Manual de Procedimientos Spo

Departamento Nacional de Planificación Página 1 de 48
Versión: 0.1
“Manual de Procesos y Procedimiento del Sistema de Programación de
Operaciones –SPO” Código:
MANUAL DE PROCESOS Y
PROCEDIMIENTOS DEL SISTEMA DE
PROGRAMACIÓN DE OPERACIONES – SPO
CAJA NACIONAL DE SALUD
La Paz - Bolivia
2019
Departamento Nacional de Planificación

Marzo 2019
Gerencia General – Departamento Nacional de Planificación Página 2 de 48
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MANUAL DE PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS DEL CNS/MPP/SPO
SISTEMA DE PROGRAMACIÓN DE OPERACIONES
Versión: 1
Departamento Nacional de Planificación Resolucion de DirectorioNº 031/2019 de 21/03/2019

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Tabla de contenido
INTRODUCCION ......................................................................................................................... 7
CAPÍTULO I ................................................................................................................................ 8
GENERALIDADES ..................................................................................................................... 8
ARTÍCULO 1º. OBJETIVO .......................................................................................................... 8
ARTÍCULO 2º. MARCO LEGAL ................................................................................................. 8
ARTÍCULO 3º. ALCANCE ........................................................................................................... 8
ARTÍCULO 4º. RESPONSABILIDAD ......................................................................................... 8
ARTÍCULO 5º. VIGENCIA Y APROBACIÓN.............................................................................. 8
ARTÍCULO 6º. REVISIÓN Y ACTUALIZACIÓN ......................................................................... 8
ARTÍCULO 7º. RESPONSABLE DE LA DIFUSIÓN................................................................... 9
ARTÍCULO 8º. PREVISIONES POR INTERPRETACIÓN ......................................................... 9
CAPITULO II ............................................................................................................................. 10
PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS DE LA PLANIFICACIÓN OPERATIVA ........................ 10
ARTÍCULO 9º. PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS ............................................................... 10
CAPITULO III ............................................................................................................................ 11
FORMULACIÓN DEL PLAN OPERATIVO ANUAL –POA ..................................................... 11
ARTÍCULO 10º. FORMULACIÓN DEL PLAN OPERATIVO ANUAL ..................................... 11
ARTÍCULO 11º. ARTICULACIÓN PLAN OPERATIVO ANUAL – PRESUPUESTO ANUAL. 11
ARTÍCULO 12º. PROCEDIMIENTO: FORMULACIÓN DEL PLAN OPERATIVO ANUAL. .... 12
CAPITULO IV ............................................................................................................................ 16
SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN DEL PLAN OPERATIVO ANUAL ..................................... 16
ARTÍCULO 13º. SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN AL PLAN OPERATIVO ANUAL. ............. 16
ARTÍCULO 14º. RESPONSABLES DEL PROCESO DE SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN .. 16
ARTÍCULO 15º. ETAPAS DEL SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN DEL PLAN OPERATIVO
ANUAL. 17
ARTÍCULO 16º. PERIODICIDAD DEL SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN DEL PLAN
OPERATIVO ANUAL. ............................................................................................................... 18
ARTÍCULO 17º. DESCRIPCIÓN DEL PROCESO: SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN A LA
EJECUCIÓN DEL POA ............................................................................................................. 18
CAPITULO V ............................................................................................................................. 22
MODIFICACIONES AL PLAN OPERATIVO ANUAL .............................................................. 22
ARTÍCULO 18º. MODIFICACIONES AL PLAN OPERATIVO ANUAL .................................... 22
ARTÍCULO 19º. TIPOS DE MODIFICACIONES AL PLAN OPERATIVO ANUAL .................. 22
ARTÍCULO 20º. DE LA AUTORIZACIÓN DE LAS MODIFICACIONES.................................. 22
ARTÍCULO 21º. PROCEDIMIENTO PARA MODIFICAR ACCIONES DE CORTO PLAZO
DEL POA 22
ARTÍCULO 22º. PROCEDIMIENTO PARA MODIFICAR OPERACIONES,ACTIVIDADES Y/O
TAREAS DEL POA ................................................................................................................... 25
ARTÍCULO 23º. MODIFICACIÓN DE LA PROGRAMACIÓN FÍSICA FINANCIERA DEL POA
29
CAPITULO VI ............................................................................................................................ 32
CERTIFICACIÓN DEL PLAN OPERATIVO ANUAL ............................................................... 32
ARTÍCULO 24º. CERTIFICACIÓN POA ................................................................................... 32

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ARTÍCULO 25º. EMISIÓN DE CERTIFICACIÓN POA ............................................................. 32

ARTÍCULO 26º. PROCEDIMIENTO CERTIFICACIÓN POA ................................................... 32
ARTÍCULO 27º. INSTANCIA QUE AUTORIZA LA EDICIÓN DE CERTIFICACIÓN AL POA:35
ARTÍCULO 28º. PROCEDIMIENTO PARA EDICION DE CERTIFICACIÓN POA .................. 35
ANEXOS .................................................................................................................................... 38
ANEXO NO 1 ......................................................................................................................................... 39
DEFINICIONES ........................................................................................................................................ 39
ANEXO Nº 2.......................................................................................................................................... 41
FORMATO DE ARTICULACIÓN DE OPERACIONES CON PEI .................................................................. 41
ANEXO Nº 3.......................................................................................................................................... 42
FORMATO PARA LA FORMULACIÓN DE OPERACIONES ......................................................................... 42
ANEXO Nº 4.......................................................................................................................................... 43
FORMATO PARA LA FORMULACIÓN DE REQUERIMIENTOS EN LA PROGRAMACIÓN FÍSICO FINANCIERA
DEL POA ................................................................................................................................................ 43
ANEXO Nº 5.......................................................................................................................................... 44
FORMATO PARA MODIFICACIÓN PLAN OPERATIVO ANUAL - OPERACIONES ..................................... 44
ANEXO Nº 6.......................................................................................................................................... 45
FORMATO PARA MODIFICACIÓN PLAN OPERATIVO ANUAL - PROGRAMACIÓN FÍSICA FINANCIERA . 45
ANEXO Nº 7.......................................................................................................................................... 46
FORMATO PARA SOLICITUD DE CERTIFICACIÓN POA ......................................................................... 46
ANEXO Nº 8.......................................................................................................................................... 47
FORMATO DE CERTIFICACIÓN PLAN OPERATIVO ANUAL..................................................................... 47
ANEXO Nº 9.......................................................................................................................................... 48
FORMATO DE SOLICITUD DE EDICIÓN CERTIFICACIÓN PLAN OPERATIVO ANUAL ............................. 48

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INTRODUCCION
Con base en los lineamientos definidos en la Ley 1178 promulgada el 20 de julio de 1990, el Órgano
Rector de las Finanzas Públicas elaboró las Normas Básicas relativas a cada uno de los Sistemas de
Administración y Control Gubernamental, estas normas constituyen disposiciones que, con mayor
grado de especialidad, regulan los procesos de implantación y funcionamiento de los Sistemas de
Administración y Control en el sector público.
En el marco de las normas básicas citadas, la Caja Nacional de Salud elaboró el Reglamento
Específico del Sistema de Programación de Operaciones –SPO, mismo que al presente cuenta con la
Compatibilización del Ministerio de Economía y Finanzas Públicas. Documento que viabiliza la
formalización del Manual de Procesos y Procedimientos del Sistema de Programación de Operaciones
–SPO- en el que se describen cada uno de los procesos y procedimientos que conforman este
sistema y de esta manera facilitar su implantación.
El Sistema de Programación de Operaciones se estructura en base a los siguientes subsistemas:
a. Subsistema de Formulación del POA.

b. Subsistema de Seguimiento y Evaluación a la Ejecución del POA.

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CAPÍTULO I
GENERALIDADES
Artículo 1º. OBJETIVO
Estandarizar los procesos referidos a la Planificación Operativa de la Caja Nacional de Salud, con un
enfoque sistémico que procure la optimización de procedimientos, tiempos y documentación
intervinientes en cada uno de los Procesos.
Artículo 2º. MARCO LEGAL
a) Ley Nº 1178 de 20 de julio de 1990 de Administración, Fiscalización y Control

Gubernamentales.
b) Ley Nº 2042 de 21 de diciembre de 1999, Ley de Administración Presupuestaria.
c) Ley Nº 003 de 31 de marzo de 2010 Ley de Lucha Contra la corrupción, enriquecimiento ilícito
de investigación de Fortunas “Marcelo Quiroga Santa Cruz”.
d) Ley Nº 777 de 21 de enero de 2016 del Sistema de Planificación Integral del Estado.
e) Ley del Presupuesto General del Estado.
f) Decreto Supremo Nº 3246 de 05 de julio de 2017, Normas Básicas del Sistema de
Programación de Operaciones.
g) Reglamento Específico del Sistema de Programación de Operaciones de la Caja Nacional de
Salud, aprobado mediante Resolución de Directorio N° 106/2018 de de 14 de agosto del 2018.
h) Estatuto Orgánico de la Caja Nacional de Salud.
Artículo 3º. ALCANCE
El presente Manual es de aplicación obligatoria por las áreas involucradas en los procedimientos de
planificación y programación operativa, seguimiento y evaluación de la planificación de corto plazo.
Artículo 4º. RESPONSABILIDAD
La implementación del presente documento es responsabilidad de la Máxima Autoridad Ejecutiva y de

las diferentes Unidades involucradas de la Caja Nacional de Salud.
Artículo 5º. VIGENCIA Y APROBACIÓN
El presente “Manual de Procesos y Procedimiento del Sistema de Programación de

Operaciones”, entrará en vigencia una vez aprobado por el Honorable Directorio de la C.N.S.,
mediante Resolución expresa.
Artículo 6º. REVISIÓN Y ACTUALIZACIÓN
El Departamento Nacional de Planificación, revisara y actualizará el presente manual de ser

necesario, con base al análisis de la experiencia de su aplicación, las observaciones,
recomendaciones fundamentadas que formulen los involucrados o modificaciones del marco legal; y

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será puesto a consideración de la Máxima Autoridad Ejecutiva para su presentación y aprobación por
el Directorio.
Artículo 7º. RESPONSABLE DE LA DIFUSIÓN

El Departamento Nacional de Planificación es el responsable de la socialización, capacitación y
difusión del presente manual.
Artículo 8º. PREVISIONES POR INTERPRETACIÓN
En caso de presentarse omisiones, contradicciones o diferencias en la interpretación del presente

“Manual de Procesos y Procedimientos del Sistema de Programación de Operaciones”, las
mismas serán resueltas por el Departamento Nacional de Planificación con base en las disposiciones
legales vigentes.

