República Bolivariana de Venezuela

Contraloría del Municipio José Antonio Páez

Sabana de Parra - Estado Yaracuy

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

PRESENTACION
El presente Cuestionario, es un instrumento que tiene como finalidad complementar aspectos
del control posterior, con el objeto de enfatizar la importancia de poseer un Sistema de Control
Interno que promueva el logro de objetivos y metas, la detección temprana de desviaciones o áreas
susceptibles de mejoras en los procesos y la aplicación de correctivos de manera oportuna de la
Actuación “Examen de la Formación de la Cuenta del Concejo del Municipio José
Antonio Páez para el periodo fiscal 2017 ”, designada según Credencial N° DCFPRM-06-
2019 de fecha 25 de Julio de 2019, emanado del Despacho de la ciudadana Contralora del
Municipio José Antonio Páez. El presente rrequerimiento se hace de conformidad con el Artículo
No. 7 de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la República y del Sistema Nacional de
Control Fisca, el cual expresa lo siguiente: “Los entes y organismos del sector público, los
servidores públicos y los particulares están obligados a colaborar con los órganos que integran el
Sistema Nacional de Control Fiscal, y a proporcionarles las informaciones escritas o verbales, los
libros, los registros y los documentos que les sean requeridos con motivo del ejercicio de sus
competencias. Asimismo, deberán atender las citaciones o convocatorias que les sean formuladas”.
En tal sentido, se le concede un plazo de un (02) día hábil contados a partir de la fecha de su
recepción, a fin de que se suministre lo solicitado. A los fines legales se emiten dos (02) ejemplares
de un mismo tenor y a un solo efecto, uno de los cuales queda en poder de la Ciudadana: TSU.
Orlanda Rivero, antes identificada, en su carácter de Directora de Administración y finanzas del
Concejo Municipal José Antonio Páez del Estado Yaracuy, y otra en poder de la Dirección de
Control Fiscal Posterior de los Recursos Municipales de la Contraloría Municipal del Municipio
José Antonio Páez.
Lea detenidamente las instrucciones, antes de proceder a dar respuesta a las
interrogantes planteadas a fin de evitar confusiones.
INSTRUCCIONES

1. Lea detenidamente cada interrogante.

2. No deje de responder ninguna de las preguntas formuladas, si es necesario aclarar alguna
duda referente a las mismas, hágalo al momento de recibir el presente cuestionario.
3. Para el llenado del cuestionario, debe usar bolígrafo a tinta negra o azul y de ser necesario
favor responder en una hoja anexa, señalando el número de pregunta a la cual hace
referencia.
4. Estampe su firma y cédula de identidad en cada una de las hojas del cuestionario o del
informe anexo si fuera el caso.
5. No enmiende, raye o deteriore el cuestionario con anotaciones al margen, tachaduras o
enmendaduras en el cuerpo del instrumento o sobre sus preguntas.

Elaborado por: Respondido Página:

por:__________________________________________
Comisión Auditora 1/22
Firma:____________________________
Cédula:_____________

Fecha: Fecha:________________________
“Hacia el Fortalecimiento de la Capacidad del Municipio para Ejecutar Eficazmente la Función del Gobierno
Local, Lograr la Transparencia y la Eficiencia en el Manejo de los Recursos Públicos Municipales”

Dirección: calle 6 entre carreras 4 y 5 Edif Poderes Público piso PB of S/N Barrio el carabalí Sabana de Parra – Estado Yaracuy
R.I.F Nº G-200069260. Teléfono: (0251)-8881336). Correo Electrónico: [email protected] http://contraloriadelmunicipiojap.blogspot.com/
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Contraloría del Municipio José Antonio Páez
Sabana de Parra - Estado Yaracuy

6. Cada situación planteada debe ser respondida de forma clara y precisa, permitiendo
satisfacer las interrogantes de manera oportuna, evitando de esta forma la aplicación de
nuevos cuestionarios.
7. Todo documento que se anexe para soportar las respuestas emitidas, debe ser presentado en
original o copia debidamente certificada.
Gracias.

