REGLAMENTO DE CRÉDITO Y

PROCESOS CREDITICIOS

Propiedad de Asesoría y Desarrollo

Maya Ixil, Sociedad Anónima -ADEMI-
Nebaj, Quiché, Guatemala

PROPIEDAD DE ASESORÍA Y DESARROLLO MAYA IXIL, S.A. 1

 INTRODUCCIÓN

El presente Reglamento de Crédito es un documento que pretende recopilar toda

la reglamentación y las condiciones que la gerencia de ADEMI, S. A. ha
considerado necesarias para el otorgamiento de crédito, como actividad principal
de la organización en esta región guatemalteca. Este reglamento de crédito es
indispensable para desarrollar las actividades crediticias que tienen como
propósito minimizar el riesgo en la recuperación del crédito.

El proceso crediticio indica los pasos detallados que deberá llevarse a cabo para
que las actividades crediticias se realicen con éxito, desarrollando las tareas de
acuerdo con las reglas y condiciones establecidas en el reglamento.

Es importante mencionar que, según experiencias negativas de otras empresas

crediticias, ha sido debido por una falta de reglamentaciones y procesos
apropiados para llevar a cabo las actividades crediticias, porque el personal realiza
sus actividades basado en su propio criterio, lo cual hace que las cosas dependan
de su experiencia. Por otro lado, las experiencias positivas de las empresas
crediticias siempre han sido empresas bien organizadas y que cuentan con un
reglamento y un proceso crediticio apropiado y llevado a la ejecución, asegurando
su cumplimiento por todo el personal.

Por lo anterior, se considera que contar con una guía bien documentada en el
reglamento y proceso crediticio ayudará a lograr los resultados efectivos en temas
de colocaciones de créditos, evaluaciones financieras, desembolsos y las
recuperaciones según los planes establecidos por la gerencia. Logrando así un
círculo virtuoso en la ejecución de todo el proceso crediticio de la organización.

El presente documento se divide en dos partes principales. La primera parte está

integrada por el Reglamento de Crédito, el cual desarrolla los siguientes
elementos: Condiciones, requisitos, productos, montos, tasas, plazos, cuotas,

PROPIEDAD DE ASESORÍA Y DESARROLLO MAYA IXIL, S.A. 2

garantías, y otros elementos importantes para el otorgamiento y recuperación de
créditos.

En la segunda parte se desarrolla el proceso crediticio, lo cual permite tener una

guía de actividades a desarrollar para que el reglamento sea cumplido y llevado a
cabo, como fue establecido y autorizado por la Gerencia. Los pasos principales
que cubre esta parte son los siguientes: Promoción, evaluación, aprobación,
desembolso y recuperación de créditos.

Para que el reglamento y procesos crediticios se pueda llevar a cabo con éxito, es
importante contar con herramientas para el registro y constancia de las decisiones
de la gerencia en cuanto a la gestión correcta de todo el proceso crediticio. Estas
herramientas son presentadas en forma de formatos, los cuales pueden ser
llenado a mano o bien en forma electrónica, según el proceso de sistematización
que llevará a cabo la gerencia de la organización ADEMI, S.A.

A continuación, se presenta en detalle el Reglamento y los Procesos Crediticios,

esperando que sea una buena guía para todo el personal gerencial y operativo de
la empresa.

PROPIEDAD DE ASESORÍA Y DESARROLLO MAYA IXIL, S.A. 3

ÍNDICE
1. CAPÍTULO I ............................................................................................................................6
GENERALIDADES.............................................................................................................................6
2. CAPÍTULO II ...........................................................................................................................8
METODOLOGÍA DE CRÉDITOS -ADEMI- ..........................................................................................8
Objetivo del Reglamento y Proceso Crediticio ...............................................................................8
Modalidad de crédito individual.....................................................................................................8
Condiciones ....................................................................................................................................8
Requisitos .......................................................................................................................................9
Productos financieros (productos y servicios) ..............................................................................10
MONTOS ......................................................................................................................................12
TASA DE INTERÉS:.........................................................................................................................13
PLAZOS .........................................................................................................................................13
CUOTAS ........................................................................................................................................13
GASTOS ADMINISTRATIVOS .........................................................................................................14
GARANTÍAS...................................................................................................................................14
PAGOS ANTICIPADOS ...................................................................................................................16
AVALÚO ........................................................................................................................................16
RENOVACIÓN DEL CRÉDITO..........................................................................................................17
CRÉDITO ADICIONAL ....................................................................................................................17
INTERESES MORATORIOS .............................................................................................................18
DESEMBOLSOS .............................................................................................................................18
RECEPCIÓN DE PAGOS ..................................................................................................................18
AMPLIACIÓN DE MONTO Y PLAZO ...............................................................................................18
DEVOLUCIÓN DE ESCRITURAS ......................................................................................................19
CAPACITACIÓN Y ASESORÍA..........................................................................................................19
3. CAPÍTULO III ........................................................................................................................20
4. DISPOSICIONES FINALES ......................................................................................................20
VIGENCIA DE ESTE REGLAMENTO ................................................................................................20
5. PASOS DEL PROCESO CREDITICIO ........................................................................................23
PROMOCIÓN ................................................................................................................................23
EVALUACION: ...............................................................................................................................24