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CAPITULO II
PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS DE LA PLANIFICACIÓN
OPERATIVA
Artículo 9º. PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS
El presente manual está constituido por 4 procesos:
I. Formulación del Plan Operativo Anual –POA-

II. Seguimiento y Evaluación del Plan Operativo Anual –POA-
III. Modificaciones al Plan Operativo Anual –POA-
IV. Certificación al Plan Operativo Anual –POA-
MAPA DE PROCESOS DEL SISTEMA DE PROGRAMACION DE OPERACIONES DE LA CAJA NACIONAL DE SALUD
INSUMOS PROCESOS PRODUCTOS
PLAN ESTRATEGICO INSTITUCIONAL PLAN OPERATIVO ANUAL (POA)

LINEAMIENTOS DEL MEFP FORMULACION PLAN
DIRECTRICES DE FORMULACION POA Y
APROBADO CON RESOLUCION DE
OPERATIVO ANUAL (POA)
PPTO DIRECTORIO
INFORME DE SEGUIMIENTO Y
INSTRUCTIVOS DE SEGUIMIENTO SEGUIMIENTO Y EVALUACION
EVALUACION DEL PLAN
SOLICITUDES DE INFORMACION PARA DEL PLAN OPERATIVO ANUAL
SEGUIMIENTO Y EVALUACION OPERATIVO ANUAL (POA)
(POA)
MODIFICACIONES DE ACCIONES DE
CORTO PLAZO
MODIFICACIONES DE OPERACIONES
MODIFICACIONES DE MODIFICACIONPLAN PLAN OPERATIVO ANUAL (POA)
PROGRAMACIION FISICO FINANCIERA OPERATIVO ANUAL (POA) MODIFICADO
MODIFICACION PRESUPUESTARIA
RESOLUCION DE DIRECTORIO
PLAN OPERATIVO ANUAL CERTIFICACION PLAN CERTIFICADO PLAN OPERATIVO

NOTA DE SOLICITUD OPERATIVO ANUAL (POA) ANUAL (POA)

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CAPITULO III
FORMULACIÓN DEL PLAN OPERATIVO ANUAL –POA
Artículo 10º. FORMULACIÓN DEL PLAN OPERATIVO ANUAL
I. La formulación del POA en la C.N.S. responde a la dinámica y prioridades institucionales

de cada gestión fiscal, debe sujetarse a lo determinado en el Plan Estratégico Institucional
de la C.N.S. del quinquenio respectivo y se expresa en Acciones de Corto Plazo.
II. El contenido del Plan Operativo Anual comprende: Programación de acciones de corto
plazo, determinación de operaciones y determinación de requerimientos necesarios.
a. Programacion de acciones de corto plazo:

i. Una acción de corto plazo es aquella programada para una gestión fiscal,
articulada y concordante con las acciones establecidas en el Plan Estrategico
Institucional.
ii. Los resultados esperados de las acciones de corto plazo, serán medibles y
cuantificables a través de indicadores, debiendo contribuir a los establecidos
en el Plan Estrategico Institucional.
iii. Se deben establecer para cada acción de corto plazo, los períodos de tiempo
de inicio y finalización, para su ejecución.
iv. Para cada acción de corto plazo, debe identificarse a la unidad o las unidades
organizacionales responsable de ejecutarla.
b. Determinación de operaciones: La programación de las acciones de corto plazo,

permitirá la identificación de las operaciones a desarrollar al interior de cada una de
ellas, permitiendo seguimiento, cuantificación y verificabilidad.
i. Cada operación debe contener tareas específicas, que conducirán al logro de
los resultados esperados para las acciones de corto plazo.
ii. Las operaciones deben clasificarse en categorías de funcionamiento y de
inversión publica.
c. Determinación de requerimientos: Para cada acción de corto plazo y operaciones,

deben determinarse los requerimientos de personal, insumos, materiales, activos fijos,
servicios y otros necesarios para lograr los resultados esperados para la misma, asi
como definir un cronograma de plazos para su dotación.
Artículo 11º. ARTICULACIÓN PLAN OPERATIVO ANUAL – PRESUPUESTO ANUAL
El Plan Operativo Anual se articula con el Presupuesto Anual, vinculando una a una las acciones de
corto plazo (operaciones) con los programas correspondientes de la estructura programática del
presupuesto.

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Artículo 12º. PROCEDIMIENTO: FORMULACIÓN DEL PLAN OPERATIVO ANUAL.
Se establece el siguiente procedimiento y flujograma de la Formulación del Plan Operativo Anual
Código del Proceso: CNS/SPO/01/001

Nombre del Proceso: FORMULACIÓN DEL PLAN OPERATIVO ANUAL (POA)
Describir los procedimientos en forma secuencial y lógica para el
Objetivo:
Proceso de Formulación del Plan Operativo Anual.
Plan Operativo Anual y anteproyecto de presupuesto, aprobado por el
Resultado Esperado:
Honorable Directorio de la C.N.S.
Tiempo Estimado: 3 meses (junio – julio – agosto).
Responsable del Proceso Departamento Nacional de Planificación
PLAZO EN DÍAS
DESCRIPCIÓN DE LA HABILES
PASO RESPONSABLE INSUMO RESULTADO
ACTIVIDAD Operaci Acumul
ón ada
INICIO a) Propuesta de
Elabora y remite a Directrices para
a) Ley 777
la Formulación
Gerencia Administrativa b) D.S. 3246
Departamento del POA &
Financiera y Gerencia de c) PEI - CNS
Nacional de Presupuesto
Servicios de Salud d) RE-SPO
Planificación en Institucional
e) RE-SP
1 propuesta de las coordinación con el b) Propuesta de 3 días. -
f) Directrices
Directrices y Plan de Departamento Plan de Trabajo
MEFP
Trabajo, para el inicio de Nacional de para
g) Estructura
la formulación del POA y Presupuestos. formulación del
Programáti
POA y
Anteproyecto de ca
anteproyecto de
presupuesto. Presupuesto
a) Propuesta de a) Directrices para
Directrices la Formulación
Gerencia para la del POA &
Analiza, incorpora aportes, Administrativa Formulación anteproyecto de
2 y remite al Departamento Financiera del POA & Presupuesto. 5 días. 8 días
Presupuesto b) Estructura
Nacional de Planificación Gerencia de Servicios Institucional. Programática
de Salud b) Propuesta del c) Directrices
Plan de Administrativas
Trabajo y de Salud.
a) Directrices
para la
Formulación
del POA & a) Directrices
Analiza, consolida y remite anteproyecto consensuadas y
a la Gerencia General, las Departamento
del consolidadas
3 Nacional de 2 días 10días
Directrices y Plan de Presupuesto b) Plan de Trabajo
Planificación
Trabajo. b) Estructura consensuado y
Programática consolidado.
c) Directrices
Administrativa
s y de Salud.
Recibe, analiza, aprueba y a) Directrices a) Circular –
remite al Departamento consensuada Instructivo con
4 Nacional de Planificación, Gerencia General sy documentos 2 días 12 días
las Directrices y el Plan de consolidadas aprobados
Trabajo consensuado. b) Plan de b) Plan de

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PLAZO EN DÍAS
ón ada
Trabajo Trabajo,
consensuado aprobado
y consolidado
a) Circular –
Difunde las Directrices y el Áreas y unidades
Instructivo
Plan de Trabajo a las organizacionales
con
áreas y unidades Departamento del nivel nacional
documentos
5 Nacional de y del nivel 1 día 13 días
organizacionales del nivel aprobados
Planificación desconcentrado
nacional y del nivel b) Plan de
conocen
desconcentrado Trabajo,
instrucción
aprobado
Áreas y unidades
Instruye a sus áreas y Gerencias de área a) Circular – organizacionales,
unidades dependientes Departamentos Instructivo inician y concretan
preparar los documentos Nacionales b) Directrices los documentos
Unidades Nacionales Administrativa que servirán de
6 necesarios para la 1día 14 días
s y de Salud insumo para la
formulación del POA y Administraciones c) Plan de formulación del
anteproyecto de Regionales Trabajo, POA y
Presupuesto Agencias Distritales aprobado anteproyecto del
presupuesto
i. Departamento
Organizan y concretan Nacional de
“Talleres para la Planificación
ii. Departamento a) Circular –
formulación del POA y Nacional de Instructivo
anteproyecto de Presupuesto b) Plan de
presupuesto”, en función iii. Gerencia de Trabajo, Socialización de
7 2 días 16 días
del Plan de Trabajo en Servicios de Salud aprobado Directrices
coordinación con áreas y iv. Gerencia c) Directrices
unidades organizaciones Administrativa Administrativa
Financiera s y de Salud.
del nivel nacional y del
v. Administraciones
nivel desconcentrado. Regionales
vi. Agencias Distritales
a) Programación
de Operaciones
llenadas por
Formulan POA y Unidades Ejecutoras unidad
Anteproyecto de Directrices
8 de Distritales, ejecutora. 13 días 29 días
Administrativas
Presupuesto de acuerdo a Regionales y Oficina b) Programación
y de Salud.
directrices. Nacional físico financiera
del POA por
Unidad
ejecutora.
Documentos
Analiza, evalúa la a) Programación
analizados y
pertinencia, coherencia de
validados:
Operaciones
respecto a: alineación del a) Programación
por unidad
POA al PEI, de las de Operaciones
ejecutora
operaciones y llenadas por las
Departamento b) Programación
9 programación físico unidades 5 días 34 días
Nacional de físico
organizacionale
financiera del POA Planificación financiera del
s
formulado en el “Taller de POA ajustada
b. Programación
formulación del POA y a los techos
físico financiera
presupuestari
anteproyecto de del POA por
os por Unidad
presupuesto”. Unidad
Ejecutora
Ejecutora.

