CÓMO HACEMOS EL

CAMEL
01
El CAMEL es un método de evaluación internacional de bancos que emplean
instituciones como la Reserva Federal de los Estados Unidos

Introducción
Empleamos el método CAMEL desde hace 25 años CAMEL asigna una calificación comprendida entre
atrás tanto en las 5 áreas financieras (C-A-M-E-L) y el uno al cinco para cada uno de los 18 ratios
los 18 indicadores financieros, como en el sistema financieros.
de evaluación financiera en base al Teorema de Ponderaciones
CHEVICHEV de distribución de probabilidades
normal. Las ponderaciones que se utiliza en el CAMEL se
mantienen inalterables en el curso de los años que
Este sistema de evaluación se utiliza no solo en se realiza el estudio y son las siguientes:
Estados Unidos, sino también en muchos otros
países como una forma de garantizar la salud y la CAMEL Pond.
estabilidad del sistema financiero. La Corporación
Federal de Seguros de Depósitos (FDIC), la Reserva PONDERADO ÁREA CAPITAL 30%
Federal (Fed) y la Oficina del Contralor de la PONDERADO ÁREA ACTIVOS 30%
Moneda (OCC) son algunas de las agencias
regulatorias en Estados Unidos que emplean el PONDERADO ÁREA MANAGEMENT 10%
sistema CAMEL para supervisar y regular los PONDERADO ÁREA RENTABILIDAD 15%
bancos.
PONDERADO ÁREA LIQUIDEZ 15%
CAMEL
CAMEL es el acrónimo de cinco aspectos claves del Teorema de Chevichev
desempeño de una institución financiera, suficiencia
Para la evaluación de cada uno de los 18
de capital (capital adecuacy), calidad de los activos
indicadores de las cinco áreas del CAMEL se utiliza
(asset quality), gestión (management), ingresos y
el teorema de Chevichev que utiliza la media
ganancias (earnings) y gestión de la liquidez
aritmética y la desviación estándar para una
(liquidity management).
distribución de probabilidades normal. En función
El método de evaluación CAMEL consiste en medir de este criterio se asigna la calificación del 1 al 5
y analizar los cinco parámetros fundamentales: para cada indicador financiero, donde 1 es mejor
Capital, Activos, Manejo Corporativo, Ganancias y evaluación y 5 peor evaluación.
Liquidez.
La suma de las calificaciones para las 5 áreas del
Fuente CAMEL es el resultado final para asignar el
Se utilizan los estados financieros de los bancos RANKING de bancos.
que publica ASFI al 31 de diciembre de 2023. Calidad
Indicadores CAMEL El método CAMEL evalúa la calidad de los
En base a los estados financieros e indicadores de indicadores financieros y no evalúa el tamaño de
los bancos publicados en el sitio web de la ASFI, el los bancos.

El Informe CAMEL evalúa

la calidad de los indicadores
financieros de los bancos
y no el tamaño

RANKING CAMEL DE BANCOS 2023 01

 BancoSol, el mejor Banco de Bolivia 2023
de acuerdo al informe CAMEL 2023 Ranking
Banco FIE, Banco Al 31 de diciembre de 2023, el Informe En 2023 el Ranking CAMEL evidencia
CAMEL de Bancos Múltiples ubica en que el sistema bancario múltiple
Prodem, Banco primer lugar, como el mejor banco de tiene un buen desempeño financiero
Bisa y Banco Bolivia, a BancoSol con una nota de que se refleja en sus adecuados
Ganadero en la 2,15 puntos en una escala del uno al niveles de solvencia, rentabilidad,
cinco, donde uno es la mejor liquidez y administración de cartera
segunda, tercera, calificación financiera y cinco es la de créditos.
cuarta y quinta peor calificación. En segundo lugar, BancoSol se ubica en primer lugar en
posición de los se ubica Banco FIE con una nota de virtud a su alta solvencia financiera
2,49 puntos y en tercer lugar Banco
mejores bancos Prodem con una nota de 2,74 puntos.
que se refleja en su coeficiente de
adecuación patrimonial (15,02%) por
del país El Informe CAMEL evalúa el encima del promedio bancario, su
desempeño financiero de los bancos cartera en mora respecto de su
múltiples nacionales en función de 5 patrimonio (6,7%) por debajo de la
factores (Capital, Activos, Management, media del sistema; su rentabilidad
Earnings y Liquidez) y 18 ratios ROA y ROE por encima del promedio
financieros, cuya fuente es la Autoridad de la banca y su adecuado manejo de
de Supervisión del Sistema Financiero cartera (previsiones y productividad),
ASFI al 31 de diciembre de 2023. entre otros factores.

