FORMATO 3.

1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL"

EJERCICIO: 7/1/2021
RUC: 20870990872
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: CONFECCIONES NUEVO HORIZONTE S.A.C.

EJERCICIO O EJERCICIO O
PERIODO PERIODO

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

Caja y Bancos S/ 200,000.00 Sobregiros y Pagarés Bancarios
Valores Negociables Cuentas por Pagar Comerciales S/ 15,000.00
Cuentas por Cobrar Comerciales Cuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Vinculadas Otras Cuentas por Pagar
Otras Cuentas por Cobrar Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
Existencias / mercaderia S/ 150,000.00 TOTAL PASIVO CORRIENTE S/ 15,000.00
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE S/ 350,000.00 PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Ingresos Diferidos
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 0
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación acumulada) S/ 20,000.00 TOTAL PASIVO S/ 15,000.00
Activos Intangibles (neto de amortización acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo Contingencias
Otros Activos Interés minoritario
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE S/ 20,000.00
PATRIMONIO NETO
Capital S/ 355,000.00
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO NETO S/ 355,000.00

TOTAL ACTIVO S/ 370,000.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO S/ 370,000.00

(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requerida para este Formato.
FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CUENTA DETALLE DEL ACTIVO FIJO ADQUISI- VALOR VALOR

CÓDIGO
NÚMERO DE
DEL CONTABLE DESCRIP- MARCA MODELO SALDO CIONES MEJORAS RETIROS OTROS HISTÓRICO AJUSTE POR AJUSTADO FECHA DE
SERIE

Y/O PLACA DEL ACTIVO DEL ACTIVO

ACTIVO CIÓN DEL DEL INICIAL Y/O AJUSTES INFLACIÓN ADQUISICIÓN
DEL ADICIONES FIJO FIJO

ACTIVO FIJO ACTIVO FIJO ACTIVO FIJO BAJAS AL 31.12 AL 31.12

xxxx 341 CAMIONETA MITSUBISHI XXXX XXXX S/. 20,000.00 1-Jul

TOTALES
S/. 20,000.00

FECHA DEPRECIACIÓN % DEPREC. DEPRECIAC. AJUSTE POR DEPRECIAC.

DEPRECIAC. DEPRECIAC.

DEL DEL
INICIO MÉTODO No. DEPRECIAC. ACUMUL. AL DEPRECIAC. ACUMULADA INFLACIÓN DE LA
EJERCICIO EJERCICIO ACUMULADA

RELACIONAD
DEL RELACIONAD AJUSTADA
USO APLICADO DCMTO. AL CIERRE DEL A CON HISTÓRICA DEPRECIACIÓN
EJERCICIO A CON LOS POR
OTROS

EJERCICIO RETIROS
AUTORIZ. AJUSTES INFLACIÓN
ANTERIOR Y/O BAJAS
FORMATO 3.2: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 10 - CAJA Y BANCOS"
EJERCICIO: RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CUENTA REFERENCIA DE LA CUENTA SALDO CONTABLE FINAL

CÓDIGO DENOMINACIÓN ENTIDAD NÚMERO DE TIPO DE DEUDOR ACREEDOR

FINANCIERA CTA. CTE. MONEDA

(TABLA 3) (TABLA 4)
1041 CTAS. CTES. OPERT. 2 87320 1 200,000.00

TOTALES

FORMATO 3.7: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE

LA CUENTA 20 - MERCADERÍAS Y LA CUENTA 21 - PRODUCTOS TERMINADOS"
EJERCICIO: RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
MÉTODO DE EVALUACIÓN APLICADO:
CÓDIGO DE TIPO DE DESCRIPCIÓN CÓDIGO DE CANTIDAD COSTO COSTO
EXISTENCIA EXISTENCIA UNID.MEDIDA UNITARIO TOTAL
(TABLA 5) (TABLA 6)
2011 1 Polos 7 15000 10.00 150,000.00

COSTO TOTAL GENERAL

FORMATO 3.12: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO

DE LA CUENTA 42 - PROVEEDORES"
EJERCICIO: RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR MONTO DE FECHA DE EMISIÓN
DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, CUENTA POR DEL COMPROBANTE
TIPO (TABLA 2) NÚMERO DENOM. O RAZÓN SOCIAL PAGAR DE PAGO
6 xxxx xxxx 15,000.00 7/1/2020

