12 Columnas

SKI CONECTION S.
A
ALMACEN TIKALITO 1
BALANCE
# CUENTA DEUDOR
1 CAJA Q 2,876.18
2 BANCOS Q 121,681.31
3 MERCADERÍAS Q 89,240.00
4 COMPRAS Q 102,765.00
5 IVA CREDITO Q 5,870.00
6 DEUDORES EMPLEADOS Q 12,400.00
7 SEGUROS ANTICIPADOS Q 15,000.00
8 CAPITAL SOCIAL
9 CLIENTES Q 50,275.00
10 GASTOS DE ORGANIZACIÓN Q 14,700.00
11 MOBILIARIO Y EQUIPO Q 45,760.00
12 INMUEBLES Q 490,500.00
13 ACREEDORES COMERCIALES
14 ANTICIPO SOBRE SUELDOS Q 1,500.00
15 SUELDOS ADMINISTRACIÓN Q 83,070.00
16 SUELDOS SALA DE VENTAS Q 75,150.00
17 BONIFICACIÓN INC. ADMINISTRACIÓN Q 14,000.00
18 BONIFICACIÓN INC. SALA DE VENTAS Q 12,000.00
19 VENTAS
20 CUOTA PATRONAL OFICINA Q 10,524.97
21 CUOTA PATRONEL SALA DE VENTA Q 9,521.51
22 PRESTACIONES LAB. ADMO Q 8,460.83
23 PRESTACIONES LAB. SALA DE VENTAS Q 7,654.17
24 HIPOTECAS A LARGO
25 GASTOS SOBRE COMPRAS Q 9,140.00
26 INVER. EN BONOS A LARGO Q 100,000.00
27 ANTICIPO SOBRE COMPRAS Q 6,700.00
28 DEV. Y REBAJAS S/ VENTAS Q 5,104.00
29 ALQUILERES COBRADOS POR ANTICIPADOS
30 INTERES GASTO Q 17,316.20
31 IVA DEBITO
32 INTERRESES PERSIBIDOS
33 DE. Y BERBAJAS S/ COMPRAS
34 ISR Q 29,933.84
35 IUSI Q 2,207.25
36 ACCIONES POR SUSCRIBIR Q 40,000.00
37 SUSCRIPTORES DE ACCIONES Q 15,000.00
38 ISR S/COMPRAS POR PAGAR
39 ISR S/VENTAS POR ACREDITAR Q 5,837.00
40 IGSS POR PAGAR
41 DEPRECIACIÓN EDIFICIOS SALA DE VENTAS
42 DEPRECIACIÓN EDIFICIOS ADMINISTRACIÓN
43 DEPRECIACIÓN MOBILIARIO Y EQUIPO SALA DE VENTAS
44 DEPRECIACIÓN MOBILIARIO Y EQUIPO ADMINISTRACIÓN
45 AMORTIZACIÓN GASTOS DE ORGANIZACIÓN
46 DEPRECIACIÓN ACUMULADA EDIFICIOS
47 DEPRECIACIÓN ACUMULADA MOBILIARIO Y EQUIPO
48 AMORTIZACIÓN ACUMULADA GASTOS DE ORGANIZACIÓN
49 CUENTAS INCOBRABLES
50 RESERVA PARA CUESNTAS INCOBRABLES
51 INTERESES POR PAGAR
52 ALQUILERES GANADOS
53 ISR OR PAGAR
54 IUSI POR PAGAR
55 IUSI ADMO
56 IUSI SALA DE VENTAS
57 HIPOTECAS A CORTO PLAZO
58 SEGUROS ADMO
59 SEGUROS SALA DE VENTAS
60 INVER. EN BONOS A CORTO PLAZO
SUMA COSTOS DE VENTAS
COSTO DE VENTAS
SUMA RESULTADOS
GANANCIA ANTES DE
RESERVA LEGAL
GANANCIA DESPUES DE RESERVA
x
Q 1,404,187.26
DETERMINE LA TOTALIDAD DEL EJERCICIO
# CUENTA SALDO
1 CAJA Q 2,876.18
2 BANCOS Q 121,681.31
4 COMPRAS Q 102,765.00
7 SEGUROS ANTICIPADOS Q 15,000.00
8 CAPITAL SOCIAL Q 400,000.00
13 ACREEDORES COMERCIALES Q 58,939.00
14 ANTICIPO SOBRE SUELDOS Q 1,500.00
17 BONIFICACIÓN INC. ADMINISTRACIÓN Q 14,000.00
18 BONIFICACIÓN INC. SALA DE VENTAS Q 12,000.00
19 VENTAS Q 649,805.86
20 CUOTA PATRONAL OFICINA Q 10,524.97
21 CUOTA PATRONEL SALA DE VENTA Q 9,521.51
22 PRESTACIONES LAB. ADMO Q 8,460.83
23 PRESTACIONES LAB. SALA DE VENTAS Q 7,654.17
24 HIPOTECAS A LARGO Q 250,810.00
26 INVER. EN BONOS A LARGO Q 100,000.00
28 DEV. Y REBAJAS S/ VENTAS Q 5,104.00
29 ALQUILERES COBRADOS POR ANTICIPADOS Q 14,700.00
31 IVA DEBITO Q 3,187.00
32 INTERRESES PERSIBIDOS Q 12,958.90
33 DE. Y BERBAJAS S/ COMPRAS Q 5,965.00
34 ISR Q 29,933.84
35 IUSI Q 2,207.25
38 ISR S/COMPRAS POR PAGAR Q 4,745.00
40 IGSS POR PAGAR Q 3,076.50
TOTAL
2 3 4 5 6
BALANCE PARTIDAS SALDOS

ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
Q 2,876.18
Q 121,681.31
Q 89,240.00
Q 102,765.00
Q 3,187.00 Q 2,683.00
Q 12,400.00
Q 6,250.00 Q 8,750.00
Q 400,000.00 Q 400,000.00
Q 50,275.00
Q 14,700.00
Q 45,760.00
Q 490,500.00
Q 58,939.00 Q 58,939.00
Q 1,500.00
Q 83,070.00
Q 75,150.00
Q 14,000.00
Q 12,000.00
Q 649,805.86 Q 649,805.86
Q 10,524.97
Q 9,521.51
Q 8,460.83
Q 7,654.17
Q 250,810.00 Q 84,000.00 Q 166,810.00
Q 9,140.00
Q 40,000.00 Q 60,000.00
Q 6,700.00
Q 5,104.00
Q 14,700.00 Q 6,533.33 Q 8,166.67
Q 2,982.23 Q 20,298.43
Q 3,187.00 Q 3,187.00 Q - Q -
Q 12,958.90 Q 12,958.90
Q 5,965.00 Q 5,965.00
Q 6,163.76 Q 36,097.60
Q 1,103.63 Q 3,310.88 Q - Q -
Q 40,000.00
Q 15,000.00
Q 4,745.00 Q 4,745.00
Q 5,837.00
Q 3,076.50 Q 3,076.50
Q 7,868.44 Q 7,868.44
Q 6,437.81 Q 6,437.81
Q 4,438.72 Q 4,438.72
Q 2,959.15 Q 2,959.15
Q 2,450.00 Q 2,450.00
Q 14,306.25 Q 14,306.25
Q 7,397.87 Q 7,397.87
Q 2,450.00 Q 2,450.00
Q 1,508.25 Q 1,508.25
Q 1,508.25 Q 1,508.25
Q 2,982.23 Q 2,982.23
Q 6,533.33 Q 6,533.33
Q 6,163.76 Q 6,163.76
Q 1,103.63 Q 1,103.63
Q 1,489.89 Q 1,489.89
Q 1,820.98 Q 1,820.98
Q 84,000.00 Q 84,000.00
Q 2,500.00 Q 2,500.00
Q 3,750.00 Q 3,750.00
Q 40,000.00 Q 40,000.00
Q 1,404,187.26 Q 179,193.19 Q 179,193.20 Q 1,436,912.25 Q 1,436,912.25
DEUDOR ACREEDOR
Q 2,876.18
Q 121,681.31
Q 89,240.00
Q 102,765.00
Q 5,870.00
Q 12,400.00
Q 15,000.00
Q 400,000.00
Q 50,275.00
Q 14,700.00
Q 45,760.00
Q 490,500.00
Q 58,939.00
Q 1,500.00
Q 83,070.00
Q 75,150.00
Q 14,000.00
Q 12,000.00
Q 649,805.86
Q 10,524.97
Q 9,521.51
Q 8,460.83
Q 7,654.17
Q 250,810.00
Q 9,140.00
Q 100,000.00
Q 6,700.00
Q 5,104.00
Q 14,700.00
Q 17,316.20
Q 3,187.00
Q 12,958.90
Q 5,965.00
Q 29,933.84
Q 2,207.25
Q 40,000.00
Q 15,000.00
Q 4,745.00
Q 5,837.00
Q 3,076.50
Q 1,404,187.26 Q 1,404,187.26
7 8 9 10 11 12
COSTO DE PRODUCCIÓN RESULTADOS SITUACIÓN FINANCIERA

GASTO INGRESO PÉRDIDA GANANCIA ACTIVO PASICO Y CAPITAL
Q 2,876.18
Q 121,681.31
Q 89,240.00 Q 75,543.00 Q 75,543.00
Q 102,765.00
Q 2,683.00
Q 12,400.00
Q 8,750.00
Q 400,000.00
Q 50,275.00
Q 14,700.00
Q 45,760.00
Q 490,500.00
Q 58,939.00
Q 1,500.00
Q 83,070.00
Q 75,150.00
Q 14,000.00
Q 12,000.00
Q 649,805.86
Q 10,524.97
Q 9,521.51
Q 8,460.83
Q 7,654.17
Q 166,810.00
Q 9,140.00
Q 60,000.00
Q 6,700.00
Q 5,104.00
Q 8,166.67
Q 20,298.43
Q 12,958.90
Q 5,965.00
Q 36,097.60
Q 40,000.00
Q 15,000.00
Q 4,745.00
Q 5,837.00
Q 3,076.50
Q 7,868.44
Q 6,437.81
Q 4,438.72
Q 2,959.15
Q 2,450.00
Q 14,306.25
Q 7,397.87
Q 2,450.00
Q 1,508.25
Q 1,508.25
Q 2,982.23
Q 6,533.33
Q 6,163.76
Q 1,103.63
Q 1,489.89
Q 1,820.98
Q 84,000.00
Q 2,500.00
Q 3,750.00
Q 40,000.00
Q 201,145.00 Q 81,508.00
Q 119,637.00 Q 119,637.00
Q 438,241.76 Q 669,298.09
Q 231,056.34
Q 11,552.82
Q 219,503.52
Q 201,145.00 Q 201,145.00 Q 669,298.09 Q 669,298.09 Q 992,705.49 Q 992,705.49

"LA DOCE"
BALANCE
# CUENTA DEUDOR ACREEDOR
1 CAJA Q 5,200.00
2 BANCOS Q 107,852.16
4 VEHÍCULOS DE REPARTO Q 156,000.00
8 COMPRAS Q 97,514.00
9 IVA DEUDOR Q 354.13
10 CLIENTES Q 29,000.00
11 PROVEEDORES Q 27,711.22
12 DEVOLUCIÓN Y REBAJA SOBRE COMPRAS Q 2,000.00
13 VENTAS Q 649,284.19
15 DOCUMENTOS POR COBRAR A CORTO PLAZO Q 24,000.00
16 ACREEDORES NO COMERCIALES Q 5,000.00
17 DEVOLUCIÓN Y REBAJA SOBRE VENTAS Q 1,200.00
20 DOCUMENTOS DESCONTADOS Q 8,500.00
21 DOCUMENTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO Q 16,000.00
22 PUBLICIDAD Q 12,500.00
23 ALQUILERES SALA DE VENTAS Q 16,500.00
24 ALQUILERES DE OFICINA Q 11,000.00
25 GASTOS DIVERSOS DE ADMINISTRACIÓN Q 1,500.00
26 GASTOS DIVERSOS DE VENTAS Q 2,500.00
27 COMISIONES COBRADAS POR ANTICIPADO Q 1,600.00
28 CUOTA PATRONAL ADMINISTRACIÓN Q 17,003.14
29 CUOTA PATRONAL SALA DE VENTAS Q 14,494.48
30 BONIFICACIÓN INCENTIVO ADMINISTRACIÓN Q 16,500.00
31 BONIFICACIÓN INCENTIVO VENTAS Q 13,750.00
32 ISR TRIMESTRAL Q 15,800.00
33 TIMBRE DE PRENSA Q 62.50
35 ISR RETENIDO SOBRE COMPRAS POR PAGAR Q 3,280.00
36 DEPRECIACION MOB. Y EQUIPO SALA DE VENTAS
37 DEPRECIACION MOB. Y EQUIPO OFICINA
38 DEPRECIACION VEHICULOS DE REPARTO
39 AMORTITAZION GASTOS DE ORGANIZACIÓN
40 DEPRECIACION ACUMULADA MOB. Y EQUIPO
41 DEPRECIACION ACUMULADA VEHICULOS DE REPARTO
42 AMORTITAZION ACUMULADA GASTOS DE ORGANIZACIÓN
43 DESCUENTO S/COMPRAS
44 CUENTAS INCOBRABLES
45 RESERVA PARA CUENTAS INCOBRABLES
46 CAJA CHICA
47 SUMA COSTOS DE VENTAS
48 COSTO DE VENTAS
49 SUMA RESULTADOS
50 GANANCIA ANTES DE
ISR POR PAGAR
RESERVA LEGAL
GANANCIA NETA
TOTAL Q 917,330.41 Q 917,330.41
# CUENTA SALDO DEUDOR

1 CAJA Q 5,200.00 Q 5,200.00
2 BANCOS Q 107,852.16 Q 107,852.16
3 MOBILIARIO Y EQUIPO Q 38,000.00 Q 38,000.00
4 VEHÍCULOS DE REPARTO Q 156,000.00 Q 156,000.00
5 GASTOS DE ORGANIZACIÓN Q 17,000.00 Q 17,000.00
6 MERCADERÍAS Q 68,000.00 Q 68,000.00
8 COMPRAS Q 97,514.00 Q 97,514.00
9 IVA DEUDOR Q 354.13 Q 354.13
10 CLIENTES Q 29,000.00 Q 29,000.00
12 DEVOLUCIÓN Y REBAJA SOBRE COMPRAS Q 2,000.00
13 VENTAS Q 649,284.19
14 GASTOS SOBRE COMPRAS Q 3,000.00 Q 3,000.00
15 DOCUMENTOS POR COBRAR A CORTO PLAZO Q 24,000.00 Q 24,000.00
17 DEVOLUCIÓN Y REBAJA SOBRE VENTAS Q 1,200.00 Q 1,200.00
18 SUELDOS ADMINISTRACIÓN Q 134,200.00 Q 134,200.00
19 SUELDOS SALA DE VENTAS Q 114,400.00 Q 114,400.00
21 DOCUMENTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO Q 16,000.00
22 PUBLICIDAD Q 12,500.00 Q 12,500.00
23 ALQUILERES SALA DE VENTAS Q 16,500.00 Q 16,500.00
24 ALQUILERES DE OFICINA Q 11,000.00 Q 11,000.00
25 GASTOS DIVERSOS DE ADMINISTRACIÓN Q 1,500.00 Q 1,500.00
26 GASTOS DIVERSOS DE VENTAS Q 2,500.00 Q 2,500.00
27 COMISIONES COBRADAS POR ANTICIPADO Q 1,600.00
28 CUOTA PATRONAL ADMINISTRACIÓN Q 17,003.14 Q 17,003.14
29 CUOTA PATRONAL SALA DE VENTAS Q 14,494.48 Q 14,494.48
30 BONIFICACIÓN INCENTIVO ADMINISTRACIÓN Q 16,500.00 Q 16,500.00
31 BONIFICACIÓN INCENTIVO VENTAS Q 13,750.00 Q 13,750.00
32 ISR TRIMESTRAL Q 15,800.00 Q 15,800.00
33 TIMBRE DE PRENSA Q 62.50 Q 62.50
TOTAL Q 917,330.41
PARTIDAS SALDOS COSTO DE PRODUCCIÓN
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR GASTO
Q 1,800.00 Q 3,400.00
Q 107,852.16
Q 38,000.00
Q 156,000.00
Q 17,000.00
Q 68,000.00 Q 68,000.00
Q 200,000.00
Q 97,514.00 Q 97,514.00
Q 354.13
Q 29,000.00
Q 27,711.22
Q 900.00 Q 1,100.00
Q 649,284.19
Q 3,000.00 Q 3,000.00
Q 24,000.00
Q 5,000.00
Q 1,200.00
Q 134,200.00
Q 114,400.00
Q 8,500.00
Q 16,000.00
Q 12,500.00
Q 16,500.00
Q 11,000.00
Q 1,500.00
Q 2,500.00
Q 1,600.00
Q 17,003.14
Q 14,494.48
Q 16,500.00
Q 13,750.00
Q 15,800.00
Q 62.50
Q 3,955.00
Q 3,280.00
Q 4,320.00 Q 4,320.00
Q 2,880.00 Q 2,880.00
Q 30,800.00 Q 30,800.00
Q 3,400.00 Q 3,400.00
Q 7,200.00 Q 7,200.00
Q 30,800.00 Q 30,800.00
Q 3,400.00 Q 3,400.00
Q 900.00 Q 900.00
Q 1,590.00 Q 1,590.00
Q 1,590.00 Q 1,590.00
Q 1,800.00 Q 1,800.00
Q 168,514.00
Q 45,690.00 Q 45,690.00 Q 960,320.41 Q 960,320.41 Q 168,514.00
ACREEDOR
Q 200,000.00
Q 27,711.22
Q 2,000.00
Q 649,284.19
Q 5,000.00
Q 8,500.00
Q 16,000.00
Q 1,600.00
Q 3,955.00
Q 3,280.00
Q 917,330.41
OSTO DE PRODUCCIÓN RESULTADOS SITUACIÓN FINANCIERA
INGRESO PÉRDIDA GANANCIA ACTIVO PASICO Y CAPITAL
Q 3,400.00
Q 107,852.16
Q 38,000.00
Q 156,000.00
Q 17,000.00
Q 95,000.00 Q 95,000.00
Q 200,000.00
Q 354.13
Q 29,000.00
Q 27,711.22
Q 1,100.00
Q 649,284.19
Q 24,000.00
Q 5,000.00
Q 1,200.00
Q 134,200.00
Q 114,400.00
Q 8,500.00
Q 16,000.00
Q 12,500.00
Q 16,500.00
Q 11,000.00
Q 1,500.00
Q 2,500.00
Q 1,600.00
Q 17,003.14
Q 14,494.48
Q 16,500.00
Q 13,750.00
Q 15,800.00
Q 62.50
Q 3,955.00
Q 3,280.00
Q 4,320.00
Q 2,880.00
Q 30,800.00
Q 3,400.00
Q 7,200.00
Q 30,800.00
Q 3,400.00
Q 900.00
Q 1,590.00
Q 1,590.00
Q 1,800.00
Q 96,100.00
Q 72,414.00 Q 72,414.00
Q 471,014.12 Q 650,184.19
Q 179,170.07
Q 44,792.52
Q 6,718.88
Q 127,658.67
Q 168,514.00 Q 650,184.19 Q 650,184.19 Q 488,206.29 Q 488,206.29