PROPIEDAD DE ASESORÍA Y DESARROLLO MAYA IXIL, S.A. 4

 APROBACIÓN:...............................................................................................................................25
DESEMBOLSO: ..............................................................................................................................26
RECUPERACIÓN-COBRANZA .........................................................................................................27
6. VIGENCIA DE ESTE MANUAL DE PROCESOS CREDITICIOS ....................................................30
7. ANEXOS: ..............................................................................................................................31

PROPIEDAD DE ASESORÍA Y DESARROLLO MAYA IXIL, S.A. 5

 REGLAMENTO DE CRÉDITO

CAPÍTULO I
Artículo 1.
GENERALIDADES

1. Antecedentes:
El 26 de julio 2021 se autorizó a través del Registro Mercantil de Guatemala el
funcionamiento de la empresa que se denomina Asesoría y Desarrollo Maya Ixil,
Sociedad Anónima. Esta empresa inició operaciones en septiembre del año 2021
en el área de Nebaj, ofreciendo los servicios financieros para solucionar
problemas de capital de trabajo, activo fijo, inversión para la construcción o
mejoramiento de vivienda, y otras necesidades de financiamiento en modalidad
individual, entregados con rapidez y buen servicio.

Además de los servicios crediticios, se facilitarán talleres de capacitación a los

clientes, con temas relacionados al manejo crediticio, ahorro e inversiones y otras
necesidades de los clientes.

2. Visión de -ADEMI-
Ser una empresa líder en el sector de la intermediación financiera; considerada
como la mejor opción para sus clientes, colaboradores y accionistas del área Maya
Ixil.

3. Misión de -ADEMI-
Somos una empresa 100% Maya Ixil enfocado al desarrollo comercial e individual
de las comunidades del triángulo Ixil, satisfaciendo con confianza y solidez, las
necesidades de nuestros consumidores con productos financieros; así como
asesoría con un equipo de colaboradores y accionistas comprometidos en el
acompañamiento profesional para hacer realidad sus proyectos.

PROPIEDAD DE ASESORÍA Y DESARROLLO MAYA IXIL, S.A. 6

 4. Valores de la empresa
Los valores son considerados importantes para el buen desarrollo de la empresa y
un servicio de excelencia para los clientes. Se considera importante que el
personal se conduzca bajo los siguientes valores.

• RESPETO: Permite que el ser humano pueda reconocer, aceptar,

apreciar y valorar las cualidades del prójimo y sus derechos.
• PASIÓN: Servir con amor y entrega. Esa pasión de hacer las cosas bien
es contagiosa para los colaboradores, compañeros, jefes y clientes.
• INTEGRIDAD: En esta empresa actuamos con honestidad y veracidad.
Aquí lo que prometemos lo cumplimos con responsabilidad.
• AMBICIÓN POSITIVA: Tener el deseo intenso de estar mejor y lograr
grandes cosas en la vida. Eso es lo que somos y eso promovemos para
nuestros clientes.
• AUSTERIDAD: Siendo austeros, lograremos ser más productivos al
aprovechar al máximo los recursos en beneficio de todos, pero
especialmente para darle un precio accesible a nuestros clientes.
• SENCILLEZ: Podemos decir que una persona sencilla respeta a los
demás por encima de todo, no se siente superior en ningún aspecto
respecto al resto, no menosprecia a los demás, no tiene afán por
destacar ni por presumir y no necesita sentirse admirada.

5. Objetivo estratégico
Lograr posicionarnos como la empresa de créditos enfocada en proporcionar un
excelente servicio al brindar servicios que satisfaga múltiples necesidades
crediticias, entregados con calidad y rapidez.

De acuerdo con la consecución de financiamiento se perseguirá un crecimiento en

el mercado del área Ixil para brindar el servicio a quienes lo necesitan, siendo un
servicio accesible para distintas necesidades.

PROPIEDAD DE ASESORÍA Y DESARROLLO MAYA IXIL, S.A. 7

 6. Propuesta de valor:
La propuesta de valor consiste en proporcionar créditos ágiles, acompañado de un
servicio de excelencia y apoyados con un sistema de capacitación orientado al
manejo eficiente de sus créditos, ahorros e inversiones.

CAPÍTULO II
METODOLOGÍA DE CRÉDITOS -ADEMI-

Artículo 2:
Objetivo del Reglamento y Proceso Crediticio
Desarrollar una metodología que permita orientar los créditos al segmento de
mercado apropiado, reduciendo la posibilidad de impagos por falta de capacidad
de pago y voluntad de pago, disminuyendo el riesgo de pérdidas al realizar una
evaluación financiera y socioeconómica del cliente de manera rápida y efectiva.

Artículo 3:
Modalidad de crédito individual
La metodología de crédito individual está orientado a las personas individuales,
que requieren un financiamiento para invertir en sus negocios, construcción o
mejoramiento de vivienda y otras necesidades de financiamiento autorizadas en el
presente reglamento.

Artículo 4:
Condiciones
Las condiciones principales para tener acceso a un crédito en la empresa son las
siguientes:

1. Ser hombre o mujer

2. De 18 años hasta 70 años.
Si es mayor a 70 años se acepta si es renovación de crédito, previo a
verificar el estado de salud del cliente y que sea aprobado por el comité de
crédito.

PROPIEDAD DE ASESORÍA Y DESARROLLO MAYA IXIL, S.A. 8

 3. Puede ser empresario o empleado en empresas privadas u organizaciones
gubernamentales y no gubernamentales.
4. Que genere ingresos fijos o variables bien identificados, que demuestre su
capacidad de pago.
5. Residir en la localidad por lo menos 1 año.
6. Poseer buen récord de crédito.

