Alumno: Raúl Castillo Nopal

Materia: Formulación y evaluación de

proyectos

Carrera: Ing. En Logística y

Transporte

Grupo: LT-LFEB-1502S-B2-001

Facilitador: Zurisadai Cruz Jain

Contenido
1. Anteproyecto:............................................................................................................... 3
a) Sector en el que se desarrollará su anteproyecto.....................................................3
b) Antecedentes (Análisis Historico).............................................................................3
c) Justificación.............................................................................................................. 3
d) Objetivo general y específico, metas, visión y misión del proyecto...........................3
e) Cronograma de la ejecución del proyecto.................................................................5
f) Organigrama............................................................................................................. 5
2. Estudio de Mercado.....................................................................................................6
a) Estudio de Demanda y Oferta...................................................................................6
b) Esquema de comercialización..................................................................................7
c) Precio....................................................................................................................... 8
3. Estudio Técnico............................................................................................................ 8
a) Producto................................................................................................................... 8
b) Proceso de Producción..........................................................................................10
c) Localización Económica De La Planta....................................................................11
d) Inicio de Operaciones.............................................................................................13
e) Materias Primas......................................................................................................21
f) Requerimiento de mano de obra.............................................................................21
g) Tamaño De La Planta.............................................................................................21
h) Descripción general de las instalaciones................................................................23
i) Capacidad diseñada. Tamaño del terreno, construcción.........................................25
j) Leyes, Reglamentos y Normas................................................................................26
k) Impacto en en el proyecto de la normatividad.........................................................27
4. Estudio Financiero.....................................................................................................28
a) Viabilidad Economica.............................................................................................28
b) Estados Financieros PROFORMA..........................................................................32
Bibliografia........................................................................................................................ 35

2
 1. Anteproyecto:

a) Sector en el que se desarrollará su anteproyecto

Sector industrial, ya que es un producto el que se desea comercializar.

b) Antecedentes (Análisis Historico)

 Silla plegable
La silla plegable es una de las piezas de mobiliario más antiguas, cuyos primeros diseños
se remontan hasta el año 2000 A.C, en Egipto.
La silla plegable mantuvo esta simbología asociada al rango y al poder en las culturas que
sucedieron a la egipcia, como etruscos, griegos y romanos, hasta que el final de la Edad
Media.
Para los griegos, se trataba de un taburete asociado a la divinidad, usado en ceremonias
o por personas de alto rango, como militares o incluso médicos.
Durante el siglo XVI, comenzaron a aparecer una gran variedad de sillas plegables, con la
cruz en el lateral y realizadas principalmente en madera. Durante el Barroco, sin embargo,
las sillas plegables sufrieron una pequeña anomalía: dejaron de ser plegables.
A partir del siglo XIX, la silla plegable se popularizó. Así, aparecieron gran variedad de
modelos de todo tipo y tipología, dando lugar a la gran diversidad de sillas plegables que
tenemos hoy en día

 Mochila
El origen de la mochila se remonta a la prehistoria, cuando en los desplazamientos del
hombre, este tenía que llevar sus pocos enseres en la espalda.
Las guerras y los ejércitos han sido las que han impulsado, sobre todo desde el S. XVIII,
los diferentes avances, tanto en materiales como en formas y capacidades, ya que el
soldado, debido al nuevo tipo de conflicto, debía llevar sobre su espalda todo lo
imprescindible para poder sobrevivir en el frente.

c) Justificación

En la actualidad; la gran mayoría de jóvenes que salen de mochila al hombro recorren

distancias largas y por caminos sinuosos llevando consigo mucho peso y en ocasiones no
encontrando lugares para descansar. Es entonces que en MecaTrans S.A. de C.V. hemos
decidido centrarnos en la producción en la unión de una silla y una mochila por las
dificultades presentadas en el campo y situaciones de falta de comodidad por parte de los
usuarios.

d) Objetivo general y específico, metas, visión y misión del proyecto

Objetivo General:

3
Diseñar un plan de acción que garantice la viabilidad y rentabilidad de nuestro producto y
este a su vez satisfaga las necesidades de los clientes potenciales.

Objetivos especificos:
 Determinar las directrices por las cuales se llevara a cabo el diseño de nuestro
plan de acción.
 Calcular cuan factible es el plan de acción en el mercado meta.
 Conquistar al mercado local.

Meta:
Generar un producto que pueda satisfacer las necesiadades del cliente.

Misión:
Somos una organización dedicada a la elaboración de productos innovadores y
convencionales que se encarga de facilitar y mejorar la calidad de vida de las personas a
través de nuestros productos, preocupados por nuestros accionistas, empleados y la
sociedad, distinguiéndonos por nuestro compromiso con el cliente.

