“Año del Fortalecimiento de la Soberanía Nacional”

UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DEL PERÚ

Superintendencia de Banca, Seguros y AFP

Trabajo de investigación de la asignatura Ciencia Política

GRUPO 3

Integrantes:
• Beatriz Sheila Huaranga Condor
• Anahi Paola Chavez Lopez
• Ingrid Sarai Hermitaño Apelo
• Allison Huiza Cabrera
• Maytee Gutierrez Escalante

Lima, 5 de Mayo del 2022

 ÍNDICE

1. DEFINICIÓN: ...........................................................................................................................................................................3

1.1. IMPORTANCIA: ..................................................................................................................................................................3

1.2. MISIÓN: ...............................................................................................................................................................................3
1.3. VISIÓN: ................................................................................................................................................................................3
1.4. ORGANIGRAMA:................................................................................................................................................................3
1.4.1. CONFORMACIÓN DEL DIRECTORIO: ............................................................................................................................... 4
1.4.2. PRINCIPALES FUNCIONARIOS: ........................................................................................................................................ 5

2. HISTORIA: ...............................................................................................................................................................................6

2.1. INICIO DE SUPERVISIÓN: ........................................................................................................................................................6

2.2. CRECIMIENTO DEL SISTEMA FINANCIERO: ..............................................................................................................................6
2.3. REFORMA Y MODERNIZACIÓN:......................................................................................................................................7
2.4. DESARROLLO RECIENTE: ...............................................................................................................................................8

3. OBJETIVOS DE LA SBS:..................................................................................................................................................... 10

3.1. MANDATOS: ..................................................................................................................................................................... 10

3.1.1. ESTABILIDAD FINANCIERA: ..................................................................................................................................................... 10
3.1.2. INTEGRIDAD FINANCIERA: ....................................................................................................................................................... 11
3.1.3. ADECUADA CONDUCTA DE MERCADO: ................................................................................................................................... 11
3.1.4. SEGURIDAD Y ADECUADO DESEMPEÑO DEL SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES: ................................................................ 11

4. FUNCIONES: ......................................................................................................................................................................... 11

5. ENFOQUE DE SUPERVISIÓN: ............................................................................................................................................ 13

5.1. ENTIDADES SUPERVISADAS POR LA SBS: ............................................................................................................... 13

5.1.1. PROCEDIMIENTO DE AUTORIZACIÓN DE EMPRESAS Y REPRESENTANTES DE LOS SISTEMAS
FINANCIEROS, DE SEGUROS Y AFP: ................................................................................................................................................ 13
5.1.2. BANCOS: ............................................................................................................................................................................... 14
5.1.3. FINANCIERAS: ..................................................................................................................................................................... 14
5.1.4. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO: ................................................................................................................ 14
5.1.5. CAJA RURAL DE AHORRO Y CRÉDITO: ........................................................................................................................ 15
5.2. AFOCAT: ........................................................................................................................................................................... 15
5.2.1. AFOCAT REGIONALES: ..................................................................................................................................................... 15
5.2.2. AFOCAT PROVINCIALES: ................................................................................................................................................. 15
5.3. AFP: ................................................................................................................................................................................... 16
5.3.1. ELECCIÓN DE DIRECTORES EN SOCIEDADES CON ACCIONES ADQUIRIDAS POR LOS FONDOS DE
PENSIONES: ............................................................................................................................................................................................. 16

6. CASOS BREVES: ................................................................................................................................................................. 18

6.1. CASO 1: SBS INTERVIENE COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO .................................................................. 18

6.2. CASO 2: SBS INTERVIENE FINANCIERA TFC S.A. ..................................................................................................... 19
6.3. CASO 3: SBS INTERVIENE CAJA RURAL SEÑOR DE LUREN .................................................................................. 19

7. COMENTARIO ....................................................................................................................................................................... 20

8. BIBLIOGRAFÍA: .................................................................................................................................................................... 21
 1. DEFINICIÓN:
La Superintendecia de banca y seguros y AFP es aquella institución de
derecho público, el cual posee autonomía funcional establecido en la Ley Nº
26702 establecido en la Constitución Política del Perú.