Artículo 5:
Requisitos
Para tener acceso a un crédito, el interesado deberá contar con los siguientes
requisitos y documentos:

• Fotocopia de DPI, ambos lados tanto del deudor como del codeudor. El
codeudor de preferencia que sea un familiar y no se requiere presentar
constancias de ingresos.
• Fotocopia de recibo de luz o de teléfono de residencia o negocio del
deudor. Si en la comunidad no se contara con energía eléctrica se puede
aceptar sin este documento, con la autorización del jefe de agencia.
• Escritura original que se dejará como garantía para el crédito solicitado, a
nombre del deudor o codeudor.
• Constancia de ingresos del deudor emitidos por la empresa o institución en
dónde trabaja, estados de cuenta bancarios a la fecha o constancia de
recepción de remesas del extranjero de los últimos 3 meses. En casos
especiales se hará propuesta al Jefe de Agencia para su autorización.
• Constancia del negocio, si el crédito es para invertir en activo fijo o capital
de trabajo: fotocopia de patente, RTU, factura de venta o compra, carné de
autorización municipal del puesto en el mercado. En el caso de Microbuses,
Mototaxis, camiones y otros tipos de vehículos de carga, presentar
fotocopia autenticada del título de propiedad y sus respectivas
autorizaciones. Si no se cuenta con constancia del negocio el otorgamiento
del crédito dependerá de la evaluación financiera que se realice y con la
aprobación por parte del jefe de sucursal.

PROPIEDAD DE ASESORÍA Y DESARROLLO MAYA IXIL, S.A. 9

 • Financiar negocio existente o negocio nuevo. Si es negocio nuevo el cliente
debe demostrar que cuenta con otras fuentes de ingresos para asegurar la
capacidad de pago.
• Si el crédito es para invertir en agropecuaria, no se requiere constancia,
basta con la evaluación financiera que haga el asesor y visto bueno del jefe
de agencia.
• Presupuesto de inversión si es para construcción o mejoramiento de
vivienda.
• Fotografía del negocio, cliente y codeudor, realizado por el asesor, la cual
formará parte del expediente.
• Fotografía de la propiedad, garantía para el crédito solicitado, en dónde
aparecerá fotografiado el deudor y codeudor.

Artículo 6:
Productos financieros (productos y servicios)
Los productos y servicios que se presentan a continuación se relacionan con el
destino que el cliente le dará a la inversión.

• Capital de trabajo:
Se relaciona con inversión en mercaderías o inventarios para negocios
comerciales, materia prima para la producción.

• Activo fijo
Es la inversión para la compra de máquinas y equipos de oficina o equipos
de cómputo. Los cuales servirán para que las empresas puedan cumplir
con su propósito.

• Cancelación de deudas
Orientado para cancelar otras deudas en instituciones bancarias,
cooperativas crediticias o prestamistas.

• Agropecuaria
Es el crédito orientado a financiar la compra de semillas, insumos,
fertilizantes y mano de obra para la siembra, mantenimiento y cosecha de
los productos agrícolas. Se incluyen los créditos para la compra de ganado
para su crianza, pollos en engorde, alimentos o concentrados para los
animales.
PROPIEDAD DE ASESORÍA Y DESARROLLO MAYA IXIL, S.A. 10
 • Compra de terreno o lote
Financiamiento para la compra de terreno o lote, que servirá para la
siembra agrícola o construcción de vivienda del solicitante.

• Construcción y mejoramiento de vivienda

Para atender necesidades de inversión en el mejoramiento de su vivienda y
también para la construcción de una vivienda nueva. De esa manera
cumpla con su objetivo de alcanzar su sueño de tener su vivienda propia.

• Compra de vehículos
Se financia la compra de motocicleta o vehículo de 4 ruedas. Ya sea el
financiamiento del 100% o una inversión parcial del valor de compra de
dicho de vehículo.

• Crédito de consumo
Es el crédito orientado para cubrir gastos personales o familiares, según las
necesidades presentadas por el cliente.

• Otros (se deberá especificar)

Si surgen solicitudes por parte del cliente para gastos o inversiones fuera
del listado anterior, se procede a especificar y solicitar autorización
respectiva.

PROPIEDAD DE ASESORÍA Y DESARROLLO MAYA IXIL, S.A. 11

Artículo 7:
MONTOS
A continuación, los niveles de montos que se puede otorgar, de acuerdo con los
tipos de créditos solicitados:

TIPOS DE CRÉDITOS MONTOS REQUISITOS

Capital de trabajo De Q1,000 a Q50,000 Negocio propio.
Activos fijos 100% valor del activo a Negocio propio.
comprar. Que no
supere Q100,000.
Agricultura Según presupuesto de Terreno para cultivo.
inversión y extensión
de terreno a sembrar.
Que no supere
Q100,000
Construcción y De Q5,000 a Contar con terreno o
ampliación de vivienda Q100,000. lote propio.
Mejoramiento de De Q1,000 a Q50,000. Tener casa propia.
vivienda
Compra de terreno Según requerimiento, De preferencia contar
puede ser el 100%. con promesa de
Siempre y cuando no compraventa, pero no
supere los Q100,000. es obligatorio.
Cancelación de Según el monto a Estado de cuenta
deudas cancelar. Siempre y extendido por la
cuanto no supere los institución acreedora.
Q100,000.
Compra de vehículos Según cotización por la Asesorar al cliente
empresa vendedora. acerca del estado del
Siempre y cuando no vehículo que va a
supere los Q100,000. adquirir.
Crédito de consumo De Q1,000 a Q10,000.
Nota: Los montos máximos se pueden autorizar siempre y cuando sean cubiertos
por la garantía y el cliente demuestre la capacidad de pago.