Visión:
Incursionar en el norte y sur del país para ofrecer de manera innovadora a nuestros
clientes nuestros productos, los cuales les permitan facilitar sus actividades cotidianas.

4
e) Cronograma de la ejecución del proyecto

f) Organigrama

Gerente
General
Asesor

Gerente de Gerente de Gerente de

produccion Administración Mercadotecnia

Producción
Publicidad
Planeación y
Finanzas

Control de Promoción y
Calidad Control ventas
Interno

Recursos Investigacion
Humanos de mercados

5
 2. Estudio de Mercado

a) Estudio de Demanda y Oferta

Consumo histórico y situación actual de la demanda nacional

Debido a que nuestro producto como tal no tiene antecedentes de consumo histórico ni
situación actual en la Demanda Nacional, basaremos nuestra proyección de la Demanda
en una encuesta realizada a las personas con un muestreo de 300 encuestados entre los
24 y 70 años aproximadamente, ya que consideramos que son ellos los que tienen mayor
poder adquisitivo para consumir el producto.
Y se diseño una encuesta para poder saber la demanda estimada.

1.- ¿Alguna vez ha estado en un transporte o caminando en la calle y ha sentido deseos de

sentarse?

a) Siempre b) Casi siempre c) Nunca d) Casi nunca

2.- ¿Le gustaría contar con un asiento portátil fácil de llevar y que además le permita transportar
sus cosas?

a) Siempre b) Casi siempre c) Nunca d) Casi nunca

3.- ¿Qué tipo de producto le convence más para satisfacer dicha necesidad?

a) Silla-mochila b) Silla-bolsa c) Silla-Portafolio d) Silla-morral e) Otro Especifique:

4.- ¿De qué tipo de material le gustaría que fuera el artilugio con el cual transportaría sus cosas?

a) Lona b) Nylon c) Cuero d) Hule e) Otro Especifique:

5.- ¿De qué material le gustaría que fuera la silla en la que se sentaría?

a) Acero b) Aluminio c) Madera d) Plástico e) Otro Especifique:

6.- ¿Qué color prefiere para su artilugio de transporte?

a) Negro b) Café c) Rosa d) Azul e) Otro Especifique:

7.- ¿Cuántos compartimentos le gustaría que tuviera su artilugio de transporte?

1-3 b) 4-7 c) 8-10 d) 11-15 e) Otro Especifique.

8.- ¿Qué tamaño considera usted que sería el ideal para dicho producto?

a) Chico b) Mediano c) Grande d) Familiar Nota: Considérese chico como bolsa de mano y
familiar como maleta de alpinismo

9.- ¿Le gustaría que su silla contuviera algún aditamento?

a) Cenicero b) Portavasos c) Destapador d) Ninguno e) Otro Especifique:

10.- ¿Le parece práctico este Producto?

6
a) Si b) No Porque:

11.- ¿Usted consumiría dicho producto?

a) Si b) No Porque:

12.- ¿Le parece que este producto está dirigido a personas de que edad?

a) 1-20 b) 21-40 c) 41-en adelante d) Todas las edades

13.- ¿Cuánto dinero estaría dispuesto a pagar por un artículo con estas características?

a) $400 b) $550 c) $700 d) $900 e) Otro Especifique:

Proyección de la demanda

El 87% de las personas encuestadas dijo que si compraría el producto, ya que se les hace
práctico y útil para sus actividades cotidianas.
Si pudiéramos trasladar este muestreo a una comunidad mayor, nos atrevemos a decir
que de cada 3,000 personas alrededor de 2,610 estarán dispuestas a adquirir nuestro
producto. Sin embargo ya que no es un estudio con antecedentes y solo se basa en una
encuesta es difícil advertir la veracidad del riesgo que se tendría que correr.

Analisis de Oferta

La encuesta realizada nos arrojó que por lo menos debemos cubrir una necesidad de
2,610 mochilas por cada tres mil encuestados, sin embargo de estos datos obtenidos
tenemos que tener en cuenta que no tomamos las ventajas y desventajas del producto.

VENTAJAS DESVENTAJAS

• Doble producto (innovador) • Variedad de diseños

• Precio similar al de una mochila • Poco reconocimiento
• Variedad de colores • Clonación por la competencia

b) Esquema de comercialización

 Ventas en línea y pagos por medio de tarjeta de crédito y paypal

 Tiendas de artículos deportivos y de autoservicio que permitirán acercar el
producto al Cliente

7
 c) Precio

Tomando en cuenta un margen de utilidad del 30.35% obtenemos un precio final de

$730.00 MN

3. Estudio Técnico

a) Producto

“Silla-mochila”

Es el conjunto de dos elementos diseñados con un solo fin. Por ejemplo el término “silla”.
La silla es un mueble cuya finalidad es servir de asiento a una persona. Suele tener cuatro
patas, aunque puede haber de una, dos, tres o más. Pueden estar elaboradas en
diferentes materiales: madera, hierro, forja, plástico o una combinación de varios. Según
su diseño puede ser clásica, rústica, moderna, de oficina, etc.
O bien el término “mochila”, consiste en un equipaje que puede llevarse en la espalda por
medio de dos bandas que pasan por los hombros.
En este caso el termino silla-mochila es un elemento hecho por estos artículos, puesto
que la silla es portátil y se ubica dentro de la mochila, por lo tanto esta se puede trasladar
más fácil mente, y de una manera ergonómica y, hasta cierto punto evita la fatiga o
incomodidad de la persona que la porta.

