“Año del Fortalecimiento de la Soberanía Nacional”

UNIVERSIDAD ANDINA DEL CUSCO

CIENCIAS ECONÓMICAS, ADMINISTRATIVAS Y CONTABLES

ESCUELA PROFESIONAL DE ADMINISTRACIÓN

PROYECTO “UWU”

Asignatura: ELABORACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS

Docente: PALACIO MAMANI, CARLOS EDUARDO

Nombre:
AGRAMONTE BECERRA, SUSAN AZUCENA

VILCHEZ CASAPINO, KENDALL JOSUE

Cusco – Perú
2022
 Antecedentes

https://apps.camaralima.org.pe/repositorioaps/0/0/par/r872_3/comercio%20exterior%20o

k_final.pdf

Sin embardo para el mes de febrero, en cuarta posición se ubican los jugos y néctares, con

una participación del 16,9% e importaciones que bordean los 893 mil litros. El 85% son

concentrados de frutas en distintas presentaciones. En tanto, las bebidas nutricionales

aumentaron sus compras en 8% y representan el 10% del total importado (376 mil litros). Es

importante señalar que, en este grupo, los productos a base de aloe vera representan alrededor

89% del total importado, donde más del 85% de los productos son originarios de Asia. En primer

lugar, se encuentra la marca Houssy (China). Le siguen Valle Verde (Taiwán), Sappe

(Tailandia), A+ y L&L Best Quality, ambas originarias de Corea del Sur, mientras que dentro del

11% restante se encuentran bebidas de malta, entre otras. En tanto, la importación de gaseosas

cayó en 24% con respecto al verano del 2018. Estos productos importados son envasados en latas
de aluminio (65%) y en presentación de botella (35%). En el Perú, la producción local de bebidas

gaseosas se concentra en cuatro principales marcas: Coca-Cola, Inca Kola, Kola Real y Pepsi.

Las preferencias del consumidor peruano han cambiado por factores de salud y/o de

estatus. Según la consultora Kantar Worldpanel, la demanda de agua embotellada creció más del

24% entre los años 2014 y 2017

Entonces está claro la tendencia de consumo de bebidas, de las cuales buscan reducir o

quitar el mayor contenido de azúcar de sus ingredientes. Además, a nivel mundial existe una

tendencia de añadir sabores de frutas al agua (agua saborizada) y, además de eso, enriquecerla

con vitaminas y minerales siendo un éxito en algunos segmentos de la población, incluyendo el

mercado peruano

https://zoomempresarial.pe/2020/09/27/el-85-de-los-peruanos-prefieren-consumir-

productos-hechos-a-base-de-plantas-y-vegetales/

Existe un consenso generalizado sobre la importancia de la alimentación en la calidad

de vida. Hoy alimentarse bien significa ser saludable. Por eso, al momento de consumir

alimentos y bebidas se busca soldabilidad, incluso por sobre el sabor y la accesibilidad

económica, a la vez que existe un gran interés en conocer cuál es el origen de los ingredientes

que se consumen diariamente”, explica Luis Miguel Garzón, Gerente General de Ingrediente

Perú

Tres atributos más tenidos en cuenta sobre las marcas en la región por parte de los

consumidores son calidad, saludabilidad y confianza, al momento de comprar alimentos o

bebidas, acorde a los indicadores del estudio. En el Perú, un 75% destaca que los productos sean
saludables, un 47% que sean de calidad y un 46% contempla que las marcas informen sobre

el origen de los ingredientes.

En promedio, cerca de un tercio de la región nunca ha consumido alternativas Plant-Based.

A pesar de ello, el estudio evidencia la alta predisposición a consumir alimentos hechos a base de

plantas y vegetales, donde el Perú con un 89% se considera interesado y sólo un 11% señala

directamente que no está interesado en consumir este tipo de productos.

https://andina.pe/agencia/noticia-se-incrementa-busqueda-productos-saludables-el-

peru-872864.aspx

Antecedentes Análisis

El consumo de productos saludables se ha convertido en un tema prioritario para los

peruanos, y el Perú ocupa el tercer lugar en Latinoamérica en la búsqueda de productos bajos en

grasa y calorías, señala el estudio Taste Tomorrow 2021 de Puratos.

Según dicho estudio desarrollado por Ipsos en 44 países del mundo, entre ellos Perú, los

consumidores de la región son cada vez más conscientes de su alimentación y las consecuencias

que podrían tener en su salud física y mental.

Afirman que el 71% buscan productos que se adapten a sus necesidades según su estilo

de vida individual, por lo que el híper personalización es una tendencia que ha llegado para

quedarse.

Demanda Histórica.
 En los últimos años el hábito de consumo de agua embotellada ha aumentado de manera

significativa en todo el mundo, y el Perú no escapa de esta tendencia, lo cual se observa en el

siguiente cuadro:

Definición Del Proyecto

1.Nombre

“PROYECTO DE INSTALACION DE UNA PLANTA EMBOTELLADORA DE

BEBIDAS NATURALES”

Razón Social: HIDRAVITAL SAC

Nombre comercial: “UNU”

 Sector: Agroindustria

Logo:

2 Naturaleza:

El proyecto UNU es una planta embotelladora de bebidas naturales cuyo fin es establecer

una nueva serie de bebidas en el mercado peruano, siendo este la primera en optar por un

mercado tan olvidado e importante en la sociedad cuyo fin será promover el consumo de la

misma y cambiar la calidad de vida de las personas.

3 Ubicación:

El presente proyecto estará ubicado en:

Región: Cusco

Provincia: Cusco

Distrito: Poroy

Huampar, Comunidad ChinchaySuyo

 4 Concepción del Problema

El rubro del mercado está muy saturado en lo

que es bebidas azucaradas que están hechas a

base de químicos por lo cual nuestra propuesta es

enfocarnos al mercado llevando nuestro producto que permita una vida sana y equilibrada

tomando una bebida saludable.

Por la demanda del mundo laboral u otros factores que aceleran el ritmo de vida es que

las personas consumen productos que contienen demasiados azucares y elementos químicos por

lo que hoy en día las personas sufren de enfermedades como consecuencia de este mal hábito.

5. objetivos del Proyecto

El objetivo de nuestra bebida UNU (salud - bienestar)

Objetivo general

Brindar a los clientes una bebida natural con insumos saludables de calidad y lograr

obtener posicionamiento de marca en el mercado cusqueño.

Objetivo específico

• Asignar de manera eficiente los recursos

• Posicionarnos en el mercado Cuzqueño como una marca reconocida.

 • Brindar una imagen novedosa y saludable en el mercado.

En UNU creemos en un mundo donde las personas y el planeta prosperan juntos.

Disfrutando las cosas naturales de la vida y haciendo realidad un nuevo sueño en crear esta

bebida a base de componentes naturales y conservantes específicos para mantener la calidad,

generando bienestar y salud al cliente. Algo fundamental y propio de nuestra bebida que

reemplaza endulzantes, azucares, por Stevia con el fin de transformamos una bebida en el

mejor rehidratante saludable y natural para su consumo diario, bienestar y calidad de vida.

“CONSUME UNU, CONSUME PRODUCTO PERUANO, CONSUME UNA

BEBIDA SALUDABLE”.

6. Estrategias

O1. E1

• Implementar el just in time

- Acciones

Aprovechar los recursos disponibles como es el terreno Optimizándolo en cuanto a su

distribución para para que la producción sea más consecuente y se ahorre el tiempo. De este

modo establecer el control de los colaboradores capacitados para la elaboración de sus

funciones manteniendo la calidad de los productos y la reducción de desperdicios, produciendo

lotes por temporadas a nivel continuo.

-Optimización de la gestión de recursos

 -Control de los procesos cada cierto tiempo y evaluar que estén marchando según lo

esperado, de no ser así captar los errores a tiempo para una mejora continua.

O2, E1

• Llegar a consolidar en el mercado cusqueño puntos de venta a través de los minoristas.

- Acciones

La distribución de UNU se dará en base a los datos demográficos de la ciudad del cuzco,

sectorizaremos las partes en la cual hay más recurrencia de personas como: supermercados,

bodegas, tiendas, mini-markets, restaurantes, gimnasios, parques, ciclo vías, zonas de

recreamiento, etc. Las cuales nos permitirán crear una ubicación o referencia de los puntos

estratégicos para ofrecer el producto. De esta manera se podrá llegar a influenciar e incurrir en la

demanda de cada sector facilitando la venta de nuestro producto, mediante la previa promoción

del mismo.

