Sumaria Caja y Bancos PT A

Fecha Nombre
Clie
Las Pinulitas, S.A. Preparado por 1/1/2015
Area
Sumaria Caja Y Bancos 1a. Revisión Senior 1/1/2015
Lugar: Día: Mes: Año:
2a. Revisión Gerente 1/1/2015
Saldos contables Ajustes Reclasificaciones Saldo s/
Descripción DEBE HABER DEBE HABER Auditoria Referencias
Caja General 109,000.00 1,500.00 95,500.00 15,000.00
Banco del Sur, S.A. 420,000.00 3,125.00 93,750.00 516,875.00

TOTALES 529,000.00 - 3,125.00 - 95,250.00 95,500.00 531,875.00

Materialidad 2,875.00
1%

Conclusión: Las cifras presentadas por la empresa lapinulitas, S.A. Presenta razonablemente de la situación financiera de la entidad

Observaciones y Notas:

Auditoría I Sección A Hilda María Arreaga Cóbar Carné 1032-07-2185

 Cédula Analítica PT A-1
Fecha Nombre
Clie 1/1/2015 Juan Perez
Las Pinulitas, S.A. Preparado por
Area 1/1/2015
Analitica Caja General 1a. Revisión Senior
LugarGuatemalal Día: Mes: Año:
2a. Revisión Gerente 1/1/2015 Carlos Galvez

Descripción Referencias
Responsable Elsa Ramirez
Monto del Fondo 5,000.00

Billetes Valor Cantidad Total

100.00 60.00 6,000.00
50.00 64.00 3,200.00
20.00 42.00 840.00
10.00 125.00 1,250.00
5.00 77.00 385.00 11,675.00
Monedas 1.00 200.00 200.00
0.50 135.00 67.50
0.25 126.00 31.50
0.10 148.00 14.80
0.05 201.00 10.05
0.01 115.00 1.15 325.00
Total de Conteo en Efectivo 12,000.00
Documentos
e Por Silla Secretarial Firmado por el Encargado 1,750.00 CR2

Cheques
Cheque a nombre de Mario Fernadez por
pago de mobiliario y equipo No. 18345 9/30/2014 45,000.00 CR3
Cheque a nombre de Juan Manuel Sanabria
No. 765 12/31/2014 17,250.00 CR4
Cheque a nombre de Margarita Lopez
No. 23298 12/31/2014 12,500.00 CR5
Cheque a Nombre de Medalla Milagrosa
No. 4509889 12/31/2014 19,000.00 93,750.00 CR6

Saldo Según Arqueo de Auditoria 107,500.00

Saldo Según Contabilidad 109,000.00
Faltante de Caja Chica (1,500.00) CR1

Corte de Formas
Ultima factura utilizada 87934.00
(-) Próxima a utilizar 87966.00
31

Recibos
Ultimo recibo utilizado 125213.00
(-) Próximo a utilizar 125215.00
-1.00
RESUMEN

Auditoría I Sección A Hilda María Arreaga Cóbar Carné 1032-07-2185

 Saldo /Según Contabilidad 109,000.00
CR1 1,500.00
CR2 (1,750.00)
CR3 (45,000.00)
CR4 (17,250.00)
CR5 (12,500.00)
CR6 (19,000.00)
Saldo Según/Auditoria 15,000.00

Observaciones y Notas:
Se reclasificaron los fondos ya que según la politica de la empresa deben efectuar depositos diarios

Auditoría I Sección A Hilda María Arreaga Cóbar Carné 1032-07-2185

 A-1
Nombre

rez

Galvez

eferencias

Auditoría I Sección A Hilda María Arreaga Cóbar Carné 1032-07-2185

Auditoría I Sección A Hilda María Arreaga Cóbar Carné 1032-07-2185
 Cédula Analítica
Clie
Las Pinulitas, S.A. Preparado por
Area
Analitica Caja General 1a. Revisión Senior
LugarGuatemalal Día: Mes: Año:
2a. Revisión Gerente

Descripción

Saldo S/Conta Saldo S/Banco

420,000.00
Deposito Plazo Fijo 375,000.00
Depositos Monetarios 45,000.00
Intereses Por Desposito Plazo Fijo 3,125.00
Nota de Credito No Operada por Contabilidad
Interese por Deposito Plazo Fijo tasa 10% 3,125.00 CA1
Suma Totales 423,125.00 423,125.00

RESUMEN
Saldo S/Contabilidad 420,000.00
CA1 3,125.00
CR3 45,000.00
CR4 17,250.00
CR5 12,500.00
CR6 19,000.00
Saldo S/Auditoria 516,875.00

Auditoría I Sección A Hilda María Arreaga Cóbar Carné 1032-07-2185

PT A-2
Fecha Nombre

1/1/2015 Juan Perez

1/1/2015
1/1/2015 Carlos Galvez

Referencias

Auditoría I Sección A Hilda María Arreaga Cóbar Carné 1032-07-2185

 Reclasificaciones PT CR
Fecha Nombre
Cliente Las Pinulitas, S.A.
Preparado por 1/1/2015
Area de Auditoria Analitica Caja General
1a. Revisión Senior 1/1/2015
Fecha: Día Mes Año
2a. Revisión Gerente 1/1/2015 Carlos Galvez

Numero Referencia Descripción DEBE HABER Operado Observacion

1 A-1 Cuentas Por Cobrar Empleados 1,500.00
Caja General 1,500.00
R/Faltante de Caja general Encargado Elsa 1,500.00 1,500.00
2 A-1 Cuentas Por Cobrar Empleados 1,750.00
Caja General 1,750.00
R/Vale por compra de Silla 1,750.00 1,750.00
3 A-1 Banco del Sur, S.A. 45,000.00
Caja General 45,000.00
R/ Reclasificacion cheque rechazado Mario Fernandez 45,000.00 45,000.00
4 A-1 Banco del Sur, S.A. 17,250.00
Caja General 17,250.00
R/Deposito de cheque de Varios Cliente Juan Saravia 17,250.00 17,250.00
5 A-1 Banco del Sur, S.A. 12,500.00
Caja General 12,500.00
R/Deposito de cheque de Varios Cliente Margarita Lopez 12,500.00 12,500.00
6 A-1 Banco del Sur, S.A. 19,000.00
Caja General 19,000.00
R/Deposito de cheque de Medalla Milagrosa 19,000.00 19,000.00

Auditoría I Sección A Hilda María Arreaga Cóbar Carné 1032-07-2185

Observaciones y Notas:

Auditoría I Sección A Hilda María Arreaga Cóbar Carné 1032-07-2185

 Nombre

Galvez

bservaciones

Auditoría I Sección A Hilda María Arreaga Cóbar Carné 1032-07-2185

Auditoría I Sección A Hilda María Arreaga Cóbar Carné 1032-07-2185
 Ajustes PT CA
Fecha Nombre
Clie Las Pinulitas, S.A.
Preparado por
Area de Auditoria
1a. Revisión Senior
Fecha: Día Mes Año
2a. Revisión Gerente

Numero Referencia Descripción DEBE HABER Operado Observaciones

1 A-2 Banco del Sur, S.A. 3,125.00
Intereses Financieros 3,125.00
S/Registro de Intereses deposito Plazo Fijo 10% 3,125.00 3,125.00

Observaciones y Notas:

Auditoría I Sección A Hilda María Arreaga Cóbar Carné 1032-07-2185