SISTEMA DE EVALUACIÓN FINANCIERA CAMEL BANCOS MÚLTIPLES NACIONALES

Al 31 de diciembre de 2023

CAME L Pond. BNB CALIF. BUN CALIF. BME CALIF. BIS CALIF. BCR CALIF.
CAPITAL
Coeficiente de Adecuación Patrimonial 12,19% 3 11,03% 4 12,19% 3 13,06% 2 12,25% 3
Cartera en Mora / Patrimonio 32,14% 3 33,04% 3 39,02% 4 32,04% 3 26,07% 3
Mora Neta/Patrimonio = Cartera en Mora-Previsión específica
para incobrabil. cartera/Patrimonio 23,80% 4 22,72% 4 25,87% 4 22,04% 3 20,30% 3
PONDERADO ÁREA CAPITAL 30% 1,00  1,10 0,80 0,90
ACTIVOS
Cartera Vencida Total+Ejecución Total /Cartera 3,18% 3 3,59% 4 3,53% 4 3,50% 4 2,66% 3
Previsión específica para incobrabilidad de cartera/Cartera en Mora 25,94% 4 31,26% 4 33,71% 3 31,21% 4 22,13% 4
Activo Productivo-Pasivo con Costo/Pasivo con Costo 31,81% 3 16,73% 3 19,99% 3 64,81% 1 37,28% 2
Previsión específica para incobrabilidad de cartera /Cartera Bruta 0,85% 4 1,03% 3 1,17% 3 1,11% 3 0,58% 4
Mora Neta+Bs.Realizables+Bs.de Uso+Part.Ent.Fin
y Afines+Bs.Diversos+Cgos.Diferidos/Activos 2,98% 3 3,53% 4 3,03% 3 3,53% 4 2,34% 3
PONDERADO AREA ACTIVOS 30% 1,02 1,08 0,96 0,96 0,96
MANAGEMENT
Gastos de Administración/(Activo+Contingente) 1,74% 2 2,67% 3 1,99% 2 1,99% 2 2,23% 2
Gastos de Administración/Activo Productivo Promedio neto
de Contingente 2,22% 2 3,61% 3 2,47% 2 2,84% 2 2,97% 2
PONDERADO AREA MANAGEMENT 10% 0,20 0,30 0,20 0,20 0,20
RENTABILIDAD
Resultado Neto de la Gestión/(Activo+Contingente) (ROA) 0,58% 3 0,69% 3 0,53% 4 0,72% 3 0,30% 4
Resultado Neto de la Gestión/Patrimonio (ROE) 9,50% 3 11,96% 3 9,52% 3 12,37% 2 4,72% 5
Gastos de Administración/Resultado Financiero Bruto 70,67% 3 82,39% 4 72,24% 3 73,34% 3 77,86% 4
Gastos de Administración/Resultado de operación bruto 55,68% 3 59,83% 3 60,81% 3 48,08% 2 63,51% 4
Utilidad Neta/Spread Efectivo 29,08% 3 24,37% 3 26,11% 3 28,46% 3 11,26% 5
Incobrabilidad/Spread Efectivo 15,43% 3 13,67% 3 13,06% 3 23,65% 4 20,88% 4
PONDERADO AREA RENTABILIDAD 15% 0,45 0,48 0,48 0,43 0,65
LIQUIDEZ
Disponibilidades/Oblig.a Corto Plazo 31,11% 4 37,60% 2 23,73% 5 34,94% 3 35,36% 3
Disponib.+Inv.Temp./Oblig.a Corto Plazo 63,43% 3 61,07% 3 58,82% 4 67,80% 3 64,36% 3
PONDERADO ÁREA LIQUIDEZ 15% 0,53 0,38 0,68 0,45 0,45
CALIFICACIÓN BANCOS 3,20 3,33 3,41 2,84 3,16

POSICIÓN BANCOS 2023 4

Notas: El descenso de la cartera y obligaciones con el público se debe fundamentalmente a la intervención del Banco Fassil. En 2022 Banco Fassil representó Bs. 22.888 millones en obligaciones con el público y en 2023
02 no registra valor.
“Cartera” y “obligaciones con el público” son datos tomados de ASFI en forma literal.
CAMEL Bancos 2023
El Banco FIE está en segundo lugar
por su adecuado desempeño en el
CALIFICACIÓN CAMEL EN PUNTOS
02
manejo de su liquidez por encima
del promedio del sistema; su
adecuada solvencia que se refleja
en el 12,6% de coeficiente de 2,15
adecuación patrimonial y su
adecuado desempeño de cartera de
2,49
créditos (previsiones y productividad
del activo).
2,74
El Banco Prodem se ubica en tercera
posición por su desempeño 2,84
financiero por encima
promedio del sistema en las
del
3,04
áreas de capital y activos, esto es, 1° 2° 3° 4° 5°
solvencia y administración de la
cartera de créditos que impactan
en una rentabilidad ROA y ROE por En 2023 el sistema bancario muestra mayor
encima del promedio del sistema. fortaleza, rentabilidad y liquidez

BGA CALIF. BEC CALIF. BSO CALIF. BIE CALIF. BFO CALIF. BPR TOTAL
CALIF. SISTEMA PROM DS ORDEN

11,26% 4 11,36% 4 15,02% 1 12,61% 3 11,34% 4 12,53% 3 12,37% 12,26% 1,12% A

28,14% 3 30,91% 3 6,74% 1 25,52% 3 51,30% 5 8,11% 1 27,37% 28,46% 12,60% D

16,50% 3 21,38% 3 0,18% 1 12,34% 2 30,40% 4 2,73% 1 17,71% 18,02% 9,43% D

1,00 1,00 0,30 0,80 1,30 0,50

2,59% 3 2,75% 3 1,02% 1 2,40% 3 4,36% 5 1,05% 1 2,87% 2,78% 1,03% D

41,39% 3 30,84% 4 97,38% 2 51,65% 3 40,75% 3 66,36% 2 35,31% 42,96% 21,96% A
16,71% 3 24,87% 3 7,97% 4 5,30% 4 20,71% 3 23,88% 3 24,27% 24,55% 16,25% A
1,01% 3 0,85% 4 0,95% 3 1,23% 2 1,78% 1 0,70% 4 1,00% 1,02% 0,32% A