SALDO FINAL TOTAL 15,000.00

FORMATO 3.16: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 50 - CAPITAL
EJERCICIO: RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
DETALLE DE LA PARTICIPACIÓN ACCIONARIA O PARTICIPACIONES SOCIALES:
CAPITAL SOCIAL O PARTICIPACIONES SOCIALES AL 31.12 355,000.00 acciones
VALOR NOMINAL POR ACCIÓN O PARTICIPACIÓN SOCIAL 100.00 lo q vale el titulo de valor
No. DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES SUSCRITAS 3,550 el socio se compromete a pagar (libro de acta)
No. DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES PAGADAS 3,550 cuando los socios cumplen
NÚMERO DE ACCIONISTAS O SOCIOS 3
ESTRUCTURA DE PARTICIPACIÓN ACCIONARIA O DE PARTICIPACIONES SOCIALES:
DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, TIPO DE NÚMERO DE PORCENTAJE
TIPO (TABLA 2) NÚMERO DENOMINACIÓN ACCIONES ACCIONES O TOTAL DE
O RAZÓN SOCIAL DEL PARTICIPACION PARTICIPACIÓN
ACCIONISTA O SOCIO SOCIAL
1 xxxxx xxxxxxxxxxx comunes 355 10% siempre van a tener socios comunes, soc
1 xxxxx xxxxxxxxxxx comunes 1,598 45%
1 xxxxx xxxxxxxxxxx comunes 1,597 45%
TOTALES
tener socios comunes, socios reales porque c
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

No. FECHA FECHA COMPROBANTE DE PAGO INFORMACIÓN DEL CLIENTE VALOR BASE IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIÓN OTROS TRIBUTOS IMPORTE REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO
CORREL. EMISIÓN VCMTO. O DOCUMENTO FACTURADO CUENTA IMPONIBLE EXONERADA O INAFECTA CUENTA Y CARGOS QUE CUENTA TOTAL TIPO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
Y/O N° SERIE DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, DE LA CONTABLE DE LA ISC CONTABLE IGV Y/O IPM NO FORMAN PARTE CONTABLE DEL DE N° DEL
PAGO TIPO NÚMERO TIPO NÚMERO DENOMINACIÓN EXPORTACIÓN OPERACIÓN EXONERADA INAFECTA DE LA COMPROBANTE CAMBIO FECHA TIPO SERIE COMPROBANTE
(TABLA 10) (TABLA 2) O RAZÓN SOCIAL GRAVADA BASE IMPONIBLE DE PAGO (TABLA 10) DE PAGO
1 10/07 10/07 01 001 3225 6 10750043251 CRESPO QUINTANA IVON 7011 600,000.00 4011 108,000.00 1212 708,000.00
2 25/07 22/07 01 001 3226 6 10234321231 RAMIREZ GARCIA MAX 7011 70,000.00 4012 12,600.00 1212 82,600.00