La combinación los mismos lleva a otorgarle el nombre de silla- mochila.

Propiedades Mecánicas

8
  Tracción: Fuerza mono axial casi estática a un material hasta que se rompe,
material sometido a un estiramiento para obtener sus características mecánicas
 Ductilidad: Deformación sin aplicar fuerza excesiva
 Tenacidad: Absorción de energía sin deformarse visiblemente
 Esfuerzo de cedencia: Primera deformación permanente
 Esfuerzo máximo: Fuerza máxima aplicada a un material sin romperse
 Esfuerzo de ruptura: Resistencia de un material en el momento en que se rompe
 Compresión: Fuerza axial aplicada para aplastar el material
 Flexión: Aplicación de fuerza al material para doblar el material para romper o
deformar
 Torsión: Par de fuerzas aplicadas al material en sentido contrario hasta deformar o
romper

Cortes De Metales

 Consiste en tomar un material metálico y tomando medidas realizar cortes a este

de manera de que sea manejable el material
 Sin arranque de viruta: Método de fabricación donde no se genera polvo metálico
o material sobrante
 Con arranque de viruta: Método de fabricación donde si hay material sobrante
producto de la fricción del material y la herramienta utilizada

Doblado de metales

 Método de deformación cuya finalidad es brindarle forma al producto o forma final

al producto
 Radio mínimo interior de dobles: Arco interior del material doblado (comprensión)
 Retroceso elástico: Fenómeno que experimenta el material después de haber sido
doblado (tracción)

Nuestra gama de productos es una silla con la capacidad de usarse como mochila,
misma que está limitada a un solo modelo el cual tendrá una presentación de diversos
colores, y conforme a la aceptación y la expansión del mercado se harán las
modificaciones correspondientes.

 Es práctica y durable
 Es ergonómica ajustándose a la espalda
 Fácil de transportable
 Cuenta con un diseño moderno y práctico

ALTURA ANCHO

En el rango entre 43 cm y 50 cm En el rango entre 30 cm y 39 cm

 Tejido exterior: Tela sintética y lona

9
  Forro: De poliéster.
 Relleno: 100% espuma.
 Correas en espalda y cintura almohadilladas
 Asa
 Correas de ajuste

Usos

Es el conjunto de dos elementos diseñados con un solo fin. Por ejemplo el término “silla”.

La silla es un mueble cuya finalidad es servir de asiento a una persona. Suele tener cuatro
patas, aunque puede haber de una, dos, tres o más. Pueden estar elaboradas en
diferentes materiales: madera, hierro, forja, plástico o una combinación de varios. Según
su diseño puede ser clásica, rústica, moderna, de oficina, etc.

O bien el término “mochila”, consiste en un equipaje que puede llevarse en la espalda por
medio de dos bandas que pasan por los hombros.

En este caso el termino silla-mochila es un elemento hecho por estos artículos, puesto
que la silla es portátil y se ubica dentro de la mochila, por lo tanto esta se puede trasladar
más fácil mente, y de una manera ergonómica y, hasta cierto punto evita la fatiga o
incomodidad de la persona que la porta.

b) Proceso de Producción

Para este punto se muestra el diagrama de producción del producto.

1 2 3 7 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Medir Medir Medir Medir Medir Compr Compr Medir Medir Medir Medir Medir
Pieza Pieza Pieza Pieza Pieza ar ar Pieza Pieza Pieza Pieza Pieza

Cortar Cortar Cortar Cortar Cortar Inspec Inspec Cortar Cortar Cortar Cortar Cortar
Pieza Pieza Pieza Pieza Pieza ción ción Pieza Pieza Pieza Pieza Pieza

Inspec Inspec Inspec Inspec Inspec Inspec Inspec Inspec Inspec Doblar
ción ción ción ción ción ción ción ción ción