A#1 12/31/2019
DEPRECIACION MOBILIARIO Y EQUIPO SALA DE VENTAS
DEPRECIACION MOBILIARIO Y EQUIPO ADMINISTRACIÓN
DEPRECIACIÓN VEHICULOS DE REPARTO
AMORTIZACIÓN DE GASTOS DE ORGANIZACIÓN
DEPRECIACIÓN ACUMULADA MOBILIARIO Y EQUIPO
DEPRECIACIÓN ACUMULADA VEHICULOS DE REPARTO
AMORTIZACIÓN ACUMULADA GASTOS DE ORGANIZACIÓN
R/DEPRECIACION Y AMORTIZACION DEL AÑO
A#2 12/31/2019
DEVOLUCION Y REBAJA SOBRE COMPRAS
DESCUENTO SOBRE COMPRAS
R/ DESCUENTO A DISTRIBUIDORA MERCURIO
A#3 12/31/2019
CUENTAS INCOBRABLES
RESERVA PARA CUENTAS INCOBRABLES
R/RESERVA PARA CUENTAS INCOBRABLES
A#5 12/31/2019
CAJA CHICA
CAJA
R/CREACIÓN DE CAJA CHICA
EJERCICIO
Q 4,320.00 CÁLCULO
Q 2,880.00 PASO 1
Q 30,800.00 PASO 2 Q 38,000.00 BS
Q 3,000.00 - Q 2,000.00 AJUSTE
Q 7,200.00 Q 36,000.00 NUEVO VALOR
Q 30,800.00 PASO 3 Q 36,000.00 *20%
Q 3,000.00 PASO 5 Q 7,200.00 *60%
Q 41,000.00 Q 41,000.00 Q 7,200.00 *40%
Q 900.00 PASO 1 VEHICULO

Q 900.00 PASO 2 Q 156,000.00 BS
Q 900.00 Q 900.00 - Q 2,000.00 AJUSTE
Q 154,000.00 NUEVO VALOR
Q 1,590.00 PASO 3 Q 154,000.00 *20%
Q 1,590.00
Q 1,590.00 Q 1,590.00 PASO 1 GASTOS DE ORGA
PASO 3 Q 17,000.00 *20%
Q 1,800.00
Q 1,800.00 CUENTAS INCOBRABLES = 3
Q 1,800.00 Q 1,800.00 CLIENTES Q 29,000.00 cuenta 10
DOC. POR COB Q 24,000.00 cuenta 15
SUMA Q 53,000.00 *3% =
EJERCICIO 30
CÁLCULOS
O VALOR
= Q 7,200.00 DEPREACIACION MOB Y EQ
= Q 4,320.00 SALA DE VENTAS
= Q 2,880.00 OF/ ADMINISTRACION
Q 7,200.00
VEHICULOS
O VALOR
= Q 30,800.00 DEPREACIACION
GASTOS DE ORGANIZACIÓN
= Q 3,400.00 AMORTIZACION
TAS INCOBRABLES = 3%
Q 1,590.00
"ALMACEN EL COVID"
BALANCE
1 CAJA Q 2,895.00
2 CAJA CHICA Q 600.00
3 BANCOS Q 123,445.00
5 EQUIPO DE COMPU. Q 27,890.00
7 MERCADERIAS Q 63,900.00
9 IVA POR COBRAR Q 2,456.00
11 SUELDOS OFICINA Q 68,320.00
13 COMPRAS Q 109,845.00
14 CUOTA PATRONAL DE OFICINA Q 8,656.14
15 CUOTA PATRONAL S/ DE VENTAS Q 7,275.62
16 DEV. Y REBA S/COMPRAS Q 3,760.00
17 GASTOS PUBLICITARIOS Q 8,915.00
19 HIPOTECAS A LARGO PLAZO Q 195,000.00
20 PAPELERIA Y UTILES Q 5,410.00
21 VENTAS Q 715,426.57
22 BONIFICACION INC. DE OFICINA Q 10,000.00
23 BONIFICACION INC. S/ VENTAS Q 8,000.00
24 ALQUILERES COBRADOS Q 19,000.00
25 DEV. Y REBA S/VENTAS Q 2,975.00
26 PRESTA. LAB. DE OFICINA Q 6,405.00
27 PRESTA. LAB. S/VENTAS Q 5,383.50
30 IVA POR PAGAR Q 3,980.00
31 DONATIVOS Q 16,000.00
33 ANTICIPO S/VENTAS Q 5,800.00
34 IUSI Q 2,422.42
35 ISGSS POR PAGAR Q 2,546.00
37 HIPOTECAS A CORTO PLAZO Q 130,000.00
38 DEPRECIACION INMUEBLE S/ VENTAS
39 DEPRECIACION INMUEBLE ADMO
DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTO
AMORTIZACIÓN GASTOS DE ORG
DEPRECIACION ACUM. INMUEBLES
DEPRECIACION ACUM. EQUIPO DE COMPU.
AMORTIZACION ACUMU. GASTOS DE ORG
IUSI POR PAGAR
IUSI S/ VENTAS
IUSI ADMO
PAPELERIA Y UTILES CONSUMIDOS
ALQUILERES GANADOS
PERDIDA EN VETA DE ACTIVOS
MERCADERIA EN CONSIGNACION
COMITENTES POR MECADERIA
SUMA COSTO DE VENTAS
COSTO DE VENTAS
SUMA RESULTADOS
GANANCIAS
ISR POR PAGAR
RESERVA LEGAL
GANANCIA DESPUES DE ISR Y RESERVA LEGAL
TOTAL Q 1,306,604.15 Q 1,306,604.15

1 CAJA Q 2,895.00 Q 2,895.00
2 CAJA CHICA Q 600.00 Q 600.00
3 BANCOS Q 123,445.00 Q 123,445.00
4 INMUEBLES Q 645,980.00 Q 645,980.00
5 EQUIPO DE COMPU. Q 27,890.00 Q 27,890.00
7 MERCADERIAS Q 63,900.00 Q 63,900.00
8 CLIENTES Q 40,456.00 Q 40,456.00
9 IVA POR COBRAR Q 2,456.00 Q 2,456.00
11 SUELDOS OFICINA Q 68,320.00 Q 68,320.00
13 COMPRAS Q 109,845.00 Q 109,845.00
14 CUOTA PATRONAL DE OFICINA Q 8,656.14 Q 8,656.14
15 CUOTA PATRONAL S/ DE VENTAS Q 7,275.62 Q 7,275.62
17 GASTOS PUBLICITARIOS Q 8,915.00 Q 8,915.00
20 PAPELERIA Y UTILES Q 5,410.00 Q 5,410.00
21 VENTAS Q 715,426.57
22 BONIFICACION INC. DE OFICINA Q 10,000.00 Q 10,000.00
23 BONIFICACION INC. S/ VENTAS Q 8,000.00 Q 8,000.00
25 DEV. Y REBA S/VENTAS Q 2,975.00 Q 2,975.00
26 PRESTA. LAB. DE OFICINA Q 6,405.00 Q 6,405.00
27 PRESTA. LAB. S/VENTAS Q 5,383.50 Q 5,383.50
29 INTERES GASTO Q 40,068.49 Q 40,068.49
31 DONATIVOS Q 16,000.00 Q 16,000.00
33 ANTICIPO S/VENTAS Q 5,800.00
34 IUSI Q 2,422.42 Q 2,422.42
35 ISGSS POR PAGAR Q 2,546.00
36 TIMBRE DE PRENSA Q 57.98 Q 57.98
37 HIPOTECAS A CORTO PLAZO Q 130,000.00
TOTAL Q 1,306,604.15
Q 2,895.00
Q 600.00
Q 25,758.42 Q 97,686.58
Q 645,980.00
Q 8,285.71 Q 4,500.00 Q 31,675.71
Q 10,200.00
Q 63,900.00 Q 63,900.00
Q 40,456.00
Q 994.29 Q 3,450.29 Q - Q -
Q 200,371.58
Q 68,320.00
Q 57,424.00
Q 109,845.00 Q 109,845.00
Q 8,656.14
Q 7,275.62
Q 3,760.00
Q 8,915.00
Q 28,190.00
Q 195,000.00
Q 4,328.00 Q 1,082.00
Q 715,426.57
Q 10,000.00
Q 8,000.00
Q 19,000.00 Q - Q -
Q 2,975.00
Q 6,405.00
Q 5,383.50
Q 30,720.00
Q 4,278.42 Q 44,346.91
Q 3,450.29 Q 300.00 Q 829.71
Q 16,000.00
Q 3,434.00 Q 3,434.00
Q 5,800.00
Q 1,453.46 Q 3,875.88 Q - Q -
Q 2,546.00
Q 57.98
Q 15,000.00 Q 115,000.00
Q 11,304.65 Q 11,304.65
Q 7,536.43 Q 7,536.43
Q 7,514.05 Q 7,514.05
Q 1,700.00 Q 1,700.00
Q 18,841.08 Q 18,841.08
Q 1,249.88 Q 7,514.05 Q 6,264.17
Q 1,700.00 Q 1,700.00
Q 1,453.46 Q 1,453.46
Q 2,325.53 Q 2,325.53
Q 1,550.35 Q 1,550.35
Q 4,328.00 Q 4,328.00
Q 19,000.00 Q 19,000.00
Q 750.12 Q 750.12
Q 3,900.00 Q 3,900.00
Q 3,900.00 Q 3,900.00
Q 177,179.00
Q 94,621.18 Q 94,621.18 Q 1,320,612.57 Q 1,320,612.57 Q 177,179.00
ACREEDOR
Q 200,371.58
Q 3,760.00
Q 195,000.00
Q 715,426.57
Q 19,000.00
Q 30,720.00
Q 3,980.00
Q 5,800.00
Q 2,546.00
Q 130,000.00
Q 1,306,604.15
OSTO DE PRODUCCIÓN RESULTADOS SITUACIÓN FINANCIERA
Q 2,895.00
Q 600.00
Q 97,686.58
Q 645,980.00
Q 31,675.71
Q 10,200.00
Q 77,912.00 Q 77,912.00
Q 40,456.00
Q 200,371.58
Q 68,320.00
Q 57,424.00
Q 8,656.14
Q 7,275.62
Q 3,760.00
Q 8,915.00
Q 28,190.00
Q 195,000.00
Q 1,082.00
Q 715,426.57
Q 10,000.00
Q 8,000.00
Q 2,975.00
Q 6,405.00
Q 5,383.50
Q 30,720.00
Q 44,346.91
Q 829.71
Q 16,000.00
Q 5,800.00
Q 2,546.00
Q 57.98
Q 115,000.00
Q 11,304.65
Q 7,536.43
Q 7,514.05
Q 1,700.00
Q 18,841.08
Q 6,264.17
Q 1,700.00
Q 1,453.46
Q 2,325.53
Q 1,550.35
Q 4,328.00
Q 19,000.00
Q 750.12
Q 3,900.00
Q 3,900.00
Q 81,672.00
Q 95,507.00 Q 95,507.00
Q 376,275.28 Q 734,426.57
Q 358,151.29
Q 89,537.82
Q 17,907.56
Q 250,705.90
Q 177,179.00 Q 734,426.57 Q 734,426.57 Q 940,577.29 Q 940,577.29
A#1 12/31/2019
DEPRECIACIÓN INMUEBLE S/V
DEPRECIACIÓN INMUEBLE ADMINISTRACIÓN
DEPRECIACIÓN EQUIPO DE COMPUTACION
AMORTIZACIÓN GASTOS DE ORGANIZACIÓN
DEPRECIACIÓN ACUMULADA INMUEBLES
DEPRECIACIÓN ACUMULADA EQUIPODE COMPUTACION
R/ DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIONES DEL AÑO 2019
A#2 12/31/2019
IUSI
IUSI POR PAGAR
R/IUSI CUARTO TRIMESTRE
A#3 12/31/2019
IUSI SALA DE VENTAS
IUSI ADMINISTRACIÓN
IUSI
R/DISTRIBUCIÓN DE IUSI
A#4 12/31/2019
PAPELERIA Y UTILES CONSUMIDOS
PAPELERIA Y UTILES
R/PAPELERIA UTILIZADA
A#5 12/31/2019
HIPOTECAS A CORTO PLAZO
INTERESES GASTO
BANCOS
R/ABONO Y PAGO DE INTERESES
A#6 12/31/2019
ALQUILERES COBRADOS
ALQUILERES GANADOS
R/ TODOS LOS ALQUILERES GANADOS
12/31/2019
EQUIPO DE COMPUTACIÓN
IVA POR COBRAR
DEPRECIACIÓN ACUMULADA EQUIPO DE COMPUTACIÓN
PERDIDA EN VENTA DE ACTIVOS
EQUIPO DE COMPUTACIÓN (COSTO)
IVA POR PAGAR
BANCOS
R/ COMPRA Y VENTA DE COMPUTADORA
A#8 12/31/2019
MERCADERIA EN CONSIGNACION
COMITENTES POR MERCADERIA
R/ MERCADERIA RECIBIDA DEL PORTAL
A#9 12/31/2019
IVA POR PAGAR
IVA POR COBRAR
R/REGULARIZACIÓN DE IVA
DEBE HABER
Q 11,304.65
Q 7,536.43 PASO 1
Q 7,514.05 PASO 3 Q 645,980.00
Q 1,700.00 Q 452,186.00
Q 18,841.08 PASO 4 Q 22,609.30
Q 7,514.05 PASO 5 Q 18,841.08
Q 1,700.00 Q 18,841.08
Q 28,055.14 Q 28,055.14
PASO 1 EQU
Q 1,453.46 PASO 2 Q 27,890.00
Q 1,453.46 - Q 836.70
Q 1,453.46 Q 1,453.46 Q 27,053.30
PASO 3 Q 27,053.30
Q 2,325.53 PASO 4 Q 9,016.86
Q 1,550.35 PASO 1 GAS
Q 3,875.88 PASO 3 Q 10,200.00
Q 3,875.88 Q 3,875.88 PASO 4 Q 2,040.00
Q 4,328.00 IUSI
Q 4,328.00 PASO 1 Q 645,980.00
Q 4,328.00 Q 4,328.00 PASO 2 Q 645,980.00
PASO 3 Q 5,813.82
Q 15,000.00 DISTRIBUCIÓN
Q 4,278.42 PASO 1 Q 2,422.42
Q 19,278.42 PASO 2 Q 3,875.88
Q 19,278.42 Q 19,278.42 PASO 3 Q 3,875.88
PASO 4 Q 2,325.53
Q 19,000.00 PAPELERIA Y
Q 19,000.00 PASO 1 Q 5,410.00
Q 19,000.00 Q 19,000.00 PASO 2 Q 5,410.00
PASO 3 Q 1,082.00
Q 8,285.71 INTERESES SOBRE HIPOTECAS A CORTO P
Q 994.29 PASO 1 Q 325,000.00
Q 1,249.88 PASO 2 Q 325,000.00
Q 750.13 PASO 3 Q 50,375.00
Q 4,500.00 PASO 4 Q 138.01
Q 300.00 COMPRA - VENTA
Q 6,480.01 PASO 1 COMPRA
Q 11,280.01 Q 11,280.01 PASO 2 VENTA
PASO 3 COSTO
Q 3,900.00 PASO 4 DEPRECIACIÓN
Q 3,900.00 PASO 5 COSTO REAL
Q 3,900.00 Q 3,900.00 PASO 6 PERDIDA
REGULARIZA
Q 3,450.29 IVA POR DEBE
Q 3,450.29 BALANCE Q 2,456.00
Q 3,450.29 Q 3,450.29 AJUSTE 7 Q 994.29
Q 3,450.29
EJERCICIO 31
CÁLCULOS
INMUEBLE
*70% =
*5% =
/12 MESES*10 MESES LABOR. =
*60% = Q 11,304.65
*40% = Q 7,536.43 +
Q 18,841.08
EQUIPO DE COMPUTACIÓN
VALOR RESIDUAL 27890 *3% =
*33.33% =
/12*10 =
*20% =
/12*10 =
IUSI
INMUEBLE
* 0.009 = Q 5,813.82
/ 4= Q 1,453.46
DISTRIBUCIÓN IUSI/ 34
+ Q 1,453.46 = Q 3,875.88
* 60% = Q 2,325.53
* 40% = Q 1,550.35
+ Q 1,550.35 = Q 3,875.88
PAPELERIA Y UTILES
PAPELERIA Y UTILES 20
/ 5= Q 1,082.00
* 4= Q 4,328.00
ES SOBRE HIPOTECAS A CORTO PLAZO
* 15.5% = Q 50,375.00
/ 365 = Q 138.01
* 31 = Q 4,278.42
Q 9,280.00 /1.12= Q 8,285.71 *12%=