3,86% 4 3,28% 4 1,66% 2 1,89% 2 2,89% 2 0,78% 1 2,89% 2,71% 0,94% D

0,96 1,08 0,72 0,84 0,84 0,66

2,41% 3 2,58% 3 4,95% 4 3,44% 3 3,34% 3 5,36% 5 2,50% 2,97% 1,21% D

3,02% 2 3,31% 3 5,65% 5 4,06% 3 4,16% 3 6,29% 5 3,19% 3,69% 1,28% D

0,25 0,30 0,45 0,30 0,30 0,50

0,89% 3 0,56% 3 1,58% 1 0,86% 3 0,27% 4 1,29% 2 0,68% 0,75% 0,40% A

15,64% 2 8,62% 3 14,19% 2 12,80% 2 4,33% 5 11,91% 3 10,51% 10,51% 3,60% A
83,49% 4 80,68% 4 60,37% 1 69,77% 2 72,03% 3 66,45% 2 72,63% 73,57% 7,05% D
46,96% 1 64,28% 4 55,36% 2 58,88% 3 63,04% 4 61,06% 4 57,26% 57,95% 5,91% D
33,86% 2 23,98% 3 35,69% 2 26,33% 3 7,63% 5 26,88% 3 26,79% 24,88% 8,48% A
17,13% 3 12,71% 2 5,75% 1 13,94% 3 24,05% 5 10,57% 2 14,51% 15,53% 5,57% D
0,38 0,48 0,23 0,40 0,65 0,40

34,75% 3 36,85% 2 32,45% 3 41,37% 1 34,98% 3 28,23% 4 33,56% 33,76% 4,78% A

65,61% 3 80,92% 2 69,31% 3 82,91% 1 63,44% 3 39,25% 5 64,32% 65,17% 11,50% A
0,45 0,30 0,45 0,15 0,45 0,68
3,04 3,16 2,15 2,49 3,54 2,74

5 1 2 3

Banco de la Nación Argentina no es considerado en el ranking CAMEL puesto que no tiene estrategia de otorgar créditos al público, lo cual se refleja
en sus altos valores de coeficiente de adecuaciónp patrimonial y ratios de liquidez que no son comparables con el resto de bancos múltiples. RANKING CAMEL DE BANCOS 2023 03
 Los resultados del sistema bancario
CRECIMIENTO DE LA SOLVENCIA,
RENTABILIDAD Y LIQUIDEZ REFLEJAN
03
FORTALEZA DEL SISTEMA BANCARIO EN 2023
La rentabilidad Al 31 de diciembre de 2023 respecto solvencia bancaria aumentó de 11,82%
de similar periodo de 2022, el en 2022 a 12,37% en 2023 cuando el
patrimonial ROE sistema de bancos múltiples en nivel mínimo requerido es de 10%.
aumentó de 9,4% Bolivia registró un crecimiento de
En 2023 la liquidez (disponibilidades
en 2022 a 10,51% utilidades de 15,4%, un incremento
respecto de obligaciones de corto
de la solvencia (coeficiente de
en 2023 adecuación patrimonial) de 0,55 plazo) de los bancos subió a 33,56%
puntos porcentuales llegando a cuando en 2022 se situó en 29,18%,
12,37% y un incremento de la liquidez existiendo disponibilidades para las
La solvencia de 4,38 puntos porcentuales transacciones del público.
bancaria (CAP) situándose en 33,56%, de acuerdo a La mora de los bancos aumentó 0,75
aumentó a 12,37% la Autoridad de Servicios puntos porcentuales llegando a
Financieros ASFI. 2,87%.
en 2023 cuando el
Las utilidades de los bancos en 2023
mínimo requerido sumaron Bs. 2.032 millones cuando
Créditos y depósitos
es 10% en 2022 llegaron a Bs. 1.761 millones, Por su parte, la cartera de créditos
lo cual se refleja en el incremento de disminuyó 2,5% sumando Bs. 187.357
la rentabilidad. La rentabilidad ROA millones y los depósitos del público
en 2023 subió a 0,68% cuando en descendieron 43,2% situándose en
2022 se fijó en 0,60%. La rentabilidad Bs. 112.443 millones.
patrimonial ROE aumentó de 9,4% en El total de activos de los bancos en
2022 a 10,51% en 2023. 2023 descendió 2,1%, es decir, a Bs.
En este contexto, el coeficiente de 279.987 millones y el patrimonio bajó
adecuación patrimonial que refleja la 0,7% llegando a Bs. 19.277 millones.

