientos de área de
los equipos mencionados anteriormente:
89
Cuadro 36. Áreas requeridas por los equipos de proceso
90
Sigue cuadro 36
91
8.4.3.1 Descripción del equipo de proceso
92
lts, modelo cilíndrico vertical, construido en acero vertical AISI 304,
con acabado y pulido tipo sanitario.
93
A continuación en el cuadro 37, se muestra el listado de las empresas
distribuidoras, que se estudiaron para la compra de los equipos:
94
producto para la comercialización, puesta en funcionamiento de la caldera y
banco de hielo, manejo de materiales, limpieza de equipos y planta, dicha
mano de obra se muestra en el cuadro 39:
95
Cuadro 38. Determinación de la mano de obra necesaria
96
Sigue cuadro 38
97
Sigue cuadro 38
Control de Tiempo de
20 cálidad. muestra total: 10 N.N 1 0.015 0:10 hrs
min.
Subtotal 3
N.N: No necesita equipo
Fuente: Cálculo del estudio
98
Cuadro 39. Cálculo de la mano de obra necesaria alterna al proceso de producción.
Adecuación de
equipos y colocar
rollos de bolsas
plásticas. 30 min. N.N 1 0.09 0:30 hrs
99
Sigue cuadro 39
Limpieza de
equipos, cantinas
y planta Tiempo: 2 hrs N.N 1 0.3 2:00 hrs
Subtotal 0.72
Subtotal Producción 3
Total 4
100
Cuadro 40. Programación de la producción de leche pasterizada
OPERARIOS
ÍTEM ACTIVIDAD HORAS 1 2 3 4
101
Sigue cuadro 40
103
8.6 DISEÑO Y DISTRIBUCIÓN DE LA PLANTA
Alberca
4 subterránea de 60 21 15 Baño de gerencia 3
3
mt . (área externa)
104
Sigue cuadro
Dpto. de 20 16 Oficina de
5 control de gerencia 20
cálidad
Zona de Lavado de
6 recepción de 9 17 cantinas 4.4
interna de
leche.
Sala de
7 proceso de 46 18 Almacén 50
queso
Sala de Secretaria y
8 enfriamiento 193 19 sala de
de leche espera
9 Cuarto de 12 20 Contaduría
caldera
Área de 74
Archivador
10 banco de 76 21
hielo
Vestidores de
11 operarios 6 22 Sala de
juntas
105
8.6.1 Descripción de la estructura actual de la empresa COOLECSA
8.6.1.1.1 Terreno
106
pintura de aceite. Los pisos están recubiertos de baldosas en las zonas de
oficina y por baldosín en los baños.
107
vidrio, la primera, da vista hacia la parte exterior de la planta y la segunda a
la zona de producción. Contiene tan bien dos mesones en grava, uno de
ellos tiene un área de lavado de utensilios y el otro espacio suficiente para la
titulación y pruebas de rutina. (Ver anexo nueve)
108
8.6.1.1.3.6 Área de la alberca
Está área está recubierta en un 80% por una malla metálica que viene del
área de la alberca, y el resto esta cubierto por paredes, las cuales son
similares a las descritas en otras zonas. La ventilación e iluminación son
óptimas. (Ver anexo doce)
109
reglamenta la implementación de las buenas prácticas de manufactura (BPM)
y el segundo, reglamenta las exigencias en la estructura física de plantas que
acopien y transformen leche.
Las actividades a desarrollar en la planta deben hacerse en el menor tiempo
posible y de forma agradable, para garantizar el desempeño óptimo por parte
de los operarios.
Se utiliza la distribución en forma de “ L”, tratando de recorrer en menor
tiempo posible el trayecto realizado para cumplir con el proceso productivo
teniendo en cuenta el flujo de materiales y la conveniencia de ubicación en
los diferentes departamentos, con el fin de evitar perdidas de tiempo y lograr
una mayor efectividad en la producción.
110
8.6.2.1.2 Materia prima.
8.6.2.1.4 Insumos.
111
Leche entera pasterizada: leche entera fresca sometida a procesos de
filtración, estandarización, pasterización, homogenización y envasado.