Q 2,800.00 /1.12= Q 2,500.00 *12%=
Q 4,500.00
Q 4,500.00 *33.33%= Q 1,499.85 /12*10=
Q 4,500.00 - Q 1,249.88 =
Q 2,500.00 - Q 3,250.13 =
REGULARIZACIÓN
HABER IVA POR PAGAR DEBE
BALANCE
AJUSTE 7
Q 452,186.00 EDIFICIOS
Q 22,609.30
Q 18,841.08 CONJUNTA
S/V
ADMON
CONJUNTA
Q 836.70
Q 9,016.86
Q 7,514.05 CONJUNTA
Q 2,040.00
Q 1,700.00 CONJUNTA
ANUAL
CUARTO TRIMESTRE
IUSI
SALA DE VENTAS
ADMINISTRACIÓN
ANUAL
Q 994.29
Q 300.00
Q 1,249.88
Q 3,250.13
-Q 750.13
HABER
Q 3,980.00
Q 300.00
Q 4,280.00
"ALMACEN LAS CHUSMITAS"
BALANCE
# CUENTA DEUDOR
1 CAJA Q 12,122.00
3 BANCOS Q 190,323.00
5 EQUIPODE COMPUTO Q 35,760.00
7 MERCADERIA Q 78,900.00
10 CAPITAL SOCIAL
11 SUELDO OFICINA Q 87,900.00
13 COMPRAS Q 90,432.00
16 PROVEEDORES
18 DOC. POR PAGAR A LARGO PLAZO
19 SEGUROS ANTICIPADO Q 37,200.00
20 ALQUILERES Q 32,500.00
21 VENTAS
22 BONIFICACIÓN INC. DE OFICINA Q 18,000.00
23 BONIFICACIÓN INC. S/VENTAS Q 15,000.00
24 ACREEDORES VARIOS
26 COMISIONES PERCIBIDAS
27 IVA POR PAGAR
29 ANTICIPO SOBRE VENTAS
30 DE. Y REBA SOBRE COMPRAS
32 IGSS POR PAGAR
33 ISR Q 25,619.09
34 MERCADRIA EN COSIGNACIÓN Q 3,200.00
35 COMITNTES POR MERCADERIA
38 ISR S/COMPRAS POR PAGAR
39 ISR S/VENTAS POR ACREEDITAR Q 5,910.00
DEPRECIACIÓN MOBILIARIO Y EQUIPO S/V
DEPRECIACIÓN MOBILIARIO Y EQUIPO ADMINISTRACIÓN
DEPRECIACIÓN ACUMULADA EQUIPO DE COMPUTACION
PIUBLICIDAD VENCIDA
ALQUILERES VENCIDOS
ALQUILERES VENCIDOS S/V
ALQUILERES VENCIDOS ADMINISTRACIÓN
DOCUMENTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO
ISR POR PAGAR
COMISIONES GANADAS
SEGUROS VENCIDOS S/V
SEGUROS VENCIDOS ADMINISTRACION
SUMA COSTOS DE VENTAS
COSTO DE VENTAS
SUMA RESULTADOS
GANANCIA ANTES DE
RESERVA LEGAL
GANANCIA DESPUES DE RESERVA
Q 850,431.29
# CUENTA SALDO
1 CAJA Q 12,122.00
3 BANCOS Q 190,323.00
5 EQUIPODE COMPUTO Q 35,760.00
11 SUELDO OFICINA Q 87,900.00
13 COMPRAS Q 90,432.00
18 DOC. POR PAGAR A LARGO PLAZO Q 44,300.00
19 SEGUROS ANTICIPADO Q 37,200.00
21 VENTAS Q 555,909.00
22 BONIFICACIÓN INC. DE OFICINA Q 18,000.00
23 BONIFICACIÓN INC. S/VENTAS Q 15,000.00
24 ACREEDORES VARIOS Q 10,131.73
26 COMISIONES PERCIBIDAS Q 1,800.00
29 ANTICIPO SOBRE VENTAS Q 2,100.00
30 DE. Y REBA SOBRE COMPRAS Q 3,210.00
33 ISR Q 25,619.09
34 MERCADRIA EN COSIGNACIÓN Q 3,200.00
35 COMITNTES POR MERCADERIA Q 3,200.00
39 ISR S/VENTAS POR ACREEDITAR Q 5,910.00
TOTAL
ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
Q 12,122.00
Q 500.00
Q 190,323.00
Q 3,066.90 Q 7,156.10
Q 35,760.00
Q 15,320.00
Q 78,900.00
Q 34,567.00
Q 33,892.00
Q 166,498.56 Q 166,498.56
Q 87,900.00
Q 79,453.00
Q 90,432.00
Q 11,362.00
Q 9,654.00
Q 50,231.00 Q 50,231.00
Q 2,361.00 Q - Q -
Q 44,300.00 Q 26,580.00 Q 17,720.00
Q 15,500.00 Q 21,700.00
Q 32,500.00 Q -
Q 555,909.00 Q 555,909.00
Q 18,000.00
Q 15,000.00
Q 10,131.73 Q 10,131.73
Q 7,430.00
Q 1,800.00 Q 1,440.00 Q 360.00
Q 3,910.00 Q 2,361.00 Q 1,549.00
Q 2,440.00
Q 2,100.00 Q 2,100.00
Q 3,210.00 Q 3,210.00
Q 5,000.00
Q 2,681.00 Q 2,681.00
Q 13,181.61 Q 38,800.70
Q 3,200.00
Q 3,200.00 Q 3,200.00
Q 5,300.00
Q 63.20
Q 6,460.00 Q 6,460.00
Q 5,910.00
Q 3,887.04 Q 3,887.04
Q 2,591.36 Q 2,591.36
Q 7,862.61 Q 7,862.61
Q 3,064.00 Q 3,064.00
Q 6,478.40 Q 6,478.40
Q 7,862.61 Q 7,862.61
Q 3,064.00 Q 3,064.00
Q 3,066.90 Q 3,066.90
Q 32,500.00 Q 32,500.00 Q - Q -
Q 21,125.00 Q 21,125.00
Q 11,375.00 Q 11,375.00
Q 26,580.00 Q 26,580.00
Q 13,181.61 Q 13,181.61
Q 1,440.00 Q 1,440.00
Q 12,400.00 Q 12,400.00
Q 3,100.00 Q 3,100.00
Q 850,431.29 Q 144,534.52 Q 144,534.52 Q 878,656.91 Q 878,656.91
DEUDOR ACREEDOR
Q 12,122.00
Q 500.00
Q 190,323.00
Q 10,223.00
Q 35,760.00
Q 15,320.00
Q 78,900.00
Q 34,567.00
Q 33,892.00
Q 166,498.56
Q 87,900.00
Q 79,453.00
Q 90,432.00
Q 11,362.00
Q 9,654.00
Q 50,231.00
Q 2,361.00
Q 44,300.00
Q 37,200.00
Q 32,500.00
Q 555,909.00
Q 18,000.00
Q 15,000.00
Q 10,131.73
Q 7,430.00
Q 1,800.00
Q 3,910.00
Q 2,440.00
Q 2,100.00
Q 3,210.00
Q 5,000.00
Q 2,681.00
Q 25,619.09
Q 3,200.00
Q 3,200.00
Q 5,300.00
Q 63.20
Q 6,460.00
Q 5,910.00
Q 850,431.29 Q 850,431.29
GASTO INGRESO PÉRDIDA GANANCIA ACTIVO
Q 12,122.00
Q 500.00
Q 190,323.00
Q 7,156.10
Q 35,760.00
Q 15,320.00
Q 78,900.00 Q 70,528.00 Q 70,528.00
Q 34,567.00
Q 33,892.00
Q 87,900.00
Q 79,453.00
Q 90,432.00
Q 11,362.00
Q 9,654.00
Q 21,700.00
Q 555,909.00
Q 18,000.00
Q 15,000.00
Q 7,430.00
Q 2,440.00
Q 3,210.00
Q 5,000.00
Q 38,800.70
Q 3,200.00
Q 5,300.00
Q 63.20
Q 5,910.00
Q 3,887.04
Q 2,591.36
Q 7,862.61
Q 3,064.00
Q 3,066.90
Q 21,125.00
Q 11,375.00
Q 1,440.00
Q 12,400.00
Q 3,100.00
Q 176,762.00 Q 73,738.00
Q 103,024.00 Q 103,024.00
Q 439,168.81 Q 557,349.00
Q 118,180.19
Q 176,762.00 Q 176,762.00 Q 557,349.00 Q 557,349.00 Q 436,278.10

SITUACIÓN FINANCIERA
PASICO Y CAPITAL
Q 166,498.56
Q 50,231.00
Q 17,720.00
Q 10,131.73
Q 360.00
Q 1,549.00
Q 2,100.00
Q 2,681.00
Q 3,200.00
Q 6,460.00
Q 6,478.40
Q 7,862.61
Q 3,064.00
Q 26,580.00
Q 13,181.61
Q 5,909.01
Q 112,271.18
Q 436,278.10
A#1 12/31/2019
A#2 12/31/2019
PIUBLICIDAD VENCIDA
PUBLICIDAD
R/PUBLICIDAD VENCIDA
A#3 12/31/2019
ALQUILERES VENCIDOS
ALQUILERES
R/ALQUILERES VENCIDOS
A#4 12/31/2019
ALQUILERES VENCIDOS S/V
ALQUILERES VENCIDOS ADMINISTRACIÓN
ALQUILERES VENCIDOS
A#5 12/31/2019
DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO
R/ALQUILERES VENCIDOS
A#6 12/31/2019
ISR
ISR POR PAGAR
R/ISR DE DICIEMBRE
A#8 12/31/2019
IVA POR PAGAR
IVA POR COBRAR
R/REGULARIZACION DE IVA
A#9 12/31/2019
COMISIONES PERCIBIDAS
COMISIONES GANADAS
R/COMISIONES GANADAS
A # 10 12/31/2019
SEGUROS VENCIDOS S/V
SEGUROS VENCIDOS ADMINISTRACION
SEGUROS PAGADOS ANTICIPADOS
Q 3,887.04
Q 2,591.36 PASO 1 MOBILIARIO Y
Q 7,862.61 PASO 2 Q 33,892.00
Q 3,064.00 - Q 1,500.00
Q 6,478.40 Q 32,392.00
Q 7,862.61 PASO 3 Q 32,392.00
Q 3,064.00 PASO 5 Q 6,478.40
Q 17,405.01 Q 17,405.01 Q 6,478.40
Q 3,066.90 PASO 1
Q 3,066.90 PASO 2 Q 35,760.00
Q 3,066.90 Q 3,066.90 - Q 900.00
Q 34,860.00
Q 32,500.00 PASO 3 Q 34,860.00
Q 32,500.00 PASO 4 Q 11,618.84
Q 32,500.00 Q 32,500.00 PASO 1
PASO 3 Q 15,320.00
Q 21,125.00
Q 11,375.00 PUB
Q 32,500.00 PASO 1 Q 10,223.00
Q 32,500.00 Q 32,500.00 PASO 2 Q 10,223.00
PASO 3 Q 1,022.30
Q 26,580.00 DISTRIBUCI
Q 26,580.00 PASO 1 Q 32,500.00
Q 26,580.00 Q 26,580.00 PASO 2 Q 32,500.00
DOCUMENT
Q 13,181.61 PASO 1 Q 2,215.00
Q 13,181.61
Q 13,181.61 Q 13,181.61 PASO 1 Q 196,880.17
PASO 2 Q 30,000.00
Q 2,361.00 PASO 3 Q 166,880.17
Q 2,361.00 PASO 4 Q 1,500.00
Q 2,361.00 Q 2,361.00 REGUL
IVA POR COBRAR Q 2,361.00
Q 1,440.00 COMISION
Q 1,440.00 PASO 1 Q 1,800.00
Q 1,440.00 Q 1,440.00 PASO 2 Q 1,800.00
PASO 3 Q 360.00
Q 12,400.00 DISTRIBUC
Q 3,100.00 PASO 1 Q 37,200.00
Q 15,500.00 PASO 2 Q 37,200.00
Q 15,500.00 Q 15,500.00 PASO 3 Q 3,100.00
PASO 4 Q 15,500.00
PASO 5 Q 15,500.00
EJERCICIO 16
CÁLCULOS
MOBILIARIO Y EQUIPO
*20% = Q 6,478.40
*60% = Q 3,887.04 S/V
*40% = Q 2,591.36 + ADMON
Q 6,478.40 CONJUNTA
EQUIPO DE COMPUTACION
*33.33% = Q 11,618.84
/365*247 = Q 7,862.61
*20% = Q 3,064.00
PUBLICIDAD
PUBLICIDAD
/ 10 = Q 1,022.30
* 3= Q 3,066.90
DISTRIBUCIÓN ALQUILERES
* 65% = Q 21,125.00 SALA DE VENTAS
* 35% = Q 11,375.00 ADMINISTRACIÓN
DOCUMENTOS POR PAGAR
* 12 = Q 26,580.00 HIPOTECAS A CORTO
ISR
* 5% = Q 1,500.00
* 7% = Q 11,681.61
+ Q 11,681.61 = Q 13,181.61
REGULARIZACIÓN
IVA POR PAGAR Q 3,910.00
COMISIONES PERCIBIDAS
COMISIONES
/ 5= Q 360.00
* 4= Q 1,440.00
DISTRIBUCIÓN SEGUROS
SEGUROS
/ 12 = Q 3,100.00
* 5= Q 15,500.00 SEGUROS
* 80% = Q 12,400.00 SALA DE VENTAS
* 20% = Q 3,100.00 ADMINISTRACIÓN
CONJUNTA
CONJUNTA
CONJUNTA
DE VENTAS
NISTRACIÓN
ECAS A CORTO
DE VENTAS
NISTRACIÓN
"ALMACN AUTOS LOCOS"
BALANCE
1 CAJA Y BANCOS Q 178,766.93
2 CAJA CHICA Q 1,000.00
4 VEHICULOS DE REPARTO Q 210,745.00
6 DEREHO DE LLAVE Q 15,000.00
7 MATERIAL DE EMPAQUE Q 4,575.00
9 IVA DEUDOR Q 7,216.00
13 COMPRAS Q 114,390.00
14 BONI. INCENTIVA DE OFICINA Q 11,000.00
15 BONI. INCENTIVA SALA DE VENTAS Q 8,250.00
17 MERCADERIA EN ADUANA Q 90,320.00
18 CUOTAS PATRONAL ADMO Q 12,745.39
19 CUOTA PATRONAL SADA DE VENTAS Q 9,602.59
20 DOC POR COBRAR ACORTO PLAZO Q 40,500.00
21 VENTAS Q 821,588.91
24 ISO POR ACREDITAR Q 10,530.00
25 DEUDORES NO COMERCIALES Q 21,000.00
26 PRESTA. LAB OFICINA Q 18,290.00
27 PRESTA. LAB S/VENTAS Q 13,780.00
33 DEPRE. ACUM VEHICULOS Q 41,949.00
34 DEPRE. ACUM MOB Y EQUIPO Q 9,944.00
35 AMORTI. ACUM DERECHO DE LLAVE Q 1,500.00
36 INVERSION A VALORES A LARGO Q 150,000.00
37 RESERVA LEGAL Q 16,540.00
40 ITERESES PRECIBIDOS Q 6,000.00
41 DESCUENTOS SOBRE COMPRAS Q 2,400.00
42 COMISIONES COBRADAS Q 12,000.00
43 DEPRECIACIÓN VEHICULOS
44 DEPRECIACIÓN MOBILIARIO Y EQUIPO SALA DE VENTAS
46 AMORTIZACIÓN DERECHO DE LLAVE
47 DOCUMENTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO
48 MATERIAL DE EMPAQUE CONSUMIDO
49 CUOTA LABORAL Y PATRONAL POR PAGAR
50 INTERESES GASTO
51 DOCUMENTOS DESCONTADOS
52 CRÉDITOS RECUPERADOS (GANANCIA)
53 ALQUILERES VENCIDOS S/V
54 ALQUILERES VENCIDOS ADMO
55 IMPUESTOS ADUANALES SOBRE COMPRAS
56 ISO POR PAGAR
57 IVA ACREEDOR
58 GANANCIA EN VENTA DE ACTIVOS
59 SUMA COSTO DE VENTAS
60 COSTO DE VENTAS
61 SUMA RESULTADOS
62 GANANCIAS
63 ISR POR PAGAR
64 RESERVA LEGAL
65 GANANCIA DESPUES DE ISR Y RESERVA LEGAL
16 Q 1,416,050.91 Q 1,416,050.91