1.1. IMPORTANCIA:
La SBS opera con la finalidad de regular los intereses que existen en
las distintas instituciones que regula, así como de sus principales
actores: depositantes, asegurados o afiliados a uno de estas
organizaciones que supervisa. Desde el año 1993 es una entidad de
derecho público que mantiene autonomía funcional reconocida por la
Constitución Política del Perú. (Cambio Seguro, 2022, p.1)

Por todo lo mencionado, podemos decir que la importancia de la SBS en la

actualidad es la gestión y la facilidad que nos da para asegurarnos financieramente,
brindándonos el seguro de pensiones y además de la colaboración a la lucha contra
el lavado de activo. Las normativas y leyes que estipulan esta entidad, nos garantiza
el seguro de nuestros intereses financieros, lo cual es muy importante en la
actualidad ya que nos brinda estabilidad financiera.

1.2. MISIÓN:
Velar por el buen funcionamiento, seguridad, estabilidad, transparencia y
solidez de los sistemas financieros, de seguros privados y de seguridad
social, mediante un eficiente y eficaz proceso de regulación y supervisión a
fin de proteger los intereses de los ciudadanos y contribuir para el bienestar
y desarrollo del país.

1.3. VISIÓN:
Construir un sistema financiero, de seguros, pensiones y cooperativo sólido,
integro e inclusivo (SBS, s.f. p.1)

1.4. ORGANIGRAMA:
 1.4.1. CONFORMACIÓN DEL DIRECTORIO:

La resolución S.B.S. N.º 272 -2017 de La Superintendencia de Banca y Seguros y

Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones, en el art. 04 del Título II,
expresa lo siguiente:

Artículo 4°.- Conformación del directorio

El directorio está compuesto por un número de miembros que
sea suficiente para un desempeño eficaz y participativo, y que
posibilite la conformación de los comités de directorio que
establece el Reglamento. Está conformado por personas con
especialidades y competencias que faciliten una pluralidad de
enfoques y opiniones, y que tengan habilidades y
conocimientos, de forma tal que en su conjunto procuren un
entendimiento razonable de la actividad que desarrolla la
empresa, del mercado y del entorno regulatorio, para así poder
cumplir con sus funciones. El número de directores está
 contenido en el estatuto, de conformidad con la Ley General, la
Ley General de Sociedades y las normas específicas aplicables
a cada empresa. Los nombres de los directores, su calidad de
independiente o no, deben mostrarse en los reportes
regulatorios que requiere la Superintendencia, además de ser
publicados en la memoria anual de la empresa. (SBS, 2017, p.
8-9)

El Directorio está compuesto por miembros que adquieren mayor

responsabilidad al disponer del cargo elegido y tienen el deber de cumplir
con sus funciones, las cuales son necesarias para mantener un buen
balance en el desarrollo del Sistema Financiero pueda desarrollarse
correctamente y cumplan con seguridad para los asegurados, cumpliendo
siempre el estatuto de la organización.

1.4.2. PRINCIPALES FUNCIONARIOS:

Según el Portal de Transferencia Estándar del Estado Peruano (2022),

los miembros del Directorio de la Superintendencia de Banca, Seguros y
Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones son:

- Superintendenta de Banca, Seguros y AFP - Socorro Heysen Zegarra

- Superintendente Adjunto de Banca y Microfinanzas - Jorge Mogrovejo
Gonzales
- Superintendente Adjunto de Seguros - Carlos Izaguirre Castro
- Superintendente Adjunto de AFP - Elio Sanchez Chavez
- Superintendente Adjunto de la Unidad de Inteligencia Financiera -
Sergio Espinosa Chiroque
- Superintendente Adjunto de Cooperativas - Oscar Basso Winffel
- Superintendente Adjunto de Estudios Económicos - Manuel Luy
Molinié
 - Superintendenta Adjunta de Asesoria Juridica - Mila Guillén Rispa
- Superintendente Adjunto de Riesgos - Alejandro Medina Moreno
- Superintendenta Adjunta de Conducta de Mercado e Inclusión
Financiera - Mariela Zaldivar Chauca
- Gerente de Planeamiento y Organización - Alberto Baba Arima
- Superintendente Adjunto de Administracion General - Jose Kanashiro
Uechi
- Gerente de Asuntos Internacionales y Comunicaciónes - Cecilia Ames
Tineo
- Gerente de Tecnologias de Informacion - Igor Sakuma Carbonel
- Gerente de Gestion Humana - David Cifuentes Mendoza
- Secretario General - Carlos Melgar Romarioni

2. HISTORIA:

2.1. Inicio de Supervisión:

La Superintendencia de Banca y Seguros inicia la supervisión bancaria en

Perú en 1873, pero nace como institución en el año 1931. En el siglo XX, los
países latinoamericanos se ven en la necesidad de plantear reformas
monetarias y bancarias. Por ello, se solicita invitar a Edwin Walter Kemmener.
En consecuencia, en 1930 se formulan una serie de proyectos de ley de los
cuales se promulgo la Ley de Bancos, la Ley del Banco Central de Reserva y
la Ley Monetaria.

2.2. Crecimiento del sistema financiero:

Posterior a la Segunda Guerra mundial, en el gobierno del General Odría. El

sistema bancario se moderniza producto de la expansión de los depositos y
colocaciones. Asimismo, se imponen restricciones al crédito para empresas
extranjeras. La SBS amplia su ambito de control a Empresas Financieras y a
 las Mutuales de Vivienda y asume el control sobre el cobro y pago de
intereses. En este periodo se crea la Banca Asociada y la Banca de Fomento
presenta un fuerte crecimiento, ademas se crea COFIDE. En 1972 se vuelve
a ampliar el ambito de supervision incluyendose las Cajas de Ahorro y
Préstamo para Vivienda; y en 1978 las Cooperativas de Ahorro y Crédito y
Cooperativas de Seguros. En 1979 adquiere rango constitucional, adquiriendo
autonomía funcional y administrativa. En 1981 se dicta la primera Ley
Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros, el Decreto Legislativo
197, la cual consideraba a la SBS como insittución pública con personería
jurídica de derecho público y con autonomía respecto al MEF. Asimismo,
adquiere la facultad de interpretar administrativamente la normatividad
bancaria y de seguros y el personal de la SBS pasa de ser comprendido
dentro del régimen laboral de la actividad privada.

En este contexto, vemos que en el gobierno de Odría el sistema bancario se

modernizó. Asimismo, la SBS ayudó al crecimiento económico de los países
afiliados. Siendo este su tiempo de apogeo, imponiendo el orden en las
empresas privadas y así en la creación del COFIDE. Seguidamente
observamos que gracias a la SBS asumio funciones la labor de prevenir y
detectar el lavado de activos y financiamiento del terrorismo.

2.3. REFORMA Y MODERNIZACIÓN:

Según SBS (2020):

