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NOMBRE DE LA ESCUELA: ESCUELA SUPERIOR DE TURISMO

NOMBRE DEL ALUMNO: RAMOS ROCHA ESTRELLA ESTIBALIZ


MATERIA: CONTABILIDAD FINANCIERA
NOMBRE DEL PROFESOR: SEGURA VAZQUEZ ADELFO
ESCUELA SUPERIOR DE TURISMO
INSTITUTO POLITECNICO NACIONAL
ALUMNO RAMOS ROCHA ESTRELLA
TEMA
LIBRO DIARIO 2024
MAESTRO
SEGURA VASQUEZ ADELFO
RAYADO DIARIO FECHA
3/6/2024

CONCEPTO DEBE HABER


BANCOS $ 100,091.00
CLIENTES $ 40,000.00
DOCUMENTOS POR COBRAR $ 10,091.00
MOVILIARIO Y EQUIPO $ 20,091.00
EQUIPO DE REPARTO $ 40,000.00
EQUIPO DE COMPUTO $ 15,000.00
GASTOS DE INSTALACION $ 78,523.00
Proveedores $ 40,091.00
ACREEDORES $ 37,000.00
DOCUMENTOS POR PAGAR $ 2,000.00
ACREEDOR BANCARIO $ 125,000.00
rentas cobradas x anticipado $ 6,091.00

intereses cobrados x anticip $ 22,091.00

Capital Social $ 232,273.00


Almacén $ 22,000.00

bancos $ 22,000.00
Almacén $ 4,400.00

Documentos por pagar $ 4,400.00

almacen $ 11,000.00

proveedores $ 11,000.00
Proveedores $ 4,400.00

Almacén $ 4,400.00

Proveedores $ 35,091.00
Bancos $ 35,091.00

Bancos $ 30,000.00

Clientes $ 30,000.00
deudores diversos $ 3,091.00
Bancos $ 3,091.00
mobiliario y equipo $ 3,200.00

bancos $ 1,600.00

acredores diversos $ 1,600.00


almacen $ 11,000.00

Bancos $ 3,300.00
documentos por pagar $ 2,200.00

proveedores $ 5,500.00
bancos $ 70,091.00
capital social $ 70,091.00

gastos generales $ 3,000.00

ISR retenido $ 600.00


bancos $ 2,400.00
capital social $ 70,091.00
bancos $ 70,091.00
bancos $ 1,545.50

deudores diversos $ 1,545.50


Bancos $ 42,500.00

almacen $ 42,500.00
costo de ventas $ 37,400.00

almacen $ 37,400.00

348,809.50 348,809.50
ESTADO DE RESULTADOS
ESCUELA SUPEIOR DE TURISMO
RAMOS ROCHA ESTRELLA ESTIBALIZ 3/6/2024

Ventas 42,500.00

Costo de Ventas 37,400.00

Total costo de ventas

Utilidad Bruta 5,100.00

Gastos de Operación:
Gastos de Administracion 3,000.00
Gastos de Venta
Total gastos de operación 3,000.00

Utilidad de Operación 2,100.00

Costo Integral de Financiamiento


Gastos Financieros
Otros Gastos

Productos Financieros
Otros Productos

Resultado Integral de Financiamiento 0.00

Utilidad antes de Impuestos 2,100.00

ISR
PTU
ISR Diferido a Resultados

Utilidad Neta del Ejercicio 2,100.00

HECHO POR: REVISADO POR:


RAMOS ROCHA ESTRELLA ESTIBALIZ SEGURA VASQUEZ ADELFO
EVISADO POR:
A VASQUEZ ADELFO
ESCUELA SUPERIOR DE TURISMO MOD. MIXTA
INSTITUTO POLITECNICO NACIONAL