O2, E2

• Dar a conocer la marca con el principal atributo diferenciador

- Acciones

Marketing Digital, se escoge este por la virtualización global que tenemos y por la

capacidad de poder tener un control sobre todos los procesos que realicemos.

▪ Implementar la plataforma para realizar nuestra publicidad (redes sociales, páginas web,

etc.)

▪ Estrategia y Tácticas

▪ Plan de acción a corto y largo plazo

▪ Medición y Retroalimentación.
 De esta forma se demuestra a todo público el producto y los beneficios para la salud de este

modo poder desarrollar un nicho de mercado en las personas que buscan cambiar su estilo de

vida.

▪ Propaganda/ publicidad: En las pantallas, estableceremos gigantografias llamativas en

lugares visibles que representan nuestro producto “UNU” en el cual estará la imagen de nuestro

producto y dando a conocer los beneficios que ofrece nuestro producto y dar facilidad al

consumidor para que pueda ubicarnos o ponerse en contacto con la empresa, así como también

pegar afiches en las tiendas, bodegas, etc. y distribuiremos volantes.

▪ Neuromarketing

Degustaciones en los supermercados más conocidos y puntos estratégicos.

O3, E1

• Estrategias de promoción - Crear campañas de promoción del producto.

• Acciones

Buscar la participación de la empresa en ferias de emprendimiento, eventos, festejos, etc.

Promoción de la marca a través de la degustación, exposición

Resaltando los atributos más valorados que el consumidor encontraría en nuestro

producto, de este modo influir en periodo corto, mediano y largo plazo en la opinión del

consumidor.

▪ Relaciones Publicas: Todos los miembros de la empresa recibirán una inducción donde

se dará a conocer todas las características acerca del producto como los componentes de calidad
 y naturales que se requiere para la elaboración de “UNU”, así como también que beneficios

ofrece este producto, de esta manera cada miembro podrá dar a conocer las características de

“UNU”

O3, E2

• Crear una imagen atractiva para la presentación de la bebida

• Acciones

La forma de presentación de la bebida será en dos presentaciones de un litro y

presentación de 650 ml, los envases que utilizaremos son PET que es polietileno, es el plástico

más utilizado al ser ligero, no es un tipo de plástico caro y es altamente reciclable

Ambos envases tendrán el etiquetado correspondiente de colores llamativos con la marca,

logo, y las especificaciones requeridas detalladas de nuestra bebida, así como las características

que nos hacen diferentes a los demás y porque deberían comprar nuestro producto. 100%

empresa cusqueña, producto natural, Eco amigable. La presentación de un litro será cuando ya

se tenga un mercado más sólido, estimamos que a los 4 a 6 meses.

 Objetivo general

Brindar a los clientes una bebida natural con insumos saludables de calidad y lograr obtener posicionamiento de marca en el mercado

cusqueño.

Objetivos Estrategias Acciones

Específicos

Asignar de Implementer el just Aprovechar los recursos disponibles como es el terreno Optimizándolo en

manera eficiente los in time cuanto a su distribución para para que la producción sea más consecuente y se

recursos. ahorre el tiempo. De este modo establecer el control de los colaboradores

capacitados para la elaboración de sus funciones manteniendo la calidad de los

productos y la reducción de desperdicios, produciendo lotes por temporadas a

nivel continuo.

-Optimización de la gestión de recursos

-Control de los procesos cada cierto tiempo y evaluar que estén marchando

según lo esperado, de no ser así captar los errores a tiempo para una mejora

continua

Posicionarnos -Llegar a consolidar La distribución de UNU se dará en base a los datos demográficos de la
ciudad del cuzco, sectorizaremos las partes en la cual hay más recurrencia de
en el mercado en el mercado cusqueño personas como: supermercados, bodegas, tiendas, mini-markets, restaurantes,
gimnasios, parques, ciclo vías, zonas de recreamiento, etc. Las cuales nos
Cuzqueño como una puntos de venta a través de permitirán crear una ubicación o referencia de los puntos estratégicos para ofrecer
el producto. De esta manera se podrá llegar a influenciar e incurrir en la demanda
marca reconocida. los minoristas. de cada sector facilitando la venta de nuestro producto, mediante la previa
promoción del mismo.

Dar a conocer la

marca con el principal Marketing Digital, se escoge este por la virtualización global que tenemos

atributo diferenciador. y por la capacidad de poder tener un control sobre todos los procesos que

realicemos

• Implementar la plataforma para realizar nuestra publicidad (redes sociales,

páginas web, etc.)
• Estrategia y Tácticas
• Plan de acción a corto y largo plazo
• Medición y Retroalimentación.
De esta forma se demuestra a todo público el producto y los

beneficios para la salud de este modo poder desarrollar un nicho de mercado

en las personas que buscan cambiar su estilo de vida.

Propaganda/ publicidad: En las pantallas, estableceremos gigantografias

llamativas en lugares visibles que representan nuestro producto “UNU” en el
cual estará la imagen de nuestro producto y dando a conocer los beneficios que
ofrece nuestro producto y dar facilidad al consumidor para que pueda
ubicarnos o ponerse en contacto con la empresa, así como también pegar
afiches en las tiendas, bodegas, etc y distribuiremos volantes.

Neuromarketing:
 Degustaciones en los supermercados más conocidos y puntos estratégicos.

Brindar una Estrategias de Buscar la participación de la empresa en ferias de emprendimiento,

imagen novedosa y promoción - Crear eventos, festejos, etc.

saludable en el mercado campañas de promoción del Promoción de la marca a través de la degustación, exposición

producto. Resaltando los atributos más valorados que el consumidor encontraría

en nuestro producto, de este modo influir en periodo corto, mediano y largo

plazo en la opinión del consumidor.

Relaciones Publicas: Todos los miembros de la empresa recibirán una

inducción donde se dará a conocer todas las características acerca del
Crear una imagen producto como los componentes de calidad y naturales que se requiere para
la elaboración de “UNU”, así como también que beneficios ofrece este
atractiva para la producto, de esta manera cada miembro podrá dar a conocer las
características de “UNU”
presentación de la bebida
La forma de presentación de la bebida será en dos presentaciones de un litro

y presentación de 650 ml, los envases que utilizaremos son PET que es

polietileno, es el plástico más utilizado al ser ligero, no es un tipo de plástico

caro y es altamente reciclable.

Ambos envases tendrán el etiquetado correspondiente de colores

llamativos con la marca, logo, y las especificaciones requeridas detalladas de

nuestra bebida, así como las características que nos hacen diferentes a los

demás y porque deberían comprar nuestro producto. 100% empresa

cusqueña, producto natural, Eco amigable.

La presentación de un litro será cuando ya se tenga un mercado más

sólido, estimamos que a los 4 a 6 meses.

 FODA

Fortalezas Debilidades

· Un producto beneficioso para la · El tiempo de durabilidad del

salud. producto es reducido.

· La característica saludable es uno de · La tecnología limita, la capacidad de

los principales diferenciadores. producción en masa.

· Contamos con una gran cantidad de · El trabajo en equipo es insuficiente.

proveedores en el mercado.
· La introducción de nuestro producto

· Conocimientos tradicionales nos da al mercado es complicada.

una ventaja sobre las bebidas populares.

· Somos una idea innovadora y con un

propósito diferente ante la competencia.

. Disponibilidad de insumos para lo

producción durante todo el año.

Oportunidades Amenazas

· Debido a la pandemia se mostró un · El mercado de bebidas se encuentra

nuevo mercado el cual es el cuidado a la salud. monopolizado.

· Nuestro producto se producirá en el · Factores como la maquinaria se muestran en

Perú con una preferencia de marca peruana. un estado de incertidumbre debido a las crisis

de los últimos tiempos.

· Los insumos con los cuales se

elaborarán la bebida son viables a la · Introducción de nuevos

obtención. competidores al mercado del mismo rubro.

· El producto puede posicionarse

como una de las mejores bebidas populares en

la nación debido a la nueva propuesta de

salud.

7. Segmento De Mercado

Los criterios a considerar para el segmento de mercado al cual ira dirigido el

proyecto es el siguiente:

Geográfico: Provincia de cusco

Edades: 18 – 64 años.