La reforma financiera iniciada en 1991, incluyó la disolución de la

Banca de Fomento, la asignación de un rol diferente para COFIDE
como banco de segundo piso, la creación del sistema de Cajas
Rurales de Ahorro y Crédito y del Sistema Privado de Pensiones.
Asimismo, se estableció, el sistema de Banca Múltiple, el Fondo de
Seguro de Depósitos y la Central de Riesgos. La normatividad
 bancaria fue renovada en abril de 1991 con la promulgación de la
Ley de Instituciones Bancarias, Financieras y de Seguros, Decreto
Legislativo N° 637. Esta ley fue reemplazada en octubre de 1993 por
el Decreto Legislativo N° 770 que corregía algunos aspectos e
incorporaba nuevos elementos. Tanto el Decreto Legislativo N° 637
como el N° 770 introdujeron diversos aspectos de regulación
prudencial, tomándose algunas recomendaciones del Comité de
Basilea como la aplicación de límites operativos en función del
patrimonio efectivo y el requerimiento patrimonial respecto a los
activos y créditos contingentes ponderados por riesgo crediticio. En
diciembre de 1992, mediante el Decreto Ley N° 25987 el gobierno
promulgó una nueva Ley Orgánica de la Superintendencia de Banca
y Seguros. En el mimo mes, a través del Decreto Ley N° 25897, se
creó el Sistema Privado de Pensiones (SPP) como alternativa a los
regímenes de pensiones administrados por el Estado concentrados
en el Sistema Nacional de Pensiones. (pag. 1)

2.4. DESARROLLO RECIENTE:

Según SBS (2020):

A mediados de 1996, a iniciativa de la SBS se profundizó la reforma

financiera iniciada en 1991. El objetivo principal fue el fortalecimiento
del sistema financiero y la supervisión bancaria, incorporando las
recomendaciones propuestas por el Acuerdo de Basilea de 1988 y su
revisión de 1991. Dichas recomendaciones incluyeron la regulación
para la administración del riesgo crediticio y de mercado, así como
referida a la supervisión consolidada. En diciembre de 1996 fue
publicada la Ley N° 26702, Ley General del Sistema Financiero y del
Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca y
Seguros. Esta Ley recoge los aspectos antes mencionados y agrega
la definición del concepto de transacciones financieras sospechosas
como parte de los esfuerzos del Estado por combatir el lavado de
 dinero proveniente de actividades ilícitas. En julio del 2000 fue
promulgada la Ley N° 27328, se incorpora bajo control y supervisión
de la SBS a las AFP. De esta manera, a partir del 25 de julio del 2000,
la SBS asumió las funciones que desde 1992 venía desempeñando la
Superintendencia de Administradoras Privadas de Fondos de
Pensiones. Asimismo, el 12 de junio del 2007, mediante la Ley N°
29038, la Unidad de Inteligencia Financiera del Perú (UIF-Perú) fue
incorporada a la SBS, sumándose a sus funciones, la labor de prevenir
y detectar el lavado de activos y financiamiento del terrorismo. En el
año 2018, con la promulgación de la Ley N° 30822, se incorporará a
las Cooperativas de Ahorro y Crédito no autorizadas a captar
depósitos al ámbito de supervisión de la SBS. Al asumir este nuevo
reto, la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP reafirma su
compromiso de promover la estabilidad y solvencia de las instituciones
supervisadas conforme a los principios y prácticas internacionalmente
aceptados. (pag. 1)

Ante la crisis económica de latinoamérica, el banco de reserva buscó soluciones y

presentó reformas, leyes que puedan aportar en la salida de una caída económica.
Una de las leyes promulgadas es la Ley N° 27328 La presente ley establece el
marco de regulación y supervisión a que se someten las empresas que operen en
el sistema financiero y de seguros, así como aquéllas que realizan actividades
vinculadas o complementarias al objeto social de dichas personas.

La superintendencia de Banca y Seguros AFP es un Sistema financiero oficializado

el Lunes 09 de diciembre de 1996 siendo publicado en el Diario El Peruano con Ley
N.º 26702, Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica
de la Superintendencia de Banca y Seguros que indica:

Artículo 1.- ALCANCES DE LA LEY GENERAL.

La presente ley establece el marco de regulación y supervisión a que se someten
las empresas que operen en el sistema financiero y de seguros, así como aquellas
que realizan actividades vinculadas o complementarias al objeto social de dichas
personas.