PROPIEDAD DE ASESORÍA Y DESARROLLO MAYA IXIL, S.A. 12

Artículo 8:
TASA DE INTERÉS:
Con el propósito de apoyar al cliente al cumplimiento de sus sueños y metas, se
establece las siguientes tasas de interés:

▪ Los créditos para Agropecuaria, la tasa de interés es de 24% anual, si es a

final de plazo.
▪ Los demás tipos de créditos tienen una tasa de interés de 27% anual sobre
saldo. Eso aplica para todos los créditos de pago mensual de capital e
interés.

Nota: Los créditos para agricultura y agropecuaria y que son a final de

plazo, como su nombre indica el capital es cancelado en la última cuota. Y
mensualmente el cliente hará el pago del interés generado mes a mes.

Artículo 9:
PLAZOS
El plazo mínimo es de 12 meses y máximo 36 meses para todos los tipos de
créditos, a excepción de los préstamos para agricultura a final de plazo que
tendrán un plazo entre 3 a 12 meses.
En los casos especiales en que el plazo solicitado por el cliente sea superior al
plazo máximo estipulado en este reglamento, puede ser autorizado por el jefe de
agencia. El plazo mínimo no debe ser menor a lo estipulado.

Los plazos establecidos son apropiados para los montos solicitados, ya que
permite que el cliente tenga un costo adecuado y que sus cuotas sean acordes a
sus ingresos.

Artículo 10:
CUOTAS
Las cuotas que se establecen se harán de dos formas: cuota nivelada y cuota
variable. La cuota nivelada es aquella cuota fija que se paga mensualmente, la
cual no varía, lo que significa que el cliente paga cuotas pequeñas de capital al

PROPIEDAD DE ASESORÍA Y DESARROLLO MAYA IXIL, S.A. 13

inicio e incrementa conforme vaya disminuyendo el saldo de capital. En el caso de
la cuota variable normalmente varía, las cuotas son más altas al inicio y a medida
que va disminuyendo el saldo de capital, las mismas disminuyen.

Artículo 11:
GASTOS ADMINISTRATIVOS
Los gastos administrativos que paga el cliente son por concepto de aquellos
gastos que se generan como resultado del trámite, y se realiza de estas dos
maneras:
▪ Gastos administrativos para créditos nuevos: 4% sobre el monto del
préstamo autorizado.

▪ Gastos administrativos para créditos renovados u operaciones

subsiguientes: 3% sobre el monto del préstamo autorizado.

Los gastos administrativos pueden ser pagados por el cliente de cualquiera de las
3 formas:
▪ El cliente realiza el pago en efectivo, previo al desembolso de su crédito.
▪ Aplicar el descuento por concepto de gastos administrativos al valor del
crédito a desembolsar. En ese caso el cliente no recibirá el valor de su
préstamo al 100%.
▪ Sumar ese valor al valor de préstamo a desembolsar, de manera que el
cliente recibirá al 100% el monto autorizado.

Artículo 12:
GARANTÍAS
La garantía única que se acepta por cualquier tipo de crédito es la garantía
hipotecaria.
Para tal caso se acepta escritura de propiedad de terreno, lote o casa. El
documento puede ser:

• Escritura registrada, por registro de la propiedad.

• Escritura pública de compraventa, primer testimonio o 1ª. Copia simple
legalizada.

PROPIEDAD DE ASESORÍA Y DESARROLLO MAYA IXIL, S.A. 14

 o Adjuntar la escritura matriz en original si el cliente compró toda la
propiedad o bien copia de la escritura matriz si compró sólo una
fracción de dicha propiedad.
• Documento privado de compraventa de Posesión de Bien Inmueble
Municipal.
o Adjuntar la escritura matriz en original si el cliente compró toda la
propiedad o bien copia de la escritura matriz si compró sólo una
fracción de dicha propiedad.
• Documento privado de compraventa, hecho por notario
o Adjuntar la escritura matriz en original si el cliente compró toda la
propiedad o bien copia de la escritura matriz si compró sólo una
fracción de dicha propiedad.
• Documento por Donación o Herencia, suscrito por un notario o por la
municipalidad. En este caso, la persona que donó la propiedad debe figurar
como codeudor del préstamo autorizado.
o Adjuntar la escritura matriz en original si el cliente compró toda la
propiedad o bien copia de la escritura matriz si compró sólo una
fracción de dicha propiedad.

Si es terreno, asegurar que cuente con acceso, por medio de calle o carretera y
que conste en la escritura o que presente los derechos acreditados de dichos
accesos suscritos por notario o la municipalidad.

Si por alguna razón, la escritura principal propuesta como garantía no cubra el

valor del monto solicitado, se acepta otra garantía adicional. Siempre y cuando las
propiedades estén ubicadas en el mismo lugar, para que no eleve el costo por
concepto de avalúos.

CAMBIO DE GARANTÍA

Al cancelar un crédito puede autorizarse el cambio de escritura, para garantizar el

siguiente crédito.