Se considerará a la Población Económicamente Activa (PEA)

VARIAB CARACTERÍSTICAS DATO FUENTES DE

LE DE INFORMACIÓN
SEGMEN
TACION
GEOGRAFÍA Provincia de Cusco 447588 INEI
personas
EDADES 18 – 64 años 285479 INEI
personas
PEA PEA de 18 – 64 202727 INEI
años personas

7.1. Universo

Totalidad de individuos o elementos en los cuales puede presentarse

determinada característica susceptible a ser estudiada. El universo de estudio de nuestro

proyecto se ha establecido a todos los habitantes del departamento de Cusco los cuales

suman 1, 205, 527habitantes.

7.2. Población

Una población es el conjunto de todos los casos que concuerdan con una serie de

especificaciones, es una parte del universo en la cual vamos a basar nuestro estudio,

según las características de nuestra investigación. Para nuestro proyecto se seleccionó la

provincia de Cusco, el cual cuenta con 8 distritos Ccorca, Cusco, Poroy, San Jerónimo,

San Sebastián, Santiago, Saylla y Wanchaq, a la población económicamente activa, a

los habitantes de 18 a 64 años de edad los cuales suman en total 202727 habitantes

7.3. Muestreo

Para determinar el tamaño de la muestra se realiza la siguiente explicación con

los componentes necesarios.

DATO
S
n Muestra ?
N Tamaño de población 20272
7
Z Nivel de confianza (95% =1.96 de 1.96
cuerdo a la tabla de índices estadísticos)
P Proporción del evento de interés 0.5
Q Probabilidad de Fracaso (1-P) 0.5
E Precisión de Error Máximo (5%) 0.05

• Calculo de la Muestra

Conociendo el tamaño de la población, para nuestro proyecto se seleccionó la

provincia de Cusco, el cual cuenta con 8 distritos Ccorca, Cusco, Poroy, San Jerónimo,

San Sebastián, Santiago, Saylla y Wanchaq, a los habitantes de 18 a 64 años de edad los

cuales suman en total con

202727 habitantes
 Reemplazando los datos en la fórmula

202727∗1.962 ∗0.5∗0.5
n= (202727−1)∗0.052 +1.962 ∗0.5∗0.5

n = 383.435
*El total de encuestas a aplicar para levantar la información necesaria es de 383
encuestas aproximando el resultado.

• Muestreo No Probabilístico Por Conveniencia

En el tipo de muestreo no probabilístico por conveniencia. “Los métodos no

probabilísticos no se basan en un proceso de azar, sino que es el investigador el que

elige la muestra. La elección puede realizarse de diferentes formas utilizando la

información previa del investigador o buscando maneras más sencillas de selección”.

8. Encuesta

“ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACION DE UNA EMPRESA

PRODUCTORA Y COMERCIALIZADORA DE BEBIDAS SALUDALES Y
NATURALES EN LA CIUDAD DEL CUSCO”
Unu es una bebida natural con alto contenido saludable hecha a base de Kion, limón, canela y
endulzada con estevia, esta bebida ofrece apoyo para los sistemas respiratorio, circulatorio y digestivo, es
ideal para tomar en diferentes momentos del día, por ejemplo:

En ayunas. Eleva los niveles de energía, mejora el estado de ánimo, alcaliniza el pH de la

sangre, acelera el metabolismo, favorece la quema de grasas.
 Antes o después de las comidas. Mejora la digestión de los alimentos, combate la acumulación
de gases, desinflama el estómago y alivia el estreñimiento.

Por la noche. Promueve un mejor descanso, favorece la recuperación durante el sueño y ayuda a
rejuvenecer el aspecto de la piel.

Esta combinación favorece la pérdida de peso, controla los niveles de glucosa en la sangre,
reduce cualquier inflamación y desintoxica el organismo.

INDICACIONES: Marque con una X la alternativa que desee.

1. ¿Cuál es su género?
Masculino
Femenino
2. ¿Cuál es su edad?
18 a 23 años de edad
24 a 28 años de edad
29 a 35 años de edad
35 a 44 años de edad
45 a 50 años de edad
50 a 64 años de edad
3. ¿Cuál es su estado civil actual?
Soltero
Casado
Viudo
Divorciado
4. ¿Qué tan importante consideras el consumo de agua?
Extremadamente importante
Muy importante
Importante
Poco importante
Nada importante

5. ¿Cuantos litros de agua consumes al día?

Menos de 1 Litro
De 1 a 2 Litros
De 2 a 3 Litros
De 3 a 4 Litros
Más de 4 Litros

6. ¿Con que frecuencia consume bebidas embotelladas, no gaseosa?

 Más de una vez al día
Una vez al día
Más de una vez por semana
Una vez por semana
No consumo

7. ¿En qué momento prefieres consumir una bebida embotellada?

En las mañanas
En clases
A la hora de almuerzo
En el gimnasio
En una reunión
En el trabajo
En la noche

8. ¿En qué lugar compras bebidas embotelladas con mayor frecuencia?

Bodegas
Super Mercado
Markets
Gimnasios
Establecimientos deportivos
Otros

9. ¿Qué tipo de bebida embotellada compras con mayor frecuencia?

Agua
Gaseosa
Rehidratante
Bebidas Naturales
Otros

10. ¿Has escuchado sobre las bebidas saludables embotelladas?

Si
No
11. ¿Has probado alguna vez una bebida saludable embotellada?
Si
No
12. ¿Conoce las propiedades del kion, canela, estevia y limón?
 Sí
No
Un poco
13. ¿Qué opina de la idea de lanzar al mercado una bebida natural Unu con
ingredientes saludables como el kion, canela, estevia y limón?
Excelente
Bueno
Regular
Mala
No sabe
¿Porque?.................................................
14. ¿Consumiría Ud una bebida saludable hecha a base de la
combinación de kion, canela, estevia y limón?
Definitivamente sí lo consumiría
Probablemente sí lo consumiría
Puede que sí o puede que no
Probablemente no lo consumiría
Definitivamente no lo consumiría
15. Si tu respuesta fue probablemente no y definitivamente no lo consumiría, ¿por qué?
No me gusta probar nuevos productos
No agrada el sabor de uno de los ingredientes ………
Me hace daño uno de los ingredientes
Esperaría que me lo recomiende un amigo
Otros ………….

16. ¿A través de que medio publicitario cree usted que debería darse a conocer la bebida
saludable Unu?
Internet
Afiches
Pantallas
Recomendación
TV
Radio

17. ¿Qué le motivaría a usted a adquirir una nueva bebida natural y saludable?

Propiedades
 Presentación
Calidad
Sabor
Precio
Accesibilidad
18. ¿En qué tamaño preferiría adquirir la bebida saludable Unu?

350 ml
500 ml
650 ml
1L
Más de 1L
19. ¿Cómo te gustaría el envase de la bebida saludable?
Botella de Vidrio
Botella de plástico
Tetrapak
Otros

20. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por una bebida natural de 500ml con estas
características?
1.5 - 2 Soles
2 - 2.5 Soles
2.5 - 3 Soles
3 – 3.5 Soles

Estudio Técnico

Descripción General Del Proceso De Producción

La empresa “UNU” producirá y comercializara una bebida natural de Kion, esta

contara con un envasado en plástico de 500ml.

Insumos prácticos para la realización del proceso.

• Agua
• Kion (Jengibre)
 • Canela
• Limon
• Stevia
Maquina
Compra de Materia Maquina
Envasadora
Prima Embotelladora
Pasteurización
Almacenamiento
Filtro
de Materia Prima

Etiquetado
Control de calidad

Lavado, de la mezcla

Selección y pelado de
Empaquetado
Materia prima
Mezcla de los

Laminado y Insumos

Escaldado Control de Calidad

Proceso de (Final)

Almacenamiento y Ebullición del Agua con

extracción del tanque de Canela Distribución
Agua Encendido y

control de las cocinas

Llenado de ollas industriales.

Descripción del proceso

Es un método de flujo continuo y concentrado en las actividades en pasos, que

dependan de la línea anterior con el fin de cumplir el sistema previsto se busca

establecer un control rígido, más las actividades serán flexibles y compartidas por el

personal encargado.
 Compra de Materia Prima:

Se realiza la compra de insumos para la elaboración de la bebida, pasan por un

control de calidad físico y visual el cual asegure el estado de nuestra materia prima e

insumos necesarios para los procesos siguientes. Se despacha a nuestra planta y se

almacena.