3. OBJETIVOS DE LA SBS:
La SBS tiene por finalidad proteger los intereses de los usuarios de los
sistemas que supervisa, buscando que estos sean sólidos, integros e
inclusivos. Además, asegura la calidad y la seguridad de la información y el
servicio informático. Dicho fin se logra a través de 4 mandatos que sirven
como marco para el establecimiento de sus objetivos de corto, mediano y
largo plazo.

• Estabilidad Financiera
• Integridad Financiera
• Adecuada conducta de mercado
• Seguridad y adecuado desempeño del Sistema Privado de Pensiones

3.1. MANDATOS:

3.1.1. Estabilidad Financiera:

La SBS vela porque los sistemas financiero, de seguros, privado de

pensiones, cooperativo de ahorro y crédito y las empresas que los integran
sean sólidos, solventes y sostenibles en el tiempo; de modo que puedan
 cumplir el importante rol que éstos juegan en la economía del país, y con las
obligaciones y compromisos que contraen con sus usuarios, respectivamente.

3.1.2. Integridad Financiera:

La SBS colabora con el objetivo general de protección de la ciudadanía,

mediante el establecimiento de normas para la prevención del lavado de
dinero y el financiamiento del terrorismo (LAFT). En este sentido, la SBS
busca reducir la probabilidad de ocurrencia del crimen financiero y su eventual
impacto.

3.1.3. Adecuada conducta de mercado:

La SBS vela por los consumidores de servicios financieros, en las relaciones

comerciales que estos buscar contraer y/o contraen con las empresas
supervisadas, promoviendo un trato justo y adecuado a sus intereses,
información suficiente y apropiada, y la implementación de mecanismos de
solución de reclamos eficientes y céleres.

3.1.4. Seguridad y adecuado desempeño del Sistema Privado de

Pensiones:

La SBS contribuye al desarrollo y fortalecimiento del Sistema Privado de

Pensiones (SPP) mediante acciones de regulación y supervisión así como de
orientación e información, para que los afiliados puedan tomar decisiones
adecuadas en el transcurso y/o al término de su vida laboral; y puedan
acceder a una pensión o a las alternativas de protección ante un siniestro, de
acuerdo con lo estipulado en la legislación.

4. FUNCIONES:
- Autorizar la organización y el funcionamiento de personas jurídicas que
tengan por fin realizar cualquiera de las operaciones señaladas en la Ley
Nº 26702.
- Velar por el cumplimiento de las leyes, los reglamentos, los estatutos y
toda otra disposición que rige al Sistema Financiero, Sistema de Seguros
y Sistema Privado de Administración de Fondos de Pensiones.
- Ejercer supervisión integral de las empresas del Sistema Financiero, del
Sistema de Seguros, del Sistema Privado de Administración de Fondos de
Pensiones, de las incorporadas por leyes especiales a su supervisión, así
como de las que realizan operaciones complementarias.
- Fiscalizar a las personas naturales y jurídicas que realicen colocación de
fondos en el país.
- Interpretar en vía administrativa, sujetándose a las disposiciones del
derecho común y a los principios generales del derecho, los alcances de
las normas legales que rigen a las empresas del Sistema Financiero, del
Sistema de Seguros y del Sistema Privado de Administración de Fondos
de Pensiones, así como a las que realizan servicios complementarios
- Aprobar o modificar los reglamentos que corresponda emitir a la
Superintendencia.
- Establecer las normas generales que regulen los contratos e instrumentos
relacionados con las operaciones señaladas en el Título II de la Sección
Segunda de la Ley Nº 26702, y aprobar las cláusulas generales de
contratación que le sean sometidas por las empresas sujetas a su
competencia.
- Dictar las normas necesarias para el ejercicio de las operaciones
financieras, de seguros y de las administradoras privadas de fondos de
pensiones, y los servicios complementarios a la actividad de las empresas.
- Dictar las disposiciones necesarias a fin de que las empresas del sistema
financiero cumplan adecuadamente con los convenios suscritos por la
República destinados a combatir el lavado de dinero.
 - Establecer la existencia de conglomerados financieros o mixtos y ejercer
supervisión consolidada.
- Disponer la individualización de riesgos por cada empresa de manera
separada.
- En general, se encuentra facultada para realizar todos los actos
necesarios para salvaguardar los intereses del público.