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PLAZO EN DÍAS
ón ada
Analiza, evalúa la
pertinencia de la a) Programación
programación física y físico a) Anteproyecto de
financiera del POA de Departamento
9.1 financiera del Presupuesto 5 días 39 días
Nacional de
cada unidad POA por por Unidad
Presupuesto
organizacional y, Unidad Ejecutora
determina techos Ejecutora
presupuestarios finales.
Estado de
Analiza, evalúa la situación de los
pertinencia de los Departamento proyectos de Programación de
proyectos de inversión Nacional de inversión los Proyectos de
9.2 5 días 44 días
pública programados por Infraestructura de Inversión para la
las unidades Salud Fichas Técnicas próxima gestión.
organizacionales de los Proyectos
de Inversión
Departamento
Consolidan, elaboran
Nacional de POA &
informe técnico y remiten Anteproyecto de
Presupuesto
al Departamento Jurídico Presupuesto
10 Informe Técnico 2 días ₋ 46 días
Nacional, para la Institucional
Departamento (gasto corriente
elaboración del informe
Nacional de e inversión).
legal
Planificación
₋ Informe
Recibe el Informe Técnico Técnico
y elabora el Informe Legal Departamento ₋ POA &
11 Anteproyecto Informe Legal 1 día ₋ 47 días
y remite al Departamento Nacional Jurídico
de
Nacional de Planificación. Presupuesto
Institucional
Departamento POA &
Recibe, consolida y remite
Nacional de Anteproyecto de
a la Gerencia General, los Presupuesto
Presupuesto
documentos del POA, Institucional,
12 Informe Legal 2 días ₋ 49 días
anteproyecto de informe técnico e
Departamento informe legal,
presupuesto, informe
Nacional de remitidos a
técnico e informe legal.
Planificación Gerencia General
POA &
Recibe, analiza y remite al ₋ Informe anteproyecto de
Honorable del Directorio Técnico Presupuesto, con
13 el POA y Anteproyecto de Gerencia General ₋ Informe Legal documentos de
1 día ₋ 50 días
₋ Anteproyecto respaldo,
Presupuesto para su de POA y remitidos al
aprobación presupuesto Honorable
Directorio
Recibe, analiza y emite ₋ Informe
Resolución de Directorio ₋ Resolución de
Técnico
aprobando POA - Directorio que
14 Honorable Directorio ₋ Informe Legal 3 día ₋
aprueba el POA 53
Anteproyecto de ₋ Anteproyecto
y Anteproyecto
Presupuesto de la de POA y
de presupuesto.
siguiente Gestión presupuesto
PLAN OPERATIVO ANUAL Y ANTEPROYECTO DE PRESUPUESTO APROBADO

PRODUCTO / SALIDA
CON RESOLUCION DE DIRECTORIO.

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FLUJOGRAMA FORMULACIÓN DEL PLAN OPERATIVO ANUAL -POA-
GERENCIA
ADMINISTRATIVA ADMINISTRACIONES
DPTO. NAL DE DPTO. NAL DE
FINANCIERA, REGIONAL /DISTRITALES/
PLANIFICACION GERENCIA GENERAL PRESUPUESTOS/ DEPTO. NAL DPTO JURIDICO NACIONAL DIRECTORIO
GERENCIA DE SERVICIOS ESTABLECIMIENTOS DE
DE INFRAESTRUCTURA
DE SALUD SALUD
INICIO
1 2
Elabora propuesta de
Directrices y Plan de Trabajo, Recibe, analiza, incorpora
para POA y Anteproyecto de aportes, y remite al
presupuesto Departamento Nacional de
Planificación
Recibe, analiza, consolidad

propuesta mejorada de
Directrices y Plan de Trabajo
Recibe, analiza y aprueba las

Directrices y el Plan de
Trabajo consensuado
5
Recibe y remite las
Directrices y el Plan de
Trabajo consensuado a las
Unidades Organizacionales..
6 6
Instruye a sus ár eas y unidades Instruye a sus áreas y unidades
dependientes, elaborar y dependientes, elaborar y
preparar los documentos para preparar los documentos para
formul ación del POA y formul ación del POA y
ant eproyecto del Presupuesto ant eproyecto del Presupuesto
7
Organizan y concretan
Taller para la formulación
del POA y anteproyecto de
presupuesto , en función del
Plan de Trabajo
8.1
Analiza, evalúa la
pertinencia de la
8
programación física y
Analiza, evalúa la pertinencia, financiera del POA de cada
coherencia respecto a PO A - PEI,
unidad organizacional
y programaci ón físico financi era
con el anteproyecto de
presupuest o.
8.2
Analiza, evalúa la
pertinencia de los proyectos
de inversión pública
programados por las
unidades organizacionales
9 10
Elabora informe técnico Elabora informe Legal
11
Consolida y remite a
Gerencia General, los
documentos del POA,
anteproyecto de presupuesto
Informe Legal
Informe Tecnico
Plan O perativo Anual
Anteproyecto Ppto 12 13
Recibe, analiza y remite al
Analiza y aprueba Plan
Honorable del Directorio el
Operativo Anual y
POA y Anteproyecto de
anteproyecto de Presupuesto
Presupuesto
Resolución de
Informe Legal Directorio
Informe Tecnico
Plan O perativo Anual
Anteproyecto Ppto
FIN

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CAPITULO IV
SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN DEL PLAN OPERATIVO ANUAL
Artículo 13º. SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN AL PLAN OPERATIVO ANUAL.
I. El seguimiento y la evaluación a la ejecución del POA en la C.N.S., consiste en la

verificación y consistencia de los resultados obtenidos de acuerdo a las actividades u
operaciones programadas en el POA de cada Área Organizacional de la Caja Nacional de
Salud, con el propósito de determinar el nivel de avance y la generación de información
oportuna que permita tomar las decisiones de medidas correctivas en caso de ser
necesario.
II. El Subsistema de Seguimiento y Evaluación a la ejecución del POA en la C.N.S., permite

conocer en qué medida, en cuanto tiempo, con cuántos recursos y con qué efectividad se
han concretado y/o desarrollado las operaciones y los resultados de acuerdo a lo
programado.
III. La evaluación a la ejecución del POA, genera información para la toma de decisiones
oportuna, generando medidas correctivas a los fines de lograr las acciones de corto plazo
contempladas en el PEI respectivo.
a. La evaluación periodica se realizara en el marco de una valoración cuantitativa y/o

cualitativa, recolectando información mientras se ejecutan las acciones de corto plazo.
En caso de detectarse desviaciones en la ejecución respecto a la programación, la

institución debe disponer las medidas correctivas necesarias con la finalidad de
reorientarla oportunamente, asegurando el logro de los resultados esperados en el
Plan Operativo Anual.
b. La evaluación periodica para cada acción de corto plazo deberá contemplar el grado
de consecución de resultados, según los indicadores y cronograma establecidos.
c. A la conclusión del periodo fiscal, adicionalmente a la evaluación periodica, se debe

determinar el nivel de contribución de los resultados logrados por el Plan Operativo
Anual, a la consecucion de los resultados esperados en el Plan Estrategico
Institucional, asi como su relación con los recursos ejecutados.
Artículo 14º. RESPONSABLES DEL PROCESO DE SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN
Sin ser limitativas, a continuación se señalan las atribuciones y funciones que corresponde a cada
Área organizacional de la CNS:

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UNIDAD ATRIBUCIONES Y FUNCIONES

Directorio Fiscalización de la ejecución del Plan Operativo Anual
Gerente General Solicitar informes trimestrales sobre la ejecución del Plan Operativo
Anual, para la toma de acciones.
Gerentes de Área y a) Supervisar, controlar y mantener el cumplimiento de las metas
Administradores Regionales
programadas y plazos establecidos, de las Unidades
Organizacionales, bajo su dependencia.
b) Presentar informes trimestrales al Directorio y Gerencia General sobre
la evaluación y las medidas correctivas que sean necesarias para
asegurar el cumplimiento de los resultados.
Jefes de Áreas Verificar que las operaciones y actividades se estén ejecutando de
Organizacionales
acuerdo con lo programado. Analizando los resultados de cada una de las
operaciones, los bienes y/o servicios producidos, y el tiempo invertido.
Departamento Nacional de Responsable de generar reportes periódicos de la ejecución del POA
Planificación
donde se establezcan los avances conseguidos respecto a los esperados
para cada acción de corto plazo, de acuerdo a los plazos, condiciones y
especificaciones establecidas y a la conclusión de la gestión fiscal.
Artículo 15º. ETAPAS DEL SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN DEL PLAN OPERATIVO

ANUAL.
I. Etapa I: Evaluación a medio término de las acciones de corto plazo

a. Evaluaciones periódicas a las acciones de corto plazo que se encuentren en
ejecución.
b. Permite conocer la evolución de los resultados parciales logrados.
c. Permite detectar a tiempo problemas internos o externos que pudieran estar
obstaculizando su adecuada ejecución.
d. Con base a los hallazgos, conclusiones y recomendaciones de cada evaluación, los
REACP presentarán un informe dirigido al Gerente General.
II. Etapa II: Evaluaciones a la fecha de conclusión prevista de las acciones de corto
plazo
a. Evaluación al final de la gestión,
b. Permite conocer el nivel de contribución de las acciones de corto plazo en la
consecución de los resultados esperados en el PEI.
c. Con base a los hallazgos, conclusiones y recomendaciones, realizadas por los
elegidos para la evaluación al término, los REACP presentarán un informe dirigido al
Gerente General, donde presentarán los resultados finales logrados, el nivel de
contribución de las acciones de corto plazo en la consecución de los resultados
esperados en el PEI.
III. Etapa III: Toma de acciones, para la generación y aplicación de medidas correctivas
a. Con base a resultados de la evaluación a medio término, el Gerente General, instruirá
las medidas correctivas necesarias para la ejecución hasta el final de la gestión.
b. Con base a resultados de la evaluación a la fecha de conclusión prevista, el Gerente
General, promoverá las acciones administrativas correspondientes.