Almacenamiento de Materia Prima:

La materia prima será almacenada en las gavetas que contarán las mesas

industriales para la conservación y prevenir de cualquier contaminador externo

apoyándonos de los factores climáticos estas se mantendrán a temperatura baja

ambiental Aprox 15°C a menos.

Lavado, Selección y pelado de materia prima:

Se utiliza el agua a presión para remover impurezas que puedan traer nuestros

insumos, luego se procede a la etapa de pelado con un previo control visual que los

insumos se encuentren adecuados para la elaboración.

Laminado y Escaldado:

En paso el personal operativo se encargará de realizar los cortes precisos e

uniformes, pesados y puestos a disposición para su tratado.

Almacenamiento y extracción del tanque de Agua:

Se contará con un tanque especial de almacenamiento de Agua el cual permite la

conservación, la inhibición del crecimiento de bacterias, así como su reproducción.

El agua se extraerá con una bomba de agua el cual permitirá efectivamente

alcanzar la rapidez y constancia necesaria.

 Llenado de Ollas:

Se llena las ollas de acero inoxidable con agua para posteriormente ser

trasladadas a las hornillas de la cocina previo un examen visual que confirme la sanidad

del agua.

Encendido y control de las cocinas industriales:

Se controla el tiempo, la intensidad de las hornillas y el momento en el cual

estás empezaran a calentar.

Proceso de Ebullición del Agua con Canela:

Se toma un tiempo moderado para la ebullición del agua con canela siendo un

aproximado de 17-23 min en que demore en hervir. Se le realiza un control con el

termómetro para controlas las temperaturas y establecer la uniformidad en la cocina.

Mezcla de los Insumos:

Realizado el proceso de ebullición se procedo a integrar los demás insumos para

poder mezclarlos de una manera uniforme y según a las medidas preestablecidas.

Control de Calidad de la Mezcla:

Se hace un control físico, así como visual para comprobar que la mezcla alcanzó

el punto de equilibrio con los insumos.

Filtro:

El filtro de acero Inoxidable nos permitirá una vez confirmado que la mezcla

este hecha a través de un sistema de colación eliminar las impurezas.

Maquina Embotelladora:
 La mezcla, el jugo pasa a una maquina embotelladora que cuenta con un embudo

el cual facilitara la suministración la cantidad de jugo a las botellas de 500 ml estas

pasaran a la envasadora.

Maquina Envasadora:

Se cuenta con una maquinaria que se encarga del envasado a presión que

permitirá que nuestro producto este compacto.

Pasteurización:

El proceso de pasteurización se realizará con las ollas industriales y las botellas,

estas sometiéndolas a altas temperaturas por un corto tiempo y ejerciendo un cambio

brusco a temperaturas muy bajas. Estas permitirán que el tiempo de vida se extienda y

aseguran la inocuidad del producto.

Etiquetado:

Una vez realizado estos pasos, se pasa por la etiquetadora, la cual se encarga de

poner la marca, así como datos importantes del producto.

Empaquetado:

El producto se empaca con laminas de plástico para posteriormente ser llevados

a su ultimo examen de calidad.

Control de Calidad (Final):

Se comprueba el estado de los productos que cumplan con nuestros parámetros y

se encuentren listos para la distribución.

Distribución:
 Se realiza el procedo de distribución a los centros con los cuales se pactaron un

contrato finalizando todo el proceso.

Especificación Del Terreno Y De La Construcción

El proyecto “UNU” se encuentra ubicado en la Provincia del Cusco, Distrito de

Poroy, Comunidad de Huampar.

180 m2

8m

10m

El terreno total tiene una superficie 180 metros cuadrados, El sector cuenta con

las características que se encuentra cercado, cuenta con saneamiento y los servicios

básicos que zona agua, luz y desagüe.

Especificación De Los Equipos Necesarios

Las maquinas serán importadas de china, nos serán entregadas en menos de un

mes haciendo las previas cotizaciones y evaluaciones de las maquias a requerir, previa

coordinación con los chinos, quienes en 10 días envían las especificaciones y

cotizaciones de máquinas en exposición o máquinas a elaborar.

Maquinas Necesarias
Ítems Unidades Precio Capacidad
Maquina 1 S/1 700.00 2 boquillas
embotelladora
Maquina 1 S/ 1 089.90 1-4
Envasadora Embasamiento
Maquina 1 S/ 1 021.78 Manual
etiquetadora.
Maquina 1 S/ 1 549.00 247 litros
Congeladora

Estas son maquinas que facilitar la producción y mejorarán la efectividad en

nuestros procesos

Determinación De Las Materias Primas

Se definen todos los elementos que son necesarios para la elaboración de nuestro

producto “UNU”.

• Kion
• Canela
• Limon
• Stevia
• Agua
• Botellas de Plastico
• Etiquetas
Determinación De La Mano De Obra Directa

Se definen a todas las personas que incurren en la elaboración directa del

producto:

Se cuenta con:

• Jefe de producción (1)

• Operarios de producción.(2)
Determinación De Los Costos Indirectos De Fabricación

Son aquellos que son necesarios para la elaboración, pero no incurren en la

creación del producto de una manera directa.

Costos indirectos de Fabricación Variables

 Mano de Obra Indirecta:

• Gerente (1)
• Jefe de Mantenimiento (1)
• Jefe de Almacen (1)
• Jefe de Administracion y Finanzas (1)
• Jefe de Marketing y Ventas (1)
• Operario de Almacen (2)
Costos Indirectos de Fabricación Fijos

• Licencia de Funcionamiento
• Arriendo
• Depreciaciones
Programación De Actividades

Gerente Persona encargada de gestionar toda

la planta con el fin de generar un gran

ambiente laboral y una mayor productividad

Jefe de Producción Supervisar los procesos de

producción, además, investigar e innovar la

producción para ganar más clientes y

mantener los ya adquiridos, definir las metas

de producción mensuales.

Jefe de Mantenimiento Persona encargada de gestionar todo

el mantenimiento necesario a la maquinaria

de la planta

Jefe de Almacén Persona encargada de gestionar los

dos almacenes de la planta, para tener la

materia prima o el producto terminado listo

para ser usado.

Jefe de Administración y finanzas Supervisar los procesos de

producción, además, investigar e innovar la

 producción para ganar más clientes y

mantener los ya adquiridos, definir las metas

de producción mensuales.

Jefe de Marketing y Ventas Persona dedicada a planificar,

ejecutar y supervisar el marketing y las

ventas de la empresa, para cumplir las cuotas

de venta esperada.

Operario de Producción Encargado de asistir al jefe de

producción en el proceso de producción de

“UNU”

Operario de Almacén Encargado de asistir al jefe de

almacén en el proceso de almacén.

Tamaño

Con una capacidad de producción de 450 botellas de 400ml diarias se trabajará

con una planta pequeña que cubrirá la demanda Cuzqueña y permitirá encontrar

equilibrio según el tiempo que pase, se podrá incrementar la producción de botellas.

Escenarios Hombres Horas hombre Litros- Diarios Producción- Producción Mensual

Diarios
1 3 8 horas 180 000L 450 botellas de 11 700 botellas de
400ml 400ml
2 6 16 horas 360 000L 900 botellas de 23 400 botellas de
400ml 400ml
3 9 24 horas 540 000L 1350 botellas de 35 100 botellas de
400 ml 400ml

Se escoge el escenario 1 en fin de establecer primero la demanda Cuzqueña, no

exceder ni precipitar gastos que no se podrán compensar en nuestras actividades.

 Se mantiene un tamaño de planta pequeño pero efectivo, en consecuencia, a

nuestras necesidades.

Localización

Nos referimos a la localización de la planta para la producción de la bebida

“UNU”.

Se tomo en cuenta factores como

• Acceso a servicios básicos (Energía Eléctrica, Agua, Desagüe).

• Permisos Industriales para efectuar actividades en la zona.
• Efectos Climáticos
• Mano de Obra.
• Mercado Cercano.
• Costo de Energía.
• Costo de Agua.
• Costo del Terreno
La ubicación fue seleccionada por una evaluación cualitativa, tratándose de un

método sencillo en el cual ponderamos las necesidades industriales y las operaciones

que la empresa efectuaría en la planta.

