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    Desarrollo Parcial 1 Unidad 1

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    Sharon Araujo
    La empresa SOGA fabrica y vende vajillas de cerámica. Solicita elaborar el presupuesto de efectivo del tercer trimestre, teniendo en cuenta las ventas crecientes, los pagos a proveedores y empleados, y los ingresos por inversiones. La empresa termina abril con un saldo negativo de $-560,000 pero logra incrementarlo a $345,000 en mayo.

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    La empresa SOGA fabrica y vende vajillas de cerámica. Solicita elaborar el presupuesto de efectivo del tercer trimestre, teniendo en cuenta las ventas crecientes, los pagos a proveedores y empleados, y los ingresos por inversiones. La empresa termina abril con un saldo negativo de $-560,000 pero logra incrementarlo a $345,000 en mayo.

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    Desarrollo Parcial 1 Unidad 1

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    La empresa SOGA fabrica y vende vajillas de cerámica. Solicita elaborar el presupuesto de efectivo del tercer trimestre, teniendo en cuenta las ventas crecientes, los pagos a proveedores y empleados, y los ingresos por inversiones. La empresa termina abril con un saldo negativo de $-560,000 pero logra incrementarlo a $345,000 en mayo.

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    La empresa SOGA fabrica y vende vajillas de cerámica. Solicita elaborar el presupuesto de efectivo del tercer trimestre, teniendo en cuenta las ventas crecientes, los pagos a proveedores y empleados, y los ingresos por inversiones. La empresa termina abril con un saldo negativo de $-560,000 pero logra incrementarlo a $345,000 en mayo.

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    de 9

    La empresa de cerámica SOGA fabrica y vende vajillas de cuatro puestos a un precio de $80.000 por vajillas.

    E
    trimestre debido
    La empresa SOGA solicita elaborar el presupuesto de efectivo del tercer trimestre del año. Teniendo en cuent
    pactadas con los
    Las compras representan el 50

    La nómina anual de la empresa es de $24.000.000 y las prestaciones son el 40% d

    La compañía paga sus servicios públicos la suma de $400.000 pesos mensuales y realiza un

    SOGA recibe dividendos por inversiones que tienen otras compañías $700.000 trimestre anticipado a partir d

    La empresa termina el mes de abril con un saldo final negativo de $-560.000 pesos. Y en el mes de mayo increm
    excedente de efectivo a una tas

    Precio de Venta por Vajilla

    Precio de venta
    Ventas cantidad
    unitario

    enero 120 $ 80,000.00


    febrero 100 $ 80,000.00
    marzo 115 $ 80,000.00
    abril 132.25 $ 80,000.00
    mayo 152.0875 $ 80,000.00
    junio 174.900625 $ 80,000.00
    julio 201.13571875 $ 96,000.00
    agosto 231.3060765625 $ 96,000.00
    septiembre 266.00198804688 $ 96,000.00
    octubre 305.90228625391 $ 96,000.00
    noviembre 351.78762919199 $ 96,000.00
    diciembre 404.55577357079 $ 96,000.00

    Nomina Anual $ 24,000,000.00 $ 2,000,000.00


    Prestaciones $ 2,400,000.00 $ 800,000.00

    Intereces CDT 875000 trimestre vencido

    Servicios publicos 400000


    Credito 18000000
    Cuota inicial 3600000
    Amortizar cuotas 14400000
    Dividendosq 700000
    Contrato alquiler vehiculo 9600000

    abril -560000
    mayo 345000
    junio 500250
    Saldos minimos 1150000
    de cuatro puestos a un precio de $80.000 por vajillas. En el mes de enero vendió 120 vajillas, en el mes de febrero 100 vajillas y en los mese
    trimestre debido al incremento de la materia prima incrementara los precios en un 20% hasta el mes
    ectivo del tercer trimestre del año. Teniendo en cuenta que la empresa vende a crédito parte de su producción teniendo las siguientes pol
    pactadas con los proveedores es la siguiente: 20% de contado, 40% a los treinta días y el restante a lo
    Las compras representan el 50% de las ventas del mes anterior más $8.500 por vajilla que hay que pagarle de con