LOS RESULTADOS DEL SISTEMA

BANCARIO MÚLTIPLE EN 2023

INDICADORES FINANCIEROS ACTIVO

Millones Bs

La rentabilidad, el coeficiente de adecuación El activo bancario bajó 2,1% en 2023 respecto

patrimonial y la liquidez aumentaron en 2023 de 2022
respecto de 2022
287.000
Liquidez 29,18%
286.000
33,56%
285.000
Coeficiente de Adecuación Patrimonial 11,82% 284.000
12,37% 283.000
282.000
Rentabilidad del Patrimonio (ROE) 9,40%
281.000
10,51%
280.000

2,12%
279.000 -2,1%
Mora
278.000
2,87%
277.000
Rentabilidad de Activos (ROA) 0,60% 276.000
0,68% 2022 2023

NIVEL 286.086 279.988

% Var 2022 % Var 2023

04
CARTERA PASIVO
Millones Bs Millones Bs

La cartera bancaria decreció 2,5% en 2023 El pasivo bancario decreció en 2,2% en 2023
respecto de 2022 respecto de 2022

193.000 267.000
192.000 266.000

191.000 265.000
264.000
190.000
263.000
189.000
262.000
188.000
261.000
187.000 260.000
-2,5%
186.000 -2,2%
259.000
185.000 258.000
184.000 257.000
2022 2023 2022 2023

NIVEL 192.141 187.357 NIVEL 266.680 260.710

OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO PATRIMONIO

Millones Bs Millones Bs

Los depósitos del público en el sistema bancario El patrimonio bancario decreció 0,7% en 2023
bajaron 43,2% en 2023 respecto de 2022 respecto de 2022
200.000 19.420
180.000 19.400
160.000 19.380
140.000 19.360
120.000 19.340
19.320
100.000
-43,2% 19.300
80.000
19.280
60.000
19.260 -0,7%
40.000 19.240
20.000 19.220
0 19.200
2022 2023 2022 2023

NIVEL 197.828 112.443 NIVEL 19.406 19.277

RESULTADO NETO DE LA GESTIÓN INGRESOS FINANCIEROS

Millones Bs Millones Bs

Las utilidades del sistema bancario crecieron Los ingresos financieros de los bancos crecieron
15,4% en 2023 respecto de 2022 llegando marginalmente (0,007%) en 2023 respecto de 2022
a Bs. 2.032 millones
16.834
2.050 0,007%
2.000
15,4%
1.950 16.833
1.900
1.850
16.833
1.800
1.750
1.700 16.832

1.650
1.600 16.832
2022 2023 2022 2023

NIVEL 1.764 2.032 NIVEL 16.832 16.834

RANKING CAMEL DE BANCOS 2023 05

 Rentabilidad, solvencia, liquidez y mora
AUMENTA LA FORTALEZA BANCARIA
04
La rentabilidad El crecimiento de los principales ratios
financieros del sistema bancario múltiple en
coeficiente de adecuación patrimonial o
solvencia en 2023 con 15,02%, siendo el
patrimonial Bolivia es el reflejo de su fortaleza. El promedio del sistema 12,37%. El Banco Bisa y
ROE de los incremento de los indicadores como la
rentabilidad, la solvencia y la liquidez son el
Banco FIE le siguen en segunda y tercera
posición respectivamente.
bancos sube de espejo de la adecuada salud bancaria.
Liquidez
9,4% en 2022 a Rentabilidad Sin considerar al Banco de la Nación Argenti-
10,51% en 2023 En 2023, el Banco Ganadero registra 15,6% de na, el Banco FIE se ubica en la primera
rentabilidad patrimonial ROE, es decir, posición en liquidez (disponibilidades respec-
incrementó su ROE en 5,3 puntos to de obligaciones de corto plazo) con 41,3%,
porcentuales respecto de 2022 y es el número cuando el promedio del sistema es 33,56%.
uno en este orden. Le siguen BancoSol y
Banco Unión y Banco Económico ocupan la
Banco FIE.
segunda y tercera posición en liquidez en el
El sistema bancario registra una rentabilidad sistema de banca múltiple.
ROE de 10,5% en 2023 mayor al 9,4% de 2022.
Mora
Por su parte, el Banco Solidario es quien
registra la mayor rentabilidad de activos ROA En 2023, la cartera en mora en el sistema
con 1,58%, siendo el promedio del sistema bancario nacional alcanza a 2,87%, esto es,
bancario 0,68%. 0,75 puntos porcentuales mayor a 2022.
Este indicador considera la cartera vencida
Solvencia más la cartera en ejecución respecto de la
BancoSol es el banco (exceptuando al Banco cartera de créditos.
de la Nación Argentina) que alcanza el mayor

POR MORA POR RENTABILIDAD DE ACTIVOS

En % En %

2° 1° 3° 2° 1° 3°
BANCO RESULTADOS VAR (%) BANCO RESULTADOS VAR (%)
4,36% 1,58%
Banco Fortaleza S.A. 2,71% 1,65% BancoSol S.A. 1,79% -0,21%