8.6.2.1.8 Subproducto.
No hay
112
• Cada operario ocupará la posición correcta, previniendo la congestión el
la planta y movimientos innecesarios. El entrenamiento de las actividades
a realizar, junto con el posicionamiento de los equipos, ayudarán que no
halla contratiempos en el desplazamiento del personal.
• Seguridad de los operarios para el correcto desplazamiento dentro de la
planta, la correcta distribución de los equipos, ayudarán a un máximo
desempeño de la producción.
La espera hace que los procesos sean menos eficientes, es por ello que se
tratará de tener menos paradas durante la producción de la leche entera
pasterizada.
113
8.6.2.1.15 Factor almacenamiento.
8.6.2.2.1 Terreno
Esta área cumple parcialmente con los requerimientos del proyecto, las
modificaciones se deben a la creación de nuevos cargos, el jefe de ventas y
mercadeo. El área disponible se puede redistribuir y tomar áreas de otras
114
zonas para el desempeño de las nuevas necesidades. Se modificara la zona
sanitaria ya que se aumentara las baterías sanitarias para satisfacer los
requerimientos del personal y se abrirá una ventana entre está zona y la del
jefe de mercadeo y ventas, con el fin que tenga acceso a las dos áreas.
115
de despacho, mercadeo y ventas (39 m2), se realizo teniendo en cuenta
los mismos factores.
116
Cuadro 42. Símbolos de departamentos y áreas
1 PR Producción 194
Oficina de control de
2 OCC cálidad 20
Almacenamiento de
3 ALM materia prima 8
Almacenamiento de
4 ALP producto terminado 46
Recepción de
5 RE materia prima 64
Embarco de producto
6 EM terminado 34
Oficinas
7 OF administrativa 74
Cuarto de banco de
8 CBH hielo 99
Sanitarios de
9 SAPR producción 5
Vestidores de
10 VEPR operarios 6
117
Cuadro 43. Bloques por departamento
118
Cuadro 44. Representación y ubicación de los departamentos
RE RE RE RE RE CBH
RE PR PR PR CBH CBH
ALP ALP PR PR OF OF
ALP ALP PR PR OF OF
119
Cuadro 45. Prioridades de ubicación
120
8.8 DIAGRAMA DE HILO DE LA EMPRESA PASTERIZADORA DE
LECHE COOLECSA
RE
OCC CBH
SNPR
PR
ALM
VEPR
ALP OF
EM
121
9 ANÁLISIS FINANCIERO
122
fueren propiedad la empresa, el costo de adquisición de los equipos con las
características ya mencionadas sería más alto precio al que están
valorizados de la forma como se describió anteriormente.
123
• Años de usos
• Valor actual de los equipo
• Consideraciones técnicas
• Y en algunos casos con el valor de equipos similares en el mercado
Para el caso de los equipos de comunicación, procesamiento de datos,
muebles y enceres; se consulto a empresas distribuidoras por medio de la
cual se estimo el valor del mismo. A continuación en el cuadro 47 y 48, se
muestra dicha valoración:
124
Cuadro 48. Valoración de muebles y enseres pertenecientes a la empresa COOLECSA.
125
Sigue cuadro 48
Mueble para
9 1 computador 127.000 80.000 80.000
TOTAL 2.342.000
126
Cuadro 49. Valoración de equipo de comunicación y procesamiento de datos de la empresa COOLECSA
TOTAL 2.130.000
127
Cuadro 50. Valoración de equipos, accesorios y maquinas pertenecientes a la empresa COOLECSA
128
Sigue cuadro 50
TOTAL 90.838.000
129
Cuadro 51. Total de activos valorizados por la empresa COOLECSA
130
Cuadro 52. Equipos y accesorios nuevos requeridos para el proyecto de leche pasterizada.
