PRACTIC

O HOJA
Nombre: Maria
DE
Elena Justiniano
TRABAJ
Docente: Juanita Lozano de Vargas

O 1
Materia: Contabilidad
COMERCIAL "LA TUTI"S.R.L.
PRACTICO DE CONTABILIDAD I HOJA DE TRABAJO AL 31/12/2018
IMPORTADORA SAAVEDRA S.R.L.
PRACTICO DE CONTABILIDADSUMAS I SALDOS ESTADO DE RESULTADO BALANCE GENERAL
CUENTA DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR PERDIDA
ESTADO DEGANANCIA
RESULTADO ACTIVO BALANCEPAS+PAT.
IMPORTADORA LAS LOMAS S.R.L. SUMAS SALDOS GENERAL
CAJA moneda
CUENTA nacional
EXPRESADO EN BS 58.698,00
DEBE 35.645,00
HABER 23.053,00
DEUDOR ACREEDOR
HOJA DE TRABAJO PERDIDA
AL 31-12-2020GANANCIA ACTIVO23.053,00 PAS+PAT.
Banco
CAJAmoneda
moneda nacional
nacional 36.587,00
154.325,00 26.312,00
98.125,00
SUMAS 10.275,00
56.200,00 SALDOS ESTADO DE RESULTADOS 10.275,00
56.200,00
BALANCE GENERAL
Cuentas
Bancopor cobrarnacional
moneda 12.000,00
62.354,00 37.986,00 12.000,00
24.368,00 12.000,00
24.368,00 PASIVO Y
Documentos
Cuentas por
CODIGO porcobrar CUENTAS 75.361,00
cobrar 25.300,00DEBE 56.812,00HABER 18.549,00 DEUDOR
25.300,00 ACREEDOR PÈRDIDAS GANANCIAS 18.549,00
ACTIVO
25.300,00 PATRIMONIO
Inventario de mercad.
Documentos
CAJA por cobrar
GENERAL M/N 372.921,00 107.031,00
47.532,00 14.400,00 265.890,00
17.850,00 9.160,00 5.240,00
29.682,00 265.890,00
5.240,00
29.682,00
Inventario
Anticipos de mercaderia
aMUEBLES
proveedores
Y ENSERES 425.584,00
32.000,00 7.800,00
130.997,00 294.587,007.800,00
32.000,00 32.000,00 7.800,00
294.587,00
Anticipos
Vehìculos VEHICULOS
de clientes 73.450,00 5.600,00
45.000,00 73.450,00 5.600,00 45.000,00 5.600,00
73.450,00 45.000,00
Muebles yVENTAS
Vehìculos enseresDE MERCADERIAS 112.500,00
41.250,00 8.613,00
112.500,00
41.250,00 8.613,00 8.613,00 41.250,00
112.500,00
Muebles
Equip.de IMPUESTO
y enseres
computaciòn A LAS TRANSACCIONES
87.200,00
67.500,00 297,00 87.200,00
67.500,00 297,00 297,00 87.200,00
67.500,00
Equip.de IVAcomputaciòn
DEBITO FISCAL 38.900,00 1.287,00
38.900,00 1.287,00 38.900,00 1.287,00
Alquileres pag.por adel 52.000,00 52.000,00 52.000,00
I.T. POR
Inventario PAGAR
de mat. Escri- 19.500,00 297,00
19.500,00 297,00 19.500,00 297,00
Cuentas por pagar 10.000,00 54.800,00 44.800,00 44.800,00
CuentasCAPITAL SOCIAL
por pagar 89.321,0020.740,00 20.740,00
89.321,00 20.740,00
89.321,00
Documentos por pagar 3.000,00 17.000,00 14.000,00 14.000,00
Prèstamo ALMACEN
Bco.a DE MERCADERIA
Largo P. 12.000,00
120.000,00 12.000,00120.000,00 12.000,00 120.000,00
Capital social
COSTO MERCADERIA VENDIDA 432.577,00 432.577,00 432.577,00