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Artículo 16º. PERIODICIDAD DEL SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN DEL PLAN

OPERATIVO ANUAL.
I. Los Gerentes de área y los Administradores Regionales, al menos al cierre de cada mes
deben realizar el seguimiento y monitoreo a la programación de los resultados
contemplados en su POA, a fin de garantizar el logro de los resultados programados y la
concreción oportuna de las medidas de ajuste.
II. Los Gerentes de área y los Administradores Regionales, deben realizar la Evaluación a la
Ejecución del Plan Operativo Anual – POA, al cierre de cada trimestre, denominada
Evaluación de Medio Término a los fines de identificar los resultados parciales logrados,
respecto a los programados, considerando la siguiente temporalidad:
a. Trimestre I: Enero, Febrero y Marzo. Cuyo informe debe ser elaborado y remitido al
Departamento Nacional de Planificación hasta el 15 de Abril.
b. Trimestre II: Abril, Mayo, Junio. Cuyo informe debe ser elaborado y remitido al
Departamento Nacional de Planificación hasta el 15 de Julio.
c. Trimestre III: Julio, Agosto, Septiembre. Cuyo informe debe ser elaborado y remitido
al Departamento Nacional de Planificación hasta el 15 de Octubre.
d. Trimestre IV: Octubre, Noviembre, Diciembre. Cuyo informe debe ser elaborado y
remitido al Departamento Nacional de Planificación hasta el 15 de Enero del año
inmediato siguiente al trimestre cerrado.
III. Sera responsabilidad de cada Gerencia de Área y Unidad Organizacional el custodio de
los respaldos de las evaluaciones presentadas.
Artículo 17º. DESCRIPCIÓN DEL PROCESO: SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN A LA

EJECUCIÓN DEL POA
Se establece el siguiente procedimiento para el Seguimiento y Evaluación a la Ejecución del Plan

Operativo Anual

SEGUIMIENTO Y EVALUACION DEL PLAN OPERATIVO ANUAL
Nombre del Proceso:
(POA)
Objetivo:
Proceso de Seguimiento y Evaluación del Plan Operativo Anual.
Resultado Esperado: Plan Operativo Anual evaluado en su ejecución.
Tiempo Estimado: 25 dias por evaluación.
Responsable del Proceso: Departamento Nacional de Planificación
DESCRIPCIÓN DE LA PLAZO EN DÍAS

ACTIVIDAD HABILES

Marzo 2019
Código:
Versión: 1
Operaci Acumul
ón ada
a) Ley 777
b) D.S. 3246
c) Reglamento
Elabora y remite a
Gerencia General la Departamento Específico del Circular/ notas
Circular/notas para la Nacional de SPO de la para la Evaluación
1 1 día. 1 día.
Evaluación de la Planificación CNS de la Ejecución del
Ejecución del POA, d) Manual de POA, trimestral
trimestral Procesos y
Procedimiento
del SPO
Circular/notas
Recibe, analiza, da Visto a) Circular/nota
Bueno, de la para la Evaluación
para la
Circular/notas para la de la Ejecución del
2 Gerencia General Evaluación 2 día 3 días
Evaluación de la POA, trimestral,
Ejecución del POA, trimestral del
aprobado por
trimestral POA,
Gerencia General
Recibe y remite la a) Circular/nota

Áreas y unidades
Circular/notas para la para
Evaluación de la organizacionales
Evaluación
Ejecución del POA, Departamento del nivel nacional
trimestral del
3 trimestral, a las áreas y Nacional de y del nivel 1 día 4 días
POA,
unidades Planificación desconcentrado
organizacionales del nivel aprobado por
conocen
nacional y del nivel Gerencia
instrucción.
desconcentrado General
Áreas y unidades
Recibe e instruye a sus a) Circular/nota
Gerencia organizacionales
áreas y unidades para la
Administrativa del nivel nacional
dependientes, realizar la Evaluación
Financiera/Gerencia y del nivel
Evaluación de la trimestral del
4 de Servicios de salud. desconcentrado 1día 5 días
Ejecución del POA,
POA,
trimestral, en el sistema conocen, inician la
Administraciones aprobado por
SIIPLAS, y generar los Evaluación de la
Regionales y Agencias Gerencia
medios de verificación Ejecución del
Distritales.
respectivos. General
POA, trimestral.
Recibe, analiza, verifica la Departamento

consistencia y veracidad Nacional de
de los documentos de Planificacion Formulario de
respaldo de las POA,
Evaluación de la
5 operaciones evaluadas, Medios de 5 días 10 días
Encargados de Ejecución del
procesa la evaluación en verificación
el sistema SIIPLAS e Planificacion POA, trimestral,
imprime reporte de Regionales y
evaluacion. Distritales
Verifica la consistencia y
veracidad de los Gerencia
documentos de respaldo Administrativa Formularios de
de las operaciones Documento de
Financiera/Gerencia Evaluación del
evaluadas, consolida, Evaluación de la
de Servicios de salud. POA trimestral,
6 rubrica los reportes de Ejecución del 5 días 15 días
Evaluación del SIIPLAS y Administraciones POA, trimestral,
remite los documentos Medios de
Regionales y Agencias aprobado
respectivos al verificación
Departamento Nacional / Distritales.
Unidad de Planificación.

Marzo 2019
Código:
Versión: 1
PLAZO EN DÍAS
ón ada
Formularios de
Evaluación
Trimestral POA
Elabora informe Departamento Informe
de las Áreas y
consolidado (Regional / Nacional / Unidad de consolidado de
7 unidades 5 días 20 días
Distrital) de la Evaluación
Planificación organizacionales evaluación
a la Ejecución del POA
del nivel Trimestral POA
trimestral.
nacional y del
nivel
desconcentrado
Informes Informe de
Elabora Informe de Departamento Evaluación POA
regionales y
8 Evaluación POA Nacional de consolidado 2 díaS 22 días
distritales de
consolidado a la Gerencia
Planificación evaluación remitido a la
General
Trimestral POA Gerencia General
Recibe, toma acciones, Toma de acciones
con base en los Informe con base en los
resultados del Informe de consolidado de resultados del
9 Gerencia General 3 días 25 días
Evaluación a la Ejecución evaluación Informe de
del POA Trimestral Evaluación a la
Ejecución del POA
PRODUCTO / SALIDA SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN TRIMESTRAL DEL PLAN OPEATIVO ANUAL

Marzo 2019
Código:
Versión: 1
FLUJOGRAMA DEL SUBSISTEMA DE SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN A LA EJECUCIÓN DEL POA
DEPARTAMENTO GERENCIA ADMINISTRATIVA

NACIONAL DE GERENCIA GENERAL FINANCIERA/GERENCIA DE REGIONAL / DISTRITAL
PLANIFICACION SERVICIOS DE SALUD
INICIO
1 2
Elabora y remite a Gerencia
Gerencia la Circular/notas para la Recibe, analiza, da Visto Bueno, a
Evaluación de la Ejecución del POA, la Circular/notas para la evaluación
trimestral de la ejecución de la Ejecución del
POA trimestral
3
Recibe y remite la Circular/notas
para la realización de la Evaluación
de la Ejecucion del POA, trimestral,
a las áreas y unidades
organizacionales
4 4
Recibe e instruye a sus áreas y Recibe e instruye a sus áreas y

unidades dependientes, realizar la unidades dependientes, realizar la
Evaluación de la Ejecución del POA, Evaluación de la Ejecución del POA,
trimestral, en el sistema SIIPLAS trimestral, en el sistema SIIPLAS
5
Recibe, analiza, verifica la
consistencia y veracidad de los
documentos de respaldo de las
operaciones evaluadas,
procesa la evaluación en el
sistema SIIPLAS e imprime
reporte de evaluación
6 Verifica consistencia y veracidad 6

Verifica consistencia y veracidad
de documentos de respaldo de de documentos de respaldo de
las operaciones evaluadas, las operaciones evaluadas,
consolida, rubrica los reportes de consolida, rubrica los reportes de
Evaluación del SIIPLAS y remite Evaluación del SIIPLAS y remite
7 Depto. Nal. / Unidad de Depto. Nal. / Unidad de
Planificación Planificación
Recibe, analiza la consistencia,
evalúa y elabora el informe
consolidado de la Evaluación a la
Ejecución del POA trimestral.
8 9
Recibe, toma acciones, e

Remite Informe de Evaluación POA instruye al Departamento Nacional
consolidado a la Gerencia General de Planificación la remisión del
Informe a las Gerencias de área
FIN

Marzo 2019
Código:
Versión: 1
CAPITULO V
MODIFICACIONES AL PLAN OPERATIVO ANUAL
Artículo 18º. MODIFICACIONES AL PLAN OPERATIVO ANUAL
La gestión institucional debe responder a la dinámica y prioridades de la C.N.S. y el Plan Operativo

Anual - POA puede ser modificado por una necesidad identificada o producto de la evaluación.
Las modificaciones serán realizadas cumpliendo lo dispuesto en el Artículo 20º (MODIFICACIONES

AL PLAN OPERATIVO ANUAL) del Decreto Supremo N° 3246 de 05 de julio del 2017, que establece
que sólo podrá realizarse modificaciones al POA en los siguientes casos:
a. Cuando existan modificaciones en el Plan Estratégico Institucional.

b. Cuando no comprometa modificaciones al Plan Estratégico Institucional.
Artículo 19º. TIPOS DE MODIFICACIONES AL PLAN OPERATIVO ANUAL
Las modificaciones al POA son de los siguientes tipos:
Tipo 1: Modificaciones de Acciones de Corto Plazo

Tipo 2: Modificaciones a las Operaciones y Actividades
Tipo 3: Modificaciones a la programación físico financiera
Artículo 20º. DE LA AUTORIZACIÓN DE LAS MODIFICACIONES
a. En el nivel nacional:
- Por los Gerentes de Área (GAF, GSS) según corresponda.
- Por el Gerente. General en el caso de los Departamentos Nacionales que se
encuentren bajo su dependencia directa.
b. En el nivel desconcentrado:
- Por el Jefe Medico Regional o Jefe de Servicios Generales - según corresponda.
- El Administrador Regional / Distrital.
Artículo 21º. PROCEDIMIENTO PARA MODIFICAR ACCIONES DE CORTO PLAZO DEL

POA

MODIFICACION DE ACCIONES DE CORTO PLAZO DEL PLAN
Nombre del Proceso:
OPERATIVO ANUAL (POA)
Objetivo: Proceso de Modificacion de Acciones de Corto Plazo del Plan
Operativo Anual.
Acciones de Corto Plazo modificadas en el Plan Operativo Anual y
Resultado Esperado:
aprobado por el Honorable Directorio de la CNS.
Tiempo Estimado: 18 dias.