Se encuentra ubicado en la Provincia de Cusco, Distrito de POROY, se tomó

esta provincia como punto de partida para el desarrollo del proyecto.

De manera estratégica consideramos que las facilidades para elaborar nuestra

planta en este espacio geográfico ayudarían a evitar problemas sociales y legales. Es un

punto estratégico para la distribución del producto, ya que las principales ventas se

realizarán a las Bodegas, para facilitar el consumo de los clientes, siendo consecuentes

con el mercado objetivo al cual estamos apuntando. Influyendo en el público local como

extranjero.

Estudio De La Organización
 Estructura Organización de la Empresa “UNU”- HIDRAVITAL SAC

Para poder representar la estructura formal de la organización se representa de

una forma gráfica estos organizadores gráficos, en el cual se pude apreciar las funciones

dentro de la organización y relaciones que se generan.

Cargos y Jerarquía de puestos.

Figura 1

En: Organigrama “UNU”-

Fuente: Elaboración propia

Jerarquía, Relaciones y Funciones

 -Autorizar soluciones a problemas que se ocasionen en la planta.
-Administrar sanciones a sus subordinados.
-Gestionar el flujo de información entre las areas.
-Fijar objetivos, cumplir tareas, motivar a los trabajadores, controlar y
evaluar el desempeño.
-Gestionar las actividades generales de la empresa.

-Supervisar las cuentas y los

procesos administrativos de la -Asegurar el cumplimiento de los
empresa buscando incrementar contratos pactados con los
-Hacer cumplir todos los -Supervisar los procesos de
requisitos de calidad del
-Brindar mantenimiento a la productividad.
clientes.
producto. toda la maquinaria de la almacenado. -Asegurar el registro contable y
planta. salvaguardar la empresa ante -Encargado de implementar
-Elaborar reportes de la -Administrar sanciones a sus
subordinados. cualquier contigencia fiscal. planes de acción(acciones
productividad de la producción. -Conseguir las piezas de
-Revisar y controlar el preventivas y correctivas).
-Asegurar la disponibilidad de repuesto para la maquinaria. -Gestionar el flujo de cumplimiento financiero de los
los recursos para las información entre el área de -Garantizar el logro de los
-Realizar planes de contratos. objetivos comerciales.
operaciones y dar seguimiento
almancén y producción.
al proceso. mantenimiento preventivo a -Mejorar la comunicación entre
-Planificar, ejecutar y supervisar las
la maquinaria. -Supervisar la integridad y áreas para facilitar el control y
-Implementar normativa de estrategias y tacticas comerciales
el correcto almacenado de flujo de información.
seguridad y salud en el trabajo.
-Mantenimiento preventivo y los materiales.
y de marketing alineados a los
-Evaluar los indicadores de correctivo a los equipos del objetivos de cada canal.
calidad del proceso. -Investigar cuellos de
almacen. -Realizar y controlar la proyección
-Controlar la capacidad de botella e implementar
produccion de la empresa. soluciones. de la demanda, el correcto
-Documentar anomalias y
abastecimiento de productos,
errores. invetario PT y entre otras
auditorias.
-Ejecutar planes de desarrollo.

-Cumplir con todos los requisitos de caliddad del -Almacenamiento de productos terminados.
producto. -Preparación de pedidos.
--Correcto tratamiento de la materia prima. -Suministrar de informacion entre el área de almacen y producción.
-Realiza las operaciones de transformacion y -Preparación y chequeo de la mercaderia a despachar.
elaboración establecidas por el plan de -Carga de productos en las unidades para el despacho a los
fabricacion del producto. clientes.
-Registrar, identificar y segregar los productos
defectuosos o no conformes con el protocolo.
-Gestion adecuada de los residuos de
producción.
 Estudio Legal

6.1.1. Tipo De Propiedad

Por ser un proyecto de inversión privada, este asume la forma de propiedad privada.

6.1.2. Tamaño De La Empresa.

El tamaño de la empresa se determina de acuerdo a las siguientes normas legales:

• Decreto Legislativo N° 1086, del 28 de junio del 2008, La Ley de Promoción de la

Competitividad, Formalización y Desarrollo de la Micro y Pequeña Empresa y del

Acceso al Empleo decente

• Decreto Supremo Nº 007-2008-TR, publicado el 30 de septiembre de 2008, se

aprobó el Texto Único Ordenado de la Ley de Promoción de la Competitividad,

Formalización y Desarrollo de la Micro y Pequeña Empresa y del Acceso al Empleo

Decente -Ley MYPE.

De acuerdo al Decreto Supremo N° 007-2008-TR (Ley MYPE), en su Título I

“Disposiciones Generales” en los artículos 4 y 5 se define las Micro y Pequeñas empresas y

sus características; esta se detalla a continuación:

Artículo 4.- Definición de la Micro y Pequeña Empresa La Micro y Pequeña

Empresa es la unidad económica constituida por una persona natural o jurídica, bajo

cualquier forma de organización o gestión empresarial contemplada en la legislación

vigente, que tiene como objeto desarrollar actividades de extracción, transformación,

producción, comercialización de bienes o prestación servicios. Cuando en esta Ley se hace

mención a la sigla MYPE, se está refiriendo a las Micro y Pequeñas empresas.

 Artículo5.- Características de las MYPE

Las MYPE deben reunir las siguientes características concurrentes: Microempresa:

de uno (1) hasta diez (1O) trabajadores inclusive y ventas anuales hasta el monto máximo

de150 Unidades Impositivas Tributarias (UIT).

Pequeña Empresa: de uno (1) hasta cien (100) trabajadores inclusive y ventas

anuales hasta

el monto máximo de1700 Unidades Impositivas Tributarias (UIT).

El incremento en el monto máximo de ventas anuales señalado para la Pequeña

Empresa será determinado por: Decreto Supremo refrendado por el Ministro de Economía y

Finanzas cada dos (2) años y no será menor a la variación porcentual acumulada del

PBI nominal durante el período.

Las entidades públicas y privadas promoverán la uniformidad de los criterios de

medición a fin de construir una base de datos homogéneo sea que permita dar coherencia al

diseño y aplicación de las políticas públicas de promoción y formalización del sector.

En conclusión, por lo desarrollado podemos manifestar que nuestro proyecto, es

considerada como una microempresa ya que contará con 10 colaboradores y las ventas

anuales serán por debajo de las 150 UIT

6.1.3. Tipo De La Sociedad.

De Acuerdo a la Ley 26887 Ley General de Sociedades, Libro II Sociedad Anonima

en la Sección Setima Formas Especiales De La Sociedad Anonima, Título I Sociedad

Anónima Cerrada que abarca desde el artículo 234 al artículo 248; será el tipo de

organización societaria que asumirá la empresa, para su funcionamiento.

6.1.4. Aspectos Legales

Para la constitución de la empresa se tiene que considerar el marco legal, para lo

cual, el mismo es:

• La Ley General de Sociedades, Ley N° 26887, del 05 de diciembre de 1997

• Decreto Legislativo N° 1086, del 28 de junio del 2008, La Ley de Promoción de la

Competitividad, Formalización y Desarrollo de la Micro y Pequeña Empresa y del

Acceso al Empleo Decente.

• Decreto Supremo N° 007-2008-TR, publicado el 30 de septiembre de 2008, se

aprobó el Texto Único Ordenado de la Ley de Promoción de la Competitividad,

Formalización y Desarrollo de la Micro y Pequeña Empresa y del acceso al empleo

decente – Ley MYPE.

• Mediante Decreto Supremo N° 008-2008-TR publicado el 30

de septiembre de 2008, se aprobó el Reglamento del Texto Único Ordenado de la

Ley de Promoción de la Competitividad, Formalización y Desarrollo de la

Micro y Pequeña Empresa y del Acceso al Empleo Decente -Reglamento de la

Ley MYPE.

• Ley General de Industrias N° 23407.

• Ley General del Ambiente Nº 28611.

• Ley del Sistema Nacional de Evaluación del Impacto Ambiental N° 27446

• Ley N° 27314 del 20 de Julio del 2000,

• Ley General de Residuos Sólidos.

• Ley Nª 26790, Ley de Modernización de la Seguridad Social en Salud, y

modificatorias.