3,59% 1,29%
Banco Unión S.A. 2,90% 0,69% Banco Prodem S.A. 1,27% 0,02%

Banco Mercantil 3,53% 0,89%

0,76% Banco Ganadero S.A. 0,29%
Santa Cruz S.A. 2,77% 0,60%

3,50% 0,89%
Banco BISA S.A. 3,70% -0,20% Banco FIE S.A. 0,89% 0,00%

Banco Nacional 3,18% 0,72%

0,99% Banco BISA S.A. 0,12%
de Bolivia S.A 2,19% 0,60%

2,75% 0,69%
Banco Económico S.A. 2,16% 0,59% Banco Unión S.A. 0,39% 0,30%

Banco de Crédito 2,66% Banco Nacional 0,58%

0,07% 0,02%
de Bolivia S.A. 2,59% de Bolivia S.A 0,56%

2,59% 0,56%
Banco Ganadero S.A. 1,91% 0,68% Banco Económico S.A. 0,72% -0,16%

2,40% Banco Mercantil 0,53%

Banco FIE S.A. 0,82% -0,01%
1,58% Santa Cruz S.A. 0,54%

1,05% Banco de la Nación 0,36%

Banco Prodem S.A. 0,25% 0,93%
0,80% Argentina S.A. -0,57%

1,02% Banco de Crédito 0,30%

BancoSol S.A. 0,28% 0,00%
0,74% de Bolivia S.A. 0,30%

Banco de la Nación 0,12% 0,27%

-0,33% Banco Fortaleza S.A. -0,02%
Argentina S.A. 0,45% 0,29%

0 0
Banco Fassil S.A. 0,54% - Banco Fassil S.A. 0,16%
-

Total Sistema 2,87% 2,12% 0,75% Total Sistema 0,68% 0,60% 0,08%
Cartera Vencida Total + Cartera Vencida Total + Resultado Neto de la Gestión / Resultado Neto de la Gestión /
Ejecución Total /Cartera 2023 Ejecución Total /Cartera 2022 (Activo+Contingente) (ROA) 2023 (Activo+Contingente) (ROA) 2022

06
POR COEFICIENTE DE ADECUACIÓN PATRIMONIAL
En %

2° 1° 3°
BANCO RESULTADOS VAR (%)
Banco de la Nación 83,46%
7,15%
Argentina S.A. 76,31%

15,02%
BancoSol S.A. 0,66%
El coeficiente de
14,36%

13,06%
Banco BISA S.A. 1,89%
11,17%
adecuación
patrimonial
12,61%
Banco FIE S.A. 11,25% 1,36%

Banco Prodem S.A. 12,53%

12,50% 0,03% aumenta en 2023
Banco de Crédito
de Bolivia S.A.
12,25%
11,61% 0,64% a 12,37% cuando
Banco Nacional 12,19%
-0,48%
en 2022 se ubicó
de Bolivia S.A
en 11,82%
12,67%

Banco Mercantil 12,19%

0,38%
Santa Cruz S.A. 11,81%

11,36%
Banco Económico S.A. 11,03% 0,33%

11,34%
Banco Fortaleza S.A. 11,70% -0,36%

11,26%
Banco Ganadero S.A. 11,00% 0,26%

11,03%
Banco Unión S.A. 11,24% -0,21%

0
Banco Fassil S.A. 11,00% -

Total Sistema 12,37% 11,82% 0,55%

Coeficiente de Adecuación Coeficiente de Adecuación
Patrimonial 2023 Patrimonial 2022

POR RENTABILIDAD DEL PATRIMONIO POR LIQUIDEZ

En % En %

2° 1° 3° 2° 1° 3°
BANCO RESULTADOS VAR (%) BANCO RESULTADOS VAR (%)
15,64% Banco de la Nación 95,98%
Banco Ganadero S.A. 5,38% 18,89%
10,26% Argentina S.A. 77,09%

14,19% 41,37%
BancoSol S.A. 15,84% -1,65% Banco FIE S.A. 18,92% 22,45%

12,80% 37,60%
Banco FIE S.A. 12,64% 0,16% Banco Unión S.A. 42,91% -5,31%

12,37% 36,85%
Banco BISA S.A. 10,56% 1,81% Banco Económico S.A. 53,17% -16,32%

11,96% Banco de Crédito 35,36%

Banco Unión S.A. 5,36% 10,63%
6,60% de Bolivia S.A. 24,73%

11,91% 34,98%
Banco Prodem S.A. 12,10% -0,19% Banco Fortaleza S.A. 31,76% 3,22%

Banco Mercantil 9,52% 34,94%

-0,69% Banco BISA S.A. 13,34%
Santa Cruz S.A. 10,21% 21,60%

Banco Nacional 9,50% 34,75%

0,37% Banco Ganadero S.A. 5,35%
de Bolivia S.A 9,13% 29,40%

8,62% 32,45%
Banco Económico S.A. 11,19% -2,57% BancoSol S.A. 18,95% 13,50%

Banco de Crédito 4,72% Banco Nacional 31,11%

-0,12% 6,55%
de Bolivia S.A. 4,84% de Bolivia S.A 24,56%

4,33% 28,23%
Banco Fortaleza S.A. 4,50% -0,17% Banco Prodem S.A. 25,65% 2,58%

Banco de la Nación 0,89% Banco Mercantil 23,73%

2,41% -3,71%
Argentina S.A. -1,52% Santa Cruz S.A. 27,44%

0 0
Banco Fassil S.A. 3,28% - Banco Fassil S.A. 21,36% -

Total Sistema 10,51% 9,40% 1,11% Total Sistema 33,56% 29,18% 4,38%
-
Resultado Neto de la Gestión Resultado Neto de la Gestión Disponibilidades / Oblig. Disponibilidades / Oblig.
/ Patrimonio (ROE) 2023 / Patrimonio (ROE) 2022 a Corto Plazo 2023 a Corto Plazo 2022

RANKING CAMEL DE BANCOS 2023 07

 Cartera, depósitos, patrimonio, activo y utilidades
LOS BANCOS MÁS GRANDES EN 2023
La información financiera de la Autoridad de Servicios Financieros ASFI al 31
05
de diciembre de 2023 permite conocer ¿Quiénes son los bancos más grandes
en utilidades, créditos, depósitos, activos, pasivos, patrimonio en Bolivia?