Marzo 2019
Código:
Versión: 1
PLAZO EN DÍAS
ón ada
Elabora y remite la
Gerencia
Solicitud e Informe de Solicitud de
General/Gerencia
Justificación de las PEI modificación e
1 Administrativa
modificaciones de POA Informe de
Financiera / Gerencia
acciones de corto plazo en Justificación
de Servicios de Salud.
el POA.
Recibe, analiza, la Informe
Solicitud de Modificación + Departamento Justificación
Informe
2 Informe de Justificación y Nacional de Formulario de 3 días 3 días
Técnico
elabora el Informe Planificación Solicitud de
Técnico. modificación
Recepciona, analiza y
Informe Técnico
elabora el Informe Legal
+ Solicitud de
de la Propuesta de Departamento
3 modificación e Informe Legal 3 días 6 días
Modificación al POA y Jurídico Nacional.
informe de
remite a Gerencia
Justificación.
General.
Informe Legal
Recibe y remite el Informe Informe Técnico
Legal + Antecedentes Solicitud de
4 Gerencia General 5 días 11 días
(Informe Técnico ) al modificación
Honorable Directorio Informe de
Justificación
Recibe, programa y
notifica la presentación de Informe Legal
la propuesta de la Informe Técnico
“Modificación de Acciones Solicitud de
5 Honorable Directorio 5 días 16 días
de Corto Plazo” a las modificación
Gerencias de Área Informe de
Involucradas y Depto Nal. Justificación
de Planificación
Gerencia General/
Presenta y defiende la
Gerencia
propuesta de modificacion Carpeta de
6 Administrativa 1 día 17 días
de Acciones de Corto documentación
Financiera /Gerencia
Plazo
de Servicios de Salud
Acciones de Corto
Plazo aprobadas
Aprueba la propuesta de Carpetas de
7 Honorable Directorio con 1 día 18 días
modificación. documentación
Resolución de
Directorio
PRODUCTOS / SALIDAS MODIFICACIÓN DE ACCIONES DE CORTO PLAZO APROBADA EN EL POA

Marzo 2019
Código:
Versión: 1
FLUJOGRAMA: MODIFICACIÓN DE ACCIONES DE CORTO
GERENCIA DE AREA (GG, DEPARTAMENTO NACIONAL DEPARTAMENTO JURIDICO HONORABLE DIRECTORIO

GERENCIA GENERAL
GAF, GSS) DE PLANIFICACIÓN NACIONAL
INICIO
1
Elabora y remite NO
Solicitud de Procedente?
Modificación
Solicitud de
modificación
Informe de
Justificación
SI
Elabora y remite el Informe NO

Técnico Procedente? A
Informe Técnico
Informe de SI
Justificación
Solicitud de
modificación
Elabora y remite el Informe

Legal
Informe Legal
Informe Técnico
Informe de
Justificación
Solicitud de
modificación
4 5
Recibe y remite al
Honorable Directorio Recibe, programa y notifica
el Informe legal + a las Gerencias para la
antecedentes defensa
Informe Legal
Informe Técnico
Informe de
Justificación
Solicitud de
modificación
Presenta y defiende
propuesta de modificacion
Aprueba la propuesta
de modificación
FIN

Marzo 2019
Código:
Versión: 1
Artículo 22º. PROCEDIMIENTO PARA MODIFICAR OPERACIONES,ACTIVIDADES Y/O

TAREAS DEL POA
Este tipo de modificaciones, permite inclusiones, correcciones y/o anulaciones de

operaciones,actividades y/o tareas, mismas que serán concretadas siempre y cuando no afecten a
los resultados previstos en las Acciones de Corto Plazo. Los que podrán ser de dos tipos:
I. Con incremento de presupuesto

a. En caso de requerir presupuesto adicional, previamente deberán coordinar con el
Departamento Nacional de Presupuestos para que se aprueben las modificaciones
presupuestarias necesarias.
b. Una vez aprobadas las modificaciones presupuestarias, deberá realizar la solicitud de
inclusión ante el Departamento Nacional de Planificación, adjuntando a los antecedentes
la Resolución de Directorio que aprueba la modificación presupuestaria.
II. Sin incremento de presupuesto

La Unidad (responsable) de Planificación podrá realizar las modificaciones de operaciones en
los siguientes casos:
a. Inclusión de operaciones siempre y cuando no requiera presupuesto adicional y para
periodos posteriores a la solicitud.
b. Ajuste de las operaciones ya registradas en relación a:
i. Articulación a las Acciones de Corto Plazo,
ii. Descripción de la propia operación, actividad y/o tarea
iii. Indicador,
iv. Medio de verificación.
III. No se modificará la temporalidad de las operaciones, actividades y/o tareas a efectos de
evaluar lo programado y lo ejecutado.
IV. Se suprimirán las operaciones, previa justificación y visto bueno del Gerente General en
Oficina Nacional y Administrador Regional o Distrital en las Administraciones Regionales y
Distritales respectivamente, hasta 30 días de anticipación al cumplimiento del trimestre
correspondiente.
V. No se realizara inclusiones, ajustes o supresiones el ultimo trimestre.
I. MODIFICACIÓN DE OPERACIONES, ACTIVIDADES Y/O TAREAS DEL PLAN OPERATIVO

ANUAL
El procedimiento para modificaciones de operaciones, actividades y/o tareas del POA, debe cumplir
con los siguientes pasos:

MODIFICACION DE OPERACIONES, ACTIVIDADES Y/O TAREAS
Nombre del Proceso:
DEL PLAN OPERATIVO ANUAL (POA)
Objetivo:
Proceso de Modificacion de Operaciones, actividades y/o Tareas del

Marzo 2019
Código:
Versión: 1
Operaciones, actividades y/o tareas modificadas en el Plan Operativo

Resultado Esperado:
Anual.
Tiempo Estimado: 5 dias
PROCEDIMIENTO MODIFICACIÓN DE LAS OPERACIONES Y/O TAREAS DEL POA DE LA

GESTIÓN
PLAZO EN DÍAS
ón ada
Elabora y remite la
Solicitud de Modificación
con Visto bueno de:
Gerencia del Área o Jefe
de Servicios Generales Plan Operativo Formulario de
1 Unidad Solicitante
para el área Administrativa Anual Solicitud
o Jefe Médico Regional
para el área de Salud o
sus homólogos en
Agencias Distritales.
Recibe, analiza y si no
requiere presupuesto
adicional procesa en el
Departamento
sistema SIISPLAS, la Operación,
Nacional de Formulario de
2 Solicitud de Modificación. actividad, tarea 1 día 1 día
Planificación / Solicitud
En caso de requerir modificada
Responsable POA
presupuesto adicional,
remite nota de respuesta
negativa.
Nota de
Elabora y remite a la
Departamento aprobación.
Unidad Solicitante, el
Nacional de Formulario de
3 formulario de 1 día 2 días
Planificación / Solicitud Formulario de
modificación, y la Nota de
Responsable POA modificación de
aprobación de la Solicitud
Operaciones.
Recibe, firma y remite el
Formulario de Formulario de
4 modificación para firma de Unidad Solicitante modificación de 1 día 3 días
la instancia Operaciones.
correspondiente.
Recibe, firma y remite, a la Formulario de
Formulario de
Unidad solicitante el Gerencia de Área modificación de
5 modificación de 1 día 4 días
Formulario de /Regional operaciones
Operaciones.
modificación. firmado
Remite copia del Copia de

Formulario de Formulario de
6 Unidad Solicitante 1 día 5 días
modificación debidamente modificación.remiti
firmado. do a Planificacion
PRODUCTOS / SALIDAS PLAN OPERATIVO ANUAL MODIFICADO

Marzo 2019
Código:
Versión: 1

Marzo 2019
Código:
Versión: 1
FLUJOGRAMA: MODIFICACIÓN DE OPERACIONES Y/O TAREAS DEL POA
UNIDAD SOLICITANTE DEPARTAMENTO NACIONAL

GERENCIA DE AREA (GG,
(UNIDADES ORGANIZACIONALES
NACIONAL Y DESCONCENTRADO) GAF, GSS)/REGIONAL DE PLANIFICACIÓN
INICIO
1
Elabora y remite
Solicitud de
Modificación
SI Proceso de
Requiere presupuesto modificación
adicional? presupuestari
a
NO
2
Procesa la solicitud en el
Sistema de Planificación
SIISPLAS
Formulario de
Solicitud
Reporte SIISPLAS
4 3
Recibe, firma y remite a Elabora y remite a la unidad
Gerencia de Área / Solicitante nota de aprobación
Administración y Form. de modificación de
Regional / Distrital operaciones Nota de
aprobacion
Reporte SIISPLAS Reporte SIISPLAS
Recibe, firma y remite a

la Unidad Solicitante
Reporte SIISPLAS
6
Remite copia
firmada del
formularios de
modificación
Nota
Reporte SIISPLAS
FIN