Inspec
ción

Coser Coser Coser

Coloca
r

Proceso de Operación Silla-Mochila Coser

PRODUCTO:S illa-Mochila Inspec

1 Bolsillo frontal pieza superior 7 Cremallera ción
RESUMEN
2 Bolsillo frontal pieza inferior 8 Frente de la mochila Quitar
Actividad Cantidad hilos
3 Bolsillo frontal pieza de lados 9 Contrafrente de la mochila
Operación 28 Inspec
4 Hule espuma 10 Fuelle inferior ción
Inspección 14
5 Correas de fijacion 11 Fuelle superior Empac
almacenaje 1
ar
Total 43 6 Cierres para mochila 12 Tubo, remache, gomas
Almac
enar

10
 c) Localización Económica De La Planta

Microlocalización
Dentro de aspecto consideramos como aspectos a revisar los siguientes:

 Integración del medio

 Condiciones naturales
 Condiciones geográficas y físicas
 Economías internas
 Condiciones institucionales

Dentro de las condiciones actuales de la ubicación que se encuentra en Azcapotzalco

consideramos las siguientes:

Integración Del Medio Interno

La población económicamente activa en la delegación hacia 1990, ascendía al grueso de
la población, de la cual, 82 % era asalariada, el 14 % trabajadores independientes y el
2 %, patrones y empleados; mucha de la población se encuentra empleada en la rama
industrial, laborando en las 1,980 empresas que se encuentran en la delegación.
Dentro de las condiciones institucionales podemos considerar a los entes de apoyo del
gobierno que permiten dar algunos apoyos y también las condiciones de infraestructura
dentro de la Delegación:
Abastecimiento de servicios
El abastecimiento de agua está a cargo del Sistema de Aguas de la Ciudad de México. El
de energía eléctrica, por la Comisión Federal de Electricidad. En la demarcación se
encuentra una subestación. El abasto de gas es diverso, encontrándose abasto de gas
natural por la empresa española Gas Natural, servicio de llenado de tanques
estacionarios y camiones repartidores de cilindros de gas licuado de petróleo.
Transportes
Cuenta con dos líneas del Sistema de Transporte Colectivo Metro, que se enlazan en la
estación El Rosario la línea 6, que corre a Martín Carrera, y la 7 que va hasta Barranca
del Muerto.
La red de Metrobus abarca parte de esta demarcación política, la línea 3 conecta
Tenayuca, Estado de México. Con el eje 4 sur Xola y cruza Azcapotzalco desde la
estación Othón de Mendizaval hasta la estación Hospital la Raza 9
Integración del medio (condiciones naturales, geográficas y físicas, economías internas,
condiciones institucionales)
Ubicación de la zona (croquis)

11
Macrolocalización

Dentro de aspecto consideramos como aspectos a revisar los siguientes:

Integración del medio
 Condiciones naturales
 Condiciones geográficas y físicas
 Economías externas
 Condiciones institucionales
Dentro de las condiciones actuales de la ubicación que se encuentra en Azcapotzalco
consideramos las siguientes:
 Integración del medio (condiciones naturales, geográficas y físicas, economías externas,
condiciones institucionales)
 Ubicación de la zona estado o municipio
 Medios de comunicación
 Mapas de la zona
Integración del Medio Externo

Temperaturas
El clima predominante es templado, con las clasificaciones Subhúmedo con lluvias en
verano de menos humedad (88 % del territorio delegacional) y Subhúmedo con lluvias en
verano de humedad media (11 %).
La temperatura promedio es de 16.9 grados centígrados.

Precipitaciones
La precipitación pluvial promedio es de 766.1 milímetros.

12
Colindancias
Está situada al noroeste del Distrito Federal y colinda con los municipios de Naucalpan de
Juárez y Tlalnepantla de Baz, del Estado de México, y con las delegaciones Miguel
Hidalgo, Cuauhtémoc y Gustavo A. Madero. Representa el 2.2 % de la superficie del
territorio capitalino.
En las comunicaciones y transportes, la delegación cuenta con las dos vialidades de
acceso controlado: Circuito Interior y la avenida Aquiles Serdán; 14 vialidades primarias,
como las avenidas y calzadas: Las Armas, Las Culturas; San Isidro, 5 de Mayo,
Tezozómoc, Eje 5 Norte, El Rosario, Camarones, Heliópolis, Las Granjas, Cuitlahuac,
Salónica, Eje 3 Norte y Vallejo.
Cuenta con instituciones educativas que pueden proporcionar mano de obra calificada en
un futuro:
Azcapotzalco también cuenta con una oferta educativa pública de nivel superior, ejemplo
de ello son:
 Unidad Azcapotzalco de la Universidad Autónoma Metropolitana que cuenta con
áreas de Diseño, Sociales e Ingeniería.
 Unidad Azcapotzalco de la Escuela Superior de Ingeniería Mecánica y Eléctrica del
Instituto Politécnico Nacional.