POR ACTIVOS BANCO RESULTADOS VAR (%)

Miles Bs Banco Unión S.A. 52.523.042
14,5%
45.859.769

Banco Mercantil 42.166.431

3,7%
Santa Cruz S.A. 40.668.910

Banco Nacional 34.676.692

7,3%
de Bolivia S.A 32.325.819

2° 1° 3° Banco BISA S.A. 30.301.421

27.712.320
9,3%

Banco de Crédito 25.085.619

9,0%
de Bolivia S.A. 23.008.563

El total de activos en 2023 del sistema Banco FIE S.A. 23.409.167

13,7%
20.581.858
bancario múltiple bajó -2,1% situándose en
Bs. 279.987 millones. BancoSol S.A. 21.441.260
18.667.282 14,9%

Banco Unión, es el más grande en activos, Banco Ganadero S.A. 20.116.746

17.313.528 16,2%
tiene un crecimiento de 14,5%, sumando
Bs. 52.523 milllones, seguido del Banco Banco Económico S.A. 13.871.183
12.981.952 6,8%
Mercantil Santa Cruz y BNB. 10.871.719
Banco Prodem S.A. 10.273.466 5,8%

5.316.852
Banco Fortaleza S.A. 5.051.812 5,2%
Banco Unión es el más grande de Bolivia Banco de la Nación 207.480
2,5%
en activos con Bs. 52.523 millones Argentina S.A. 202.341

0
Banco Fassil S.A. 31.438.503 -

Total Sistema 279.987.611 286.086.124 -2,1%

Activo 2023 Activo 2022

POR CARTERA DE CRÉDITOS BANCO RESULTADOS VAR (%)

Miles Bs Banco Unión S.A. 30.404.741
22,2%
24.885.871

Banco Mercantil 27.746.013

5,3%
Santa Cruz S.A. 26.359.764

Banco Nacional 22.363.492

8,8%
de Bolivia S.A 20.559.956

18.676.163
2° 1° 3° Banco BISA S.A. 17.191.062 8,6%

Banco de Crédito 17.073.770

4,2%
de Bolivia S.A. 16.384.499
Los resultados indican que en 2023 respecto de 16.821.287
Banco FIE S.A. 8,2%
2022 la cartera de créditos de los 12 bancos 15.551.805

múltiples decreció -2,5% sumando Bs. 187.357 BancoSol S.A. 16.215.884

10,2%
14.709.903
millones.
13.435.674
Banco Ganadero S.A. 15,6%
El primer lugar, en créditos bancarios, se 11.627.351

adjudica Banco Unión con Bs. 30.404 millones, Banco Económico S.A. 10.530.974
9.736.894 8,2%
esto es, 22,2% más que en 2023. En segundo y
9.755.131
tercer lugar se ubican los bancos Mercantil Banco Prodem S.A. 9.382.664 4,0%
Santa Cruz y BNB respectivamente. 4.216.559
Banco Fortaleza S.A. 4.038.524 4,4%

Banco de la Nación 117.656

4,1%
Argentina S.A. 113.069

Banco Unión registra el mayor volumen de Banco Fassil S.A.

0
21.599.995
-
cartera de créditos con Bs. 30.405 millones Total Sistema 187.357.344 192.141.357 -2,5%
Crecimiento de 22,2%
Cartera 2023 Cartera 2022

08
 Los números cuentan que los bancos
crecieron 15,4% en utilidades, decrecieron
-2,5% en créditos y -43,2% en depósitos

POR DEPÓSITOS BANCO RESULTADOS VAR (%)

Miles Bs Banco Unión S.A. 22.673.632
-11,9%
25.745.883

Banco Mercantil 18.486.694

-35,6%
Santa Cruz S.A. 28.688.829

Banco Nacional 14.264.581

-39,7%
de Bolivia S.A 23.641.310

12.264.293
2° 1° 3° Banco BISA S.A. 20.663.154 -40,6%
Banco de Crédito 10.108.772
-42,7%
de Bolivia S.A. 17.640.203

Los depósitos del público en el sistema Banco FIE S.A. 8.072.209

13.984.633 -42,3%
bancario múltiple bajaron -43,2% alcanzando 7.606.039
Banco Ganadero S.A. -37,5%
a Bs. 112.443 millones en 2023. 12.175.538

Banco Unión registra el mayor valor de BancoSol S.A. 7.504.905

11.739.402 -36,1%
depósitos con Bs. 22.673 millones, es decir, 4.795.164
Banco Prodem S.A. -36,5%
-11,9% menos en 2023 respecto de 2022. 7.546.510

Banco Mercantil Santa Cruz y BNB se ubican Banco Económico S.A. 4.162.758
-56,1%
9.492.345
en segundo y tercer lugar, respectivamente.
2.429.997
Banco Fortaleza S.A. 3.549.589
-31,5%
Banco de la Nación 74.476
3,1%
Argentina S.A. 72.257
Banco Unión es el más grande en depósitos 0
Banco Fassil S.A. -
del público con Bs. 22.674 millones 22.888.450