131
Sigue cuadro 52
TOTAL 228.064.350
132
9.1 INVERSIÓN TOTAL
INVERSIÓN FIJA
3 Dotaciones 2.900.000
133
Sigue cuadro 53
INVERSIÓN DIFERIDA
1 Arrendamiento 18.600.000
394.520.320
INVERSIÓN TOTAL INICIAL
134
Al tomar en cuenta la valoración de equipos, muebles y enseres, y el precio
de arrendamiento de la edificación con que cuenta la empresa COOLECSA,
el capital para la inversión que la empresa debe aportar para el desarrollo
del nuevo proyecto de leche pasterizada, pasaría de $ 394.520.320 más
capital de trabajo, a $ 297.078.320 pesos m/c más capital de trabajo (esté
rubro se calculará más adelante), lo cual saldría de las cuentas por cobrar de
la empresa que alcanzan un valor de $200.000.000 pesos m/c y el resto se
haría por aporte directamente de los cooperados.
% DE VALOR DE LA
ÍTEM CONCEPTO DEPRECIACIÓN CARGO ($) DEPRECIACIÓN
135
Cuadro 55. Costo de materia prima para el primer año de operación
Bolsas de
polietileno kg 342 4111 6.730 2.301.660 27.619.920
de 1000 ml
Bolsas de
polietileno kg 77 920 6.730 518.210 6.218.520
de 500 ml
TOTAL 33.838.440
*
Este precio incluye costo de transporte de la finca a la empresa
136
9.2.3 Costos de los insumos
137
Cuadro 58. Insumos de agua, energía, gas natural y material de aseo
TOTAL 25.632.286
Fuente: Cálculo del estudio
*
Esté valor incluye el cargo fijo
138
Cuadro 59. Costos de materiales de control de cálidad
139
compra de bacterias facultativas, entre otras. Tiene un valor estimado de $
1.422.832 anuales.
PERSONAL
ADMINISTRATIVO CANTIDAD SALARIO INICIAL ($)
140
Sigue cuadro 61
Secretaria 1 537.000
Aseadora 1 358.000
Vigilante 1 716.000
PERSONAL DE
PRODUCCIÓN CANTIDAD SALARIO INICIAL ($)
Jefe de planta 1 1.074.000
Jefe de control de cálidad 1 716.000
operarios 4 358.000
INFLACIÓN O DEVALUACIÓN
141
Cuadro 63. Proyección de costo de personal administrativo y de producción
TOTAL COSTO PERSONAL ADMINISTRATIVO 60.144.000 64.053.360 68.248.032 72.684.156 77.408.616 342.538.761
ANUAL
PERSONAL DE PRODUCCIÓN
Jefe de planta 1.074.000 1.143.810 1.218.092 1.297.268 1.381.591 6.114.761
Jefe de control de cálidad 716.000 762.540 812.105 864.900 921.119 4.076.664
Operarios 1.432.000 1.525.080 1.624.210 1.729.800 1.842.237 8.153.327
TOTAL DE COSTO DE PERSONAL DE
PRODUCCIÓN MENSUAL 3.222.000 3.431.430 3.654.408 3.891.953 4.144.932 18.344.723
TOTAL DE COSTO DE PERSONAL DE
PRODUCCIÓN ANUAL 38.664.000 41.177.160 43.852.896 46.703.436 49.739.184 220.136.676
142
Cuadro 64. Prestaciones sociales y aportes patronales del personal administrativo.
143
Sigue cuadro 64
Total de las
prestaciones y para 2.531.041 2.695.564 2.871.445 3.058.094 3.256.872 14.413.016
fiscales mensuales
Total de las
prestaciones y para 30.372.492 32.346.768 34.457.340 36.697.128 39.082464 -------
fiscales anuales
Total sueldos,
prestaciones y
aportes patronales 90.516.492 96.400.128 102.705.372 109.381.284 116.491.080 515.494.356
del personal
administrativo
144
Cuadro 65. Prestaciones sociales y aportes patronales del personal de producción
145
Sigue cuadro 65
Total de las
prestaciones
parafiscales 1.624.083 1.699.578 1.842.004 1.961.745 2.089.260 9.216.671
mensuales
Total de las
prestaciones
parafiscales 19.488.996 20.394.936 22.104.048 23.540.940 25.071.120 --------
anuales
Total sueldos,
prestaciones y
aportes 58.152.996 61.572.096 65.956.944 70.244.376 74.810.304 330.736.716
patronales del
personal de
producción.
Fuente: Cálculo del estudio
146
Total de mano de abra del primer año: sueldo de personal administrativo +
sueldo de personal de producción.