1 CAJA Y BANCOS Q 178,766.93 Q 178,766.93
2 CAJA CHICA Q 1,000.00 Q 1,000.00
3 MERCADERIAS Q 90,653.00 Q 90,653.00
4 VEHICULOS DE REPARTO Q 210,745.00 Q 210,745.00
6 DEREHO DE LLAVE Q 15,000.00 Q 15,000.00
7 MATERIAL DE EMPAQUE Q 4,575.00 Q 4,575.00
8 CLIENTES Q 38,785.00 Q 38,785.00
9 IVA DEUDOR Q 7,216.00 Q 7,216.00
13 COMPRAS Q 114,390.00 Q 114,390.00
14 BONI. INCENTIVA DE OFICINA Q 11,000.00 Q 11,000.00
15 BONI. INCENTIVA SALA DE VENTAS Q 8,250.00 Q 8,250.00
17 MERCADERIA EN ADUANA Q 90,320.00 Q 90,320.00
18 CUOTAS PATRONAL ADMO Q 12,745.39 Q 12,745.39
19 CUOTA PATRONAL SADA DE VENTAS Q 9,602.59 Q 9,602.59
20 DOC POR COBRAR ACORTO PLAZO Q 40,500.00 Q 40,500.00
21 VENTAS Q 821,588.91
24 ISO POR ACREDITAR Q 10,530.00 Q 10,530.00
25 DEUDORES NO COMERCIALES Q 21,000.00 Q 21,000.00
26 PRESTA. LAB OFICINA Q 18,290.00 Q 18,290.00
27 PRESTA. LAB S/VENTAS Q 13,780.00 Q 13,780.00
28 ACCIONES POR SUSCRIBIR Q 40,000.00 Q 40,000.00
29 SUSCRIPTORES DE ACCIONES Q 25,000.00 Q 25,000.00
33 DEPRE. ACUM VEHICULOS Q 41,949.00
35 AMORTI. ACUM DERECHO DE LLAVE Q 1,500.00
36 INVERSION A VALORES A LARGO Q 150,000.00 Q 150,000.00
38 ANTICIPO SOBRE COMPRAS Q 5,400.00 Q 5,400.00
39 ALQUILERES Q 36,000.00 Q 36,000.00
40 ITERESES PRECIBIDOS Q 6,000.00
41 DESCUENTOS SOBRE COMPRAS Q 2,400.00
42 COMISIONES COBRADAS Q 12,000.00
TOTAL Q 1,416,050.91
PARTIDAS SALDOS
DEBE HABER DEUDOR
Q 23,570.49 Q 50,365.75 Q 151,971.67
Q 1,000.00
Q 90,653.00
Q 210,745.00
Q 6,187.77 Q 4,500.00 Q 51,807.77
Q 15,000.00
Q 2,775.00 Q 1,800.00
Q 38,785.00
Q 8,070.57 Q 15,286.57
Q 12,145.00 Q 112,740.00
Q 10,890.00 Q 86,680.00
Q 45,160.00 Q 159,550.00
Q 1,000.00 Q 12,000.00
Q 750.00 Q 9,000.00
Q 45,160.00 Q 45,160.00
Q 1,538.77 Q 14,284.16
Q 1,379.76 Q 10,982.35
Q 40,500.00
Q 5,327.00
Q 24,780.00
Q 3,510.00 Q 14,040.00
Q 21,000.00
Q 18,290.00
Q 13,780.00
Q 10,000.00 Q 30,000.00
Q 2,000.00 Q 27,000.00
Q 5,890.00
Q 36,000.00
Q 41,949.00
Q 1,800.00 Q 9,944.00
Q 1,500.00
Q 150,000.00
Q 5,400.00
Q 36,000.00 Q -
Q 41,949.00 Q 41,949.00
Q 5,682.29 Q 5,682.29
Q 4,261.71 Q 4,261.71
Q 1,500.00 Q 1,500.00
Q 36,000.00
Q 2,775.00 Q 2,775.00
Q 4,031.13
Q 179.51 Q 179.51
Q 14,000.00
Q 1,750.00
Q 21,600.00 Q 21,600.00
Q 14,400.00 Q 14,400.00
Q 15,907.00 Q 15,907.00
Q 3,510.00
Q 372.00
Q 400.00
Q 262,256.87 Q 262,256.88 Q 1,491,707.03
ACREEDOR
Q 400,000.00
Q 50,440.00
Q 821,588.91
Q 3,289.00
Q 50,400.00
Q 41,949.00
Q 9,944.00
Q 1,500.00
Q 16,540.00
Q 6,000.00
Q 2,400.00
Q 12,000.00
Q 1,416,050.91
SALDOS COSTO DE PRODUCCIÓN
ACREEDOR GASTO INGRESO
Q 90,653.00 Q 79,146.00
Q 400,000.00
Q 159,550.00
Q 50,440.00
Q 821,588.91
Q 5,327.00
Q 3,289.00 Q 3,289.00
Q 14,400.00
Q 83,898.00
Q 18,088.00
Q 3,000.00
Q 16,540.00
Q -
Q 6,000.00
Q 2,400.00
Q 12,000.00
Q 36,000.00
Q 4,031.13
Q 14,000.00
Q 1,750.00
Q 15,907.00
Q 3,510.00
Q 372.00
Q 400.00
Q 271,437.00 Q 82,435.00
Q 189,002.00
Q 1,491,707.04 Q 271,437.00 Q 271,437.00

RESULTADOS SITUACIÓN FINANCIERA
PÉRDIDA GANANCIA ACTIVO
Q 151,971.67
Q 1,000.00
Q 79,146.00
Q 210,745.00
Q 51,807.77
Q 15,000.00
Q 1,800.00
Q 38,785.00
Q 15,286.57
Q 112,740.00
Q 86,680.00
Q 12,000.00
Q 9,000.00
Q 45,160.00
Q 14,284.16
Q 10,982.35
Q 40,500.00
Q 821,588.91
Q 24,780.00
Q 14,040.00
Q 21,000.00
Q 18,290.00
Q 13,780.00
Q 30,000.00
Q 27,000.00
Q 5,890.00
Q 150,000.00
Q 5,400.00
Q 6,000.00
Q 2,400.00
Q 41,949.00
Q 5,682.29
Q 4,261.71
Q 1,500.00
Q 2,775.00
Q 179.51
Q 1,750.00
Q 21,600.00
Q 14,400.00
Q 400.00
Q 189,002.00
Q 564,996.02 Q 831,738.91
Q 266,742.89
Q 831,738.91 Q 831,738.91 Q 923,822.01

PASICO Y CAPITAL
Q 400,000.00
Q 50,440.00
Q 14,400.00
Q 83,898.00
Q 18,088.00
Q 3,000.00
Q 16,540.00
Q 12,000.00
Q 36,000.00
Q 4,031.13
Q 14,000.00
Q 3,510.00
Q 372.00
Q 66,685.72
Q 10,002.86
Q 190,054.31
Q 923,022.01
A#1 12/31/2019
DEPRECIACIÓN VEHICULOS Q 41,949.00
DEPRECIACIÓN MOBILIARIO Y EQUIPO SALA DE VENTAS Q 5,682.29
DEPRECIACIÓN MOBILIARIO Y EQUIPO ADMINISTRACIÓN Q 4,261.71
AMORTIZACIÓN DERECHO DE LLAVE Q 1,500.00
DEPRECIACIÓN ACUMULADA VEHICULOS
AMORTIZACIÓN ACUMULADA DERECHO DE LLAVE
R/ DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIONES DEL AÑO 2019 Q 53,393.00
A#2 12/31/2019
DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO (CTA 32) Q 36,000.00
R/12 LETRAS DE Q. 3,000.00 Q 36,000.00
A#3 12/31/2019
MATERIAL DE EMPAQUE CONSUMIDO Q 2,775.00
MATERIAL DE EMPAQUE
R/MATERIAL DE EMPAQUE CONSUMIDO Q 2,775.00
A#4 12/31/2019
SUELDOS OFICINA Q 12,145.00
SUELDOS SALA DE VENTAS Q 10,890.00
BONIFICACION INCENTIVO OFICINA Q 1,000.00
BONIFICACIÓN INCENTIVO SALA DE VENTAS Q 750.00
CUOTA PATRONAL ADMINISTRACIÓN Q 1,538.77
CUOTA PATRONAL SALA DE VENTAS Q 1,379.76
CUOTA LABORAL Y PATRONAL POR PAGAR
CAJA Y BANCOS
R/ SUELDOS DE DICIEMBRE Q 27,703.53
A#5 12/31/2019
CAJA Y BANCOS Q 14,000.00
INTERESES GASTO Q 179.51
DOCUMENTOS DESCONTADOS
R/LETRA DE Q. 12,000.00 Q 14,179.51
A#6 12/31/2019
CRÉDITOS RECUPERADOS (GANANCIA)
R/EX CLIENTE PAGA UNA DEUDA Q 1,750.00
A#7 12/31/2019
ALQUILERES VENCIDOS S/V Q 21,600.00
ALQUILERES VENCIDOS ADMO Q 14,400.00
ALQUILERES
R/DISTRIBUCIÓN DE ALQUILERES Q 36,000.00
A#8 12/31/2019
COMPRAS Q 45,160.00
IVA DEUDOR (IVA POR COBRAR) Q 7,328.04
IMPUESTOS ADUANALES SOBRE COMPRAS Q 15,907.00
MERCADERÍA EN ADUANA
CAJA Y BANCOS
R/IMPORTACION DE MERCADERIA Q 68,395.04
A#9 12/31/2019
SUSCRIPTORES DE ACCIONES Q 2,000.00
ACCIONES POR SUSCRIBIR
R/SUSCRITAS 50 Y PAGADAS 40 Q 10,000.00
A # 10 12/31/2019
ISO Q 3,510.00
ISO POR PAGAR
R/ISO POR PAGAR Q 3,510.00
A # 11 12/31/2019
MOBILIARIO Y EQUIPO Q 6,187.77
IVA DEUDOR Q 742.53
DEPRECIACIÓN ACUMULADA MOBILIARIO Y EQUIPO Q 1,800.00
MOBILIARIO Y EQUIPO
IVA ACREEDOR
GANANCIA EN VENTA DE ACTIVOS
CAJA Y BANCOS
R/ COMPRA Y VENTA DE MAQUINA Q 8,730.30
EJERCICIO 33
CÁLCULOS
PASO 1 VEHICULOS
PASO 2 Q 210,745.00 CTA 4
- Q 1,000.00 VALOR DE DESECHO
Q 41,949.00 Q 209,745.00
Q 9,944.00 PASO 3 Q 209,745.00 *20%
Q 1,500.00 PASO 1 MOBILIARIO Y EQUIPO
Q 53,393.00 PASO 2 Q 50,120.00 CTA 5
- Q 400.00 VALOR DE DESECHO
Q 49,720.00
Q 36,000.00 PASO 3 Q 49,720.00 *20%
Q 36,000.00 PASO 5 Q 9,944.00 /7*4 =
Q 9,944.00 /7*3 =
Q 2,775.00 PASO 1 DERECHO DE LLAVE

Q 2,775.00 PASO 3 Q 15,000.00 *10%
CTA 6
DOCUMENTOS POR PAGAR
PASO 1 Q 3,000.00 * 12
MATERIAL DE EMPAQUE
CTA 7 Q 4,575.00 - 1800
SUELDOS
PASO 1 Q 250.00 * 4
Q 4,031.13 PASO 2 Q 250.00 * 3
Q 23,672.41 SUELDO Q 12,145.00 * 12.67%
Q 27,703.53 SUELDO Q 10,890.00 * 12.67%
PASO 5 Q 12,145.00 + Q 10,890.00
Q 15,750.00 PASO 4 Q 23,035.00 * 17.50%
INTERESES GASTO
Q 14,179.51 LETRA Q 14,000.00 * 13%
Q 14,179.51 PASO 2 Q 1,820.00 / 365
PASO 3 Q 4.99 * 36
DISTRIBUCIÓN ALQUILERES
Q 1,750.00 CTA 39 Q 36,000.00 * 60%
Q 1,750.00 PASO 2 Q 36,000.00 * 40%
IMPORTACIONES
PASO 1 Q 45,160.00 + Q 15,907.00
PASO 2 Q 61,067.00 * 12%
Q 36,000.00 PASO 3 Q 15,907.00 + Q 7,328.04
Q 36,000.00 ACCIONES
PASO 1 Q 200.00 * 50
PASO 2 Q 200.00 * 40
PASO 3 Q 10,000.00 - Q 8,000.00
SUSCRITO CAJA
Q 45,160.00 COMPRA - VENTA
Q 23,235.04 Q 23,750.00 PASO 1 COMPRA Q 6,930.30 /1.12=
Q 68,395.04 PASO 2 VENTA Q 3,472.00 /1.12=
PASO 3 COSTO Q 4,500.00
PASO 4 DEPRECIACIÓN Q 4,500.00 *20%=
PASO 5 COSTO REAL Q 4,500.00 -
Q 10,000.00 PASO 6 GANANCIA Q 3,100.00 -
Q 10,000.00
Q 3,510.00
Q 3,510.00 Q 3,458.30
Q 4,500.00 Q 26,693.34
Q 372.00
Q 400.00
Q 3,458.30
Q 8,730.30
EJERCICIO 33
CÁLCULOS
= Q 41,949.00 CONJUNTA
LIARIO Y EQUIPO
Q 5,682.29 S/V
Q 4,261.71 + ADMON
Q 9,944.00 CONJUNTA
RECHO DE LLAVE
PAGAR
= Q 36,000.00 DOCUMENTOS POR PAGAR
PAQUE
= Q 2,775.00
= Q 1,000.00 ADMINISTRACION
= Q 750.00 SALA DE VENTAS
= Q 1,538.77 ADMINISTRACION
= Q 1,379.76 SALA DE VENTAS
= Q 23,035.00 TOTAL DE SUELDOS
= Q 4,031.13 CUOTA PAT Y LAB
= Q 1,820.00 ANUAL
= Q 4.99 DIARIA
= Q 179.51
= Q 21,600.00 S/V
= Q 14,400.00 ADMON
= Q 61,067.00 SIN IVA

= Q 7,328.04 IVA POR COBRAR
= Q 23,235.04 BANCOS
= Q 10,000.00 SUSCRITAS
= Q 8,000.00 CAJA
= Q 2,000.00 DEBEN
Q 6,187.77 *12%= Q 742.53 IVA POR COBRAR

Q 3,100.00 *12%= Q 372.00 IVA POR PAGAR
Q 900.00 *2 Q 1,800.00 DEP ACUM.