Marzo 2019
Código:
Versión: 1
Artículo 23º. MODIFICACIÓN DE LA PROGRAMACIÓN FÍSICA FINANCIERA DEL POA
Este tipo de modificaciones, serán realizadas siempre y cuando no afecten a los resultados previstos
en las Acciones de Corto Plazo, los que podrán ser de dos tipos:
I. Con incremento de presupuesto: modificación de la programación fisicio financiera que

incrementa o disminuye el techo presupuestario asignado respaldados con Resolución de
Directorio que apruebe la modificación presupuestaria.
II. Sin incremento de presupuesto: modificación de la programación fisico financiera que

no incrementa o disminuye el techo presupuestario asignado.
La Unidad (responsable) de Planificación podrá realizar modificaciones de

requerimientos siempre y cuando se respete el presupuesto asignado por partida en
relación a:
a) Descripcion de partida,
b) Cantidad,
c) Precio unitario y
d) Temporalidad.
III. Las modificaciones de temporalidad de la programación fisico financiera solo se realizaran

a los ítems fueron registrados en el Programa Anual de Contrataciones (PAC) y que
superan los Bs. 20.000.- (Bolivianos Veinte Mil 00/100).
IV. La temporalidad para realizar las modificaciones a la programación física financiera será
establecida por el Departamento Nacional de Planificacion.
V. No se realizara inclusiones, ajustes o supresiones el ultimo trimestre, salvo emergencias
debidamente justificadas.
I. MODIFICACIÓN DE LA PROGRAMACIÓN FÍSICO FINANCIERA DEL POA
El procedimiento para modificación a la Programación Física – Financiera del POA, debe cumplir con
los siguientes pasos:

MODIFICACION DE LA PROGRAMACION FISICO FINANCIERA
Nombre del Proceso:
DEL PLAN OPERATIVO ANUAL.
Objetivo: Proceso de Modificacion de la Programacion Fisico - Financiera del
Programacion Fisico - Financiera modificadas en el Plan Operativo
Resultado Esperado:
Anual.
Tiempo Estimado: 4 dias por proceso.

Marzo 2019
Código:
Versión: 1
PLAZO EN DÍAS
ón ada
Elabora y remite la
Solicitud de Modificación Formulario de
1 Unidad Solicitante POA
Programación Financiera Solicitud.
(requerimiento)
Recibe, analiza y procesa
en el sistema SIISPLAS, la
Solicitud de Modificación. Departamento
Si necesita modificación Nacional de Formulario de Modificación física 1 1
2 /2 día /2 día
presupuestaria ir al Planificación / Solicitud. financiera del POA
Procedimiento de Responsable POA
Modificaciones
Presupuestarias
Elabora y remite a la
Unidad Organizacional Nota de
Solicitante Nota de Departamento Nal. de aprobación +
1
3 aprobación de la Solicitud Planificación / Form. De /2 día 1 día
+ dos (2) copias del Form. Resp.POA Modificación
de Modificación del SIIPLAS
SIIPLAS
Form. de
Recibe y firma Form. de
4 Unidad Solicitante Modificación del 1 día 2 días
Modificación del SIIPLAS.
SIIPLAS
Gerencia de Área /
Jefatura medica Form. de Form. de
Recibe, firma y remite a la
5 Regional / Jefatura de Modificación del Modificación del 1 día 3 días
Unidad Solicitante
Serv. Generales / SIIPLAS SIIPLAS firmado
Adm. Distrital
Recibe y remite una copia
Form. de
al Departamento Nal. de
6 Unidad Solicitante Modificación del 1 día 4 días
Planificación /
SIIPLAS firmado
Responsable de POA.
Dpto. Nal. de Form. de
Archivo de antecedentes Planificación / Modificación del
Responsable de POA SIIPLAS firmado
PRODUCTO / SALIDA PROGRAMACIÓN FÍSICO FINANCIERA DEL POA MODIFICADA

Marzo 2019
Código:
Versión: 1
FLUJOGRAMA: MODIFICACIÓN PROGRAMACIÓN FISICA Y FINANCIERA
UNIDAD SOLICITANTE
GERENCIA DE AREA (GG, DEPARTAMENTO NACIONAL
(UNIDADES ORGANIZACIONALES
NACIONAL Y DESCONCENTRADO ) GAF, GSS)/REGIONAL DE PLANIFICACIÓN
INICIO
1
SI Proceso de
Elabora y remite Formulario
modificación
de Solicitud de modificación Presupuesto adicional ?
presupuestari
a
NO
2
Procesa la solicitud en el
Sistema de Planificación
SIISPLAS
3
4 Procesa la solicitud en el
Recibe, firma y remite a la
Gerencia de Área / Jefatura Sistema de Planificación
Medica / Jefatura de Serv. Grales / SIISPLAS
Adm.Distrital Reporte SIISPLAS
Reporte SIISPLAS Nota de respuesta
Firma Vo Bo y remite a la
Unidad Solicitante
Reporte SIISPLAS
6
Recibe Formulario de
modificación físico
financiera aprobado
Reporte SIISPLAS
FIN

Marzo 2019
Código:
Versión: 1
CAPITULO VI
CERTIFICACIÓN DEL PLAN OPERATIVO ANUAL
Artículo 24º. CERTIFICACIÓN POA
I. La Certificación POA, es la verificación que las unidades organizacionales programaron en el

POA de la gestión respectiva, los requerimientos de procesos de compras de bienes y
contratación de servicios para el cumplimiento de las Acciones de Corto Plazo.
II. Todo proceso de compra de bienes o contratación de servicios, previo a ser efectivizado debe
contar con la Certificación POA respectivo.
III. Las Unidades Organizacionales deben revisar su POA, previo a requerir la Certificación, a
efectos de identificar la necesidad de ajustes previos, y posteriormente solicitar la Certificación
respectiva.
Artículo 25º. EMISIÓN DE CERTIFICACIÓN POA
La emisión de Certificación POA debe realizarse en doble ejemplar. Un original se incluirá al

expediente del proceso de compra de bienes y/o contratación de servicios correspondiente y el otro
ejemplar original, será archivado y custodiado en el nivel nacional por el Departamento Nacional de
Planificación y en el desconcentrado el Responsable de Planificación en las Regionales
/Distritales, en orden cronológico.
Artículo 26º. PROCEDIMIENTO CERTIFICACIÓN POA

Nombre del Proceso: CERTIFICACION PLAN OPERATIVO ANUAL
Objetivo:
Proceso de Certificacion del Plan Operativo Anual.
Certificacion del la programación físico financiera del Plan Operativo
Resultado Esperado:
Anual.
Tiempo Estimado: 1 1/2 dias por certificacion.
PLAZO EN DÍAS
ón ada
Elabora nota de solicitud
de Certificacion POA al
Nota de solicitud 1
1 Departamento de Unidad solicitante Fotocopia POA /2 dia -
(Anexo N°7)
Planificación/Responsable
POA.
Recibe solicitud, analiza y
Dpto. Nal. de
procesa en el SIIPLAS la Nota de solicitud
Planificación 1
2 Certificación del registro Certificación Certificación POA /2 dia 1 dia
/Responsable POA
en el POA de los POA
Regional o Distrital
requerimientos solicitados.

Marzo 2019
Código:
Versión: 1
PLAZO EN DÍAS
ón ada
Dpto. Nal. de
3 Aprueba el reporte de la Planificación Certificación
Certificación POA. 1 dia
Certificación /Responsable POA POA
Remite a la Unidad
Dpto. Nal. de
Solicitante el reporte de
Planificación/ Certificación Certificación 1
4 certificación POA del ítem /2 dia 1 ½ dia
Responsable POA POA POA.
o bien o servicio a ser
adquirido o contratado.
PRODUCTO / SALIDA CERTIFICACION POA EMITIDA

Marzo 2019
Código:
Versión: 1
FLUJOGRAMA: PROCEDIMIENTO PARA LA CERTIFICACIÓN POA
DEPARTAMENTO NACIONAL DE PLANIFICACIÓN

UNIDAD ORGANIZACIO NAL SOLICITANTE A NIVEL NACIO NAL/RESPONSABLE POA DE LAS
REGIONALES/DISTRITALES
INICIO
2
1
Recibe solicitud, analiza y
Solicita al Departamento de
procesa en el SIIPLAS el registro
Planificación/Responsable POA la
en el POA de la gestión de los
Certificación POA
requerimientos a certificar.
Nota de solicitud
Nota de solicitud
Aprueba el reporte de la Certificación

de POA
Certificación POA
firmado
Remite a la Unidad Solicitante el

reporte de la certificación POA del ítem
o bien o servicio a ser adquirid o.
Certificación POA
FIN

Marzo 2019
Código:
Versión: 1
Artículo 27º. INSTANCIA QUE AUTORIZA LA EDICIÓN DE CERTIFICACIÓN AL POA:
A.- En los casos de Gastos de Funcionamiento:
I. En Oficina Nacional:
a) Gerencia General: Para los Departamentos y Unidades bajo su dependencia.
b) Gerencia Administrativa Financiera: Para los Departamentos y Unidades bajo su
dependencia.
c) Gerencia de Servicios de Salud: Para los Departamentos y Unidades bajo su
dependencia
II. En las Regionales/Distritales

a) Administración Regional: Para las Unidades bajo su dependencia
b) Jefatura de Servicios Generales: Para las Unidades bajo su dependencia
c) Jefatura Medica Regional: Para las Unidades bajo su dependencia y
Establecimientos de Salud.
d) Administrador Distrital: Para las Unidades bajo su dependencia, así como de los
Establecimientos de Salud que se encuentran en la jurisdicción territorial de la
Distrital.
B.- En los casos de Gastos de Inversión (Proyectos):
I. Proyectos de Inversión inherentes a Establecimientos de Salud, se requiere:

a) Autorización de la Gerencia de Servicios de Salud y Administración Regional para
proyectos mayores a Bolivianos Un millón (Bs.1.000.000.-)
b) Autorización de la Administración Regional para proyectos menor o igual a Bolivianos
Un millón (Bs.1.000.000.-)
II. Proyectos de Inversión inherentes a Oficinas Administrativas, se requiere:

a) Autorización de la Gerencia Administrativa Financiera y Administración Regional para
proyectos mayores a Bolivianos Un millón (Bs.1.000.000.-)
b) Autorización de la Administración Regional para proyectos menor o igual a Bolivianos
Un millón (Bs.1.000.000.-)
Artículo 28º. PROCEDIMIENTO PARA EDICION DE CERTIFICACIÓN POA
El procedimiento para la edicion de la Certificación POA, debe cumplir con los siguientes pasos en los
campos habilitados para tal efecto:

Nombre del Proceso: EDICION DE CERTIFICACION DEL PLAN OPERATIVO ANUAL
Objetivo:
Proceso de edicicion de la Certificacion del Plan Operativo Anual.
Resultado Esperado: Certificaciones editadas
Tiempo Estimado: 11/2 dias.