Total de mano de obra: $ 90.516.492 + $ 58.152.996 = $ 148.669.488
COSTOS DIRECTOS DE
ÍTEM PRODUCCIÓN VALOR ANUAL ($)
1 Materias prima 435.978.480
2 Mano de obra directa 58.152.996
3 Mano de obra indirecta 90.516.492
4 Materiales indirectos 33.838.440
6 Costo de control de cálidad 1.590.560
5 Costo de los insumos 25.632.286
6 Costo de mantenimiento 2.566.858
7 Costo de plan ambiental 1.422.832
TOTAL 622.020.154
Fuente: Cálculo del estudio
147
9.2.8 Costos de administración y venta
148
Cuadro 69. Volumen y precio de venta proyectados
149
Cuadro 70. Ingresos operacionales
150
Cuadro Nº 71. Cronograma de inversión e instalación.
PERIODO MENSUAL
ACTIVIDAD 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
PLANEACIÓN
Estudio de factibilidad
Presentación estudio a
gerente.
Presentación de
estudios a cooperados
IMPLANTACIÓN
Acondicionamiento
de la planta
Recepción e
instalación de
equipos
Organización
Adquisición de
equipos auxiliares
Prueba y puesta en
marcha
Fuente: Cálculo del estudio
151
9.4 FLUJO DE FONDOS PARA INVERSIONISTAS
OPERACIÓN (AÑOS)
DESCRIPCIÓN 0 1 2 3 4 5
Costo total de
0 -649.689.944 -695.168.240 -743.830.017 -795.898.119 -851.610.988
producción
Gasto de
0 -23.574.000 -.25.906.310 -26.738.231 -28.476.206 -30.327.160
administración
Gastos
-66.114.000
preoperativos
Capital de
-7.418.708 -7.900.925 -8.414.486 -8.961.428 -9.543.921 -10.164.276
trabajo
Crédito 0 0 0 0 0
152
Sigue cuadro 72.
Capital
401.939.028
propio
Interés 0 0 0 0 0 0
Pago a capital 0 0 0 0 0 0
Flujo de caja
neta 94.406.787 176.446.246 249.225.506 334.260.091 433.212.270
153
9.6 TASA MÍNIMA ACEPTABLE DE RETORNO (TMAR)
154
9.8 CÁLCULO DE LA TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)
155
Cuadro 73. Balance general
COOLECSA
AÑO CERO
ACTIVOS ( $)
Activos corrientes
Capital de trabajo 7.418.708
Inventario de materia prima
Total de activos corrientes 7.418.708
Activos diferidos
Gastos preoperativos 66.144.000
Total de activos diferidos 66.144.000
156
9.9 ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
157
10 ANÁLISIS DE RIESGO
1
www,agrocadenas.gov.co
158
empresa prestadora está haciendo esfuerzos para mejorar aún más su
servicio.
• E ( X ) = ( 1/3 ) * ( a +b + c)
• VAR ( X ) = ( 1/18)*[ ( a2 ) + ( b2 ) + ( c2 ) – ( a * b ) – ( a * c ) – ( b * c )]
{
-1 SI J=0
CJ =
• ((1) / (1+ i ) J SI J = 1,2...... n
Donde:
J = Año en que va del flujo de caja
i = Tasa mínima aceptable de retorno (TMAR = 21.42 %).
159
10.2.2 Valor esperado y varianza del valor presente neto
• E ( VPN ) = ∑ Cj * Uj
J=0
J=0
160
Cuadro 75. Estimaciones de participación en el mercado
Estimación
pesimista 6.5 7.0 7.5 8.0 8.5
(%)
Estimación
mas
probable 7.0 7.5 8.0 8.5 9.0
(%)
Estimación
optimista 7.5 8.0 8.5 9.0 9.5
(%)
Fuente: Cálculo del estudio
161
En esté caso específico los ingresos totales con la estimación más
probables, es igual a la de flujos de caja del proyecto sin financiación.