Q 1,800.00 = Q 2,700.00
Q 2,700.00 = Q 400.00
Q 8,070.57
"ALMACEN EL PIOJO"
BALANCE
1 CAJA Q 2,950.00
2 BANCOS Q 149,054.00
5 EQUIPO DE COMPU Q 40,532.00
6 GASTOS DE ORG. Q 15,490.00
10 COMPRAS Q 114,780.00
13 PAPELERIA Y UTILES Q 6,210.00
18 MERCADERIAS EN TRANSITO Q 90,860.00
19 DEPRE. ACUM EDIFICIO Q 37,700.00
20 DEPRE. ACUM EQUIPO DE COMPU Q 26,685.33
21 AMORT. ACUM GASTOS DE ORG. Q 6,196.00
25 VENTAS Q 725,863.70
27 IUSI Q 3,645.00
30 ISR Q 33,398.20
33 PRESTACIONES LAB. OFICINA Q 18,700.00
34 MERCADERIA REC. EN CONSIG. Q 3,000.00
35 VENTAS POR REALIZAR Q 3,000.00
36 PRESTACIONES LAB SALA DE VENTAS Q 15,000.00
39 DEPRECIACION INMUEBLE S/V
40 DEPRECIACION INMUEBLE ADMO
41 DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTO
42 AMORT. GASTOS DE ORGA
43 PAPELERIA Y UTILES CONSUMIDOS
44 MERCADERIA EN ADUANA
45 ALQUILERES GANADOS
46 ISR POR PAGAR
47 IUSI POR PAGAR
48 GANANCIA EN VENTAS DE ACTIVOS
49 DOCUMENTOS POR PAGAR
50 HIPOTECAS A CORTO PLAZO
TOTAL Q 1,458,027.50 Q 1,458,027.50

1 CAJA Q 2,950.00 Q 2,950.00
2 BANCOS Q 149,054.00 Q 149,054.00
3 CAJA CHICA Q 160.00 Q 160.00
4 INMUEBLES Q 540,000.00 Q 540,000.00
5 EQUIPO DE COMPU Q 40,532.00 Q 40,532.00
6 GASTOS DE ORG. Q 15,490.00 Q 15,490.00
7 MERCADERIAS Q 83,158.00 Q 83,158.00
9 CLIENTES Q 48,650.00 Q 48,650.00
10 COMPRAS Q 114,780.00 Q 114,780.00
13 PAPELERIA Y UTILES Q 6,210.00 Q 6,210.00
14 CUOTA PATRONAL DE OFICINA Q 14,215.64 Q 14,215.64
17 IVA CREDITO Q 3,654.00 Q 3,654.00
18 MERCADERIAS EN TRANSITO Q 90,860.00 Q 90,860.00
19 DEPRE. ACUM EDIFICIO Q 37,700.00
21 AMORT. ACUM GASTOS DE ORG. Q 6,196.00
25 VENTAS Q 725,863.70
27 IUSI Q 3,645.00 Q 3,645.00
28 INTERES GASTO Q 38,904.66 Q 38,904.66
30 ISR Q 33,398.20 Q 33,398.20
33 PRESTACIONES LAB. OFICINA Q 18,700.00 Q 18,700.00
34 MERCADERIA REC. EN CONSIG. Q 3,000.00 Q 3,000.00
36 PRESTACIONES LAB SALA DE VENTAS Q 15,000.00 Q 15,000.00
38 ISR S/VENTAS POR ACREDITAR Q 6,730.00 Q 6,730.00
TOTAL Q 1,458,027.50
Q 2,950.00
Q 65,217.00 Q 83,837.00
Q 160.00
Q 540,000.00
Q 69,553.57 Q 40,532.00 Q 69,553.57
Q 15,490.00
Q 83,158.00 Q 83,158.00
Q 284,797.47
Q 48,650.00
Q 114,780.00 Q 114,780.00
Q 112,200.00
Q 90,000.00
Q 3,726.00 Q 2,484.00
Q 14,215.64
Q 11,403.00
Q 61,600.00
Q 8,346.43 Q 12,000.43
Q 48,900.00 Q 41,960.00
Q 18,850.00 Q 56,550.00
Q 40,032.00 Q 13,346.67 Q -
Q 3,098.00 Q 9,294.00
Q 5,357.14 Q 7,142.86
Q 120,000.00 Q 130,800.00
Q 10,658.00 Q 10,658.00
Q 725,863.70
Q 4,810.00
Q 1,215.00 Q 4,860.00
Q 38,904.66
Q 4,675.00
Q 12,120.68 Q 45,518.88
Q 28,945.00
Q 384.00 Q 7,274.00
Q 18,700.00
Q 3,000.00
Q 3,000.00
Q 10,901.00 Q 25,901.00
Q 8,240.00
Q 6,730.00
Q 10,281.82 Q 10,281.82
Q 8,568.18 Q 8,568.18
Q 13,346.67 Q 13,346.67
Q 3,098.00 Q 3,098.00
Q 3,726.00 Q 3,726.00
Q 48,900.00 Q 48,900.00
Q 5,357.14 Q 5,357.14
Q 12,120.68 Q 12,120.68
Q 1,215.00 Q 1,215.00
Q 2,700.00 Q 2,700.00
Q 20,000.00 Q 20,000.00
Q 120,000.00 Q 120,000.00
Q 208,596.00
Q 355,446.49 Q 355,446.49 Q 1,489,709.85 Q 1,489,709.85 Q 208,596.00
ACREEDOR
Q 284,798.10
Q 61,600.00
Q 37,700.00
Q 26,685.33
Q 6,196.00
Q 12,500.00
Q 250,800.00
Q 725,863.07
Q 4,810.00
Q 28,945.00
Q 6,890.00
Q 3,000.00
Q 8,240.00
Q 1,458,027.50
Q 2,950.00
Q 83,837.00
Q 160.00
Q 540,000.00
Q 69,553.57
Q 15,490.00
Q 79,945.00 Q 79,945.00
Q 284,797.47
Q 48,650.00
Q 112,200.00
Q 90,000.00
Q 2,484.00
Q 14,215.64
Q 11,403.00
Q 61,600.00
Q 12,000.43
Q 41,960.00
Q 56,550.00
Q -
Q 9,294.00
Q 7,142.86
Q 130,800.00
Q 725,863.70
Q 4,810.00
Q 4,860.00
Q 38,904.66
Q 4,675.00
Q 45,518.88
Q 28,945.00
Q 7,274.00
Q 18,700.00
Q 3,000.00
Q 3,000.00
Q 25,901.00
Q 8,240.00
Q 6,730.00
Q 10,281.82
Q 8,568.18
Q 13,346.67
Q 3,098.00
Q 3,726.00
Q 48,900.00
Q 5,357.14
Q 12,120.68
Q 1,215.00
Q 2,700.00
Q 20,000.00
Q 120,000.00
Q 84,755.00
Q 123,841.00 Q 123,841.00
Q 529,239.85 Q 733,920.84
Q 204,680.99
Q 10,234.05
Q 194,446.94
Q 208,596.00 Q 733,920.84 Q 733,920.84 Q 955,660.00 Q 955,660.00

# CUENTA DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
1 CAJA Q 2,950.00 Q 2,950.00
2 BANCOS ### Q65,217.00 Q83,837.00
3 CAJA CHICA Q 160.00 Q 160.00
4 INMUEBLES ### ###
5 EQUIPO DE Q40,532.00 Q69,553.57 Q40,532.00 Q69,553.57
6 GASTOS DE O Q15,490.00 Q15,490.00
7 MERCADERIASQ83,158.00 Q83,158.00
8 CAPITAL SOCIAL ### ###
9 CLIENTES Q48,650.00 Q48,650.00
10 COMPRAS ### ###
11 SUELDOS OFI ### ###
12 SUELDOS SAL Q90,000.00 Q90,000.00
13 PAPELERIA Y Q 6,210.00 Q 3,726.00 Q 2,484.00
14 CUOTA PATROQ14,215.64 Q14,215.64
15 CUOTA PATROQ11,403.00 Q11,403.00
16 PROVEEDORES Q61,600.00 Q61,600.00
17 IVA CREDITO Q 3,654.00 Q 8,346.43 Q12,000.43
18 MERCADERIASQ90,860.00 Q48,900.00 Q41,960.00
19 DEPRE. ACUM EDIFICIO Q37,700.00 Q18,850.00 Q56,550.00
20 DEPRE. ACUM EQUIPO DE Q26,685.33 Q40,032.00 Q13,346.67 Q 0.00
21 AMORT. ACUM GASTOS DEQ 6,196.00 Q 3,098.00 Q 9,294.00
22 ALQUILERES COBRADOS Q12,500.00 Q 5,357.14 Q 7,142.86
23 HIPOTECAS A LARGO ### ### ###
24 GASTOS SOB Q10,658.00 Q10,658.00
25 VENTAS ### ###
26 DEV. Y REBA S/COMPRAS Q 4,810.00 Q 4,810.00
27 IUSI Q 3,645.00 Q 1,215.00 Q 4,860.00
28 INTERES GAS Q38,904.66 Q38,904.66
29 DEV. Y REBA Q 4,675.00 Q 4,675.00
30 ISR Q33,398.20 Q12,120.68 Q45,518.88
31 RESERVA LEGAL Q28,945.00 Q28,945.00
32 IVA DEBITO Q 6,890.00 Q 384.00 Q 7,274.00
33 PRESTACIONES Q18,700.00 Q18,700.00
34 MERCADERIA Q 3,000.00 Q 3,000.00
35 VENTAS POR REALIZAR Q 3,000.00 Q 3,000.00
36 PRESTACIONEQ15,000.00 Q10,901.00 Q25,901.00
37 ISR S/COMPRAS POR PAGA Q 8,240.00 Q 8,240.00
38 ISR S/VENTAS Q 6,730.00 Q 6,730.00
39 DEPRECIACION INMUEBLE S/V Q10,281.82 Q10,281.82
40 DEPRECIACIÓN INMUEBLE ADMINISTRA Q 8,568.18 Q 8,568.18
41 DEPRECIACIÓN EQUIPO DE COMPUTACI Q13,346.67 Q13,346.67
42 AMORTIZACIÓN GASTOS DE ORGANIZA Q 3,098.00 Q 3,098.00
43 PAPELERIA Y UTILES CONSUMIDOS Q 3,726.00 Q 3,726.00
44 MERCADERIA EN ADUANA Q48,900.00 Q48,900.00
45 ALQUILERES GANADOS Q 5,357.14 Q 5,357.14
46 ISR POR PAGAR Q12,120.68 Q12,120.68
47 IUSI POR PAGAR Q 1,215.00 Q 1,215.00
48 GANANCIA EN VENTA DE ACTIVOS Q 2,700.00 Q 2,700.00
49 DOC POR PAGAR Q20,000.00 Q20,000.00
50 HIPOTECAS A CORTO PLAZO ### ###
51 SUMA COSTO DE VENTAS
52 COSTO DE VENTAS
53 SUMA RESULTADOS
54 GANANCIAS
56 RESERVA LEGAL
57 GANANCIA DESPUES DE RESERVA LEGAL
64
TOTAL ### ### ### ### ### ###
# CUENTA SALDO DEUDOR ACREEDOR

1 CAJA Q 2,950.00 Q 2,950.00
2 BANCOS ### ###
3 CAJA CHICA Q 160.00 Q 160.00
4 INMUEBLES ### ###
5 EQUIPO DE Q40,532.00 Q40,532.00
6 GASTOS DE O Q15,490.00 Q15,490.00
7 MERCADERIASQ83,158.00 Q83,158.00
8 CAPITAL SOCI ### ###
9 CLIENTES Q48,650.00 Q48,650.00
10 COMPRAS ### ###
11 SUELDOS OFI ### ###
12 SUELDOS SAL Q90,000.00 Q90,000.00
13 PAPELERIA Y Q 6,210.00 Q 6,210.00
14 CUOTA PATROQ14,215.64 Q14,215.64
15 CUOTA PATROQ11,403.00 Q11,403.00
16 PROVEEDORE Q61,600.00 Q61,600.00
17 IVA CREDITO Q 3,654.00 Q 3,654.00
18 MERCADERIASQ90,860.00 Q90,860.00
19 DEPRE. ACUMQ37,700.00 Q37,700.00
20 DEPRE. ACUMQ26,685.33 Q26,685.33
21 AMORT. ACUM Q 6,196.00 Q 6,196.00
22 ALQUILERES Q12,500.00 Q12,500.00
23 HIPOTECAS A ### ###
24 GASTOS SOB Q10,658.00 Q10,658.00
25 VENTAS ### ###
26 DEV. Y REBA Q 4,810.00 Q 4,810.00
27 IUSI Q 3,645.00 Q 3,645.00
28 INTERES GAS Q38,904.66 Q38,904.66
29 DEV. Y REBA Q 4,675.00 Q 4,675.00
30 ISR Q33,398.20 Q33,398.20
31 RESERVA LEG Q28,945.00 Q28,945.00
32 IVA DEBITO Q 6,890.00 Q 6,890.00
33 PRESTACIONES Q18,700.00 Q18,700.00
34 MERCADERIA Q 3,000.00 Q 3,000.00
35 VENTAS POR Q 3,000.00 Q 3,000.00
36 PRESTACIONEQ15,000.00 Q15,000.00
37 ISR S/COMPR Q 8,240.00 Q 8,240.00
38 ISR S/VENTAS Q 6,730.00 Q 6,730.00
TOTAL ### ###
GASTO INGRESO PÉRDIDA GANANCIA ACTIVO PASICO Y CAPITAL
Q 2,950.00
Q83,837.00
Q 160.00
###
Q69,553.57
Q15,490.00
Q83,158.00 Q79,945.00 Q79,945.00
###
Q48,650.00
###
###
Q90,000.00
Q 2,484.00
Q14,215.64
Q11,403.00
Q61,600.00
Q12,000.43
Q41,960.00
Q56,550.00
Q 0.00
Q 9,294.00
Q 7,142.86
###
Q10,658.00
###
Q 4,810.00
Q 4,860.00
Q38,904.66
Q 4,675.00
Q45,518.88
Q28,945.00
Q 7,274.00
Q18,700.00
Q 3,000.00
Q 3,000.00
Q25,901.00
Q 8,240.00
Q 6,730.00
Q10,281.82
Q 8,568.18
Q13,346.67
Q 3,098.00
Q 3,726.00
Q48,900.00
Q 5,357.14
Q12,120.68
Q 1,215.00
Q 2,700.00
Q20,000.00
###
### Q84,755.00
### ###
### ###
###
Q10,234.05
###
### ### ### ### ### ###