d) Inicio de Operaciones

Se requiere que la organización tenga una seria de permisos y obligaciones antes de

aperturar operaciones.
Uso de Suelo
El Uso de Suelo en Distrito Federal se realiza en la ventanilla única de cada delegación o
en las oficinas de la Secretaría de Desarrollo Urbano, ubicadas en San Antonio Abad,
número 32. El costo de este trámite en la ciudad de México es de $891.50. El trámite dura
5 días hábiles y el permiso tiene una vigencia de dos años y es fácilmente renovable.
Requisitos y formatos:
Formato AU-01 debidamente llenado en original especificando los siguientes datos:

 Nombre, denominación o razón social del (os) solicitante (s)

 Domicilio y/o correo electrónico para oír y recibir notificaciones y número
telefónico;
 Ubicación del predio o inmueble al que se refiere la solicitud;
 Croquis de localización,
 Escritura pública del inmueble inscrita en el Registro Público de la
Propiedad y de Comercio,

13
  Resolución de autoridad Judicial se aceptará la copia certificada de la
sentencia judicial.
 Comprobante del pago de los derechos correspondientes, expedido por la
Tesorería del Distrito Federal.
 Identificación oficial vigente con fotografía (Credencial de Elector, Cartilla
del Servicio Militar Nacional, Pasaporte o Cédula Profesional).

Autorización del Programa Interno de Protección Civil

En la autorización de un Programa Interno que permita salvaguardar la integridad física de
los habitantes, los empleados y las personas que concurren a los bienes inmuebles, así
como la protección de las instalaciones, bienes e información vital, ante la ocurrencia de
un riesgo, emergencia, siniestro o desastre.
Requisitos:

 Formato PC – 02, debidamente requisitado con los siguientes documentos

en original y copia simple:
 Carta de responsabilidad formulada por la empresa y/o de
corresponsabilidad expedida por Terceros Acreditados (empresas
capacitadoras, de consultoría y estudio de riesgo vulnerabilidad e
instructores profesionales independientes) que tengan registro ante la
Secretaría de Protección Civil del D. F.
 Lineamientos de capacitación

Obtención de cédula de empadronamiento para ejercer actividades comerciales en

mercados públicos
Trámite que deben llevar a cabo las personas físicas que pretendan el comercio en
mercados públicos, para obtener la cédula de empadronamiento.
Requisitos:

 Solicitud debidamente requisitada por el interesado o su representante.

 Tener capacidad jurídica (el interesado deberá ser mayor de edad y
mexicano por nacimiento).
 Acta de nacimiento .
 Fotografías tamaño credencial del nuevo titular.

14
15
16
17
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19
 e) Materias Primas

Requerimiento de insumos

 Tela de lona 1.5 por mochila

 Bies 1 pieza de 10 mts por mochila
 Cierres 2 por mochila
 Hilo de algodón reforzado 1 carrete por diez mochilas
 Herrajes de metal un par por mochila
 Cinta para mochila 1 metro por mochila
 Tubo de aluminio 1 pulgada 2 pzas de 1 metro y medio
 Gomas de hule para patas de la silla 4 piezas por mochila
 Remaches de 2 pulgadas y media de ¼ 2 piezas por mochila

f) Requerimiento de mano de obra

Todos estos puestos están sujetos a cambios ya que en primera instancia se tendrían
contemplados, pero a la vez se podría desarrollar más de una actividad por parte de cada
uno, y conforme se desarrolle la empresa se tendrán que hacer cambios.

Administrador Encargado de almacén Ensamblador

Encargado de recursos Encargado de Chofer

humanos Mantenimiento

Encargado de ventas Encargada de limpieza Vigilante

Encargado de compras Costureras Recepcionista

Encargado de producción y Cortador

CC

g) Tamaño De La Planta

Definición del tamaño

El tamaño de la planta se encontró tomando en cuenta la determinación de la superficie

necesaria para la realización de las operaciones.
La superficie necesaria para las operaciones se encuentra determinada por las áreas de
corte, ensamblaje, armado, costura, doblado, almacenes y administración.

20
Primero se realizó el análisis correspondiente a cada área para luego definir las
dimensiones y superficie del terreno requerido en el que deberá considerar las
necesidades actuales y futuras de la empresa.
Para realizar el análisis del espacio para el área de producción, se tiene en cuenta lo
siguiente:

 Características de la maquinaria, equipo y mobiliario.

 Seis Máquinas de coser de taller industriales con mesa.

Máquina de coser marca Singer profesional modelo 33iki02 con mesa. Destinada para el
armado de las mochilas y las sillas, así como de las sillas y darle los acabados a las sillas.
Sus medidas son 90cm de largo x 35cm de alto x 28cm de profundidad la cual estará
instalada en una mesa de trabajo.

 Una cortadora de tela.