(Cuadro 69 y 71)
Cuadro 77. Ingresos totales por estimación optimista
Cuadro 78. Flujo de caja neto con las estimaciones pesimistas, más
probables y optimistas (ver anexo treinta y cuatro y treinta y cinco)
162
Cuadro 79. Variables para cálculo
X – E (vpn)
X-U
P (X>0) Z = --------------------- = P (VPN > 0) = P (z) > ------------------------------
ð ((VAR (VPN)) 0.5
0 – 268.523.114
P (VPN > 0) = P (z > -------------------------- = -10.75
(6.2461 * 10 14) 0.5
*
Este valor se coloca positivo para efectos de cálculo
163
Figura 28. Representación de campana GAUSSIANA
-10.75
164
La probabilidad del que en valor presente neto sea positivo es de un 96 %,
bastante confiable para el riesgo de la inversión. Lo que indica que el
proyecto es aprobado, ya que la probabilidad mínima de evaluación por parte
de la empresa COOLECSA es de un 85 %.
165
precio de compra que beneficiará a esté, y a la empresa, con tal pactar la
compra de toda su producción.
11 ANÁLISIS SOCIAL
166
Se trata de la ejecución, por parte de un equipo interdisciplinario, de tareas
técnicas y científicas destinadas a analizar las consecuencias ambientales de
la implementación del proyecto. Implica la predicción de efectos sobre el
sistema ambiental y su valorización cuali-cuantitativa y la formulación de
acciones alternativas o complementarias para la mitigación de los impactos
negativos y la optimización de lo positivo del proyecto y la propuesta de un
plan de seguimiento y monitoreo ambiental.
11.1.1 Objetivos
167
11.1.2 Plan de manejo ambiental
11.1.2.1 Ubicación
168
empresa dotará de los equipos necesarios a los trabajadores para su
protección
11.1.2.6.3. Residuos líquidos. Los residuos de este tipo son los que más
proliferan y se presentan en diferentes formas:
169
• Vertimiento de aguas domesticas: se vierten en una poza séptica, con
capacidad de 15.12 mts cúbicos de entrada y 13.86 mts cúbicos de
salida; construida en concreto reforzado.
170
REFERENCIAS BIBLIOGRAFÍAS
Colombia, 25 – 73 p.
171
SAPAG chahin. SAPAG Reinaldo. Preparación y evaluación de proyectos.
42 – 44p
De Sucre. 1994-2003. 73 p.
PAGINAS WED:
WWW.FEDEGAN.ORG.COM
WWW.COLOMBIACOMPITE.COM
WWW. AGROCADENAS.GOV.COM
172
ANEXO
173
ANEXO 1. Apartes de los decretos 02310 Y DECRETO 2437
REPUBLICA DE COLOMBIA
MINISTERIO DE SALUD
174
ARTICULO 4. Del producto higienizado.
Denominase producto higienizado aquel que ha sido sometido a un proceso físico como
pasteurización, ultra pasteurización u otro, con el objeto de reducir al mínimo los posibles
peligros para la salud, derivados de microorganismos.
ARTICULO 5. De los procedimientos de higienización.
Para efectos de la presente resolución se autorizan los siguientes procedimientos de
higienización
Pasteurización: Es el proceso aplicado a un producto mediante una adecuada relación de
temperatura y tiempo para destruir su flora patógena y la casi totalidad de su flora banal, sin
alterar de manera esencial ni su valor nutritivo, ni sus características fisicoquímicas u
organolépticas.
CAPITULO XV
175
e. Materias primas y material de envase y embalaje.
f. Almacenamiento y entrega de los derivados lácteos.
g. Cafetería.
PARÁGRAFO 1. De otro lado, siempre deberán funcionar en secciones o áreas separadas
físicamente entre sí, las destinadas a:.
a Materiales de aseo y sustancias tales como agentes químicos de limpieza y desinfectantes
b. Sustancias peligrosas tales como plaguicidas, raticidas u otras tóxicas que representen
riesgo para la salud.
c. Vestidores, Independientes para hombres y mujeres.
d. Servicios sanitarios, Independientes para hombres y mujeres
e. Depósito de desechos
176
PARÁGRAFO. Los tanques de almacenamiento de leche enfriada cruda debe estar provistos
de mecanismos de graduación, agitador, válvula para toma de muestras, termómetro y
sistemas de acceso que permitan el aseo interno
REPUBLlCA DE COLOMBIA
MINISTERIO DE SALUD
DECRETA:
CAPITULO I
177
banal, sin alterar su valor nutritivo ni sus características físico-químicas u
organolépticas.