ESQUEMA DE MAYOR

ALMACEN BANCOS
1) 22,000 4,400 (4 si) 100,091
2)4,400 37,400 (15 6)30,000
3)11,000 10) 70091
9) 11,000 13)1545.50
md)48,400 41,800 (ma 14) 42,500
sd) 6,600

md)244,227.5
sd)106,654.50

GASTOS DE INSTALACION DOCUMENTOS X COBRAR


SI) $78,523 SI) $10,091

md) 78,523 md) 10,091


sd) 78,523 sd) $10,091

EQUIPO DE COMPUTO CLIENTES


SI) $15,000 SI) $40,000

md) 15,000 md) $40,000


sd) 15,000 sd) $10,000

ACREEDORES DOCUMENTOS X PAGAR


$37,000 (SI
$ 1,600 (8

md)
md) $38,600 (ma
$ 38,600 (Sa

RENTAS COBRADAS X ANTICIP CAPITAL SOCIAL


$6,091 (SI 12) 70,091

md) $6,091 (ma


$6,091 (Sa

DEUDORES DIVERSOS COSTO DE VENTAS


7) $3,091 $1,545.50 (13 14) $ 37,400

md) $3,091 $1,545.50 (ma md)$37,400


sd) $1545.50 sd) $37,400

IMPUESTOS (ISR)
600.00 €

md) $ 600 (ma


$ 600 (Sa
MOD. MIXTA
RAMOS ROCHA ESTRELLA
NOMBRE DEL ALUMNO

FECHA
3/6/2024
SEGURA VASQUEZ ADELFO
NOMBRE DEL MAESTRO

BANCOS MOBILIARIO Y EQUIPO


22,000 (1 si) $20,091
35,091 (5 8) $3,200
3,091 (7 sd) $23,291
1,600 (8
3,300 (9
2,400 (11
70,091 (12
137,573 (ma

CUMENTOS X COBRAR EQUIPO DE REPARTO


SI) $40,000

md) $40,000
sd) $40,000

CLIENTES PROVEEDORES
$ 30,000 (6 4) $4,400 $40,091(SI
5) $35,091 $11,000 (3
$5,500 (9

$ 30,000(ma md) $39,491 $ 56,591 (ma


$17,100 (Sa

OCUMENTOS X PAGAR INTERESES COBRADOS X ANTICIP.


$2,000 (SI $22,091 (SI
$4,400 (2
$2,200 (9

$8,600 (ma md) $22,091 (ma


$8,600 (Sa $22,091 (Sa

CAPITAL SOCIAL VENTAS


$70,091 (10 $42,500 (14

md) $42,500 (ma


$42,500 (Sa

COSTO DE VENTAS GASTOS GENERALES


11) $3,000

(ma md) $3,000 (ma


sd) $3,000
ESCUELA SUPERIOR DE TURISMO
RAMOS ROCHA ESTRELLA ESTIBALIZ 3/6/2024
ESTADO DE POSICION FINANCIERA

CONCEPTO
PASIVO
PASIVO A CORTO PLAZO
ACTIVO

ACTIVO CIRCULANTE
Proveedores 17,100
Bancos 106,654.50 Acreedores 38,600
Deudores Diversos 1545.50 Documentos por pagar 8,600
Clientes 10,000 Impuestos por oagar 600
Documentos por cobrar 10,091
Almacen 6,600 TOTAL A CORTO PLAZO 64,900
TOTAL CIRCULANTE 26,691
Pasivo a largo plazo

acreedor bancario 125,000


TOTAL PASIVO LARGO PLAZO

PASIVO DIFERIDO
Rentas cobradas por anticipado 6,091
intereses cobrados por anticipado 22,091

ACTIVO FIJO

TOTAL PASIVO 64,900

Equipo de reparto 40,000


Equipo de computo 15,000
Mobiliario y equipo 23,091 CAPITAL CONTABLE
CAPITAL SOCIAL 118,405
TOTAL ACTIVO FIJO 78,091

ACTIVO DIFERIDO

Gasto de instalación 78,523


TOTAL ACTIVO DIFERIDO 78,523
TOTAL CAPITAL CONTABLE 118,405

TOTAL DE ACTIVO 183,305


TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE 183,305
RAMOS ROCHA ESTRELLA ESTIBALIZ

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