Es una cortadora de telas de once pulgadas y media marca bute 111/2 Para realizar las
piezas que se requieren para el armado y ensamblado del producto. Incluye mesa de
corte de 5mts para poder colocar la tela.

 Una dobladora de tubo.

Dobladora de tubos 8 medidas, 16 Toneladas, de:
1/2” Hasta 3”, ½” – 3/4” -1” – ¼” – 1 ½” - 2” ½” - 3” Marca central Hidraulic
Dedicada para darle forma al tubo para la elaboración de las sillas.

 Un taladro de banco.
Taladro de banco 5 velocidades 2/5 HP Mesa Giratoria, con prensa para perforar los
tubos.

 Dos máquinas Overlock

Una costura tipo overlock se realiza sobre el borde de una o dos piezas de tela para
definir el borde o encapsularlo, o bien para unirlas. Por lo general una máquina de coser
overlock corta los bordes de la tela a la vez que le son insertados.

21
 h) Descripción general de las instalaciones

Las instalaciones están diseñadas para realizar el proceso de producción de manera

eficiente y sistemática. Obteniendo las siguientes áreas:
 Oficinas administrativas
 Área de producción
 Zona de esparcimiento
 Comedor
 Bodega
 Mantenimiento
 Baños
 Vestidores
 Caseta de vigilancia
 Estacionamiento

Además se cuenta con los siguientes servicios:

 Disponibilidad de energía eléctrica.
El abastecimiento de energía eléctrica es por parte de la Comisión Federal de
Electricidad. La planta contará con el transformador respectivo y las cajas que solicita la
compañía eléctrica que brinda el servicio.

 Disponibilidad de agua.
El abastecimiento de agua en todas las colonias, es constante y es abastecida por
SACMEX Sistemas de Aguas de la Ciudad de México. Las tarifas recientes mostradas en
CONAGUA son del año 2012 mostradas en la siguiente tabla:

22
  Servicios de transporte
La planta cuenta con red de vías de acceso como lo son:
Eje 3 Norte (Avenida Cuitláhuac)
Eje 2 Norte (Eulalia Guzmán)
Calz. Camarones.

23
i) Capacidad diseñada. Tamaño del terreno, construcción

24
j) Leyes, Reglamentos y Normas

 Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos

 Ley de la Propiedad Industrial

 Ley Federal de Competencia Económica

 Ley General de Sociedades Mercantiles

 Ley del ISR

 Ley del IVA

 Codigo Fiscal de la Federación

 Ley Federal del Trabajo

 Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos

 Plan Nacional de Desarrollo 2013-2018

 NOM-004-SCFI-2006, INFORMACION COMERCIAL-ETIQUETADO DE

PRODUCTOS TEXTILES, PRENDAS DE VESTIR, SUS ACCESORIOS Y ROPA
DE CASA que establece la información comercial, que los fabricantes y
confeccionistas nacionales, así como los importadores, deben incorporar en los
textiles, ropa de casa y en las prendas de vestir y sus accesorios. Lo que nos da la
pauta con la cual debemos especificar el contenido de nuestros materiales
especificados en la etiqueta.

 NMX-A-002-INNTEX-2002, INDUSTRIA TEXTIL - DETERMINACIÓN DE LA

SOLIDEZ DEL COLOR AL LAVADO DOMÉSTICO UTILIZANDO UN
DETERGENTE CON DESMANCHADOR ACTIVADO POR OXÍGENO, nuestra
mochila debe garantizar la calidad de la tela al lavarla en la casa.

 NMX-A-031-INNTEX-2007 (A), INDUSTRIA TEXTIL – DETERMINACIÓN DE LA

REPELENCIA AL AGUA DE LOS TEJIDOS – MÉTODO DEL ROCÍO - MÉTODO
DE PRUEBA, garantizando que la mochila mantendrá secas y a salvo tus
pertenencias sin importar el clima.

 NMX-A-292-1994-INNTEX (A) - NMX-A-292-2008-INNTEX (A), INDUSTRIA

TEXTIL – HILOS PARA COSER -ESPECIFICACIONES DE CALIDAD, asegurando
que las costuras no se rompan fácilmente al usar materia de excelente calidad.

25
 k) Impacto en en el proyecto de la normatividad

En este caso el documento que tiene mayor impacto en el proyecto es el Plan Nacional de
Desarrollo para este periodo, porque en el se tienen las pautas de los sectores y las
estrategias, en este caso lo relacionado con nuestro producto es lo siguiente:

Las secretarías de Hacienda y de Economía anunciaron este miércoles un plan de ayuda

de 540 millones de pesos (mdp) para impulsar a la industria textil y del vestido, que ha
sido afectada por la ilegalidad y malas prácticas comerciales de China y Vietnam, según
las autoridades.