5. ENFOQUE DE SUPERVISIÓN:

5.1. ENTIDADES SUPERVISADAS POR LA SBS:

5.1.1. PROCEDIMIENTO DE AUTORIZACIÓN DE EMPRESAS Y

REPRESENTANTES DE LOS SISTEMAS FINANCIEROS, DE
SEGUROS Y AFP:
5.1.2. BANCOS:

Banco Azteca, BBVA, Banco de Comercio, Banco De Credito, Banco de la

Nacion, Banco Falabella, Banco GNB, BanBif , Interbank, Banco Pichincha,
Banco Ripley, Santander Peru, Citibank del Peru, ICBC Bank, Mi Banco,
Scotiabank Peru.

5.1.3. FINANCIERAS:

Compartamos Financiera, Crediscotia, Financiera Confianza, Financiera

Credinka, Financiera Efectiva, Financiera OH S.A., Financiera
Proempresa, Financiera Qapaq, Financiera TFC S.A.

5.1.4. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO:

CMAC Cusco S.A., CMAC Arequipa, CMAC Sullana, CMAC del Santa,
CMAC Huancayo, CMAC Ica, CMAC Maynas, CMAC Paita, CMAC Piura,
CMAC Tacna, CMAC Trujillo, CMCP Lima.
5.1.5. CAJA RURAL DE AHORRO Y CRÉDITO:

CRAC CAT Peru, CRAC Los Andes, Crediraiz S.A.A, CRAC Sipan,
CRAC del Centro, CRAC Incasur, CRAC Prymera.

5.2. AFOCAT:

Es una persona de naturaleza jurídica privada constituida como

asociación conforme al Código Civil y conformada por personas
naturales y/o jurídicas que cuenten con concesión o autorización
otorgada por la autoridad competente para la prestación de los
servicios de transporte provincial de personas, urbano e interurbano
con la finalidad principal de administrar los Fondos Regionales o
Provinciales contra Accidentes de Tránsito. (SBS, s.f., p.1)

Se clasifican en:

5.2.1. AFOCAT REGIONALES:

Conformadas por miembros que operan como transportistas en distintas

jurisdicciones provinciales de la misma región y que, en consecuencia emiten
CAT con validez en toda la Región; no obstante, es de precisar que las
AFOCAT no pueden afiliar a vehículos autorizados al servicio de transporte
interprovincial.

5.2.2. AFOCAT PROVINCIALES:

Aquellas conformadas por miembros que operan como transportistas en una

misma jurisdicción provincial y en consencuencia emitan CAT con validez en
toda la provincia.
 5.3. AFP:

Instituciones privadas, creada en 1993, que se encargan de la administración

de los fondos de pensiones y otorgan pensiones de jubilación, invalidez,
sobrevivencia y proporcionan gastos de sepelio. (Asociación de AFP, 2022,
p1)

La SBS se encarga de verificar de manera continua las inversiones que realizan con
los fondos. Asimismo, para garantizar su labor realiza una serie de publicaciones
con el informe de las inversiones (boletin semanal, boletin mensual, comunicados
oficiales, memoria institucional, pagina web de la SBS).