Capital social 159.385,00 159.385,00 159.385,00
Ventas de mercaderìas 287.361,00 287.361,00 287.361,00
Ventas de mercaderìas 475.987,00 475.987,00 475.987,00
Material de escritorio
IVA-Crèdito Fiscal 3.400,00
35.741,00
3.400,00
35.741,00
3.400,00
35.741,00
Alquileres pagados
TOTAL
IVA -Dèbito fiscal 21.360,00 40.097,00
57.852,0040.097,00 21.360,00
30.937,00 30.937,0021.360,00
57.852,00 297,00 8.613,00 30.640,00 22.324,00
57.852,00
Costo de Mercaderia
Material de escritorio vendida 107.031,00
2.100,00 2.100,00 107.031,00 107.031,00
8.316,00 2.100,00 8.316,00
Servicios bàsicos
Alquileres pagados 3.781,00
24.517,00 3.781,00
24.517,00 8.613,00
3.781,00
24.517,00 8.613,00 30.640,00 30.640,00
Gastos de ferreterìa
Deprec.acum. De vehiculos 5.969,00 22.500,00 5.969,00
22.500,00 5.969,00 22.500,00
Honorarios
Deprec. profesionales
Acum. De muebles 41.230,00 8.720,00 41.230,00
8.720,00 41.230,00 8.720,00
TOTALES
Deprec. Acum equipos comp. 1.017.538,00 1.017.538,00
9.725,00 999.944,00 557.532,00
9.725,00 211.371,00 287.361,00 567.367,00 491.377,00
9.725,00
depreciacion gestion 40.945,00 40.945,00 UTILIDAD 75.990,00 40.945,00 75.990,00
Servicios bàsicos 658,00 658,00 658,00 287.361,00
287.361,00 567.367,00 567.367,00
Gastos de ferreterìa 7.845,00 7.845,00 7.845,00
Costo mercaderia vendida 130.997,00 130.997,00 130.997,00
Comisiones bancarias 57.450,00 57.450,00 57.450,00
TOTALES 1.273.448,00 1.273.448,00 926.408,00 1.050.572,00 221.467,00 475.987,00 767.023,00 512.503,00
UTILIDAD 254.520,00 254.520,00
475.987,00 475.987,00 767.023,00 767.023,00
COMERCIAL LA PAZ S.R.L.
HOJA DE TRABAJO AL 31/12/2019
SUMAS SALDOS ESTADO DE RESULTADOS BALANCE GENERAL
PASIVO Y
CUENTAS DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR PÈRDIDAS GANANCIAS ACTIVO PATRIMONIO
CAJA GENERAL M/N 35.900,00 24.890,00 11.010,00 11.010,00
MUEBLES Y ENSERES 3.800,00 3.800,00 3.800,00
VEHICULOS 37.600,00 37.600,00 37.600,00
VENTAS DE MERCADERIAS 26.100,00 26.100,00 26.100,00
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 900,00 900,00 900,00 3.900,00
IVA DEBITO FISCAL 3.900,00 3.900,00 900,00
I.T. POR PAGAR 900,00 900,00 150.000,00
CAPITAL SOCIAL 150.000,00 150.000,00 126.877,00
ALMACEN DE MERCADERIA 143.800,00 16.923,00 126.877,00
COSTO MERCADERIA VENDIDA 16.923,00 16.923,00 16.923,00
IVA CREDITO FISCAL 1.300,00 1.300,00 1.300,00
ALQUILERES 8.700,00 8.700,00 8.700,00
DOCUMENTOS POR PAGAR 20.000,00 20.000,00 20.000,00
CUENTAS POR PAGAR 6.210,00 6.210,00 6.210,00

TOTAL 248.923,00 248.923,00 207.110,00 207.110,00 26.523,00 26.100,00 180.587,00 181.010,00