Las medidas buscan elevar la productividad del sector para que compita
internacionalmente. De 1993 a 2013, la industria ha perdido 10,000 mdp en su valor
generado.

“Es un conjunto de medidas en las que hemos venido trabajando durante meses. La
industria del vestido es clave para la vida y la realidad económica de muchas regiones de
nuestro país genera prácticamente 500,000 empleos (…) Debe prevalecer en un marco
de libre comercio pero con legalidad”, dijo Luis Videgaray, secretario de Hacienda, en
conferencia de prensa.

 Las medidas, que se implementarán a partir del 1 de enero, buscarán fortalecer la

competitividad y productividad de la industria en tres ejes:

 Una política industrial que apoye la innovación de las empresas. En este punto
destaca la creación del centro nacional de innovación textil y de vestido en el
estado de Hidalgo
 Medidas en materia aduanera para evitar la competencia desleal.
 Medidas en materia de banca de desarrollo y financiamiento a la industria que
contempla una derrama crediticia de 450 mdp.

 Para evitar la competencia desleal:

 Crear un padrón sectorial para identificar a los importadores y medir el riesgo de

sus operaciones.
 Establecer la obligación del aviso automático anticipado al Servicio de
Administración Tributaria (SAT) para la importación con un mínimo de 5 días.
 El SAT establecerá un programa de fiscalización continua a los importadores de
mercancías y sus clientes.
 Un programa piloto de desdoblamiento de fracciones arancelarias para que sea
más descriptiva.
 Se suspende la disminución arancelaria para 80 fracciones de productos
confeccionados hasta 2018, por lo que permanecerán en 25% con países con los
que México no tiene tratados de libre comercio.
 Se establecerán en enero precios estimados de garantía en la importación de
materia prima y precios de confeccionables.

“La industria mexicana no busca protección, busca legalidad. Vivimos la competencia y no

nos vemos fuera de ella”, dijo Moisés Kalach, presidente de la Cámara Nacional de la
Industria Textil (Canaintex).

26
 4. Estudio Financiero

a) Viabilidad Economica

Inversión Fija

Estudios previos, de mercado, de inversión y rentabilidad, etc. $2, 000

Equipo o maquinaria $ 30,000

Instalación de equipo $ 3, 000

Instalación eléctrica $ 2, 000

Costos de puesta en marcha $ 3, 000

Adecuación de planta (instalaciones) $ 4, 000

Plan protección civil $ 20,000

TOTAL $ 64,000

Inversión Diferida

Permisos y Licencias $10,000

Gastos de capacitación al personal $2, 500

Contingencias $3, 000

Otros gastos no contemplados $ 5, 000

TOTAL $ 20, 500

Capital de trabajo

Efectivo $ 27, 520

27
Inventarios $ 30, 720

Nómina $ 41, 000 TOTAL: $ 183, 740

TOTAL $99, 240

28
Calendario de Inversiones

Determinación de costos y gastos

Costos fijos
Descripción Costo inicial Costo a futuro
Renta $ 1,500.00 $ 6,600.00
Luz $ 800.00 $ 3,000.00
Agua $ 400.00 $ 1,000.00
Internet $ 250.00 $ 300.00
Papelería $ 700.00 $ 1,500.00
TOTAL $ 3,650.00 $ 12,400.00

Recursos humanos

Cantidad Descripción Sueldo mensual

1 Gerente general $6,000.00
1 Asesor $5,000.00
1 Gerente de producción $4,500.00
1 Gerente de administración $4,500.00
1 Gerente de mercadotecnia $4,500.00
1 Encargado de Almacén, mantenimiento y $4,000.00

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 limpieza.
2 Costureras $5,000.00
1 Ensamblador $4,000.00
1 Vigilante $3,500.00
Total $41,000.00

Maquinaria y materiales

Cantidad Descripción Costo

6 Máquinas de coser industriales $ 6,000.00
300 Tubos doblados $ 10,000.00
1 Cortadora de telas de once pulgadas $ 1,500.00
1 Dobladora de tubo $ 3,500.00
1 Taladro de banco $ 1,200.00
2 Maquinas Overlock $ 5,000.00
1 Llaves españolas para tornillos de 1/4 $ 50.00
2 Desarmador de cruz $ 20.00
400m Tela de lona 1.5 $ 10,000.00
300 Carrete Biez 1 pieza de 10 mts $ 3,000.00
1000 Cierres $ 500.00
10 Carrete de hilo de algodón reforzado $ 250.00
250m Cinta para mochila $ 5,000.00
100 Gomas de hule para silla $ 500.00
500 Tornillos de 2plg y media $ 300.00
500 Rondanas de presión $ 100.00
500 Tuercas $ 300.00
TOTAL $ 47,220.00

Se requiere una inversión inicial de $183,740.00 MN para poder laborar durante dos
meses sin tener contratiempo, en este tiempo se espera producir 672 mochilas, durante
este lapso de tiempo y con un precio inicial de venta de $730.00 MN por silla-mochila. Se
esperan recaudar $490,560 que ayudaran a cubrir la inversión y seguir laborando, es
decir que a la venta de la mochila 252 ya estaremos recuperando nuestra inversión y de
ahí en adelante empezaran las utilidades.