"ALMACEN NET MEGA"
BALANCE
# CUENTA DEUDOR
1 BONI. INC DE OFICINA Q 18,000.00
2 BONI. INC S/VETNAS Q 15,000.00
4 CAPITAL SOCIAL
5 COMPRAS Q 101,832.00
6 DEUDORES COMERCIALES Q 47,897.00
8 EQUIPO DE COMPUTO Q 38,500.00
10 MARCAS Y PATENTES Q 18,400.00
13 PROVEEDORES
17 UTILES Y ENSERES Q 4,897.00
18 VENTAS
20 RESERVA LEGAL
21 IVA ACREEDOR
23 IMPUESTOS ADUA S/ COMPRAS Q 11,321.00
24 FLETES SOBRE COMPRAS Q 2,896.00
25 ESTIMACION PARA CUENTAS INCOBRABLES
28 DEV. Y REBA S/COMPRAS
29 DEPRE. ACUM MOB Y EQUIPO
30 DEPRE. ACUM EQUIPO DE COMPU
31 COMI. PERCI NO DEVENGADAS
32 AMORT ACUM MARCA Y PATENTES
33 ACREEDORES NO COMERCIALES
35 DEPRECIACIÓN MOBILIARIO Y EQUIPO S/V
37 DEPRECIACIÓN EQUIPO DE COMPUTACION
38 AMORTIZACIÓN MARCAS Y PATENTES
39 PUBLICIDAD VENCIDA
40 UTILES Y ENSERES CONSUMIDOS
41 CLIENTES
42 COMISIONES GANADAS
43 DESCUENTOS SOBRE VENTAS
44 ISO POR PAGAR
45 CREDITOS RECUPERADOS
TOTAL Q 795,403.00
# CUENTA SALDO
1 BONI. INC DE OFICINA Q 18,000.00
2 BONI. INC S/VETNAS Q 15,000.00
5 COMPRAS Q 101,832.00
8 EQUIPO DE COMPUTO Q 38,500.00
17 UTILES Y ENSERES Q 4,897.00
18 VENTAS Q 532,543.00
21 IVA ACREEDOR Q 3,290.00
23 IMPUESTOS ADUA S/ COMPRAS Q 11,321.00
24 FLATES SOBRE COMPRAS Q 2,896.00
25 ESTIMACION PARA CUENTAS INCOBRABLES Q 924.00
31 COMI. PERCI NO DEVENGADAS Q 8,050.00
32 AMORT ACUM MARCA Y PATENTES Q 3,680.00
TOTAL
ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR
Q 18,000.00
Q 15,000.00
Q 416.14 Q 126,092.14
Q 175,014.10
Q 101,832.00
Q 47,897.00
Q 8,900.00
Q 38,500.00
Q 20,760.00
Q 18,400.00
Q 65,543.00
Q 65,204.00
Q 9,432.00
Q 11,200.00 Q 11,200.00
Q 92,342.00
Q 72,098.00
Q 1,958.80 Q 2,938.20
Q 532,543.00 Q 3,467.86
Q 112.00
Q 18,320.00
Q 3,290.00 Q 416.14
Q 3,120.00 Q 12,480.00
Q 11,321.00
Q 2,896.00
Q 924.00 Q 819.96
Q 20,500.00
Q 575.00 Q 3,190.00
Q 5,810.00
Q 12,780.96 Q 12,779.98
Q 10,558.94 Q 15,772.90
Q 8,050.00 Q 4,600.00
Q 3,680.00 Q 3,680.00
Q 15,000.00
Q 30,000.00
Q 8,306.99 Q 8,306.99
Q 4,472.99 Q 4,472.99
Q 15,772.90 Q 15,772.90
Q 3,680.00 Q 3,680.00
Q 11,200.00 Q 11,200.00
Q 1,958.80 Q 1,958.80
Q 3,467.86 Q 3,467.86
Q 4,600.00
Q 575.00 Q 575.00
Q 3,120.00
Q 819.96
Q 795,403.00 Q 58,390.65 Q 58,390.65 Q 834,639.88
DEUDOR ACREEDOR
Q 18,000.00
Q 15,000.00
Q 125,676.00
Q 175,014.10
Q 101,832.00
Q 47,897.00
Q 8,900.00
Q 38,500.00
Q 20,760.00
Q 18,400.00
Q 65,543.00
Q 65,204.00
Q 9,432.00
Q 22,400.00
Q 92,342.00
Q 72,098.00
Q 4,897.00
Q 532,543.00
Q 112.00
Q 18,320.00
Q 3,290.00
Q 9,360.00
Q 11,321.00
Q 2,896.00
Q 924.00
Q 20,500.00
Q 3,765.00
Q 5,810.00
Q 12,780.96
Q 10,558.94
Q 8,050.00
Q 3,680.00
Q 15,000.00
Q 30,000.00
Q 795,403.00 Q 795,403.00
SALDOS COSTO DE PRODUCCIÓN RESULTADOS
ACREEDOR GASTO INGRESO PÉRDIDA
Q 18,000.00
Q 15,000.00
Q 175,014.10
Q 101,832.00
Q 65,543.00 Q 78,325.00
Q 9,432.00
Q 11,200.00
Q 92,342.00
Q 72,098.00
Q 536,010.86
Q 112.00
Q 18,320.00
Q 3,706.14
Q 11,321.00
Q 2,896.00
Q 104.04
Q 20,500.00
Q 3,190.00
Q 5,810.00 Q 5,810.00
Q 25,560.94
Q 26,331.84
Q 3,450.00
Q 7,360.00
Q 15,000.00
Q 8,306.99
Q 4,472.99
Q 15,772.90
Q 3,680.00
Q 11,200.00
Q 1,958.80
Q 4,600.00
Q 575.00
Q 3,120.00
Q 819.96
Q 181,592.00 Q 84,135.00
Q 97,457.00 Q 97,457.00
Q 375,865.68
Q 165,565.14
Q 834,639.88 Q 181,592.00 Q 181,592.00 Q 541,430.82

GANANCIA ACTIVO PASICO Y CAPITAL
Q 126,092.14
Q 175,014.10
Q 47,897.00
Q 8,900.00
Q 38,500.00
Q 20,760.00
Q 18,400.00
Q 78,325.00
Q 65,204.00
Q 9,432.00
Q 2,938.20
Q 536,010.86
Q 18,320.00
Q 3,706.14
Q 12,480.00
Q 104.04
Q 25,560.94
Q 26,331.84
Q 3,450.00
Q 7,360.00
Q 15,000.00
Q 30,000.00
Q 3,467.86
Q 4,600.00
Q 3,120.00
Q 819.96
Q 541,430.82
Q 41,391.28
Q 6,208.69
Q 117,965.16
Q 541,430.82 Q 452,964.20 Q 452,964.20
A#1
AMORTIZACIÓN MARCAS Y PATENTES

A#2
PIUBLICIDAD VENCIDA
A#3
UTILES Y ENSERES CONSUMIDOS
R/UTILES Y ENSERES CONSUMIDOS

A#4
CAJA Y BANCOS
CLIENTES
R/VENTA AL CREDITO
A#5
COMISIONES PERCIBIDAS NO DEVENGADAS
R/COMISIONES DE SEPTIEMBRE A DICIEMBRE

A#6
DESCUENTO SOBRE VENTAS
R/AJUSTE DE ERROR POR PARTE DEL CONTADOR

A#7
ISO POR ACREDITAR
R/ISO POR PAGAR

A#8
ESTIMACION CUENTAS INCOBRABLES
R/AJUSTE DE ESTIMACION
12/31/2019
AMORTIZACIÓN MARCAS Y PATENTES
AMORTIZACIÓN ACUMULADA MARCAS Y PATENTES
12/31/2019
PIUBLICIDAD VENCIDA
PUBLICIDAD
12/31/2019
UTILES Y ENSERES CONSUMIDOS
UTILES Y ENSERES
R/UTILES Y ENSERES CONSUMIDOS
12/31/2019
CAJA Y BANCOS
CLIENTES
VENTAS
IVA ACREEDOR
R/VENTA AL CREDITO
12/31/2019
COMISIONES PERCIBIDAS NO DEVENGADAS
COMISIONES GANADAS
R/COMISIONES DE SEPTIEMBRE A DICIEMBRE
12/31/2019
DESCUENTO SOBRE VENTAS
DEVOLUCION Y REBAJA SOBRE VENTAS
R/AJUSTE DE ERROR POR PARTE DEL CONTADOR
12/31/2019
SO POR ACREDITAR
ISO POR PAGAR
R/ISO POR PAGAR
12/31/2019
ESTIMACION CUENTAS INCOBRABLES
CREDITOS RECUPERADOS
R/AJUSTE DE ESTIMACION
Q 8,306.99
Q 4,472.99 PASO 1 MOBILIARIO Y EQUIPO
Q 12,303.97 PASO 2 Q 65,204.00
Q 3,680.00 - Q 1,304.08
Q 12,779.98 Q 63,899.92
Q 12,303.97 PASO 3 Q 63,899.92 *20%
Q 3,680.00 PASO 5 Q 12,779.98 *65%
Q 28,763.96 Q 28,763.96 Q 12,779.98 *35%
Q 11,200.00 PASO 1 EQUIPO DE

Q 11,200.00 Q 38,500.00
Q 11,200.00 Q 11,200.00 Q 6,500.00 *33.33%
PASO 2 Q 32,000.00
Q 1,958.80 - Q 320.00
Q 1,958.80 Q 31,680.00
Q 1,958.80 Q 1,958.80 PASO 3 Q 31,680.00 *33.33%
Q 1,745.03
Q 416.14 PASO 1 MARCA
Q 3,467.86 PASO 3 Q 18,400.00 *20%
Q 3,467.86
Q 416.14 PUBLICIDAD
Q 3,884.00 Q 3,884.00 PASO 1 Q 22,400.00 PUBLICIDAD
PASO 2 Q 22,400.00 /
Q 4,600.00 PASO 3 Q 2,240.00 *
Q 4,600.00 UTILES Y ENSERES
Q 4,600.00 Q 4,600.00 PASO 1 Q 4,897.00 UTILES Y ENSERES
PASO 2 Q 4,897.00 /
Q 575.00 PASO 3 Q 979.40 *
Q 575.00 COMISIONES PERCIBIDAS NO DE
Q 575.00 Q 575.00 PASO 1 Q 8,050.00 COMISIONES PERCIBIDAS
PASO 2 Q 8,050.00 /
Q 3,120.00 PASO 3 Q 1,150.00 *
Q 3,120.00 ESTIMACIÒN PARA CUENTAS INC
Q 3,120.00 Q 3,120.00 CLIENTES AJUSTE 4 Q 3,467.86
ESTIMACIÒN PARA CUENTAS INCOBRABLES
Q 819.96 ANTERIOR 924
Q 819.96 NUEVA Q 104.04
Q 819.96 Q 819.96 Q 819.96
SUELDOS
EJERCICIO 35
CÁLCULOS
O Y EQUIPO
2% Q 1,304.08
= Q 8,306.99 S/V
= Q 4,472.99 + ADMON
Q 12,779.98 CONJUNTA
EQUIPO DE COMPUTACION
= Q 2,166.45 /365*294 Q 1,745.03

1% Q 320.00
= Q 10,558.94
+ Q 10,558.94 = Q 12,303.97 CONJUNTA
MARCAS Y PATENTES
PUBLICIDAD
10 = Q 2,240.00
5= Q 11,200.00
UTILES Y ENSERES
Y ENSERES
5= Q 979.40
2= Q 1,958.80
PERCIBIDAS NO DEVENGADAS
IONES PERCIBIDAS NO DEVENGADAS
7= Q 1,150.00
4= Q 4,600.00
PARA CUENTAS INCOBRABLES
* 3% Q 104.04
S INCOBRABLES
SUELDOS
"PEGATODO"
BALANCE
3 MATERIA PRIMA Q 44,321.00
4 TERRENOS Q 153,201.00
5 EDIFICIOS Q 357,469.00
6 MAQUINARIA Q 310,752.00
7 HERRAMIETNAS Q 7,542.00
9 COMPRAS DE MATERIA PRIMA Q 102,542.00
11 CLIENTES Q 46,950.00
12 MANO DE OBRA DIRECTA Q 59,000.00
13 MANO DE OBRA INDIRECTA Q 58,000.00
14 SUELDOS ADMINISTRACION Q 92,000.00
16 BONI. INCENTIVO FABRICA Q 15,000.00
17 BONI. INCENTIVO ADMO Q 9,000.00
18 BONI. INCENTIVO SALA DE VENTAS Q 6,500.00
19 CUOTA PATRONAL FABRICA Q 14,899.92
20 CUOTA PATRONAL ADMO Q 11,403.00
25 PRESTAMOS BANCARIOS A LARGO PLAZO Q 140,000.00
26 GRASSA Y ACEITES Q 5,210.00
27 DEV. Y REBA SOBRE COMPRAS DE M. P. Q 4,170.00
28 INTERESES GASTO Q 14,750.00
29 VENTAS Q 1,215,550.00
34 MULTAS Y RECARGOS Q 1,300.00
36 ANTICIP S/COMPRAS DE MATERIA PRIMA Q 9,500.00
37 IMPUESTO UNICO SOBRE INMUEBLES Q 3,447.02
38 INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO P. Q 120,000.00
39 INTERESES PERCIBIDOS Q 7,200.00
40 DEUDORES VARIOS Q 10,000.00
41 ISR RETENIDO S/COMPRAS POR PAGAR Q 8,250.00
Q 1,731,287.74 Q 1,731,287.74

1 CAJA Y BANCOS Q 149,522.00 Q 149,522.00
2 CAJA CHICA Q 1,500.00 Q 1,500.00
3 MATERIA PRIMA Q 44,321.00 Q 44,321.00
4 TERRENOS Q 153,201.00 Q 153,201.00
5 EDIFICIOS Q 357,469.00 Q 357,469.00
6 MAQUINARIA Q 310,752.00 Q 310,752.00
7 HERRAMIETNAS Q 7,542.00 Q 7,542.00
8 MARCAS Y PATENTES Q 15,400.00 Q 15,400.00
9 COMPRAS DE MATERIA PRIMA Q 102,542.00 Q 102,542.00
11 CLIENTES Q 46,950.00 Q 46,950.00
12 MANO DE OBRA DIRECTA Q 59,000.00 Q 59,000.00
13 MANO DE OBRA INDIRECTA Q 58,000.00 Q 58,000.00
14 SUELDOS ADMINISTRACION Q 92,000.00 Q 92,000.00
16 BONI. INCENTIVO FABRICA Q 15,000.00 Q 15,000.00
17 BONI. INCENTIVO ADMO Q 9,000.00 Q 9,000.00
18 BONI. INCENTIVO SALA DE VENTAS Q 6,500.00 Q 6,500.00
19 CUOTA PATRONAL FABRICA Q 14,899.92 Q 14,899.92
20 CUOTA PATRONAL ADMO Q 11,403.00 Q 11,403.00
23 IVA POR COBRAR Q 3,270.00 Q 3,270.00
26 GRASSA Y ACEITES Q 5,210.00 Q 5,210.00
27 DEV. Y REBA SOBRE COMPRAS DE M. P. Q 4,170.00
28 INTERESES GASTO Q 14,750.00 Q 14,750.00
29 VENTAS Q 1,215,550.00
32 DEUDORES EMPLEADOS Q 10,800.00 Q 10,800.00
34 MULTAS Y RECARGOS Q 1,300.00 Q 1,300.00
36 ANTICIP S/COMPRAS DE MATERIA PRIMA Q 9,500.00 Q 9,500.00
37 IMPUESTO UNICO SOBRE INMUEBLES Q 3,447.02 Q 3,447.02
38 INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO P. Q 120,000.00 Q 120,000.00
39 INTERESES PERCIBIDOS Q 7,200.00
40 DEUDORES VARIOS Q 10,000.00 Q 10,000.00
TOTAL Q 1,731,287.74
PARTIDAS SALDOS COSTO DE PRODUCCIÓN RESULTADOS
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR GASTO INGRESO PÉRDIDA GANANCIA
ACREEDOR
Q 296,752.74
Q 48,640.00
Q 140,000.00
Q 4,170.00
Q 1,215,550.00
Q 4,550.00
Q 6,175.00
Q 7,200.00
Q 8,250.00
Q 1,731,287.74
ACTIVOPASICO Y CAPITAL
"EL COMPESTRE"
BALANCE
5 HERRAMIETNAS Q 8,200.00
7 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES Q 41,815.00
9 PRODUCTOS EN PROCESO Q 40,291.00
10 PRODUCTOS TERMINADOS Q 82,854.00
12 VENTAS Q 1,026,207.55
13 DEPRE. ACUM MAQUINARIA Q 253,750.00
14 DEPRE. ACUM MOBILIARIO Y EQUIPO Q 22,656.00
15 DEPRE. ACUM HERRAMIENTAS Q 5,775.00
16 AMORT. ACUM MARCAS Y PATENTES Q 11,340.00
17 GASTOS S/ COMPRAS DE MATERIA PRIMA Q 7,420.00
19 CAPITAL AUTORIZADO Q 300,000.00
20 CUANTAS POR PAGAR COMERCIALES Q 46,894.34
21 DEV. Y REBA S/COMPRAS DE MATERIA PRIMA Q 4,195.00
22 CUENTAS POR COBRAR NO COMERCIALES Q 10,675.00
25 SUELDOS ADMO Q 110,400.00
27 BONI. INC DE FABRICA Q 30,000.00
28 BONI. INC DE ADMO Q 21,000.00
29 BONI. INC SALA DE VENTAS Q 18,000.00
30 CUOTA PATRONAL DE FABRICA Q 21,133.56
33 ANTICIPO A PROVEEDORES Q 32,000.00
34 CUENTAS POR PAGAR NO COMERCIALES Q 9,700.00
39 DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO Q 45,000.00
40 PRESTACIONES LAB DE FABRICA Q 27,800.00
41 PRESTACIONES LAB DE ADMO Q 18,400.00
42 PRESTACIONES LAB SALA DE VENTAS Q 13,000.00
44 REP. Y MANTENIMIENTO MAQUINARIA Q 12,438.00
Q 1,761,447.89 Q 1,761,447.89