• Texto Único Ordenado de la Ley del Impuesto General a las Ventas e Impuesto

selectivo al Consumo, aprobado por el Decreto Supremo Nº 055-99-EF y

modificatorias.

• Ley N° 29666, 20 de febrero del 2011, Se restituye la tasa del IGV del DS

N° 055-99-EF y modificatorias.

• Decreto Legislativo N° 713, Ley de Consolidación de Descansos Remunerados de

los trabajadores sujetos al Régimen Laboral dela Actividad Privada.

• Decreto Ley N° 19990, Ley que crea el Sistema Nacional de Pensiones de la

Seguridad Social.

• Decreto supremo N° 054-97-EF, Texto Único Ordenado de la Ley del Sistema

Privado de Administración de Fondo de Pensiones.

• Texto Único Ordenado de la Ley del Impuesto a la Renta, aprobado por el Decreto

Supremo N° 179-2004-EF.

• Ley N° 29342, 07 de abril del 2009, Ley que establece un Régimen Especial de

depreciación del 20% para edificios y construcciones.

• Mediante decreto Supremo N° 156-2004-EF, del 11 de noviembre del 2004,

Aprueban Texto Único Ordenado de la Ley de Tributación Municipal.

 ESTUDIO DE COSTOS, INGRESOS, INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO
Pronóstico de ventas

VENTAS INICIO 1 mes 2 mes 3 mes 4 mes 5 mes

Botellas - 11700 11700 11700 11700 11700
de 400ml
Cantidad 400ml 400ml 400ml 400ml 400ml 400ml
Precio S/ 3.30 S/ 3.30 S/ 3.30 S/ 3.30 S/ 3.30
Total S/38 S/38 610.00 S/38 610.00 S/38 S/38 610.00
610.00 610.00

EGRESOS PROYECTADOS

COSTO TOTAL Y UNITARIO DE PRODUCCIÓN PROYECTADO

Calculo del volumen de producción

Fases Maquinaria Capacidad minutos Total

Primera Bomba de agua 200 lpm 1 min 6 min
Fase Ollas de acero 20L / olla 2 min 12 min
Cocina Industrial 6 hornillas/6 25 min 25 min
ollas
Segunda Filtro 3 filtros / 6 ollas 3 min 18 min
Fase Enfriamiento 120L 20 min 20 min
Tercera Máquina 6L 6 min 120 min
Fase Embotelladora
Cuarta Fase Pasteurización 3L 2 min 40 min
Quinta Fase Maquina 1botella ½ min 60 min
etiquetadora

La empresa producirá un total de 450 botellas de bebida de Kion y su comercialización será

en un envase de 400 ml cada una.
El proceso de elaboración de bebida toma un total de siete horas la octava hora de trabajo
se le considera para el almacenamiento de producto terminado y limpieza de planta.
Calcula el requerimiento de materias primas y materiales directos.
 Costos Directos
Materia prima (V)
Materia Tanteo PRECIO cantidad total 450 Producción
prima botellas Mensual
(Diarias) (26) -11700 botellas
diarias
kion 3.3 gr 0.21 30gr 600gr S/ 37.80 S/ 982.8
canela 2.6gr 0.15 3gr 60gr S/ 27.00 S/ 702.00
limón 48gr 0.29 96gr 1.920 S/ 52.20 S/ 1 357.2
kilos
Stevia 4mg 0.24 12gr 320gr S/ 43.20 S/ 1123.20
agua 0.236588 0.0024 1L 20 L S/ 0.432 S/ 11.23
L
TASA LITRO 20 S/243.432 S/ 4 175.63
LITROS
1 DIA PRODUCCION 450 BOTELLAS de 400 ml 180 litros de producción

Costo de Maquinaria y Equipos (F)

COSTO MAQUINARIA Y EQUIPO Depreciación
Ítems Unidades Precio Capacidad Total 5 años Mensual
Tanque de Agua 1 S/1 471.87 2 500 L S/ 1 471.87 S/ 294.374
Bomba de 1 S/1 099.00 200 lpm S/ 1 099.00 S/ 219.8
Suministro de
Agua
Cocina Industrial 2 S/ 1 900.00 3 hornillas S/ 3 800.00 S/ 760.00
Ollas de Acero 9 S/ 280.40 20 litros S/ 2 523.60 S/ 504.72
Inoxidable
Filtro 3 S/ 57.00 Malla 100 S/ 171.00 S/ 34.2
Filtros
Termómetro 2 S/ 203.00 Medición S/ 406.00 S/ 81.2
Celsius
Maquina 1 S/1 700.00 2 boquillas S/ 1.700.00 S/ 340.00
embotelladora
Maquina 1 S/ 1 089.90 1-4 S/ 1 089.90 S/ 217.98
Envasadora Embasamiento
Maquina 1 S/ 1 021.78 Manual S/ 1 021.78 S/ 204.356
etiquetadora.
Maquina 1 S/ 1 549.00 247 litros S/ 1 549.00 S/ 309.8
Congeladora
Mesas Acero 3 S/ 700.00 1.10 x 60 cm S/ 2 100.00 S/ 420.00
Inox
Utensilios 10 S/ 50.00 Utilidad en los S/ 500.00 S/100.00
procesos
TOTAL S/ 3 706.23 S/.308.8525
 Costos Indirectos(V)
Ítem Precio/Und Mensual-11700
Botellas S/0.12 S/ 1 404.00
Etiquetas S/ 0.10 S/ 1170.00
Total de inversión S/ 0.22 S/ 2 574.00

Gastos de Administración Proyectados

Los gastos administrativos que proyectaremos serán activos intangibles, como tangibles,
equipos tecnológicos, Mobiliarios, Vehículos, Publicidad, Sueldos, Arriendo, Servicios
básicos y otros.

Activos Tangibles

Inversión en Mobiliarios y equipos de cómputo. (F)

Son necesarios, en efecto de productividad para poder generar una conexión con los
integrantes de cada área, estos equipos se requieren para efectuar las actividades técnicas.

Inversión en Mobiliarios y equipos de cómputo.

Ítem Monto Anual Depreciación Depreciación

Anual Mensual
Mobiliario S/.5 000.00 S/.5 000.00 S/ 1 000.00 S/ 83.33
(20%)
Artículos y equipos S/.150.00 S/.1 800.00 S/ 1 800.00 S/ 150.00
de Oficina
Equipos de S/. 12 000.00 S/.12 000.00 S/ 6 000.00 S/500.00
Computación (50%)
Total de inversión S/. 17 150.00 S/. 28 000.00 S/ 733.33

Inversión de Vehículos (F)

Para suministrar nuestros productos a los diversos sitios de comercialización es necesario
contar con un medio de transporte.

Inversión en Vehículos
Ítem Monto Anual Depreciación Depreciación
(33.3%) Mensual
MotoCarga S/.10 690.00 S/.10 690.00 S/ 3 559.77 S/296.6475
Total de inversión S/.10 690.00 S/.10 690.00 S/ 3 559.77 S/296.6475

Activos Intangibles
Inversión en Permisos (A)
Son aquellos requisitos legales necesarios para la instauración de la empresa.
PERMISOS
Ítem Monto Anual Depreciación
(20%)
Licencia de S/.477.72 S/.477.72 S/ 95.544 S/7.962
Funcionamiento
Gastos de Registros S/.365.00 S/.365.00 S/127.00 S/10.58
Sanitarios
Formalización de la S/.500.00 S/.500.00 S/ 100.00 S/8.3
Empresa
Total de inversión en S/.1342.72 S/.1 342.72 S/ 26.84
Permisos

Inversión en Publicidad (A)

Se realiza la inversión en fin de buscar entrar al mercado, posicionamiento en la mente del
potencial consumidor y en fin de establecer nuestra marca como la preferida por los
potenciales clientes.
INVERSION EN PUBLICIDAD
Ítem Monto-Mensual Anual
Publicidad en Medios S/.450.00 S/.5 400.00
Televisivos.
Publicidad en Medios Digitales S/.3 000.00 S/.36 000.00
Banners, Gigantografías. S/.1 200.00 S/.14 400.00
Degustaciones S/.350.00 S/. 4 200.00
Diseñador Grafico S/.450.00 S/. 5 400.00
Total, de inversión en S/.5 450.00 S/.65400
publicidad.