5.3.1. ELECCIÓN DE DIRECTORES EN SOCIEDADES CON ACCIONES

ADQUIRIDAS POR LOS FONDOS DE PENSIONES:
 Aquel que sea designado para formar parte de la lista de candidatos
para asumir el cargo de director (titular/suplente/alterno) en una
sociedad local con inversión de los fondos de pensiones, debe cumplir
los requisitos establecidos en la Ley General de Sociedades, Ley N°
26887, el estatuto y los reglamentos de dicha sociedad. Los
candidatos deben cumplir con lo siguiente:

a) No tener ni haber tenido, en los últimos tres (3) años consecutivos

anteriores a su designación, vinculación con la empresa en la cual
podría ser designado, su administración, grupo económico o sus
accionistas principales, entendiéndose a estos últimos como aquellos
que tienen
b) No haber sido multado o sancionado administrativa y/o
judicialmente en los últimos tres (3) años como persona natural, por
actuaciones, negociaciones o actos jurídicos de cualquier clase,
contrarios a las leyes, las normas o las sanas prácticas bancarias,
financieras o mercantiles que rigen en el Perú o en el extranjero.
c) Disponibilidad de tiempo del potencial candidato para un ejercicio
idóneo del cargo de director. (SBS, 1998, p. 8-9)

En este punto, se habla sobre las normas que se deben cumplir para ser
candidato a asumir el cargo de director, titular, suplente o alterno, en una
sociedad local con inversión de los fondos de pensiones, todo esto lo estipula
la Ley N° 26887. Desde mi comentario crítico, considero que esta normativa
es consistente, por ejemplo, que sea un requisito el no tener vinculación
alguna con la empresa (3 años anteriores consecutivos) hace una elección
justa para el que sea el futuro director u otro cargo ya mencionado, asimismo
no tener multas y/o sanciones en los últimos tres años, también el hecho de
que el candidato disponga de tiempo, ya que esta condición asegura que se
tendrá dedicación y una buena gestión del cargo.
6. CASOS BREVES:

6.1. CASO 1: SBS INTERVIENE COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO

La Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS) declaró a

sometimiento a régimen de intervención a nueve cooperativas de
ahorro y crédito por presentar patrimonios negativos en el marco de
sus facultades de supervisión y regulación.

La SBS declaró el sometimiento a régimen de Intervención a la

Cooperativa de Ahorro y Crédito Credicoop Arequipa al haber
reportado, al 30 de junio, un patrimonio negativo del orden de S/ 199
millones, como resultado de los ajustes requeridos mediante los
informes de visitas de inspección y las pérdidas del ejercicio,
mostrando de esta forma la pérdida total de capital social y de la
reserva cooperativa.La SBS declaró el sometimiento a régimen de
intervención a la Cooperativa de Ahorro y Crédito Parroquia San
Lorenzo Trujillo Ltda. al haber reportado, al 30 de setiembre, un
patrimonio negativo en el orden de S/ 29 millones como resultado de
los ajustes producto de la Inspección realizada por esta
Superintendencia, mostrando de tal forma la pérdida total de capital
social y de la reserva cooperativa.

Según la norma, a partir de la fecha de publicación de las presentes

resoluciones queda prohibido iniciar contra las cooperativas procesos
judiciales o administrativos para el cobro de acreencias a su cargo,
perseguir la ejecución de resoluciones judiciales, constituir
gravámenes sobre alguno de los bienes de las entidades, en garantía
de las obligaciones que le conciernen. Hacer pagos, adelantos o
compensaciones, o asumir obligaciones por cuenta de la cooperativa,
con los fondos o bienes que le pertenezcan y se encuentren en poder
 de terceros y constituir medida cautelar contra bienes de la compañía.
(Gestión, 2021, p.1)

6.2. CASO 2: SBS INTERVIENE FINANCIERA TFC S.A.

En cumplimiento del mandato constitucional de cautelar los intereses
del público ahorrista y la estabilidad del sistema financiero, la
Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS) ha procedido con
la intervención de la Financiera TFC S.A. al haberse producido las
causales establecidas en los numerales 3 y 4 del artículo 104° de la
Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y
Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros. Dichos
numerales establecen que una intervención procede cuando el
patrimonio efectivo de una empresa se reduce a menos de la mitad del
requerido en el artículo 199° de la Ley General (cuando el ratio de
capital global es menor a 5%); y, cuando ha reportado una reducción
o pérdida de su patrimonio efectivo mayor al 50% en los últimos 12
meses. En el caso de la Financiera TFC S.A. se cumplen ambas
causales. Ante esta situación, la SBS comunica a los ahorristas
(personas naturales y personas jurídicas sin fines de lucro) de esta
entidad financiera que sus depósitos están debidamente protegidos
por el Fondo de Seguro de Depósitos con una cobertura máxima de S/
100,661.00. (SBS, 2019, p.1)