Costo total de producción

El costo total de producción mensual se describe en la siguiente tabla, dándonos una
producción de 336 mochilas como máximo y una ganancia en ventas de $245,280.00

30
 COSTOS / MES Mensual
Costos de Fabricación
$19,950.0
Insumos y Materia Prima 0
Materiales $70.00
$16,500.0
Mano de Obra 0
$36,520.0
Sub Total 0
Gastos de Fabricación
$12,500.0
Mano de Obra indirecta 0
Energía $1,200.00
Combustibles $2,000.00
$15,700.0
Sub Total 0
Gastos de Admón. y Ventas.
$24,500.0
Salarios 0
Papelería $700.00
Comunicaciones $250.00
$25,450.0
Sub Total 0
$77,670.0
Gastos Financieros 0

Costo unitario de producción

Tomando en cuenta un margen de utilidad del 30.35% obtenemos un precio final de

$730.00 MN por silla-mochila y se espera recaudar $245,280.00 mensualmente a la venta
por las mismas.

31
 b) Estados Financieros PROFORMA

Presupuestos de ingresos y egresos

Debido a que se ha realizado un cálculo del número de mochilas que se ha estimado
vender en 1 mes son 336 mochilas de forma mensual se han realizado el presupuesto de
la siguiente forma multiplicando por 12 meses, adicionalmente se considera la inversión
que se recibirá de forma de ingresos y se suma a la cantidad esperada de ingresos por
ventas:

Presupuesto
Ingresos promedio 2015
mensual 2015
Anual

INGRESOS:
1.-Venta de Productos $245,280.00 $2,943,360.00
2.- Inversión inicial $183,740.00 $183,740.00
TOTAL INGRESOS $3,127,100.00

Para los presupuestos de gastos se consideran todos los elementos desde la inversión
inicial y los gastos mensuales que se multiplican por 12 para calcular el total de cada año.

Gastos promedio Presupuesto 2015

mensual 2015 Anual

GASTOS:
1.-Costos Fijos $12,400.00 $148,800.00
2.-Recursos Humanos $41,000.00 $492,000.00
3.-Inversión fija $64,000.00 $64,000.00
4.-Inversión diferida $20,500.00 $20,500.00
4.-Materiales $47,220.00 $566,640.00
TOTAL GASTOS $1,291,940.00

32
Estado De Resultados

MOCHISILLA, S.A.

Estado de Resultados Proforma

del 1o de enero a 31 de diciembre de 2015

2015
Ventas netas $2,943,360
Costo de ventas $779,440
Utilidad bruta $2,163,920
Gastos de operación $512,500
Utilidad (pérdida) antes de impuestos a la utilidad $1,651,420
Impuestos a la utilidad $495,426
Utilidad (pérdida) neta consolidada $1,155,994

Estado De Situación Financiera

MOCHISILLA, S.A.

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015
2015

Activo total $1,735,920.00

Activo circulante $1,651,420.00
Efectivo y equivalentes de efectivo $1,291,940.00
Clientes, neto de estimaciones por incobrables $-
Otras cuentas por cobrar $-
Inventarios, neto $359,480.00
Otros activos circulantes $-
Propiedades, maquinaria y equipo, neto $64,000.00
Otros activos $20,500.00
Pasivo total $495,426.00
Pasivo circulante $495,426.00
Pasivo largo plazo $-
Otros pasivos $-
Capital contable total $1,240,494.00
Utilidad neta $1,155,994.00
Capital social $84,500.00
Pasivo más Capital $1,735,920.00

33
Flujo Neto De Efectivo

34
Bibliografia

ALIBERTI, C.A. – 2006 – Análisis Financiero de Proyectos de Inversión. Fondo Editorial

del Consejo Profesional de Ciencias Económicas de la Ciudad Autónoma de Buenos
Aires. 396 págs.
ARRANZ RAMONET, A. – 1993 – Planificación y Control de Proyectos. Grupo Noriega
Editores.47 págs.
ASTORGA,A.y B.VANDERFIJL–1991–Manual de diagnóstico participativo. Segunda
Edición. Editorial Humanitas – Cedepo. Buenos Aires. Argentina.
Págs.194.FamiliaCruz.AcargodeMariana.
BACA URBINA, G. – 1995 – Evaluación de proyectos. Editorial Mc. Graw Hill. México. 339
págs.

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