Gastos de Salarios (A)

INVERSION EN PUBLICIDAD
Cantidad Cargo Monto-Mensual Anual
1 Gerencia. S/.2 700.00 S/.32 400.00
1 Jefe de Producción. S/.1 700.00 S/.20 400.00
1 Jefe de Mantenimiento. S/.1 200.00 S/.14 400.00
1 Jefe de Almacén. S/.1 300.00 S/.15 600.00
1 Jefe de Administración y S/.1 500.00 S/.18 000.00
Finanzas.
1 Jefe de Marketing y Ventas. S/.1 500.00 S/.20 400.00
2 Operario de Producción. S/.2 050.00 S/.24 600.00
2 Operario de Almacén. S/.2 050.00 S/.24 600.00
TOTAL, DE LA INVERSION S/. 13 950.00 S/. 167 400.00

Transporte (V)
Comprende gastos necesarios para el uso adecuado de nuestro vehículo.

Inversión en Vehículos

Ítem Monto-Mensual Anual

Vehículo S/.100.00 S/.1 200.00
Aceite S/.50.00 S/. 840.00
Total de inversión S/.150.00 S/.2 040.00
Servicios Básicos y otros (V)
Gastos en Servicios Básicos y otros

Ítem Monto Anual

Energía S/.300.00 S/.3 600.00
Agua Potable S/.10.00 S/. 120.00
Internet y Teléfono S/. 90.00 S/. 1080.00
Total de inversión S/.400.00 S/.4 800.00

Alquiler (F)
Gastos de Alquiler

Ítem Monto-Mensual Anual

Arriendo de planta S/. 500.00 S/.6 000.00
Total, de la Inversión S/. 500.00 S/.6 000.00

Gastos de ventas proyectados

Gastos de ventas proyectados

Ítem Monto-Mensual Anual

Sueldos y salarios del área de S/.1 700.00 S/.20 400.00
ventas
Arbitrios municipales y otros S/. 10.00 S/. 120.00
similares
Materiales de Oficina S/. 25.00 S/ 300.00
Transporte y Fletes S/.170.00 S/. 2 040.00
Publicidad y Otros S/.5 950.00 S/.71 400.00
Total, de la inversión

Costo total unitario

MENSUAL ANUAL
COTOS FIJOS S/1 838.83
COSTOS VARIBLES S/ 7299.63
GASTOS ADMINISTRATIVOS S/ 19 426.84
TOTAL, DE PRODUCCION S/ 28 565.3

28565.3/11700=2.44148 = 400ml
Punto de Equilibrio es S/ 2.4414786

DETERMINACION DEL PRECIO POR EL COSTO TOTAL

11700 unidades Mensuales

importe Costo unitario
2.441478
costo de produccion 28565.3 6
margen de utilidad 15 % 4284.795 valor de venta unitaria
2.807700
valor de venta 32850.095 NO IGV(20) 4
impuesto(IGV 18%) 5913.0171
PRECIO DE VENTA 38763.1121
PRECIO DE VENTA UNITARIA 3.3

Gastos Financieros proyectados

Se realiza una tabla de amortización, que muestra la inversión necesaria para empezar con las
actividades en planta y se fracciona en periodos mensuales (36 meses).
Inversión necesaria: S/ 75 000.00 Soles
Financiamiento Bancario S/36 000.00 Soles
Financiamiento Socios S/ 39 000.00 Soles
Se trabaja con el capital (Préstamo financiero) bajo una tasa de 26.41% según la SBS otorgado por
la caja Arequipa en un tiempo de 36 meses (3 años).
FINANCIAMIENTO

INVERSION TOTAL 75,000

DESCRIPCIÓN PORCENTAJE SUB-TOTAL

FINANCIAMIENTO 48% 36,000
APORTE PROPIO 52% 39,000

INVERSION TOTAL 100% 75,000

TABLA DE AMORTIZACION
SBS
Tasa 26.41 %
capitalizacion 12

P X i X ( 1 + i )n
Cálculo del costo total

Ítem Precio Mensual Anual

Materia Prima
Kion S/ 37.80 por 180L S/ 982.8
Canela S/ 27.00 por 180L S/ 702.00
Limón S/ 52.20 por 180L S/ 1 357.2
Stevia S/ 43.20 por 180 L S/ 1123.20
Agua S/0.432 por 180L S/ 11.23
Total, MP S/ 4 175.63 S/ 50 107.56
Maquinaria y equipo -------------------------- ------------------------- ------------------------
Tanque de Agua S/1 471.87 S/ 1 471.87
Bomba de S/1 099.00 S/ 1 099.00
Suministro de Agua
Cocina Industrial S/ 1 900.00 S/ 3 800.00
Ollas de Acero S/ 280.40 S/ 2 523.60
Inoxidable
Filtro S/ 57.00 S/ 171.00
Termómetro S/ 203.00 S/ 406.00
Maquina S/1 700.00 S/ 1.700.00
embotelladora
Maquina Envasadora S/ 1 089.90 S/ 1 089.90
Maquina S/ 1 021.78 S/ 1 021.78
etiquetadora.
Maquina S/ 1 549.00 S/ 1 549.00
Congeladora
Mesas Acero Inox S/ 700.00 S/ 2 100.00
Utensilios S/ 50.00 S/ 500.00
Total, MyE S/17 432.15
Costos Indirectos ----------------- ------------- ------
Botellas S/0.12 S/ 1 404.00
Etiquetas S/0.10 S/ 1 170.00
Total de CI S/ 2 574.00 S/ 30 888.00
Gastos de ---- ----- --------
Administración
Proyectados

Mobiliario S/ 5 000.00 S/ 5 000.00 S/ 5 000.00

Artículos y equipos S/.150.00 S/.1 800.00 S/.1 800.00
de Oficina
Equipos de S/. 12 000.00 S/.12 000.00 S/.12 000.00
Computación
MotoCarga S/.10 690.00 S/.10 690.00 S/.10 690.00
Licencia de S/.477.72 S/.477.72 S/.477.72
Funcionamiento
Gastos de Registros S/.365.00 S/.365.00 S/.365.00
Sanitarios
Formalización de la S/.500.00 S/.500.00 S/.500.00
Empresa
Publicidad en S/.450.00 S/.450.00 S/.5 400.00
Medios Televisivos.
Publicidad en S/.3 000.00 S/.3 000.00 S/.3 000.00
Medios Digitales
Banners, S/ 1 200.00 S/.1 200.00 S/.14 400.00
 Gigantografías.
Degustaciones S/.350.00 S/.350.00 S/. 4 200.00
Diseñador Grafico S/.450.00 S/.450.00 S/. 5 400.00
Gerencia. S/.2 700.00 S/.32 400.00
Jefe de Producción. S/.1 700.00 S/.20 400.00
Jefe de S/.1 200.00 S/.14 400.00
Mantenimiento.
Jefe de Almacén. S/.1 300.00 S/.15 600.00
Jefe de S/.1 500.00 S/.18 000.00
Administración y
Finanzas.
Jefe de Marketing y S/.1 500.00 S/.20 400.00
Ventas.
Operario de S/.2 050.00 S/.24 600.00
Producción.
Operario de S/.2 050.00 S/.24 600.00
Almacén.
Vehículo S/.100.00 S/.100.00 S/.1 200.00
Aceite S/.50.00 S/.50.00 S/. 840.00
Energía S/.300.00 S/.300.00 S/.3 600.00
Agua Potable S/.10.00 S/.10.00 S/. 120.00
Internet y Teléfono S/. 90.00 S/. 90.00 S/. 1080.00
Arriendo de planta S/. 500.00 S/. 500.00 S/.6 000.00
Total GA ---- ---- S/ 245 492.72
COSTO TOTAL S/ 343 920.43

73814=75000

Flujo de Caja

FLUJO DE CAJA MENSUAL

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ANUAL
INGRESOS
ventas/servicio 38762.1 38762.1 38762.1 38762.1 38762.1 38762.1 38762.1 38762.1 38762.1 38762.1 38762.1 38762.1 465145.2
INGRESO TOTAL 38762.1 38762.1 38762.1 38762.1 38762.1 38762.1 38762.1 38762.1 38762.1 38762.1 38762.1 38762.1 465145.2