Es prohibido que la escritura sea sacada de los archivos para cualquier propósito
o por solicitud del deudor o cliente, a menos que sea entrega por cancelación del
crédito.

PROPIEDAD DE ASESORÍA Y DESARROLLO MAYA IXIL, S.A. 15

Artículo 13:
PAGOS ANTICIPADOS
Los pagos anticipados se pueden dar de 4 formas:

▪ Cancelación anticipada del saldo total:

En este caso el cliente solicita la cancelación anticipada de todo el saldo de
capital de manera anticipada. En este caso se debe de pagar los primeros 6
cuotas de capital e intereses como mínimo y se puede exonerar los
intereses desde la cuota número 7 en adelante.
Esta operación tiene que ser autorizado por el jefe de agencia.
Si la cancelación se realizara después de la fecha de pago, se debe
calcular el interés generado por los días en que transcurrió a partir de
la fecha de pago.

▪ Cuota anticipada:
Cuando el cliente desea anticipar sólo una cuota de capital e interés debe
pagar incluyendo el interés por esa cuota, eso significa que no aplica
exoneración de intereses. En este caso no requiere de autorización del jefe.

▪ Cuota parcial anticipada:

La cuota parcial anticipada por concepto de capital, el cliente lo puede
hacer en cualquier momento y no aplica exoneración alguna en concepto
de intereses. No se requiere de autorización por parte del jefe de agencia.

▪ Abono a capital:
Cuando el cliente desea abonar un valor adicional a la cuenta de capital, lo
puede hacer en la fecha de pago. El saldo actual de capital es la base para
calcular el interés del siguiente mes.

Artículo 14:
AVALÚO
Para aceptar una propiedad como garantía para un crédito, se requiere realizar el
avalúo respectivo, lo que permitirá determinar el valor de mercado de la propiedad.

Sobre el valor de mercado de la propiedad, se aplicará como base un 50% para

determinar el monto del préstamo a autorizar.

Esta actividad lo puede realizar el asesor asignado, siempre y cuando haya

recibido la capacitación de cómo realizar un avalúo de bienes inmuebles. También
si la gerencia lo decide, se puede contratar a un valuador externo especializado
para realizar dicha función.

PROPIEDAD DE ASESORÍA Y DESARROLLO MAYA IXIL, S.A. 16

AMPLIACIÓN O MODIFICACIÓN DE LA ESCRITURA:

Cuando un cliente desea un crédito y la escritura que desea dejar en garantía dice
una cantidad de medidas, pero que ya se han vendido una o más fracciones, se
deberá medir el restante y verificar las colindancias y que deberá coincidir con lo
que indica la escritura. Se solicitará al cliente que modifique la escritura, siempre y
cuando dicho crédito esté autorizado.

Por otro lado, si las medidas indicadas en la escritura no coincidan con las
medidas reales obtenidas en el avalúo por derechos de paso autorizado pero no
formalizado, o bien si existe error en la indicación de los puntos cardinales, se
solicitará la ampliación respectiva de la escritura.

De la misma manera, cuando dos o más lotes unidos, del mismo dueño, pero con
distintas escrituras, se le solicitará al cliente que unifique las propiedades en una
sola escritura. En el caso de que el cliente no acepta hacer la unificación, se
solicita al comité de crédito la autorización especial.

Artículo 15:
RENOVACIÓN DEL CRÉDITO
Luego de cancelar la operación de crédito, el cliente puede solicitar una
renovación de su crédito, ya sea para el mismo o diferente destino.

La renovación puede llevarse a cabo luego de cancelarse el saldo final del crédito
anterior, o con la autorización del jefe de sucursal se aprueba antes de efectuar el
último pago, siempre y cuando el cliente se compromete a cancelar el mismo día
la última cuota.

Si el deudor ha presentado muchos atrasos en los pagos del crédito anterior, se

debe analizar si procede un nuevo crédito. En todo caso, se debe analizar y
autorizar a través del comité de crédito.

Si la cancelación se realiza antes de la fecha de vencimiento con el propósito

la renovación del crédito, se procederá a calcular los intereses por los días
transcurridos, según la tasa de interés vigente del crédito.

Artículo 16:
CRÉDITO ADICIONAL
En casos especiales, en que los clientes que tienen un crédito vigente y que
requieren de otro crédito adicional, el comité de crédito puede autorizar dicho
crédito adicional, siempre y cuando el monto del nuevo crédito esté cubierto por la
garantía y por la capacidad de pago por parte del cliente.

PROPIEDAD DE ASESORÍA Y DESARROLLO MAYA IXIL, S.A. 17

Artículo17:
INTERESES MORATORIOS
De acuerdo con el plan de pagos el cliente debe realizar sus pagos puntualmente.
Si realiza sus pagos fuera de la fecha de vencimiento de la cuota o de cancelación
de la deuda, aplica el cobro por concepto de intereses por mora.

El interés por mora es de un 5% mensual, el cual se calculará sobre el saldo o

cuota vencidos, según días de atraso.

La exoneración de la mora, la puede realizar el jefe de agencia, en casos

especiales como enfermedad o accidente del deudor o familiar directo.

Para ello se debe comprobar con las constancias médicas o recetas a nombre del
cliente y acta de defunción en caso de fallecimiento de algún familiar directo del
deudor.

Artículo 18:
DESEMBOLSOS
Los desembolsos se realizarán en los siguientes días de la semana:

• De lunes a viernes en horario de oficina. En estos días se harán los

desembolsos, siempre y cuando sean días hábiles.