f. Ver Decreto 2473/87 Art 1 (Anexo 451
g. Ver Decreto 2473/87 Art 2 (Anexo 451)
178
Anexo 2. Encuestas a consumidor
UNIVERSIDAD DE SUCRE
FACULTAD DE INGENIERÍA
PROGRAMA DE INGENIERÍA AGROINDUSTRIAL
ENCUESTA APLICADA A LOS HOGARES DE LA CIUDAD DE SINCELEJO
ESTRATOS 1,2,3,4
Fecha:_____________________________Nombre:________________
Estrato._____________________Edad: _________________________
SI___________NO___________
Mensual_____________Otra______________cual?__________________
1000ml____________500ml________________250ml_____________
Colanta____________Ciledco____________Hatoblanco________
Coolechera__________Proleche ____________Otra_______Cual?___
179
Calidad_______Precio______Disponibilidad en el mercado________
Conocimiento de la marca____Otra__________Cual?______________
180
Anexo 3. Encuesta a tenderos
UNIVERSIDAD DE SUCRE
FACULTAD DE INGENIERÍA
PROGRAMA DE INGENIERÍA AGROINDUSTRIAL
LA ENCUESTA APLICADA A LAS TIENDAS UBICADAS EN LOS BARRIOS
ESTRATOS 1,2,3,4 DE LA CIUDAD DE SINCELEJO
Fecha:_____________________________Nombre:_______________
Estrato._______________________Edad: ______________________
Colanta__________Coolechera____________Ciledco_________
Portafólio de productos__________otro________cual?_______
Si_________ No____________
181
5. Producto que recibe queja?
Si________ No __________
Semanal_____Cada 6 meses____
Más de 6 meses.___________
182
Anexo 4. Aviso publicitario para exhibir en tiendas de la ciudad
NUEVA
LECHE PASTERIZADA
? PURA
YA
? FRESCA
? DELICIOSA COMPRÉLA
? NATURAL
? DE EXCELENTE
CALIDAD
? A MUY BUEN PRECIO
COOLECSA S.A.
PEDIDOS TEL. 2800423 LECHE GRANDE
REGISTRO INVIMA $ 1000
N° RSAU-02100399 LECHE PEQUEÑA
$ 600
183
Anexo 5. Aviso publicitario para repartir entre consumidores
COMPRELA YÁ
LECHE PASTERIZADA
COOLECSA
LECHE PASTERIZADA Y
HOMOGENIZAD, RICA
EN: LECHE
? PROTEINAS GRANDE
$ 1000
? VITAMINAS LECHE
PEQUEÑA
? MINERALES $ 600
N A T U R A L , F R E S CA Y DE L I CI O S A
COOLECSA
REG. INVIMA
N° RSAU-02100399
TEL. 2800423
184
Anexo 6. Control de cálidad de la leche Acidez
185
Sigue Anexo 6. Cálculo de la densidad de la leche
186
Sigue anexo 6. Prueba de reductasa
187
Anexo 7.Vista de la planta actual de la empresa COOLECSA
188
Anexo 8. Vista del cuarto de enfriamiento de leche
189
Anexo 9. Vistan del cuarto de control de cálidad
190
Anexo 10. Vista cuarto de elaboración de queso
191
Anexo 11. Empaque de queso y área de la caldera
192
Anexo 12. Área albera y banco de hielo
193
Anexo 13. Pasterizador y homogenizador lácteo
194
Anexo 14. Equipo de envasado de leche
195
Anexo 15. Banco de hielo
196
Anexo 16. Caldera
197
Anexo 17. Transportador de cantinas
198
Anexo de 18. Tina de recepción de leche y filtro vertical
199
Anexo 19. Taques de acero inoxidable
200
Anexo 20. Cuarto frío
201
Anexo 21. Cantinas para leche y cajas plásticas
202
Anexo 22. Accesorios
203
Anexo 23. Escritorio 1 y computador
204
205
206
Anexo 26. Perspectivas frontal 1 y lateral 1 de la nueva estructura