EGRESO
costo de produccion 28565.3 28565.3 28565.3 28565.3 28565.3 28565.3 28565.3 28565.3 28565.3 28565.3 28565.3 28565.3 342783.6
impuestos 386.1 386.1 386.1 386.1 386.1 386.1 386.1 386.1 386.1 386.1 386.1 386.1 4633.2
El flujo de caja mensual refleja los beneficios que las bebidas saludables “UNU” obtendría
por cada mes.
FLUJO DE CAJA ANUAL

2023 2024 2025

INGRESOS
ventas/servicio 463320.00 475366.32 488201.21
INGRESO TOTAL 463320.00 475366.32 488201.21

EGRESO 2023 2024 2025

costo de produccion 342783.60 351695.97 361191.76
impuestos 4633.20 4753.66 4882.01
Gastos Financieros 17500.04 17500.04 17500.04
Depreciacion 28388.04 28388.04 28388.04
COSTO TOTAL 393304.88 402337.71 411961.85

BENEFICIO 70015.12 73028.61 76239.36

El flujo de caja anual refleja los beneficios que las bebidas saludables “UNU” obtendrá
anualmente y de esta forma podremos analizar si es un proyecto viable

VAN
 NUMERO DE PERIODOS 3
TIPO DE PERIODO ANUAL
Rendimiento esperado TASA DE DESCUENTO 26.41 %

Periodos Beneficio
0 -75000 75000
1 70015.12 1.26 55387.33
2 73028.61 1.60 45701.47
3 76239.36 2.02 37742.87

VNA 213831.67

Bt = Beneficios o ingresos al final del periodo t

Ct = Costos o gastos al final del periodo t
Io = Inversión inicial
r = costo de capital (tasa de descuento)
En el siguiente Proyecto el VAN es 213831.67 nuevos soles entonces el VAN es mayor a
cero esto nos indica que el proyecto es bueno o conveniente.
TIR
NUMERO DE PERIODOS 3
TIPO DE PERIODO
TASA DE DESCUENTO 26.41 %

Periodo Beneficio
0 -75000 -75000
1 70015.12 1.26 55387.33
2 73028.61 1.60 45701.47
3 76239.36 2.02 37742.87

TIR 79%
 Si TIR > k , el proyecto de inversión será aceptado. En este caso, la tasa de rendimiento
interno que obtenemos es superior a la tasa mínima de rentabilidad exigida a la inversión.
Si TIR = k , estaríamos en una situación similar a la que se producía cuando el VAN era
igual a cero. En esta situación, la inversión podrá llevarse a cabo si mejora la posición
Si TIR < k , el proyecto debe rechazarse. No se alcanza la rentabilidad mínima que le
pedimos a la inversión.
El TIR de este proyecto es de 79% por lo tanto el TIR es mayor a k (tasa de
descuento26.41) , el proyecto de inversión será aceptado. En este caso, la tasa de
rendimiento interno que obtenemos es superior a la tasa mínima de rentabilidad exigida a la
inversión.
Periodo de Recuperación de Capital

MESES
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
FLUJO DE CAJA -75000 5834.59355 5834.59355 5834.59355 5834.593546 5834.59355 5834.59355 5834.59355 5834.59355 5834.59355 5834.59355 5834.59355 5834.59355
FLUJO ACUMULADO -75000 -69165.4065 -63330.8129 -57496.2194 -51661.6258 -45827.0323 -39992.4387 -34157.8452 -28323.2516 -22488.6581 -16654.0645 -10819.471 -4984.87745
PERIODO DE RECUPERO DE CAPITAL
AÑOS
0 1 2 3
FLUJO DE CAJA 70015.12 73028.61 76239.36
FLUJO ACUMULADO -75000 -4984.88 68043.73 144283.08

periodo anterior al cambio 1

valor absoluto del flujo acumulado 4984.88
flujo de caja en el siguiete periodo 73028.61
f.d.año meses f.d.meses dias
PERIODO DE RECUPERO (PAYBACK) 1.07 0.07 0.84 0.84 25.2

La sigiuente tabla nos da a conocer el periodo de recupero de capital de este proyecto que será en 1 año con 25 días por lo cual es un proyecto viable

Relación Costo Beneficios

RELACION BENEFICIO -COSTO
TASA DE DESCUENTO 26.41 % 0.2641
PROYECTO A
AÑO 0 1 2 3 VAN
INGRESOS 463320.00 475366.32 488201.21 S/905,694.67
COSTOS + GASTOS 75000 393304.88 402337.71 411961.85 S/691,863.00

RELACION BENEFICIO / COSTO 1.31

La relación de beneficio - costo del proyecto es de 1.31 por lo cual nos indica que esta relación B/C es mayor a uno por ende es viable

CONLUSIONES
 El proyecto de bebidas “UNU” cuenta con una producción de flujo continuo el cual

tiene un potencial de crecimiento según la demanda que se vaya a trabajar es posible

incrementar las ganancias mensuales con un incremento en la maquinaria de trabajo.

En el terreno de trabajo la planta cuenta con un área de 180 m2 esta puede irse

incrementando en caso la demanda del producto crezca sin influir en una gran diferencia en

los Costos.

La ubicación geográfica de la planta es un beneficio para nuestros procesos, ya que

en Poroy, lugar donde se instalará la planta contempla una temperatura baja la cual ayudará

a la conservación y almacenamiento de nuestros insumos.

El crédito financiero que se busca adquirir es factible de pagar, de igual manera se

podría pensar en obtener otros créditos que ayuden al crecimiento de la organización y una

proyección de ventas mayor.

El TIR de este proyecto es de 79% este la tasa de rendimiento interno que

obtenemos es superior a la tasa mínima de rentabilidad exigida a la inversión.

El proyecto de bebidas “UNU” generará un impacto social positivo en el estilo de

vida de los consumidores de bebidas no alcoholizadas, ya que el hecho de no llevar

componentes químicos nocivos para la salud en el producto no solo será de beneficio para

los consumidores en la salud sino también en el sabor.

RECOMENDACIONES
 En el transcurso de los periodos anuales es necesario contemplar los ingresos y los

potenciales ahorros que se puedan sacar de ellos, en fin, de buscar la automatización en la

planta, se podrá invertir en unos 4-5 años. Según se vea necesario en más personal y

equipos de producción o una maquina que pueda llevar más de 3 procesos en uno.

La introducción al mercado como una bebida Cuzqueña será relativamente fácil ya

que las barreras para los productos comercializados de Cusco para Cusco no son tan

grandes, este podría significa una gran ventaja para posicionarnos en la mente del

consumidor como la bebida preferida desde el inicio con fuertes campas de publicidad

Se recomiendo ocupar un sistema interno de control de la producción, en fin de

evitar posibles accidentes o desperdicios.

Buscar innovaciones hacia los productos implementando nuevas cadenas de

producción de diferentes variedades de bebidas con el objetivo de satisfacer al cliente.

Considerar el impacto medio ambiental en los procesos.

Utilizar un sistema de estrategias para la mejora en la producción capacitando al

personal calificado y no calificado teniendo como objetivo la efectividad en la planta.

Realizar campañas promocionales, resaltando las bondades de nuestras bebidas

buscando incrementar nuestro publico objetivo y crear una tendencia viral que nos ayude a

alcanzar varios segmentos de clientes más.

LINKS
 https://repositorio.usfq.edu.ec/bitstream/23000/3309/1/106337.pdf

file:///C:/Users/Usuario/Downloads/T-UCE-0003-CAD-118.pdf

file:///C:/Users/Usuario/Downloads/COSTOS%20DE%20PRODUCCI%C3%93N%

20EN%20EMBOTELLADORA%20DE%20GASEOSAS.pdf

https://dspace.ups.edu.ec/bitstream/123456789/1704/13/UPS-GT000164.pdf

file:///C:/Users/Usuario/Downloads/UNIVERSIDAD_NACIONAL_DE_SAN_AN

TONIO_ABAD.pdf

file:///C:/Users/Usuario/Downloads/AGI-2002-T041.pdf

https://pirhua.udep.edu.pe/bitstream/handle/11042/3839/PYT_Informe_Final_Proye

cto_BEBIDAENERGETICA.pdf?sequence=1&isAllowed=y

http://repositorio.ucsg.edu.ec/bitstream/3317/13645/1/T-UCSG-PRE-ESP-CFI-

541.pdf