1 CAJA CHICA Q 800.00 Q 800.00
2 CAJA Y BANCOS Q 152,265.05 Q 152,265.05
3 MAQUINARIA Q 452,000.00 Q 452,000.00
5 HERRAMIETNAS Q 8,200.00 Q 8,200.00
7 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES Q 41,815.00 Q 41,815.00
8 MATERIA PRIMA Q 75,864.00 Q 75,864.00
9 PRODUCTOS EN PROCESO Q 40,291.00 Q 40,291.00
10 PRODUCTOS TERMINADOS Q 82,854.00 Q 82,854.00
12 VENTAS Q 1,026,207.55
14 DEPRE. ACUM MOBILIARIO Y EQUIPO Q 22,656.00
15 DEPRE. ACUM HERRAMIENTAS Q 5,775.00
16 AMORT. ACUM MARCAS Y PATENTES Q 11,340.00
17 GASTOS S/ COMPRAS DE MATERIA PRIMA Q 7,420.00 Q 7,420.00
20 CUANTAS POR PAGAR COMERCIALES Q 46,894.34
21 DEV. Y REBA S/COMPRAS DE MATERIA PRIMA Q 4,195.00
22 CUENTAS POR COBRAR NO COMERCIALES Q 10,675.00 Q 10,675.00
25 SUELDOS ADMO Q 110,400.00 Q 110,400.00
27 BONI. INC DE FABRICA Q 30,000.00 Q 30,000.00
28 BONI. INC DE ADMO Q 21,000.00 Q 21,000.00
29 BONI. INC SALA DE VENTAS Q 18,000.00 Q 18,000.00
30 CUOTA PATRONAL DE FABRICA Q 21,133.56 Q 21,133.56
33 ANTICIPO A PROVEEDORES Q 32,000.00 Q 32,000.00
34 CUENTAS POR PAGAR NO COMERCIALES Q 9,700.00
36 IVA DEUDOR Q 7,345.00 Q 7,345.00
38 DONATIVOS Q 15,000.00 Q 15,000.00
39 DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO Q 45,000.00
40 PRESTACIONES LAB DE FABRICA Q 27,800.00 Q 27,800.00
41 PRESTACIONES LAB DE ADMO Q 18,400.00 Q 18,400.00
42 PRESTACIONES LAB SALA DE VENTAS Q 13,000.00 Q 13,000.00
44 REP. Y MANTENIMIENTO MAQUINARIA Q 12,438.00 Q 12,438.00
46 ISO POR ACREDITAR Q 29,400.00 Q 29,400.00
TOTAL Q 1,761,447.89
Q -
ACREEDOR
Q 1,026,207.55
Q 253,750.00
Q 22,656.00
Q 5,775.00
Q 11,340.00
Q 300,000.00
Q 46,894.34
Q 4,195.00
Q 9,700.00
Q 26,693.00
Q 45,000.00
Q 5,180.00
Q 4,057.00
Q 1,761,447.89
"DULCES TIPICOS S.A"
BALANCE
4 VEHICULOS Q 184,270.00
5 GASTOS DE INSTALACION FABRICA Q 10,520.00
8 SUELDO DE ADMO Q 70,000.00
9 SUELDOS DE VENDEDORES Q 51,200.00
10 BONI. INC DE FABRICA Q 13,000.00
11 BONI. INC DE ADMO Q 12,000.00
15 CUOTA PATRONAL VENTAS Q 7,550.64
18 CLIENTES Q 25,143.00
19 MATERIAL DE EMPAQUE Q 15,810.00
21 PRESTAMOS BANCARIOS A C/P Q 90,400.00
23 VENTAS Q 1,012,144.00
24 FLETES S/COMPRA DE MATERIA PRIMA Q 5,200.00
25 DEV. Y REBA SOBRE COMPRA DE MATERIA P. Q 3,674.00
26 DEV. Y REBA SOBRE VENTAS Q 2,580.00
28 DOC. POR COBRAR A CORTO PLAZO Q 30,000.00
30 SEGUROS Q 33,600.00
33 PRESTA. LAB DE FABRICA Q 10,500.00
34 PRESTA. LAB DE ADMO Q 7,125.00
35 PRESTA. LAB VENTAS Q 5,550.00
39 CUOTA PATRONAL Y LAB. POR PAGAR Q 5,407.50
TOTAL Q 1,423,437.83 Q 1,423,437.83

1 CAJA CHICA Q 124,695.15 Q 124,695.15
2 MATERIA PRIMA Q 73,786.00 Q 73,786.00
3 MAQUINARIA Q 390,120.00 Q 390,120.00
4 VEHICULOS Q 184,270.00 Q 184,270.00
5 GASTOS DE INSTALACION FABRICA Q 10,520.00 Q 10,520.00
8 SUELDO DE ADMO Q 70,000.00 Q 70,000.00
9 SUELDOS DE VENDEDORES Q 51,200.00 Q 51,200.00
10 BONI. INC DE FABRICA Q 13,000.00 Q 13,000.00
11 BONI. INC DE ADMO Q 12,000.00 Q 12,000.00
15 CUOTA PATRONAL VENTAS Q 7,550.64 Q 7,550.64
18 CLIENTES Q 25,143.00 Q 25,143.00
19 MATERIAL DE EMPAQUE Q 15,810.00 Q 15,810.00
21 PRESTAMOS BANCARIOS A C/P Q 90,400.00
23 VENTAS Q 1,012,144.00
24 FLETES S/COMPRA DE MATERIA PRIMA Q 5,200.00 Q 5,200.00
25 DEV. Y REBA SOBRE COMPRA DE MATERIA P. Q 3,674.00
26 DEV. Y REBA SOBRE VENTAS Q 2,580.00 Q 2,580.00
27 IVA POR COBRAR Q 5,653.00 Q 5,653.00
28 DOC. POR COBRAR A CORTO PLAZO Q 30,000.00 Q 30,000.00
30 SEGUROS Q 33,600.00 Q 33,600.00
33 PRESTA. LAB DE FABRICA Q 10,500.00 Q 10,500.00
34 PRESTA. LAB DE ADMO Q 7,125.00 Q 7,125.00
35 PRESTA. LAB VENTAS Q 5,550.00 Q 5,550.00
39 CUOTA PATRONAL Y LAB. POR PAGAR Q 5,407.50
40 DONATIVOS Q 18,000.00 Q 18,000.00
TOTAL Q 1,423,437.83
Q -
ACREEDOR
Q 266,168.33
Q 26,675.00
Q 90,400.00
Q 1,012,144.00
Q 3,674.00
Q 10,000.00
Q 3,915.00
Q 5,407.50
Q 5,054.00
Q 1,423,437.83
JUEGOS DE CHATO S.A
BALANCE
4 ARTICULOS EN PROCESO Q 41,980.00
5 ARTICULOS TERMINADOS Q 84,430.00
6 ALMACEN DE ENVASES Q 17,345.00
11 CLIENTES Q 43,800.00
12 MANO DE OBRE DIRECTA Q 98,600.00
16 CUOTA PATRONAL DE FABRICA Q 21,289.68
19 ENERGÍA ELECTRICA Q 39,600.00
24 GASTOS S/COMPRAS DE MATERIA PRIMA Q 9,531.00
26 IUSI Q 7,416.00
27 VENTAS Q 1,451,593.74
30 SUPERAVIT ACUMULADO Q 104,429.70
32 DEV. Y REBA S/COMPRAS DE MATERIA P. Q 3,780.00
33 DEPRECIACIONES ACUMULADAS Q 215,588.96
34 AMORTIZACIONES ACUMULADAS Q 10,852.00
36 ESTIMACION PARA CUENTAS INCOBRABLES Q 1,650.00
37 VALORES MOBILIARIOS A LARGO PLAZO Q 80,000.00
38 IMPUESTO SOBRE LA RENTA (ISR) Q 61,772.05
40 ISR RETENIDO S/VENTAS POR ACREDITAR Q 7,532.00
TOTAL Q 2,425,171.20 Q 2,425,171.20

1 CAJA Y BANCOS Q 70,372.57 Q 70,372.57
2 CAJA CHICA Q 2,000.00 Q 2,000.00
3 MATERIA PRIMA Q 74,542.00 Q 74,542.00
4 ARTICULOS EN PROCESO Q 41,980.00 Q 41,980.00
5 ARTICULOS TERMINADOS Q 84,430.00 Q 84,430.00
6 ALMACEN DE ENVASES Q 17,345.00 Q 17,345.00
7 MAQUINARIA Q 398,760.00 Q 398,760.00
8 INMUEBLES Q 824,000.00 Q 824,000.00
11 CLIENTES Q 43,800.00 Q 43,800.00
12 MANO DE OBRE DIRECTA Q 98,600.00 Q 98,600.00
14 SUELDOS ADMO Q 122,200.00 Q 122,200.00
16 CUOTA PATRONAL DE FABRICA Q 21,289.68 Q 21,289.68
19 ENERGÍA ELECTRICA Q 39,600.00 Q 39,600.00
20 IVA DEUDOR Q 5,879.00 Q 5,879.00
24 GASTOS S/COMPRAS DE MATERIA PRIMA Q 9,531.00 Q 9,531.00
26 IUSI Q 7,416.00 Q 7,416.00
27 VENTAS Q 1,451,593.74
30 SUPERAVIT ACUMULADO Q 104,429.70
33 DEPRECIACIONES ACUMULADAS Q 215,588.96
34 AMORTIZACIONES ACUMULADAS Q 10,852.00
36 ESTIMACION PARA CUENTAS INCOBRABLES Q 1,650.00
37 VALORES MOBILIARIOS A LARGO PLAZO Q 80,000.00 Q 80,000.00
38 IMPUESTO SOBRE LA RENTA (ISR) Q 61,772.05 Q 61,772.05
40 ISR RETENIDO S/VENTAS POR ACREDITAR Q 7,532.00 Q 7,532.00
TOTAL Q 2,425,171.20
ACREEDOR
Q 292,620.00
Q 250,000.00
Q 61,028.50
Q 1,451,593.74
Q 26,643.30
Q 104,429.70
Q 3,780.00
Q 215,588.96
Q 10,852.00
Q 1,650.00
Q 6,985.00
Q 2,425,171.20
"LA FIVE"
BALANCE
4 ARTICULOS EN PROCESO Q 63,760.00
5 ARTICULOS TERMINADOS Q 91,875.00
7 EQUIPO DE COMPUTACION Q 34,890.00
16 BONI. INCENTIVO DE FABRICA Q 18,250.00
17 BONI. INCENTIVO DE ADMO Q 12,000.00
18 BONI. INCENTIVA VENTAS Q 8,550.00
19 CUOTA PATRONAL FABRI. Q 21,144.87
21 CUOTA PATRONAL S/VENTAS Q 9,995.27
22 GRASAS Y ACEITES Q 5,454.00
24 SEGUROS Q 29,400.00
25 GASTOS S/COMPRAS DE MATERIA P. Q 8,127.00
26 VENTAS Q 1,217,861.47
32 AMORTIZACION ACUM GASTOS DE ORG Q 7,566.00
35 COM. COBRADAS POR ANTICIPADO Q 12,500.00
36 PRESTACIONES LAB FABRICA Q 27,783.33
37 PRESTACIONES LAB OFICINA Q 16,966.67
38 PRESTACIONES LAB VENTAS Q 14,016.67
41 ISO POR ACREDIRAR Q 22,260.00
TOTAL Q 1,745,943.85 Q 1,745,943.85

1 CAJA Y BANCOS Q 176,590.00 Q 176,590.00
2 CAJA CHICA Q 1,500.00 Q 1,500.00
3 MATERIA PRIMA Q 88,543.00 Q 88,543.00
4 ARTICULOS EN PROCESO Q 63,760.00 Q 63,760.00
5 ARTICULOS TERMINADOS Q 91,875.00 Q 91,875.00
6 MAQUINARIA Q 410,700.00 Q 410,700.00
7 EQUIPO DE COMPUTACION Q 34,890.00 Q 34,890.00
10 DEUDORES COMERCIALES Q 55,965.00 Q 55,965.00
14 SUELDOS ADMO Q 102,200.00 Q 102,200.00
16 BONI. INCENTIVO DE FABRICA Q 18,250.00 Q 18,250.00
17 BONI. INCENTIVO DE ADMO Q 12,000.00 Q 12,000.00
18 BONI. INCENTIVA VENTAS Q 8,550.00 Q 8,550.00
19 CUOTA PATRONAL FABRI. Q 21,144.87 Q 21,144.87
21 CUOTA PATRONAL S/VENTAS Q 9,995.27 Q 9,995.27
22 GRASAS Y ACEITES Q 5,454.00 Q 5,454.00
23 ALQUILERES Q 54,000.00 Q 54,000.00
24 SEGUROS Q 29,400.00 Q 29,400.00
25 GASTOS S/COMPRAS DE MATERIA P. Q 8,127.00 Q 8,127.00
26 VENTAS Q 1,217,861.47
28 IVA POR COBRAR Q 6,608.00 Q 6,608.00
32 AMORTIZACION ACUM GASTOS DE ORG Q 7,566.00
35 COM. COBRADAS POR ANTICIPADO Q 12,500.00
36 PRESTACIONES LAB FABRICA Q 27,783.33 Q 27,783.33
37 PRESTACIONES LAB OFICINA Q 16,966.67 Q 16,966.67
38 PRESTACIONES LAB VENTAS Q 14,016.67 Q 14,016.67
41 ISO POR ACREDIRAR Q 22,260.00 Q 22,260.00
TOTAL Q 1,745,943.85
Q -
ACREEDOR
Q 252,097.09
Q 1,217,861.47
Q 43,125.35
Q 5,790.00
Q 151,200.00
Q 22,559.94
Q 7,566.00
Q 18,275.00
Q 12,500.00
Q 8,932.00
Q 6,037.00
Q 1,745,943.85
"LAS PERICAS S.A."
BALANCE PARTIDAS
# CUENTA DEUDOR ACREEDOR DEBE
4 HERRAMIENTAS Q 8,420.00
5 GASTOS DE INSTALACIÓN Q 11,780.00
10 SUELDOS DE ADMO Q 51,500.00
12 BONI. INC FABRICA Q 11,000.00
13 BONI. INC ADMO Q 7,600.00
15 REPUESTOS Y ACCESORIOS Q 3,896.00
16 ACCIONES POR SUSCUBIR Q 40,000.00
17 M.P ENVIADA EN CONSIGNACIÓN Q 2,800.00
19 FUERZA MOTRIZ Q 24,900.00
21 CLIENTES Q 24,132.00
23 REPARACION Y MANT. MAQUINARIA Q 4,490.00
24 VENTAS Q 951,395.12
27 DOC. POR COBRAR A CORTO PLAZO Q 15,000.00
28 DOC. POR PAGAR A CORTO PLAZO Q 12,000.00
29 DEV. Y REBA S/ VENTAS Q 2,540.00
32 ANTICIPO S/COMPRAS DE MATERIA P Q 6,720.00
TOTAL Q 1,107,016.12 Q 1,107,016.12
# CUENTA SALDO DEUDOR ACREEDOR