    resa es de $24.000.000 y las prestaciones son el 40% de la nómina trimestral pagada mensualmente, la empresa recibe $875.000 pesos de

    icos la suma de $400.000 pesos mensuales y realiza un crédito por $18.000.000 para la compra de maquinaria el día 28 de mayo para pag

    as compañías $700.000 trimestre anticipado a partir de enero. Así mismo realiza el primero de marzo un contrato de alquiler de vehículo

    gativo de $-560.000 pesos. Y en el mes de mayo incrementa el saldo final en $345.000 y en el mes de junio se incrementa en un 45% con r
    excedente de efectivo a una tasa del 4.0% trimestre anticipado y cualquier requerimiento de efectivo será financiad

    80000

    Pago 30 días Pago 60 días


    Ventas totales por mes Pago contado 50%
    25% 25%

    $ 9,600,000.00 4800000 2400000 2400000


    $ 8,000,000.00 4000000 2000000 2000000
    $ 9,200,000.00 4600000 2300000 2300000
    $ 10,580,000.00 5290000 2645000 2645000
    $ 12,167,000.00 6083500 3041750 3041750
    $ 13,992,050.00 6996025 3498012.5 3498012.5
    $ 19,309,029.00 9654514.5 4827257.25 4827257.25
    $ 22,205,383.35 11102691.675 5551345.838 5551345.8375
    $ 25,536,190.85 12768095.42625 6384047.713 6384047.7131
    $ 29,366,619.48 14683309.7401875 7341654.87 7341654.8701
    $ 33,771,612.40 16885806.2012156 8442903.101 8442903.1006
    $ 38,837,354.26 19418677.131398 9709338.566 9709338.5657
    28 de mayo compra maquinaria
    pagar el mediados de junio
    Julio 1200000 0.0045624854
    trimestre anticipado desde enero
    1-Mar bimestre anticipado x un año

    0.00335572984798582
    de febrero 100 vajillas y en los meses subsiguientes incrementara las cantidades de ventas un 15% con respecto al mes anterior, para el te
    a los precios en un 20% hasta el mes de diciembre.
    oducción teniendo las siguientes políticas de cobro: 50% de contado, 25% a los treinta días y el restante a los setenta días y las políticas de
    0% a los treinta días y el restante a los setenta días.
    r vajilla que hay que pagarle de contado al pintor de las vajillas.

    a empresa recibe $875.000 pesos de intereses trimestres vencidos por un CDT que adquirió en diciembre anterior.

    quinaria el día 28 de mayo para pagar la cuota inicial doce días después y empezar a amortizar las cuotas en el mes de julio.

    un contrato de alquiler de vehículo por 1 año cuyo valor a pagar la empresa anual es de $9.600.000 pesos y debe pagarlo bimestre anticip

    unio se incrementa en un 45% con respecto al anterior, los saldos mínimos mensuales son de $1.150.000 pesos y la compañía invertirá cua
    erimiento de efectivo será financiado del 5.5% trimestre vencido.