Marzo 2019
Código:
Versión: 1
PLAZO EN DÍAS
ón ada
-Nota de
Elabora Nota de Justificación
Justificación de Edicion de (Anexo 9) Solicitud de
Certificación POA, adjunta -Formulario de Edicion Parcial o 1
1 Unidad Solicitante /2 día
Formulario de Modificación del total Certificacion
Modificación de POA + POA. POA.
Certificación Original POA. - Certificación
POA original.
Departamento -Nota de
Recibe, verifica, evalúa la Nacional de Justificación. Solicitud de
pertinencia de la Solicitud Planificación/ - Formulario de edición
2 de edición de Certificación Responsable Regional Modificación del Certificación POA 1
/2 día 1 día
POA y antecedentes. de Planificación POA. verificada y
- Certificación evaluada.
POA original.
Si corresponde edita la Departamento Certificacion POA

Certificación POA en el Nacional de Formulario de editada
3 SIIPLAS, y remite a la Planificación/ Modificación del - Formulario de 1 día
Unidad Solicitante el Responsable Regional POA Modificación del
reporte correspondiente de Planificación POA.
-Nota de
Recibe, firma el reporte de
aprobación.
Certificación Editada del Certificación POA
- Certificación 1
4 POA + Formulario de Unidad Solicitante editada, /2 día 1 ½ día
POA editado.
modificación POA. recepcionado
-Formulario de
POA modificado
PRODUCTO / SALIDA CERTIFICACIÓN POA EDITADA

Marzo 2019
Código:
Versión: 1
FLUJOGRAMA: PROCEDIMIENTO PARA LA CERTIFICACIÓN POA
DEPARTAMENTO NACIONAL DE PLANIFICACIÓN

UNIDAD ORGANIZACIO NAL SOLICITANTE A NIVEL NACIO NAL/RESPONSABLE POA DE LAS
REGIONALES/DISTRITALES
INICIO
1 2
Elabora Nota de Justificación de Recibe solicitud, analiza y
procesa en el SIIPLAS el registro
Edición de Certificación POA en el POA de la gestión de los
Formulario de requerimientos a certificar.
Modificación de POA Nota de solicitud
Certificación Original
POA.
Aprueba el reporte de la Certificación

de POA editada
Formulario de
Modificación de POA
Certificación POA
editada
4
Remite a la Unidad Solicitante el
reporte de la certificación POA del ítem
o bien o servicio a ser adquirido.
Certificación POA
Formulario de
Modificación de POA
Nota de remision
FIN

Marzo 2019
Código:
Versión: 1
ANEXOS

Marzo 2019
Código:
Versión: 1
ANEXO No 1
Definiciones
Para los fines del presente Manual se deben considerar las siguientes definiciones:
a. NORMATIVA: se entiende por normativa a las formas institucionales a través de las cuales el
comportamiento es configurado socialmente, a través de normas jurídicas que regulan la
conducta, se trata de normas internas de los individuos de manera personal en sociedad.
b. PROCESO: secuencia de pasos dispuesta con algún tipo de lógica que se enfoca en lograr
algún resultado específico.
c. PROCEDIMIENTO: conjunto de acciones u operaciones que tienen que realizarse de la
misma forma, para obtener siempre el mismo resultado bajo las mismas circunstancias.
d. CERTIFICACIÓN POA: procedimiento destinado a validar la verificación de la existencia de
operaciones con su respectiva programación física – financiera del POA.
e. MODIFICACIÓNES DE ACCIONES DE CORTO PLAZO DEL POA: referida al cambio,
incorporación, o eliminación de Acciones a Corto Plazo del Plan Operativo Anual.
f. MODIFICACIÓN DE OPERACIONES, ACTIVIDADES O TAREAS DEL POA: consiste en el
cambio, supresión, inclusión de operaciones/actividades y/o tareas contemplada en el POA.
g. MODIFICACIÓN DE LA PROGRAMACION FÍSICA FINANCIERA: cambios a ser realizados
en el requerimiento como precio, cantidad, concepto o unidad de manejo, reasignación de los
ítems presupuestarios, o incorporación de recursos adicionales, y las modificaciones físicas
referidas a la incorporación de nuevas operaciones.
h. SIIPLAS: Sistema Informático Integrado de Planificación de Salud por Resultados, software
de planificación de la programación operativa vigente de la Caja Nacional de Salud.
i. PLANEACIÓN ESTRATÉGICA: la planeación estratégica consiste en "...la anticipación y
proyección en el tiempo de una serie de actividades que permitan a la empresa u organización
cumplir con su Misión y establecer objetivos que la hagan avanzar por caminos que conducen
a hacer realidad su Visión; todo ello consistente con los Valores y Principios establecidos por
la organización...".
j. PLAN OPERATIVO ANUAL (POA): instrumento que para el logro de los objetivos de gestión:
define las operaciones necesarias, estima el tiempo de ejecución, determina los medios
(recursos financieros y no financieros requeridos), designa a los responsables para el
desarrollo de las operaciones y establece indicadores de los resultados a obtenerse en el
periodo que cubre.
k. EVALUACIÓN: es la comparación de resultados logrados respecto a los resultados
programados y la descripción de cómo fueron alcanzados. Las evaluaciones constituyen una
herramienta para la toma oportuna de decisiones.
La evaluación es un conjunto de acciones organizadas y sistemáticas que se realizan para
reconocer los avances y logros de un programa y/o proyecto. También se utiliza para detectar
los problemas y obstáculos, hacer modificaciones y evitar errores, de tal manera que se
incrementen los resultados positivos.
l. SUPERVISIÓN: proceso programado que permite evaluar, controlar, monitorear el desarrollo
de las acciones de las áreas y unidades organizacionales, con el propósito de identificar sus
falencias, concretar acciones de ajuste y/o de mejora.
m. MONITOREO: herramienta de gestión para controlar el avance de lo programado, según la
idea básica de comparar su desempeño efectivo con los planes, y medir los resultados reales
en función de los previstos. El monitoreo es parte integrante de la ejecución de lo programado,
no siendo más que una forma para controlar el avance en forma eficaz y proporcionar
información sistemática, uniforme y fiable.

Marzo 2019
Código:
Versión: 1
n. INDICADOR: parámetro de medición de un dato, permite realizar una comparación entre dos
o más tipos de datos que sirve para elaborar una medida cuantitativa o una observación
cualitativa.
o. FUENTE DE VERIFICACIÓN: Es el instrumento, elemento o mecanismo que permite verificar
el cumplimiento de los parámetros de evaluación.

Marzo 2019
Código:
Versión: 1
ANEXO Nº 2
Formato de articulación de operaciones con PEI
Acción Área o Unidad Acción de Resultado

Código Ponderación Indicador de
Institucional organizacional corto plazo esperado
PEI % Proceso
Específica responsable Gestión 20xx Gestión 20xx

Marzo 2019
Código:
Versión: 1
ANEXO Nº 3
Formato para la formulación de operaciones
Acción de Corto
Resultado Fecha prevista Resultados Unidad
Plazo Operaciones Actividades
esperado intermedios Ejecutora
Gestión 20xx Inicio Fin

Marzo 2019
Código:
Versión: 1
ANEXO Nº 4
Formato para la formulación de requerimientos en la programación físico financiera del POA
Costo Observacione
# Operación Partida Nombre de la partida Detalle Requerimiento Unidad Cantidad Unitario Costo Total Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic s

Marzo 2019
Código:
SISTEMA DE PROGRAMACIÓN DE OPERACIONES Versión: 1
ANEXO Nº 5
Formato para Modificación Plan Operativo Anual - Operaciones
SOLICITUD DE MODIFICACIÓN PLAN OPERATIVO ANUAL
(PROGRAMACION DE OPERACIONES)
CITE:
Lugar y fecha
Se solicita al Departamento Nacional de Planificación y/o Encargados del POA Regional/Distrital realizar la modificación de operaciones
del Plan Operativo Anual de acuerdo a lineamientos y normativa vigente. Estableciendo de manera expresa que dicha solicitud no
compromete modificaciones a las Acciones de Corto Plazo ni al Plan Estratégico Institucional 2016-2020 de la C.N.S. de acuerdo al
siguiente detalle:
I. UNIDAD ORGANIZACIONAL
REGIONAL / DEPARTAMENTO:
DIRECCION ADMINISTRATIVA
UNIDAD EJECUTORA
PROYECTO / ACTIVIDAD
UNIDAD ORGANIZACIONAL
II. TIPO DE MODIFICACIÓN (Marque con una x)
MODIFICACIÓN ANULACIÓN * INCLUSIÓN

*Se elimina cuando la formulación esta mal planteada, pero no elimina por incumplimiento
III. JUSTIFICACIÓN
Dando cumplimiento a la normativa vigente se detalla de la justificación de la modificacion solicitada al Plan Operativo Anual.
III. VARIABLES A MODIFICAR (Marque con una x)
OBJETIVO PEI OPERACIÓN INDICADOR META
ACCION PEI RESULTADO LINEA BASE TEMPORALIDAD
MEDIO DE VERIFICACION
IV. PROGRAMACIÓN
PROGRAMACIÓN ACTUAL
MEDIO DE
N° OP N° OB PEI N° ACCIÓN EST OPERACIÓN RESULTADO INDICADOR LINEA BASE META TEMPORALIDAD
VERIFICACIÓN
PROGRAMACIÓN A MODIFICAR
MEDIO DE
N° OP N° OB PEI N° ACCIÓN EST OPERACIÓN RESULTADO INDICADOR LINEA BASE META TEMPORALIDAD
VERIFICACIÓN
V. CONFORMIDAD
Considerando que la modificación coadyuvara a la presente gestión, se firma y sella en señal de conformidad;
Fi rma y Sello del Jefe Departamento VoBo Gerente de Area / Encargado de Area/Jefe
Firma y Sello del Solicitante / Di rector Medi co/Jefe de Servicios Generales