Organismo: Concejo del Municipio José Antonio Páez

Funcionario(a):

Cédula de Identidad:

Cargo según Nómina:

Cargo que desempeña:
Tiempo en el Cargo:

1. ¿Indique si el Concejo Municipal del Municipio José Antonio Páez realizó en el

ejercicio rendido, el seguimiento al Plan Operativo y su evaluación a través de
Indicadores de Gestión? Correspondiente Ejercicio Fiscal Económico 2017, De
ser Afirmativa la respuesta suministre el seguimiento y su evaluación, en caso
negativa justifique los motivos del mismo.
SI ____ NO____

Explique:

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2. ¿Indique la incongruencia entre el Plan Operativo Anual aprobado según Gaceta

Municipal extraordinaria Nº 2240 de fecha 23/01/2017 y la asignación inicial de
la Distribución del gasto ejecutado al 31/12/2017?

Elaborado por: Respondido Página:

por:__________________________________________
Comisión Auditora 2/22
Firma:____________________________
Cédula:_____________

Fecha: Fecha:________________________
“Hacia el Fortalecimiento de la Capacidad del Municipio para Ejecutar Eficazmente la Función del Gobierno
Local, Lograr la Transparencia y la Eficiencia en el Manejo de los Recursos Públicos Municipales”

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Explique:

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3. ¿Indique si las cuentas bancarias del Concejo del Municipio José Antonio Páez
cuentan con la autorización y registro por parte de la Oficina Nacional del Tesoro?
Si es afirmativa consigne copia certificada, en caso de ser negativa explique los
motivos.
SI ____ NO____

Explique:
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4. Indique las razones que justifique la carencia de las notas explicativas en el

Balance General Rendido al 31/12/2017?
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5. De la revisión de los movimientos en libros de la cuenta de Fondo de terceros

correspondiente al mes de Diciembre 2017, se observa transferencia registradas en
la columna del haber y esta su vez incrementa el saldo lo que difiere a lo señalado
en la publicación 21, por ser una cuenta de activo. Explique la presentación y
registro de este movimiento en libros?

Elaborado por: Respondido Página:

por:__________________________________________
Comisión Auditora 3/22
Firma:____________________________
Cédula:_____________

Fecha: Fecha:________________________
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6. ¿Explique la inconsistencia que se observan en el Inventario de Bienes Muebles

con relación al resultado del Balance General al 31/12/2017, dado a que carece de
formulario BM-04 (Resumen de la Cuenta de Bienes Muebles)?
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7. ¿Explique qué acciones correctivas y preventivas son aplicadas por el cuentadante o

responsable patrimonial de Bienes en las situaciones y casos de bienes muebles
faltante por investigar?

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8. ¿Explique la razón por la cual no se mantuvo durante el ejercicio económico

rendido los comprobantes, órdenes de pago y demás documentos que demuestran
las transacciones realizadas de acuerdo con las instrucciones contenidas en los
sistemas de contabilidad vigente y las normas para formación, participación,
rendición y examen de la cuenta?

Explique

Elaborado por: Respondido Página:

por:__________________________________________
Comisión Auditora 4/22
Firma:____________________________
Cédula:_____________

Fecha: Fecha:________________________
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9. ¿Indique si las modificaciones presupuestarías respecto a los traslados y créditos

adicionales realizadas durante el ejercicio económico, cumplen con lo dispuesto en
el artículo 14, literal b, ordinal 2 de la Ordenanza de Presupuesto de Ingresos y
Gastos Públicos ejercicio fiscal 2016 publicada en Gaceta Municipal Extraordinaria
Nº 2109 de fecha 15/12/2015.. En caso afirmativo suministre copia certificada de
los actos administrativos, de ser negativa explique las razones.

SI ____ NO____

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Elaborado por: Respondido Página:

por:__________________________________________
Comisión Auditora 5/22
Firma:____________________________
Cédula:_____________

Fecha: Fecha:________________________
“Hacia el Fortalecimiento de la Capacidad del Municipio para Ejecutar Eficazmente la Función del Gobierno
Local, Lograr la Transparencia y la Eficiencia en el Manejo de los Recursos Públicos Municipales”

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