1 CAJA Y BANCOS Q 188,518.12 Q 188,518.12
2 CAJA CHICA Q 900.00 Q 900.00
3 MATERIA PRIMA Q 395,200.00 Q 395,200.00
4 HERRAMIENTAS Q 8,420.00 Q 8,420.00
5 GASTOS DE INSTALACIÓN Q 11,780.00 Q 11,780.00
6 MAQUINARIA Q 75,700.00 Q 75,700.00
7 CAPITAL AUTORIZADO Q 90,000.07 Q 90,000.00
10 SUELDOS DE ADMO Q 51,500.00 Q 51,500.00
12 BONI. INC FABRICA Q 11,000.00 Q 11,000.00
13 BONI. INC ADMO Q 7,600.00 Q 7,600.00
15 REPUESTOS Y ACCESORIOS Q 3,896.00 Q 3,896.00
16 ACCIONES POR SUSCUBIR Q 40,000.00 Q 40,000.00
17 M.P ENVIADA EN CONSIGNACIÓN Q 2,800.00 Q 2,800.00
18 VENTAS POR REALIZAR Q 2,800.00 Q 2,800.00
19 FUERZA MOTRIZ Q 24,900.00 Q 24,900.00
21 CLIENTES Q 24,132.00 Q 24,132.00
23 REPARACION Y MANT. MAQUINARIA Q 4,490.00 Q 4,490.00
24 VENTAS Q 951,395.13 Q 951,395.12
25 PROVEEDORES Q 34,285.00 Q 34,285.00
26 DEV. Y REBA S/COMPRAS DE MATERIA P. Q 2,450.00 Q 2,450.00
27 DOC. POR COBRAR A CORTO PLAZO Q 15,000.00 Q 15,000.00
28 DOC. POR PAGAR A CORTO PLAZO Q 12,000.00 Q 12,000.00
29 DEV. Y REBA S/ VENTAS Q 2,540.00 Q 2,540.00
30 IVA DEUDOR Q 2,890.00 Q 2,890.00
31 DOCUMENTOS DESCONTADOS Q 8,000.00 Q 8,000.00
32 ANTICIPO S/COMPRAS DE MATERIA P Q 6,720.00 Q 6,720.00
35 ISR RETENIDO S/COMPRAS POR PAGAR Q 6,086.00 Q 6,086.00
TOTAL Q 1,107,016.12 Q 1,107,016.12
Q -
PARTIDAS SALDOS COSTO DE PRODUCCIÓN RESULTADOS SITUACIÓN FINANCIERA
HABER DEUDOR ACREEDOR GASTO INGRESO PÉRDIDA GANANCIA ACTIVO
PASICO Y CAPITAL
"LA FONTANA"
BALANCE
3 BANCO INDUSTRIAL S.A. Q 22,110.55
5 ACREEDORES Q 17,900.00
8 COMISISONES COBRADAS POR ANTICIPADO Q 20,100.00
10 GASTOS DE INSTALACION Q 4,760.00
11 SUELDOS DE VENTA Q 27,250.00
13 VENTAS Q 282,465.00
19 GASTOS GENERALES Q 5,880.00
20 CUOTAS PATRONALES DE FABRICA Q 4,495.32
21 CLIENTES Q 23,670.00
22 CUOTAS PATRONALES DE OFICINA Q 2,701.24
24 CUOTA PATRONAL DE VENTAS Q 3,452.58
25 REB. SOBRE COMPRAS DE MATERIA PRIMA Q 3,120.40
26 CUENTAS POR PAGAR Q 880.00
27 ALQUILERES DE FABRICA Q 21,600.00
28 ALQUILERES DE OFICINA Q 7,200.00
29 ALQUILERES DE VENTAS Q 7,200.00
30 SEGUROS PAGADOS ANTICIPADO Q 5,230.00
31 PROPAGANDA PAGADA ANTICIPADA Q 4,410.00
34 CAPITAL Q 140,000.00
TOTAL Q 522,999.15 Q 522,999.15

1 CAJA CHICA Q 9,580.46 Q 9,580.46
3 BANCO INDUSTRIAL S.A. Q 22,110.55 Q 22,110.55
4 MATERIA PRIMA Q 44,285.00 Q 44,285.00
6 VEHICULOS Q 27,550.00 Q 27,550.00
8 COMISISONES COBRADAS POR ANTICIPADO Q 20,100.00
10 GASTOS DE INSTALACION Q 4,760.00 Q 4,760.00
11 SUELDOS DE VENTA Q 27,250.00 Q 27,250.00
12 MAQUINARIA Q 64,250.00 Q 64,250.00
13 VENTAS Q 282,465.00
19 GASTOS GENERALES Q 5,880.00 Q 5,880.00
20 CUOTAS PATRONALES DE FABRICA Q 4,495.32 Q 4,495.32
21 CLIENTES Q 23,670.00 Q 23,670.00
22 CUOTAS PATRONALES DE OFICINA Q 2,701.24 Q 2,701.24
24 CUOTA PATRONAL DE VENTAS Q 3,452.58 Q 3,452.58
25 REB. SOBRE COMPRAS DE MATERIA PRIMA Q 3,120.40
26 CUENTAS POR PAGAR Q 880.00
27 ALQUILERES DE FABRICA Q 21,600.00 Q 21,600.00
28 ALQUILERES DE OFICINA Q 7,200.00 Q 7,200.00
29 ALQUILERES DE VENTAS Q 7,200.00 Q 7,200.00
30 SEGUROS PAGADOS ANTICIPADO Q 5,230.00 Q 5,230.00
31 PROPAGANDA PAGADA ANTICIPADA Q 4,410.00 Q 4,410.00
32 HERRAMIENTAS Q 22,190.00 Q 22,190.00
34 CAPITAL Q 140,000.00
TOTAL Q 522,999.15
ACREEDOR
Q 17,900.00
Q 20,100.00
Q 282,465.00
Q 35,233.75
Q 3,120.40
Q 880.00
Q 23,300.00
Q 140,000.00
Q 522,999.15
"AGILAR Y CABRERA Y CIA. S.A"
BALANCE
1 CAJA Q 14,991.32
2 BANCO REFORMADOR S.A Q 142,564.00
3 BANCO G&T CONTINENTAL Q 97,523.00
4 SUELDOS DE VENTAS Q 28,500.00
5 DOCUMENTOS POR PAGAR Q 25,500.00
8 GASTOS DE INSTALACIÓN Q 4,980.00
9 SUELDOS DE AMINSITRACION Q 32,250.00
11 VENTAS Q 575,480.00
13 GASTOS SOBRE COMPRAS DE MATERIA PRIMA Q 3,260.00
17 ISR RETENIDO SOBRE VENTAS POR ACREDITAR Q 8,435.50
18 DEVOLUCIONES Y REBAJAS SOBRE VENTAS Q 2,943.60
21 CUOTAS PATRONALES DE FABRICA Q 6,993.07
23 GASTOS DE ADMO Q 2,135.40
24 CLIENTES Q 21,470.00
25 CUOTA PATRONAL DE ADMO Q 6,058.88
28 GASTOS DE FABRICA Q 1,853.20
29 DESCUENTOS SOBRE COMPRAS DE MATERIA P. Q 5,837.45
30 ALQUILERES DE FABRICA Q 19,500.00
31 SOCIO AGUILAR CTA. PARTICULAR Q 25,000.00
32 SOCIO CABRERA CTA. PARTICULAR Q 25,000.00
33 ALQUILERES DE AMINISTRACIÓN Q 7,500.00
34 ALQUILERES DE SALA DE VENTAS Q 5,000.00
35 SEGUROS PAGADOS ANTICIPADOS Q 4,900.00
36 ISR RETENIDO SOBRAE COMPRAS POR PAGAR Q 5,000.00
37 PROPAGANDA PAGADA ANTICIPADO Q 4,200.00
39 SOCIO AGUILAR CTA. CAPITAL Q 230,000.00
40 SOCIO CABRERA CTA CAPITAL Q 230,000.00
TOTAL Q 1,124,730.92 Q 1,124,730.92
1 CAJA Q 14,991.32 Q 14,991.32
2 BANCO REFORMADOR S.A Q 142,564.00 Q 142,564.00
3 BANCO G&T CONTINENTAL Q 97,523.00 Q 97,523.00
4 SUELDOS DE VENTAS Q 28,500.00 Q 28,500.00
5 DOCUMENTOS POR PAGAR Q 25,500.00
6 MATERIA PRIMA Q 41,700.00 Q 41,700.00
8 GASTOS DE INSTALACIÓN Q 4,980.00 Q 4,980.00
9 SUELDOS DE AMINSITRACION Q 32,250.00 Q 32,250.00
10 MAQUINARIA Q 330,700.00 Q 330,700.00
11 VENTAS Q 575,480.00
13 GASTOS SOBRE COMPRAS DE MATERIA PRIMA Q 3,260.00 Q 3,260.00
17 ISR RETENIDO SOBRE VENTAS POR ACREDITAR Q 8,435.50 Q 8,435.50
18 DEVOLUCIONES Y REBAJAS SOBRE VENTAS Q 2,943.60 Q 2,943.60
20 VEHICULOS Q 65,460.00 Q 65,460.00
21 CUOTAS PATRONALES DE FABRICA Q 6,993.07 Q 6,993.07
23 GASTOS DE ADMO Q 2,135.40 Q 2,135.40
24 CLIENTES Q 21,470.00 Q 21,470.00
25 CUOTA PATRONAL DE ADMO Q 6,058.88 Q 6,058.88
28 GASTOS DE FABRICA Q 1,853.20 Q 1,853.20
29 DESCUENTOS SOBRE COMPRAS DE MATERIA P. Q 5,837.45
30 ALQUILERES DE FABRICA Q 19,500.00 Q 19,500.00
31 SOCIO AGUILAR CTA. PARTICULAR Q 25,000.00 Q 25,000.00
32 SOCIO CABRERA CTA. PARTICULAR Q 25,000.00 Q 25,000.00
33 ALQUILERES DE AMINISTRACIÓN Q 7,500.00 Q 7,500.00
34 ALQUILERES DE SALA DE VENTAS Q 5,000.00 Q 5,000.00
35 SEGUROS PAGADOS ANTICIPADOS Q 4,900.00 Q 4,900.00
36 ISR RETENIDO SOBRAE COMPRAS POR PAGAR Q 5,000.00
37 PROPAGANDA PAGADA ANTICIPADO Q 4,200.00 Q 4,200.00
38 HERRAMIENTAS Q 17,514.00 Q 17,514.00
39 SOCIO AGUILAR CTA. CAPITAL Q 230,000.00
40 SOCIO CABRERA CTA CAPITAL Q 230,000.00
TOTAL Q 1,124,730.92
Q -
ACREEDOR
Q 25,500.00
Q 575,480.00
Q 13,540.00
Q 9,500.00
Q 29,873.47
Q 5,837.45
Q 5,000.00
Q 230,000.00
Q 230,000.00
Q 1,124,730.92
"EL TIGRE"
BALANCE
7 GASTOS DE INSTALACION FABRICA Q 13,985.00
17 ALQUILERES FABRICA Q 11,520.00
18 ALQUILERES SALA DE VENTAS Q 10,080.00
19 ALQUILERES OFICINAS Q 7,200.00
20 VENTAS Q 900,528.00
21 GASTOS SOBRE COMPRAS DE MAT. PRIMA Q 5,685.00
25 CUOTA PATRONAL DE ADMO Q 8,266.92
26 CUOTA PATRONAL S/VENTAS Q 8,542.00
27 BONI. INC FABRICA Q 18,000.00
28 BONI. INC ADMO Q 12,000.00
29 BONI. INC S/VENTAS Q 10,000.00
30 INVERSION EN VALORES A LARGO PLAZO Q 80,000.00
31 REPUESTOS Y ACCESORIOS Q 5,200.00
32 REPARACION Y MANT. DE MAQUINARIA Q 4,315.00
33 CORRESPONSALES (DEUDOR) Q 2,000.00
34 DEV. REBA S/COMPRAS DE MATERIA PRIMA Q 5,130.00
35 PRESTAMOS BANCARIOS A C. PLAZO Q 60,000.00
TOTAL Q 1,200,407.13 Q 1,200,407.13
1 CAJA Y BANCOS Q 113,452.00 Q 113,452.00
2 CAJA CHICA Q 900.00 Q 900.00
3 MATERIA PRIMA Q 76,000.00 Q 76,000.00
4 MAQUINARIA Q 352.00 Q 352,000.00
5 HERRAMIENTAS Q 8,500.00 Q 8,500.00
7 GASTOS DE INSTALACION FABRICA Q 13,985.00 Q 13,985.00
8 DEUDORES COMERCIALES Q 28,300.00 Q 28,300.00
12 IVA POR COBRAR Q 4,960.00 Q 4,960.00
15 SUELDOS ADMO Q 69,452.00 Q 69,452.00
17 ALQUILERES FABRICA Q 11,520.00 Q 11,520.00
18 ALQUILERES SALA DE VENTAS Q 10,080.00 Q 10,080.00
19 ALQUILERES OFICINAS Q 7,200.00 Q 7,200.00
20 VENTAS Q 900,528.00
21 GASTOS SOBRE COMPRAS DE MAT. PRIMA Q 5,685.00 Q 5,685.00
25 CUOTA PATRONAL DE ADMO Q 8,266.92 Q 8,266.92
26 CUOTA PATRONAL S/VENTAS Q 8,542.00 Q 8,542.00
27 BONI. INC FABRICA Q 18,000.00 Q 18,000.00
28 BONI. INC ADMO Q 12,000.00 Q 12,000.00
29 BONI. INC S/VENTAS Q 10,000.00 Q 10,000.00
30 INVERSION EN VALORES A LARGO PLAZO Q 80,000.00 Q 80,000.00
31 REPUESTOS Y ACCESORIOS Q 5,200.00 Q 5,200.00
32 REPARACION Y MANT. DE MAQUINARIA Q 4,315.00 Q 4,315.00
33 CORRESPONSALES (DEUDOR) Q 2,000.00 Q 2,000.00
34 DEV. REBA S/COMPRAS DE MATERIA PRIMA Q 5,130.00
35 PRESTAMOS BANCARIOS A C. PLAZO Q 60,000.00
TOTAL Q 1,200,407.13
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR GASTO INGRESO PÉRDIDA
ACREEDOR
Q 101,594.13
Q 40,125.00
Q 900,528.00
Q 3,910.00
Q 5,130.00
Q 60,000.00
Q 13,300.00
Q 70,000.00
Q 5,820.00
Q 1,200,407.13
GANANCIA ACTIVOPASICO Y CAPITAL

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SKI CONECTION S.

DETERMINE LA TOTALIDAD DEL EJERCICIO

BALANCE PARTIDAS SALDOS

Q 1,404,187.26 Q 179,193.19 Q 179,193.20 Q 1,436,912.25 Q 1,436,912.25

COSTO DE PRODUCCIÓN RESULTADOS SITUACIÓN FINANCIERA

Q 201,145.00 Q 201,145.00 Q 669,298.09 Q 669,298.09 Q 992,705.49 Q 992,705.49

TOTAL Q 917,330.41 Q 917,330.41

DETERMINE LA TOTALIDAD DEL EJERCICIO

# CUENTA SALDO DEUDOR

Q 45,690.00 Q 45,690.00 Q 960,320.41 Q 960,320.41 Q 168,514.00

Q 168,514.00 Q 650,184.19 Q 650,184.19 Q 488,206.29 Q 488,206.29

Q 900.00 PASO 1 VEHICULO

DETERMINE LA TOTALIDAD DEL EJERCICIO

# CUENTA SALDO DEUDOR

Q 94,621.18 Q 94,621.18 Q 1,320,612.57 Q 1,320,612.57 Q 177,179.00

Q 9,280.00 /1.12= Q 8,285.71 *12%=

DETERMINE LA TOTALIDAD DEL EJERCICIO

Q 850,431.29 Q 144,534.52 Q 144,534.52 Q 878,656.91 Q 878,656.91

Q 176,762.00 Q 176,762.00 Q 557,349.00 Q 557,349.00 Q 436,278.10

# CUENTA SALDO DEUDOR

Q 262,256.87 Q 262,256.88 Q 1,491,707.03

Q 1,491,707.04 Q 271,437.00 Q 271,437.00

Q 831,738.91 Q 831,738.91 Q 923,822.01

Q 2,775.00 PASO 1 DERECHO DE LLAVE

= Q 61,067.00 SIN IVA

Q 6,187.77 *12%= Q 742.53 IVA POR COBRAR

Q 900.00 *2 Q 1,800.00 DEP ACUM.

TOTAL Q 1,458,027.50 Q 1,458,027.50

DETERMINE LA TOTALIDAD DEL EJERCICIO

# CUENTA SALDO DEUDOR

Q 355,446.49 Q 355,446.49 Q 1,489,709.85 Q 1,489,709.85 Q 208,596.00

Q 208,596.00 Q 733,920.84 Q 733,920.84 Q 955,660.00 Q 955,660.00

# CUENTA SALDO DEUDOR ACREEDOR

### ### ### ### ### ###

DETERMINE LA TOTALIDAD DEL EJERCICIO

Q 795,403.00 Q 58,390.65 Q 58,390.65 Q 834,639.88

Q 834,639.88 Q 181,592.00 Q 181,592.00 Q 541,430.82

R/ DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIONES DEL AÑO 2019

R/UTILES Y ENSERES CONSUMIDOS

R/COMISIONES DE SEPTIEMBRE A DICIEMBRE

R/AJUSTE DE ERROR POR PARTE DEL CONTADOR

R/ISO POR PAGAR

Q 11,200.00 PASO 1 EQUIPO DE

= Q 2,166.45 /365*294 Q 1,745.03

# CUENTA SALDO DEUDOR

# CUENTA SALDO DEUDOR

# CUENTA SALDO DEUDOR

# CUENTA SALDO DEUDOR

# CUENTA SALDO DEUDOR

# CUENTA SALDO DEUDOR ACREEDOR

# CUENTA SALDO DEUDOR

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