Total Sistema 112.443.499 197.828.105 -43,2%

Descenso en 11,9%
Obligaciones con el público 2023 Obligaciones con el público 2022

POR PASIVO BANCO RESULTADOS VAR (%)

Miles Bs 49.466.531
Banco Unión S.A. 43.138.279 14,7%

Banco Mercantil 39.706.868

3,6%
Santa Cruz S.A. 38.328.576

Banco Nacional 32.395.731

7,4%
de Bolivia S.A 30.168.897

28.193.411
2° 1° 3° Banco BISA S.A. 25.759.375 9,4%

Banco de Crédito 23.378.909

9,5%
de Bolivia S.A. 21.346.188

21.838.690
Banco FIE S.A. 19.142.616 14,1%

19.109.046
BancoSol S.A. 16.523.855 15,6%

18.963.246
Banco Ganadero S.A. 16,4%
Banco Unión, Mercantil Santa Cruz y BNB 16.289.720

son los bancos múltiples con mayor valor de pasivos Banco Económico S.A. 12.937.263
12.083.510 7,1%

9.639.809
Banco Prodem S.A. 9.130.022 5,6%

4.960.762
Banco Fortaleza S.A. 4.712.304 5,3%

Banco de la Nación 119.862

3,8%
Argentina S.A. 115.501

0
Banco Fassil S.A. 29.940.940
-

Total Sistema 260.710.129 266.679.784 -2,2%

Pasivo 2023 Pasivo 2022

RANKING CAMEL DE BANCOS 2023 09

 Las cifras muestran que el patrimonio de los bancos
se redujo -0,7% llegando a Bs. 19.277 millones y los
activos bajaron -2,1% sumando Bs. 279.987 millones

POR PATRIMONIO BANCO RESULTADOS VAR (%)

Miles Bs Banco Unión S.A. 3.056.511
12,3%
2.721.490

Banco Mercantil 2.459.562

5,1%
Santa Cruz S.A. 2.340.334

2.332.215
BancoSol S.A. 2.143.427 8,8%

Banco Nacional
2° 1° 3° de Bolivia S.A
2.280.961
2.156.922 5,8%

2.108.011
Banco BISA S.A. 7,9%
El patrimonio de los 12 bancos registra un 1.952.945

descenso de -0,7% en 2023 ubicándose en Banco de Crédito 1.706.710

2,7%
de Bolivia S.A. 1.662.375
Bs. 19.277 millones.
1.570.477
Banco FIE S.A. 9,1%
Los bancos Unión, Mercantil Santa Cruz y 1.439.242

BancoSol son los que tienen mayor Banco Prodem S.A. 1.231.910
1.143.444 7,7%
patrimonio.
1.153.499
Banco Ganadero S.A. 1.023.808 12,7%

933.919
Banco Económico S.A. 898.442 3,9%
Banco Unión, Mercantil Santa Cruz y BancoSol Banco Fortaleza S.A. 356.089
4,9%
339.508
los mayores bancos por patrimonio
Banco de la Nación 87.618
0,9%
Argentina S.A. 86.840

0
Banco Fassil S.A. 1.497.563 -

Total Sistema 19.277.482 19.406.340 -0,7%

Patrimonio 2023 Patrimonio 2022

BANCO RESULTADOS VAR (%)

POR UTILIDADES 345.467
Miles Bs Banco Unión S.A. 174.099 98,4%

317.647
BancoSol S.A. 322.151 -1,4%

251.089
Banco BISA S.A. 200.049 25,5%

Banco Mercantil
2° 1° 3° Santa Cruz S.A.
228.409
227.470 0,4%

Banco Nacional 210.731

9,4%
de Bolivia S.A 192.649
El sistema bancario múltiple en 2023
registra Bs. 2.032 millones en utilidades Banco FIE S.A. 192.578
173.284 11,1%
equivalente a 15,4% más respecto de 2022. 170.274
Banco Ganadero S.A. 102.386 66,3%
En 2023, Banco Unión ocupa la primera
posición en ganancias bancarias con Bs.
141.447
Banco Prodem S.A. 132.452 6,8%
345 millones, 98,4% más que 2022. Banco de Crédito 79.571
1,6%
BancoSol se ubica en segundo lugar con de Bolivia S.A. 78.303

Bs. 317 millones y en tercer lugar Banco Banco Económico S.A. 78.999
96.517 -18,2%
BISA con Bs. 251 millones.
15.053
Banco Fortaleza S.A. 14.967 0,6%

Banco de la Nación 778

El sistema de bancos múltiples registró Argentina S.A. -1.329 -

Bs. 2.032 millones en utilidades siendo el Banco Fassil S.A.