Anexo 23
207
Anexo 27. Perspectiva lateral y trasera de la nueva estructura
Anexo 24
208
Anexo 28. Perspectiva lateral y frontal de la nueva estructura
209
Anexo 29. Planta arquitectónica propuesta
210
Anexo 30. Vista 1 interiores de la zona de producción
211
Anexo 31. Vista 2 interiores de la zona de producción
212
Anexo 32. Flujo de efectivo para proyecto con una disminución del 10 % en
el precio de venta al distribuidor
OPERACIÓN (AÑOS)
DESCRIPCIÓN 0 1 2 3 4 5
Costo total de
0 -649.689.944 -695.168.240 -743.830.017 -795.898.119 -851.610.988
producción
Gasto de
0 -23.574.000 -.25.906.310 -26.738.231 -28.476.206 -30.327.160
administración
Gastos
-66.114.000
preoperativos
Capital de
-7.418.708 -7.900.925 -8.414.486 -8.961.428 -9.543.921 -10.164.276
trabajo
Crédito 0 0 0 0 0
213
Sigue anexo 32
Interés 0 0 0 0 0 0
Pago a capital 0 0 0 0 0 0
Flujo de caja
neta 44.847.296 115.227.720 177.871.458 250.351.011 336.938.660
214
Anexo 33. Flujo de efectivo con un incremento del 10 % en los costos de
producción.
OPERACIÓN (AÑOS)
DESCRIPCIÓN 0 1 2 3 4 5
Costo total de
0 -714.658.939 -786.124.833 -864.737.317 -951.211.049 -1.041332.154
producción
Gasto de
0 -23.574.000 -.25.906.310 -26.738.231 -28.476.206 -30.327.160
administración
Gastos
-66.114.000
preoperativos
Capital de
-7.418.708 -7.900.925 -8.414.486 -8.961.428 -9.543.921 -10.164.276
trabajo
Crédito 0 0 0 0 0
215
Sigue anexo 33.
Interés 0 0 0 0 0 0
Pago a capital 0 0 0 0 0 0
Flujo de caja
neta 53.307.610 119.234.386 173.390.988 236.937.403 311.496.112
216
Anexo 34. Flujo de caja con estimación optimista en la participación en el
mercado
OPERACIÓN (AÑOS)
DESCRIPCIÓN 0 1 2 3 4 5
Costo total de
0 -649.689.944 -695.168.240 -743.830.017 -795.898.119 -951.610.988
producción
Gasto de
0 -23.574.000 -.25.906.310 -26.738.231 -28.476.206 -30.327.160
administración
Gastos
-66.114.000
preoperativos
Capital de
-7.418.708 -7.900.925 -8.414.486 -8.961.428 -9.543.921 -10.164.276
trabajo
Crédito 0 0 0 0 0
217
Sigue cuadro 34.
Interés 0 0 0 0 0 0
Pago a capital 0 0 0 0 0 0
Flujo de caja
neta 135.487.045 223.556.953 301.239.975 391.643.482 496.765.240
218
Anexo 35. Flujo de caja con estimación pesimista en la participación en el
mercado
OPERACIÓN (AÑOS)
DESCRIPCIÓN 0 1 2 3 4 5
Costo total de
0 -649.689.944 -695.168.240 -743.830.017 -795.898.119 -951.610.988
producción
Gasto de
0 -23.574.000 -.25.906.310 -26.738.231 -28.476.206 -30.327.160
administración
Gastos
-66.114.000
preoperativos
Capital de
-7.418.708 -7.900.925 -8.414.486 -8.961.428 -9.543.921 -10.164.276
trabajo
Crédito 0 0 0 0 0
219
Sigue cuadro 35.
Interés 0 0 0 0 0 0
Pago a capital 0 0 0 0 0 0
Flujo de caja
neta 62.983.501 141.008.613 210.814.422 292.626.772 388.154.262
220
Anexo 36. Diagrama de tanques de sedimentación
TS 1 TS 2
PLANTA DE
PRODUCCIÓN
COOLECSA ARROYO
CALOMUTO
221
Anexo 37. Mapa del departamento de Sucre
222
Anexo 38. Mapa de la ciudad de Sincelejo
223