TOTALES 670,000.00 120,600.00 790,600.00

FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ADQUISICIONES GRAVADAS ADQUISICIONES CONSTANCIA DE

COMPROBANTE DE PAGO N° COMPROB. PAGO, INFORMACIÓN DEL ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS No. REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO
DESTINADAS GRAVADAS DESTINADAS DEPÓSITO
A OPERACIONES NO
No FECHA FECHA O DOCUMENTO N° DE ORDEN DEL PROVEEDOR A OPERACIONES GRAVADAS A OPERACIONES GRAVADAS VALOR OTROS COMPROB. DE DETRACCIÓN (3) O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
GRAVADAS
FORMULARIO FÍSICO O Y/O DE EXPORTACIÓN Y A
CORREL. EMISIÓN DE SERIE O AÑO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y/O DE EXPORTACIÓN DE LAS IMPORTE EMITIDO POR TIPO N° DEL
VIRTUAL, OPERACIONES NO GRAVADAS TRIBUTOS
N° DE DUA, DSI O
VCMTO. TIPO CÓDIGO EMISIÓN DE Y NOMBRES, BASE BASE BASE ADQUISICIONE ISC Y CUENTA TOTAL SUJETO NO FECHA DE FECHA TIPO SERIE COMPROBANTE
LIQUIDACIÓN DE
S
COBRANZA U OTROS
Y/O (TABLA 10) DEPENDENCIA LA DUA TIPO NÚMERO DENOMINACIÓN CUENTA IMPONIBLE CUENTA IGV IMPONIBLE IGV IMPONIBLE IGV NO CARGOS CONTABLE DOMICILIADO (2) NÚMERO DE CAMBIO (TABLA 10) DE PAGO O
DOCUMENTOS
EMITIDOS POR SUNAT
PAGO (1) ADUANERA O DSI (TABLA 2) O RAZÓN CONTABLE CONTABLE GRAVADAS EMISIÓN DOCUMENTO
PARA ACREDITAR
EL CRÉDITO FISCAL EN LA
(TABLA 11)
IMPORTACIÓN SOCIAL
01 25/08 25/08 01 001-187 6 20987876543 ACCESORIOS CONTRERAS SRL 6011 6,000.00 4011 1,080.00 4212 7,080.00
02 05/12 05/12 14 81564 6 10009090876 RECIBO DE ONSUMO DE AGUA 6363 400.00 4011 72.00 4691 472.00

TOTALES 6,400.00 1,152.00 - 7,552.00

FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"

PERÍODO: 1011
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

NÚMERO CORREL FECHA DE DESCRIPCIÓN DE
O CÓDIGO ÚNICOLA OPERACIÓN LA OPERACIÓN
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

1212 708,000.00
1212 82,600.00

TOTALES 1,808,214.00 1,808,214.00

 FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO:

RUC:

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

No. CORREL FECHA GLOSA Ó REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA MOVIMIENTO

DE ASIENTO DE DESCRIPCIÓN CÓDIGO DEL NÚMERO NÚMERO DEL A LA OPERACIÓN

CÓD. ÚNICO OPERACIÓN DE OPERACIÓN LIBRO Ó CORRELATI DOCUMENTO

OPERACIÓN REGISTRO SUSTENTATORIO

(TABLA 8) CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER

1 01/07 Saldo inicial de apertura 1041 caja cta cte. 200,000.00
2011 mercaderia 150,000.00
3341 vehiculos 20,000.00
4212 ctas por pagar comerciales 15,000.00
501 capital 355,000.00
2 10/07 Venta de mercaderia 1212 facturas por pagar 708,000.00
4011 IGV 108,000.00
7011 venta 600,000.00
3 10/07 COBRO 1041 708,000.00
1212 708,000.00
4 25/07 Venta de mercaderia 1212 82,600.00
4011 12,600.00
7011 70,000.00
5 25/07 cobro 1041 82,600.00
1212 82,600.00
6 25/08 compra de mercaderia 6011 6,000.00
4011 1,080.00
4212 7,080.00
7 25/08 ingreso al almacen 2011 6,000.00
6111 6,000.00
8 25/08 por el pago de la mercaderia 4212 7,080.00
1041 7,080.00
9 31/10 gasto de planilla de sueldo 6211 sueldos 2,400.00
6271 essalud 216.00 2,616.00
4031 essalud 216.00
4032 onp 312.00
4111 renta neta 2,088.00
distribucion de gastos y distribucion de
10 31/10 planillas 9462 Gastos administrativos 1,046.40
9562 Gastos de Venta 1,046.40 EJEMPLOS DE CUENTAS 9
9762 Gastos Financieros 523.20 94 Gastos administrativos
79 2,616.00 95 Gastos de Venta
11 31/10 PAGO DE SUELDO Y OBLIGACIONES LABORALES 4031 216.00 97 Gastos Financieros
4032 312.00
4111 2,088.00
1041 2,616.00
12 15/11 GASTOS CTS 6291 800.00
4151 800.00
13 15/11 DISTRIBUCION DE GASTOS CTS 9462 320.00
9562 320.00
9762 160.00
79111 800.00
14 15/11 PAGO CTS 4151 800.00
1041 800.00
15 05/12 PAGO RECIBO DE AGUA 6363 AGUA 400.00
4011 72.00 300.00
469 472.00 120.00
16 05/12 ASIENTO DE RESPALDO 9463 160.00
GASTOS DE ENERGIA 9563 160.00
9763 80.00
79 400.00
17 05/12 PAGO RECIBO DE ENERGIA 469 472.00
1041 472.00
18 15/12 GASTOS DE GRATIFICACION 6214 2,616.00
DE NAVIDAD 4114 2,616.00
19 15/12 ASIENTO DE RESPALDO 9462 1,046.40
GRATIFICACIONES 9562 1,046.40
(cancelacion) 9762 523.20
79 2,616.00
20 15/12 pago de gratificacion 4114 2,616.00
cancelacion 1041 2,616.00
12/31/2023 centralizacion de rc 6011 6,000.00
6363 400.00
4011 1,152.00
4212 7,080.00
4691 472.00
12/31/2023 2011 6,000.00
6111 6,000.00
por el ingreso de mercaderia al almacen
94 2,400.00
95 2,400.00
97 1,200.00
79 6,000.00
12/31/2023 centralizacion de registro de venta 1212 790,600.00
4011 120,600.00
7011 670,000.00
12/31/2023 centralizacion del kardex 6911 130,000.00
2011 130,000.00
12/31/2023 centralizacion caja de efctivo 1.1 1011 1,004,102.00
1041 790,600.00
4031 216 2180
4032 312 872