Artículo 19:
RECEPCIÓN DE PAGOS
Los pagos de cuotas los realizará el cliente en la oficina o agencia de la empresa.
En casos especiales, con autorización del jefe de sucursal, el cliente puede
realizar sus pagos en la cuenta bancaria de la empresa, a través de la agencia
bancaria más cercana al cliente.

Artículo 20:
AMPLIACIÓN DE MONTO Y PLAZO
De acuerdo con la solicitud del deudor, se puede considerar la ampliación de
monto y/o de plazo. Siempre y cuando dicha ampliación se ajuste a la capacidad
de pago del deudor y la garantía lo cubra y esté dentro de las políticas de montos
y plazos estipulados en este reglamento.

PROPIEDAD DE ASESORÍA Y DESARROLLO MAYA IXIL, S.A. 18

Para ello el deudor, debe asumir los gastos administrativos por la gestión de dicha
ampliación que asciende a un 3% calculado sobre el valor de monto adicional al
crédito original.
En este caso se realiza la documentación, bajo un convenio interno suscrito entre
el deudor y el representante de la empresa crediticia.

Artículo 21:
DEVOLUCIÓN DE ESCRITURAS
Las escrituras de propiedad dejadas en garantía por los créditos autorizados se
pueden devolver al día siguiente después de la cancelación del crédito. En casos
especiales si el cliente le urge su escritura, se debe solicitar autorización del jefe
de agencia para la devolución en el mismo día.

Artículo 22:
CAPACITACIÓN Y ASESORÍA
Como servicio adicional se le proporciona capacitación y asesoría a los clientes o
deudores de acuerdo con las necesidades detectadas.

Los temas para desarrollar son:

• Manejo apropiado del crédito (endeudamiento, sobreendeudamiento)

• Ahorro e inversiones
• Otros que se consideren necesarios.

PROPIEDAD DE ASESORÍA Y DESARROLLO MAYA IXIL, S.A. 19

CAPÍTULO III

DISPOSICIONES FINALES

Artículo 23:
VIGENCIA DE ESTE REGLAMENTO
El presente Reglamento entra en vigor a partir de la fecha de su publicación entre
los socios y personal de la empresa. Sólo podrá ser revisado y modificado
anualmente por la Asamblea de socios en reunión ordinaria o extraordinaria.

El presente Reglamento fue aprobado en la sesión del día once (11) de octubre
del año dos mil veintiuno (2021), como aparece en el Acta Nº. 01/21 de reuniones
de socios.

Original Firmado Original Firmado

Representante Legal Gerente de Agencia

PROPIEDAD DE ASESORÍA Y DESARROLLO MAYA IXIL, S.A. 20

 PROCESOS CREDITICIOS
En lo que se refiere al otorgamiento y recuperación de créditos, por ser procesos
actividades claves para tener una cartera sana y con un riesgo de crédito
controlado, es indispensable además del reglamento de crédito contar con un
proceso crediticio bien definido para asegurar que el personal comprenda los
pasos necesarios y en qué momento se requiere su intervención para dicho
proceso.

A continuación se procederá a detallar dicho proceso, el cual responderá a las

necesidades del cliente y la empresa para lograr un buen resultado.

Esquema del proceso crediticio:

En el siguiente esquema se grafican los pasos generales a llevarse a cabo para

gestionar de manera efectiva un proceso crediticio que permita construir una
cartera de crédito ágil y sana. Además, orientará a dar un servicio de calidad y que
el riesgo crediticio esté bajo control.

PROPIEDAD DE ASESORÍA Y DESARROLLO MAYA IXIL, S.A. 21

PROPIEDAD DE ASESORÍA Y DESARROLLO MAYA IXIL, S.A. 22
PASOS DEL PROCESO CREDITICIO

PASO 1: PROMOCIÓN
PASO 2: EVALUACIÓN
PASO 3: APROBACIÓN
PASO 4: DESEMBOLSO
PASO 5: RECUPERACIÓN-COBRANZA

PROMOCIÓN
El primer paso del proceso crediticio es la promoción y venta de los servicios
crediticios tanto en oficina, así como en campo. Esta tarea la realiza el equipo de
asesores y asistentes de atención al cliente en oficina, contando con el apoyo del
jefe de agencia, quién es el responsable de acompañar, capacitar y supervisar el
equipo a su cargo.

Esta actividad es clave, porque de esta depende el cumplimiento de metas de

colocaciones, según programación realizada mes con mes.

1.1. ACTIVIDADES DE PROMOCIÓN

1.1.1. VISITA DE CAMPO:
En campo visitar a posibles clientes, saludándoles con amabilidad, y
entregarles la tarjeta de presentación o volante para dar a conocer la
empresa y sus productos. Poniéndose a la disposición para aclarar dudas y
necesidades de los posibles clientes.

1.1.2. CHARLA DE VENTAS:

En campo u oficina conversar con el posible cliente. Y a través de
preguntas y respuestas, identificar la necesidad real del posible cliente, y
analizar si califica, según requisitos y condiciones.

PROPIEDAD DE ASESORÍA Y DESARROLLO MAYA IXIL, S.A. 23

 • Dar a conocer los distintos tipos de créditos de que se disponen,
resaltando los beneficios de ser clientes, como por ejemplo tener
acceso a un crédito ágil y la tasa de interés.
• Explicarle las condiciones
• Requisitos y documentación requerida
• Resaltar la importancia de contar con un buen récord de crédito.