0
-
48.283
Banco Unión, BancoSol y Banco Bisa Total Sistema 2.032.043 1.761.281 15,4%
los que registran mayores ganancias
Resultado neto de la gestión 2023 Resultado neto de la gestión 2023

10
2023 y 2022
RESULTADOS DE LA
06
BANCA PYME
Banco Ecofuturo La banca Pyme se caracteriza por millones, es decir, -9% respecto de
registra la mayor atender con servicios financieros 2022. El primero en este indicador es
especializados para la micro, pequeña Ecofuturo con Bs. 4.311 millones.
cartera de créditos y mediana empresa. En el país existen • En 2023, el valor de los depósitos del
y depósitos en el dos bancos Pymes: Ecofuturo y de la público en la banca Pyme suma Bs.
sistema de Banca Comunidad ¿Cuál fue el desempeño 2.505 millones equivalente a -5% en
financiero de la banca Pyme en 2023 relación a 2022.
Pyme comparado con 2022?
• La rentabilidad de activos ROA de la
• Las utilidades del sistema banca
banca Pyme• pasa de 0,33% en 2022 a
Pyme descienden de Bs. 21,6 millones -0,1% en 2023.
en 2022 a pérdidas de Bs. 6,7
millones en 2023. El Banco Pyme • La mora de la banca Pyme transita
Ecofuturo alcanza utilidades por Bs. de 2,93% en 2022 a 4,82% en 2023.
7,4 millones en 2023. • El coeficiente de adecuación
• En 2023, la cartera de créditos del patrimonial Banca Pyme sube de
sistema banca Pyme llega a Bs. 4.840 11,65% en 2022 a 13,11% en 2023.

RESULTADOS FINANCIEROS DE LA BANCA PYME EN 2023 Y 2022

Al 31 de diciembre de 2023 y 2022 | En miles de Bs

Activo Activo Var Ingresos Ingresos Var Patrimonio Patrimonio Var

Banco Financieros Financieros
2023 2022 (%) 2023 2022 (%) 2023 2022 (%)

Banco Ecofuturo 5.755.096 6.067.660 -5% 596.546 629.823 -48% 443.264 399.861 11%
Banco de la Comunidad 697.485 831.839 -16% 62.025 66.216 -13% 51.119 61.571 -17%

Total sistema 6.452.581 6.899.499 -6% 658.571 696.039 -45% 494.383 461.432 7%

Cartera Cartera Var Obligaciones Obligaciones Var Resultado de Resultado de Var

Banco con el público con el público la gestión la gestión
2023 2022 (%) 2023 2022 (%) 2023 2022 (%)

Banco Ecofuturo 4.311.397 4.670.026 -8% 2.179.645 4.219.735 -5% 7.487 39.103 -81%
Banco de la Comunidad 529.322 640.807 -17% 325.743 374.066 -6% -14.193 -17.477 -19%

4.840.719 5.310.833 -9% 2.505.388 4.593.801 -5% -6.706 21.627 -131%

En porcentaje

Resultado Neto Resultado Neto Resultado Neto Resultado Neto Cartera Vencida Cartera Vencida
de la Gestión / de la Gestión / Var puntos de la Gestión / de la Gestión / Var puntos Total + Ejecución Total + Ejecución Var puntos
Banco (Activo+Contingente) (Activo+Contingente) porcentuales Patrimonio Patrimonio porcentuales Total / Cartera Total /Cartera porcentuales
(ROA) 2023 (ROA) 2022 (ROE) 2023 (ROE) 2022 2023 2022

Banco Ecofuturo 0,13% 0,69% -0,56% 1,78% 10,13% -8,35% 3,41% 1,48% 1,93%
Banco de la Comunidad -1,78% -1,95% 0,17% -25,19% -25,73% 0,54% 14,89% 12,27% 2,62%

-0,10% 0,33% -0,43% -1,40% 4,76% -6,16% 4,82% 2,93% 1,89%

Coeficiente de Adecuación Coeficiente de Adecuación Var puntos Disponibilidades / Oblig. Disponibilidades / Oblig. Var puntos
Banco porcentuales porcentuales
Patrimonial 2023 Patrimonial 2022 a Corto Plazo 2023 a Corto Plazo 2022

Banco Ecofuturo 13,35% 11,72% 1,63% 51,36% 32,75% 18,61%

Banco de la Comunidad 11,06% 11,12% -0,06% 43,67% 48,57% -4,90%

13,11% 11,65% 1,46% 50,21% 34,45% 15,76%

RANKING CAMEL DE BANCOS 2023 11

 El coeficiente de adecuación patrimonial de la Banca Pyme sube de
11,6% en 2022 a 13,1% en 2023; empero, la mora asciende

POR CARTERA POR DEPÓSITOS

Millones Bs Millones Bs

Banco Pyme Ecofuturo registra el mayor valor Banco Pyme Ecofuturo tiene depósitos
en cartera de créditos con Bs. 4.311 millones, del público por Bs. 2.180 millones en 2023,
seguido de Banco de la Comunidad. El sistema el primero del sector. El sistema registra
tiene Bs. 4.840 millones Bs. 2.505 millones

4.670 4.220

4.311 2.180

641 347

529 326

Cartera 2022 Cartera 2023 Obligaciones con el público 2022 Obligaciones con el público 2023

POR ROA POR MORA

% %

Banco Pyme Ecofuturo registra 0,13% La cartera en mora del sistema de Bancos
en rentabilidad de activos ROA. El Pyme llega a 4,82% en 2023
promedio del sistema alcanza a -0,1%

-1,78% 14,89%

-1,95% 12,27%

0,13% 3,41%

0,69% 1,48%

Resultado Neto de la Gestión / Resultado Neto de la Gestión / Cartera Vencida Total + Ejecución Cartera Vencida Total + Ejecución
(Activo+Contingente) (ROA) 2022 (Activo+Contingente) (ROA) 2023 Total / Cartera 2022 Total / Cartera 2023

Fuente: Elaboración propia en base a datos de ASFI.

12