Marzo 2019
Código:
Versión: 1
ANEXO Nº 6
Formato para Modificación Plan Operativo Anual - Programación Física Financiera
SOLICITUD DE MODIFICACIÓN PLAN OPERATIVO ANUAL

(PRO GRAMAC IO N FISIC O FINANC IERA - REQ UERIMIENTO S)
CITE:
Lugar y fecha
Se solicita al Departamento Nacional de Planificación y/o Encargados del POA Regional/Distrital realizar la modificación de la
programacion fisica financiera del Plan Operativo Anual de acuerdo a lineamientos y normativa vigente. Estableciendo de manera
expresa que la presente solicitud: a) No compromete u obstaculiza el cumplimiento de los objetivos previstos en la gestión fiscal. b)
No vulnera o contraviene disposiciones legales, c) No genera obligaciones o deudas por las modificaciones efectuadas, d) No
compromete el pago de obligaciones previstas en el presupuesto, de acuerdo al siguiente detalle:
I. UNIDAD ORGANIZACIONAL
REGIONAL / DEPARTAMENTO:
DIRECCION ADMINISTRATIVA:
UNIDAD EJECUTORA
PROYECTO / ACTIVIDAD
UNIDAD ORGANIZACIONAL
II. TIPO DE MODIFICACIÓN (Marque con x)

ANULACIÓN INCLUSIÓN MODIFICACIÓN
III. JUSTIFICACIÓN
Dando cumplimiento a la normativa vigente se detalla de la justificación de la modificacion solicitada al Plan Operativo Anual.
IV. VARIABLES A MODIFICAR (Marque con x)

N° OPERACIÓN DETALLE CANTIDAD TEMPORALIDAD X
PARTIDA UNIDAD DE M. PRECIO OBSERVACIÓN X
V. PROGRAMACIÓN
PROGRAMACIÓN ACTUAL
UNIDAD DE
N° OP PARTIDA DETALLE CANTIDAD PRECIO TOTAL TEMPORALIDAD OBSERVACIÓN
MEDIDA
TOTAL * los totales deben ser iguales

-
PROGRAMACIÓN A MODIFICAR
UNIDAD DE
N° OP PARTIDA DETALLE CANTIDAD PRECIO TOTAL TEMPORALIDAD OBSERVACIÓN
MEDIDA
TOTAL - * los totales deben ser iguales
*En caso de modificación presupuestaria adjuntar el reporte del SIGEP y Resolución de Directorio.
VI. CONFORMIDAD
Considerando que la modificación coadyuvara a la presente gestión, se firma y sella en señal de conformidad;
Fi rma y Sello del Jefe VoBo Gerente de Area / Encargado de Area/Jefe

Firma y Sello del Solicitante Departamento / Director Medi co/Jefe de Servicios Generales

Marzo 2019
Código:
Versión: 1
ANEXO Nº 7
Formato para Solicitud de Certificación POA
Lugar y fecha
Señores:
DEPARTAMENTO NACIONAL DE PLANIFICACION
RESPONSABLE POA DE LA REGIONAL _______
Pr es e n te . -
Ref.: SOLICITUD DE CERTIFICACIÓN POA
De mi mayor consideración:
Medíante la presente solicito la emisión de la Certificación del POA, de los requerimientos

programados a favor de la Unidad Ejecutora:__________________________, de la siguiente
operación, concordante con la Acción Estratégica detallada a continuación:
Código Detalle Describir

Xx Objetivo Estratégico Institucional
(PEI 2016 -2020):
Xxx Acción de Corto Plazo:
Xxx Operación:
Precio
Partida Concepto Unidad Cantidad Costo Total Temporalidad
/Unitario
Casillero metálico de Abril
43110 Pieza 1 34.500 34.500
46 casillas
Con este motivo, saludo a usted atentamente.
Nombre y firma
Jefe Unidad Solicitante

Marzo 2019
Código:
ANEXO Nº 8
Formato de certificación Plan Operativo Anual

Marzo 2019
Código:
ANEXO Nº 9
Formato de solicitud de edición certificación Plan Operativo Anual
CITE Nº
Lugar y fecha
Señores:
DEPTO. NAL. DE PLANIFICACION / ENCARGADO REG./DISTRITAL
Pr es e n te . -
Ref.: SOLICITUD EDICIÓN DE CERTIFICACIÓN POA
De mi mayor consideración:
Mediante la presente solicito la edición de:
Certificación POA N°: Emitida en fecha:

Unidad Ejecutora: Unidad Organizacional:
Justificación de la edición:
Para su concreción se adjunta el formulario de solicitud de modificación POA.
Destacamos que la modificación POA como consecuencia de la edición de la certificación POA objeto
de la presenta misiva, serán realizadas cumpliendo lo dispuesto en el Artículo 20º (MODIFICACIONES
AL PLAN OPERATIVO ANUAL) del Decreto Supremo N° 3246 de 05 de julio del 2017, que establece
que sólo podrá realizarse modificaciones al POA, cuando no comprometa modificaciones a productos
sustantivos del Plan Operativo Anual.
Asimismo, se declara que la Certificación POA N°…………., no ha sido utilizada en procesos de

contratación de servicios o compra de bienes, para lo cual se adjunta la Certificación Original.
Con este motivo, saludo a usted atentamente.
Adj: Formulario de Solicitud de Modificación POA

Certificación Original
cc: Arch /Cron/

Marzo 2019

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Departamento Nacional de Planificación

Departamento Nacional de Planificación Resolucion de DirectorioNº 031/2019 de 21/03/2019

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Departamento Nacional de Planificación Resolucion de DirectorioNº 031/2019 de 21/03/2019

ARTÍCULO 25º. EMISIÓN DE CERTIFICACIÓN POA ............................................................. 32

Departamento Nacional de Planificación Resolucion de DirectorioNº 031/2019 de 21/03/2019

El Sistema de Programación de Operaciones se estructura en base a los siguientes subsistemas:

a. Subsistema de Formulación del POA.

Departamento Nacional de Planificación Resolucion de DirectorioNº 031/2019 de 21/03/2019

Artículo 1º. OBJETIVO

Artículo 2º. MARCO LEGAL

a) Ley Nº 1178 de 20 de julio de 1990 de Administración, Fiscalización y Control

Artículo 3º. ALCANCE

Artículo 4º. RESPONSABILIDAD

La implementación del presente documento es responsabilidad de la Máxima Autoridad Ejecutiva y de

Artículo 5º. VIGENCIA Y APROBACIÓN

El presente “Manual de Procesos y Procedimiento del Sistema de Programación de

Artículo 6º. REVISIÓN Y ACTUALIZACIÓN

El Departamento Nacional de Planificación, revisara y actualizará el presente manual de ser

Departamento Nacional de Planificación Resolucion de DirectorioNº 031/2019 de 21/03/2019

Artículo 7º. RESPONSABLE DE LA DIFUSIÓN

Artículo 8º. PREVISIONES POR INTERPRETACIÓN

En caso de presentarse omisiones, contradicciones o diferencias en la interpretación del presente

Departamento Nacional de Planificación Resolucion de DirectorioNº 031/2019 de 21/03/2019

Artículo 9º. PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS

El presente manual está constituido por 4 procesos:

I. Formulación del Plan Operativo Anual –POA-

MAPA DE PROCESOS DEL SISTEMA DE PROGRAMACION DE OPERACIONES DE LA CAJA NACIONAL DE SALUD

INSUMOS PROCESOS PRODUCTOS

PLAN ESTRATEGICO INSTITUCIONAL PLAN OPERATIVO ANUAL (POA)

PLAN OPERATIVO ANUAL CERTIFICACION PLAN CERTIFICADO PLAN OPERATIVO

Departamento Nacional de Planificación Resolucion de DirectorioNº 031/2019 de 21/03/2019

Artículo 10º. FORMULACIÓN DEL PLAN OPERATIVO ANUAL

I. La formulación del POA en la C.N.S. responde a la dinámica y prioridades institucionales

a. Programacion de acciones de corto plazo:

b. Determinación de operaciones: La programación de las acciones de corto plazo,

c. Determinación de requerimientos: Para cada acción de corto plazo y operaciones,

Artículo 11º. ARTICULACIÓN PLAN OPERATIVO ANUAL – PRESUPUESTO ANUAL

Departamento Nacional de Planificación Resolucion de DirectorioNº 031/2019 de 21/03/2019

Artículo 12º. PROCEDIMIENTO: FORMULACIÓN DEL PLAN OPERATIVO ANUAL.

Se establece el siguiente procedimiento y flujograma de la Formulación del Plan Operativo Anual

Código del Proceso: CNS/SPO/01/001

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PLAN OPERATIVO ANUAL Y ANTEPROYECTO DE PRESUPUESTO APROBADO

Departamento Nacional de Planificación Resolucion de DirectorioNº 031/2019 de 21/03/2019

FLUJOGRAMA FORMULACIÓN DEL PLAN OPERATIVO ANUAL -POA-

Recibe, analiza, consolidad

Recibe, analiza y aprueba las

Elabora informe técnico Elabora informe Legal

Departamento Nacional de Planificación Resolucion de DirectorioNº 031/2019 de 21/03/2019

Artículo 13º. SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN AL PLAN OPERATIVO ANUAL.

I. El seguimiento y la evaluación a la ejecución del POA en la C.N.S., consiste en la

II. El Subsistema de Seguimiento y Evaluación a la ejecución del POA en la C.N.S., permite

a. La evaluación periodica se realizara en el marco de una valoración cuantitativa y/o

En caso de detectarse desviaciones en la ejecución respecto a la programación, la

c. A la conclusión del periodo fiscal, adicionalmente a la evaluación periodica, se debe