    Pago a Pago a Pago a


    Pintor (de
    Compras proveedores proveedores 30 proveedores 60
    contado)
    contado 20% días 40% días 40%
    $ 1,020,000.00 $ 1,020,000.00 $ 1,020,000.00
    $ 4,800,000.00 $ 850,000.00 $ 5,650,000.00 $ 1,130,000.00 $ 2,260,000.00 $ 2,260,000.00
    $ 4,000,000.00 $ 977,500.00 $ 4,977,500.00 $ 995,500.00 $ 1,991,000.00 $ 1,991,000.00
    $ 4,600,000.00 $ 1,124,125.00 $ 5,724,125.00 $ 1,144,825.00 $ 2,289,650.00 $ 2,289,650.00
    $ 5,290,000.00 $ 1,292,743.75 $ 6,582,743.75 $ 1,316,548.75 $ 2,633,097.50 $ 2,633,097.50
    $ 6,083,500.00 $ 1,486,655.31 $ 7,570,155.31 $ 1,514,031.06 $ 3,028,062.13 $ 3,028,062.13
    $ 6,996,025.00 $ 1,709,653.61 $ 8,705,678.61 $ 1,741,135.72 $ 3,482,271.44 $ 3,482,271.44
    $ 9,654,514.50 $ 1,966,101.65 $ 11,620,616.15 $ 2,324,123.23 $ 4,648,246.46 $ 4,648,246.46
    $ 11,102,691.68 $ 2,261,016.90 $ 13,363,708.57 $ 2,672,741.71 $ 5,345,483.43 $ 5,345,483.43
    $ 12,768,095.43 $ 2,600,169.43 $ 15,368,264.86 $ 3,073,652.97 $ 6,147,305.94 $ 6,147,305.94
    $ 14,683,309.74 $ 2,990,194.85 $ 17,673,504.59 $ 3,534,700.92 $ 7,069,401.84 $ 7,069,401.84
    $ 16,885,806.20 $ 3,438,724.08 $ 20,324,530.28 $ 4,064,906.06 $ 8,129,812.11 $ 8,129,812.11
    $ 118,580,827.12 $ 23,716,165.42 $ 47,432,330.85 $ 47,432,330.85
    mes anterior, para el tercer

    ta días y las políticas de pago

    de julio.

    agarlo bimestre anticipado.

    compañía invertirá cualquier

    $ 118,580,827.12
    ENERO FEBRERO MARZO
    Dinero en Mano al inicio del mes $ 1,150,000.00 $ 1,150,000.00
    Entrada de Caja
    Ventas en caja $ 4,800,000.00 $ 4,000,000.00 $ 4,600,000.00
    Caja recibida por ventas a Credito $ 2,400,000.00 $ 4,400,000.00
    Prestamos u otras entradas en caja $ 700,000.00 $ 436.24 $ 7,384.07
    Total entradas $ 5,500,000.00 $ 6,400,436.24 $ 9,007,384.07

    Total Caja Disponible $ 5,500,000.00 $ 7,550,436.24 $ 10,157,384.07

    Salida de Caja
    Compra de mercancias $ 1,020,000.00 $ 1,130,000.00 $ 3,255,500.00
    Salarios $ 2,000,000.00 $ 2,000,000.00 $ 2,000,000.00
    Gastos asociados a salarios $ 800,000.00 $ 800,000.00 $ 800,000.00
    Automovil y viajes $ 1,600,000.00
    Contabilidad, legal
    alquiler
    Telefono
    Servicios Publicos $ 400,000.00 $ 400,000.00 $ 400,000.00
    Seguros
    Impuestos
    Intereses
    Otros Gastos

    Subtotal $ 4,220,000.00 $ 4,330,000.00 $ 8,055,500.00

    Pago amortización deuda


    Inversiones
    Otros costos de inicio del negocio
    Cuentas de reserva Garantias
    Retiros de socios
    Total Salida de caja $ 4,220,000.00 $ 4,330,000.00 $ 8,055,500.00

    Posición de Cajad $ 1,280,000.00 $ 3,220,436.24 $ 2,101,884.07

    Saldo Prestamo

    Inversiones $ 130,000.00 $ 2,070,436.24 $ 951,884.07

    436.2448802382 6947.8247052963
    ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
    1150000 1150000 1150000 1150000 1150000