6.3. CASO 3: SBS INTERVIENE CAJA RURAL SEÑOR DE LUREN

En resguardo de los intereses de los ahorristas, la Superintendencia

de Banca, Seguros y AFP (SBS) intervino hoy la Caja Rural Señor de
Luren de Ica, al no cumplir con las exigencias de capital para cubrir la
pérdida de más del 50 por ciento de su patrimonio efectivo. La
intervención oportuna de la SBS ha permitido proteger el 100% de los
depósitos que mantienen todos los ahorristas de la institución.
 Según explicó la SBS, la Caja Señor de Luren tuvo serios problemas
de gestión debido a sus serias controversias económicas y legales
entre sus accionistas, situación que impidió que sus órganos de
gobierno pudieran asegurar una administración adecuada de la
empresa. Dicho conflicto entre accionistas se fue acrecentando,
debilitando la situación económica y financiera de la institución.

Ante esta situación la SBS actuó de manera inmediata, imponiendo a

la Caja un conjunto de restricciones para limitar la toma de nuevos
riesgos, y por otro lado, disponiendo una revisión detallada de sus
activos y de su patrimonio. Asimismo, la SBS requirió diversas
acciones correctivas a la administración de la Caja para solucionar
estos problemas de gobernabilidad y mejorar su situación financiera,
todo ello con fin de resguardar los depósitos del público y mantener la
estabilidad de la institución (SBS, s.f., p.1)

7. COMENTARIO

La Superintendencia de Banca e Instituciones Financieras es el organismo

encargado de la supervisión y seguimiento de las actividades realizadas por
las entidades financieras, limitando así los riesgos y la inestabilidad del sector
financiero, logrando de este modo mejorar la confianza de las personas e
instituciones en el sistema financiero, otorgando a su vez estabilidad a la
economía en general. La autoridad máxima de dicha entidad es el
Superintendente, Presidente o Director General Ejecutivo y su designación es
dada por el Presidente de la República y ratificado por el congreso.
8. BIBLIOGRAFÍA:

- SBS interviene Caja Rural Señor de Luren. (s.f.). SBS. Recuperado de

https://www.sbs.gob.pe/noticia/detallenoticia/idnoticia/1192?title=SBS%2
0INTERVIENE%20CAJA%20RURAL%20SE%C3%91OR%20DE%20LU
REN
- Financiera TFC S.A. en liquidación. (12 de diciembre de 2019). SBS.
Recuperado de https://www.sbs.gob.pe/supervisados-y-
registros/entidades-en-liquidacion/financiera-tfc-en-liquidacion
- Cambio seguro. (s.f). SBS. Recuperado de
https://cambioseguro.com/articulos/que-es-la-sbs-y-por-que-es-tan-
importante
- ¿Quiénes somos?. (s.f). SBS. Recuperado de
https://www.sbs.gob.pe/quienessomos
- Visión, misión y valores. (s.f). SBS. Recuperado de
https://www.sbs.gob.pe/visionmisionvalores
- SBS. (1998). Resolución Nº 053-98-EF/SAFP. Recuperado de
https://www.sbs.gob.pe/Portals/0/jer/LEYES_SPP_COMPENDIO/Titulo_II
I_SPP.pdf
- Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de
Fondos de Pensiones (SBS). (s.f). Portal de transparencia estándar del
estado peruano. Recuperado de
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