1.2. PROCESO DE SOLICITUD

1.2.1. Obtener las copias de documentos en campo o en oficina. Hay que
asegurar que la documentación esté completa para iniciar el trámite.
1.2.2. Llenar la solicitud de crédito, especialmente los datos personales del
posible cliente, basados en documentación y declaración del cliente.

EVALUACION:
El siguiente paso es realizar la evaluación para determinar si el cliente califica para
el otorgamiento del crédito. Para ello se plantea las actividades:

2.1. Imprimir referencias crediticias en sistemas de referencia o bien

referenciar al posible cliente con otras empresas de crédito, para evaluar
récord de crédito.
2.2. Si tiene buenas referencias crediticias, trasladar documentación a jefe
para que asigne al asesor que hará la evaluación.
2.3. De acuerdo con la programación de visitas, el asesor visita al cliente de
preferencia el mismo día de la solicitud para verificar existencia del
negocio, el domicilio o trabajo del solicitante y realizar la evaluación de
la capacidad y voluntad de pago para el otorgamiento del crédito
solicitado.
2.4. Llenar formulario de solicitud y evaluación financiera, contenidas en el
formulario de Solicitud de Crédito.
2.5. Referenciar con vecinos para asegurar que la información
proporcionada sea correcta y si es una persona honesta y confiable.

PROPIEDAD DE ASESORÍA Y DESARROLLO MAYA IXIL, S.A. 24

 2.6. Realizar el avalúo de la propiedad que dejará en garantía para el
crédito.
2.7. Ordenar el expediente, asegurando que esté completo.
2.8. Trasladar al jefe de agencia el expediente de crédito, con la solicitud del
crédito y la documentación respectiva, para analizar, validar y autorizar
el crédito.

APROBACIÓN:
Es la fase del crédito que tiene como propósito verificar si toda la documentación e
información sea verídica, ya que será la base para la autorización del crédito. Se
procederá de la siguiente manera:

3.1. Analizar los expedientes de solicitud de créditos presentados por los

asesores, para determinar que estén completos y que la información
contenido en los documentos estén completos y que estén firmados.
3.2. Los créditos hasta un monto de Q15,000, será validado y autorizado por
jefe de sucursal.
3.3. Para montos altos mayores a Q15,000 se requiere la aprobación del comité
de crédito. Dichos comités de créditos pueden ser presenciales o virtuales,
con previa coordinación del jefe.
3.4. La impresión de los créditos se realiza el siguiente día hábil después de
haberse autorizado por jefe de agencia o comité de crédito, asegurando
que los documentos del crédito estén debidamente firmados.

Los documentos para imprimir son los siguientes:

o Aprobar el crédito de manera manual y/o en sistema
o Impresión plan de pago y cheque con su respectivo voucher.
o Revisar documentación y proceder a la firma de cheques y los
documentos que requieren firma.
o Confirmar con asesor y cliente fecha y hora de entrega del crédito.

PROPIEDAD DE ASESORÍA Y DESARROLLO MAYA IXIL, S.A. 25

 o Enviar el expediente con el Notario para suscribir el contrato o
reconocimiento de deuda, teniendo como base la información
contenida en solicitud de crédito.

DESEMBOLSO:
En la fase de desembolso se realizarán las siguientes actividades:

4.1. El cliente deberá presentarse en el bufete del Notario asignado para realizar
la firma del contrato o reconocimiento de deuda, presentando su DPI en
buen estado.

4.2. El cliente se presentará a la oficina de la empresa para participar en el

desembolso de su crédito. Lo importante de esta etapa es informar al
cliente de los beneficios que recibirá en relación con el crédito y las
obligaciones y compromisos según contrato o reconocimiento de deuda
firmado, resaltando lo siguiente:

4.1.1. Entrega de créditos, por asistente operaciones o jefe o supervisor.

Para la entrega del crédito solicitar al cliente DPI original (también
del fiador si procede).
4.1.2. Explicar datos relevantes del contrato o pagaré: capital autorizado,
número de pagos, días de pago, mora por atrasos en pagos,
garantía presentada, embargo de propiedades, costos judiciales por
incumplimiento en pagos, horario de atención de oficina.
4.1.3. Obtener firmas en voucher de cheque, la cual debe coincidir con la
firma de DPI.
4.1.4. Acordar con cliente que debe realizar el pago de sus cuotas en
oficina y en casos especiales autorizarle la realización de depósitos
en la agencia bancaria autorizada.

PROPIEDAD DE ASESORÍA Y DESARROLLO MAYA IXIL, S.A. 26

 RECUPERACIÓN-COBRANZA
Para tener un buen control de las recuperaciones diarias de la empresa, se deberá
implementar dichas actividades:

5.1. La asistente de servicio al cliente recibe los pagos de cuotas de clientes

todos los días en horario de oficina.
5.2. Recibe efectivo, revisa que los billetes sean originales y confiables.
5.3. Registra en el sistema de crédito, los cobros diarios que realiza,
llenando las casillas respectivas como: código y nombre del cliente,
número de crédito, el valor de la cuota y mora si procede.
5.4. Aplicar pago respectivo en sistema, para ajustar saldo.
5.5. La asistente recibirá copia de las notificaciones de cobro entregadas a
los clientes con atrasos para archivo y asimismo recibirá las boletas de
depósito realizados en campo por parte de asesores o jefe de sucursal
para aplicarlos al sistema y actualizar los saldos de los clientes.
5.6. La asistente deberá realizar arqueo de caja todos los días al cierre de
las actividades diarias, y preparar el depósito que deberá realizarse al
siguiente día a la agencia del banco más cercana. Obteniendo la firma
de visto bueno del jefe de agencia.
5.7. Coordinar la realización de depósito bancario con el jefe de sucursal o
su representante.
5.8. La asistente en caso de incumplimiento de pago por alguno de los
clientes, reportar al asesor responsable para dar el seguimiento y
cobranza respectiva.
5.9. El asesor realiza visitas de cobro u obtención de boletas de los clientes
que no hayan cancelado en la oficina, según la programación de
recuperaciones de la cartera a su cargo.