    $ 5,290,000.00 $ 6,083,500.00 $ 6,996,025.00 $ 9,654,514.50 $ 11,102,691.68


    $ 4,300,000.00 $ 4,945,000.00 $ 5,686,750.00 $ 6,539,762.50 $ 8,325,269.75
    $ 1,589,437.42 $ 18,019,248.24 $ 81,834.45 $ 1,656,834.45 $ 96,542.71
    $ 11,179,437.42 $ 29,047,748.24 $ 12,764,609.45 $ 17,851,111.45 $ 19,524,504.13

    $ 12,329,437.42 $ 30,197,748.24 $ 13,914,609.45 $ 19,001,111.45 $ 20,674,504.13

    $ 5,395,825.00 $ 5,597,198.75 $ 6,436,778.56 $ 7,402,295.35 $ 8,834,456.80


    $ 2,000,000.00 $ 2,000,000.00 $ 2,000,000.00 $ 2,000,000.00 $ 2,000,000.00
    $ 800,000.00 $ 800,000.00 $ 800,000.00 $ 800,000.00 $ 800,000.00
    $ 1,600,000.00 $ 1,600,000.00

    $ 400,000.00 $ 400,000.00 $ 400,000.00 $ 400,000.00 $ 400,000.00

    82212.557058726 65787.609610423 60312.627127655

    $ 8,595,825.00 $ 10,397,198.75 $ 9,718,991.12 $ 12,268,082.96 $ 12,094,769.43

    $ 3,600,000.00 $ 1,200,000.00 $ 1,200,000.00

    $ 8,595,825.00 $ 10,397,198.75 $ 13,318,991.12 $ 13,468,082.96 $ 13,294,769.43

    $ 3,733,612.42 $ 19,800,549.49 $ 595,618.33 $ 5,533,028.49 $ 7,379,734.70

    $ 18,019,248.24 $ 14,419,248.24 $ 13,219,248.24 $ 12,019,248.24

    $ 2,583,612.42 $ 18,650,549.49 $ 4,383,028.49 $ 6,229,734.70

    3194.2657841304 8669.9053291755 62586.205607275 0 14708.259527864


    SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
    $ 1,150,000.00 1150000 1150000 1150000

    $ 12,768,095.43 $ 14,683,309.74 $ 16,885,806.20 $ 19,418,677.13


    $ 10,378,603.09 $ 11,935,393.55 $ 13,725,702.58 $ 15,784,557.97
    $ 117,448.01 $ 1,713,944.98 $ 175,240.23 $ 207,842.39
    $ 23,264,146.53 $ 28,332,648.27 $ 30,786,749.02 $ 35,411,077.49

    $ 24,414,146.53 $ 29,482,648.27 $ 31,936,749.02 $ 36,561,077.49

    $ 10,803,259.62 $ 13,067,382.86 $ 15,027,490.29 $ 17,281,613.83


    $ 2,000,000.00 $ 2,000,000.00 $ 2,000,000.00 $ 2,000,000.00
    $ 800,000.00 $ 800,000.00 $ 800,000.00 $ 800,000.00
    $ 1,600,000.00 $ 1,600,000.00

    $ 400,000.00 $ 400,000.00 $ 400,000.00 $ 400,000.00

    54837.644644887 49362.662162119 43887.679679351 38412.697196583

    $ 15,658,097.26 $ 16,316,745.52 $ 19,871,377.97 $ 20,520,026.53

    $ 1,200,000.00 $ 1,200,000.00 $ 1,200,000.00 $ 1,200,000.00

    $ 16,858,097.26 $ 17,516,745.52 $ 21,071,377.97 $ 21,720,026.53

    $ 7,556,049.26 $ 11,965,902.75 $ 10,865,371.04 $ 14,841,050.96

    $ 10,819,248.24 $ 9,619,248.24 $ 8,419,248.24 $ 7,219,248.24

    $ 6,406,049.26 $ 10,815,902.75 $ 9,715,371.04 $ 13,691,050.96

    20905.306693931 21496.97071915 36295.247692241 32602.160599654

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