4111 2088 666.67

4114 2616 266.668

4151 800
4212 7008
4691 472.00
1011 804,112.00
1041 213,502.00
1212 790,600.00
12/31/2023 centralizacion caja banco ctas ctes 6412 50.21 *

formato 1.2 40181 50.21

40181 50.21
1041 50.21
94 20.08 -

95 20.08
97 10.04
79 50.21
21 31-Dec Depreciación vehículos 68133 Depreciación
20%*30,000/12m*6m 39133 Depreciación
22 31-Dec asiento respaldo y distribución 9468 Gastos adminis. -
de la depreciación 9568 Gastos de venta -
(destino) 9768 Gastos financieros -
79 Cargas Imput. Ctas.costos -
23 31/12/2021 por el calculo del costo de 691 costo de ventas #REF!
ventas 2011 mercaderias #REF!
24 31-Dec por el cierre del costo de ventas 6111 #REF!
6911 costo de ventas #REF!
25 31-Dec cierre de la cuentas 9 79 -
9462 -
9463 -
9468 -
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"
40181 10.00
3 01/07 ITF 40181 10.00
40181 35.40
6 10/07 ITF
9999 40181 35.40
40181 4.13
9 ITF
9999 40181 4.13
40181 0.35
12 ITF
9999 40181 0.35
40181 0.13
15 31/10 ITF 40181 0.13
40181 0.04
18 ITF cts trabajadores 40181 0.04
40181 0.02
21 +B53 ITF recibo de agua 40181 0.02

40181 0.13

24 15/12 ITF 40181 0.13

50.21
 FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO" (KARDEX)
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ESTABLECIMIENTO (1):
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA:
TIPO (TABLA 5):
DESCRIPCIÓN:
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6):
MÉTODO DE VALUACIÓN:
DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, TIPO DE ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL

DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR OPERACIÓN CANTIDAD COSTO COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO COSTO TOTAL
FECHA TIPO (TABLA 10) SERIE NÚMERO (TABLA 12) UNITARIO UNITARIO UNITARIO

01/07 00 N° partida registral 16 15000 10.00 150,000.00 15000 10.00 150,000.00

10/07 01 001 3225 01 12000 10.00 120,000.00 3000 10.00 30,000.00
25/08 01 001 3226 01 1000 10.00 10,000.00 2000 10.00 20,000.00
25/08 01 001 187 02 300 20.00 6,000.00 2300 11.30 26,000.00

TOTALES 15300 30.00 156,000.00 13,000.00 20.00 130,000.00 22,300.00 41.30 226,000.00
(1) Dirección del Establecimiento o Código según el Registro Único de Contribuyentes.