PROPIEDAD DE ASESORÍA Y DESARROLLO MAYA IXIL, S.A. 27

COBRANZA:

Esta fase del proceso es importante para contar con una cartera sana y evitar
altos niveles de morosidad. Es responsabilidad del jefe de sucursal coordinar
con los asesores la planificación de las actividades de cobranza y que dichas
actividades estén considerados en las agendas diarias.

Para dicha fase es importante considerar las siguientes actividades;

5.10. A primera hora de la mañana, la asistente imprime desde el sistema los

reportes de morosidad por asesor, y entregárselos a cada uno de ellos
para coordinar y planificar la gestión respectiva.
5.11. Según la planificación diaria, el asesor se pondrá en contacto con los
clientes en mora para acordar la realización del pago respectivo vía
telefónica.
5.12. En el caso de incumplimiento del compromiso por parte del cliente,
hacer las visitas de campo para exigir que el cliente se ponga al día con
sus pagos, registrando el día y hora en que el cliente se compromete a
realizar su pago y debe entregarle al cliente las notificaciones de cobro
para el conocimiento del cliente, de la siguiente manera:

▪ Primer mes de atraso: Entregar Notificación No. 1

▪ Segundo mes de atraso: Entregar Notificación No. 2
▪ Tercer mes de atraso: Entregar Notificación No. 3
Prejudicial.
▪ Al concluir un mes después de la última notificación y de no
tener movimiento de pagos por parte del cliente, proceder a
trasladar a cobro jurídico.

5.13. TRASNFERENCIA DE CLIENTES Y CARTERA:

La transferencia de un cliente de un asesor a otro se autoriza solo si es por retiro
de algún asesor a cargo, por regionalización o por solicitud expresa del cliente por

PROPIEDAD DE ASESORÍA Y DESARROLLO MAYA IXIL, S.A. 28

algún conflicto ocurrido entre cliente y asesor. De lo contrario no se autoriza y todo
cliente evaluado deberá seguir en la cartera del asesor quien lo generó.

5.14. POSIBLES CAUSAS DE MOROSIDAD

Para contar con una cartera sana, se debe seguir los lineamientos establecidos
en el presente reglamento de crédito y procesos crediticios.

Es importante considerar que la causa principal de un alto nivel de morosidad

es porque el personal se desvía de la metodología y realiza las autorizaciones
basado en sus propios criterios.

Aquí se dan a conocer algunas causas específicas de la morosidad:

1. Oferta excesiva de créditos, por una competencia alta en el mercado.

2. Evaluación incorrecta de los clientes.
3. Avalúo incorrecto de las garantías.
4. Problemas financieros de los clientes.
5. Sobreendeudamiento de los clientes.
6. Fallecimiento del deudor.

PROPIEDAD DE ASESORÍA Y DESARROLLO MAYA IXIL, S.A. 29

VIGENCIA DE ESTE MANUAL DE PROCESOS CREDITICIOS
El presente Manual de Procesos Crediticios entra en vigor a partir de la fecha de
su publicación entre los socios y personal e la empresa, sólo podrá ser modificado
por la Asamblea de socios.

El presente manual fue aprobado en la sesión del día once (11) de octubre del año
dos mil veintiuno (2021), como aparece en el Acta Nº. 01/21 de reuniones de
socios.

Original Firmado Original Firmado

Representante Legal Gerente de Agencia

PROPIEDAD DE ASESORÍA Y DESARROLLO MAYA IXIL, S.A. 30

ANEXOS:

1 PLANIFICACIÓN MENSUAL ASESORES

2 FORMATO AGENDA DIARIA
3 FORMATO SOLICITUD DE CRÉDITO HIPOTECARIO
4 CONSTANCIA DE RECEPCIÓN DE ESCRITURA
5 FORMATO EVALUACIÓN CREDITICIA
6 FORMATO AUTORIZACIÓN COMITÉ DE CRÉDITO
7 CONSTANCIA DE CANCELACIÓN DE DEUDA
7 FORMATO AUTORIZACIÓN Y AMPLIACIÓN DE MONTOS Y PLAZOS
8 CONSTANCIA DE DEVOLUCIÓN DE ESCRITURA 1
9 CONSTANCIA DE DEVOLUCIÓN DE ESCRITURA 2
10 REQUERIMIENTO DE COBRO
11 FORMATO DE RECONOCIMIENTO DE DEUDA
12 FORMATO ARQUEO DE CAJA
13 FORMATO ARQUEO DE CAJA
14 PLAN DE PAGOS

PROPIEDAD DE ASESORÍA Y DESARROLLO MAYA IXIL, S.A. 31