Las Finanzas y El Efectivo

UNIVERSIDAD POPULAR AUTÓNOMA DE VERACRUZ
LICENCIATURA EN FINANZAS Y CONTADURÍA PÚBLICA
NOMBRE DEL TEMA:
“LAS FINANZAS Y EL EFECTIVO”
MATERIA:
FINANZAS II
CUATRIMESTRE: OCTAVO
ALUMNO: VERONICA LORANCA MERINO.
ASESOR: L.C.P. GUADALUPE GONZALEZ GARCIA.
H.CÓRDOBA, VER., A 10 DE ABRIL DE 2020.
1
“LAS FINANZAS Y EL EFECTIVO”
INTRODUCCION.
CUANDO SE ESTUDIA LAS FINANZAS DE UNA EMPRESA UNO DE LOS

PRINCIPALES PASOS A SEGUIR ES ANALIZAR EL ESTADO DE POSICION
FINANCIERA DE LA ENTIDAD PARA SABER LA CAPACIDAD DE COMPRA Y DE
PAGO EN LA QUE SE ENCUENTRA AL MOMENTO EN QUE ESTAMOS
REALIZANDO EL ESTUDIO.
ESTO NOS VA A SERVIR PARA TOMAR DECISIONES Y MEJORAR LA EMPRESA,
YA QUE MUCHAS VECES LOS TIEMPOS DE COBRO Y PAGO NO SE
ENCUENTRAN SINCRONIZADOS PARA BIEN DE LA ENTIDAD Y ES POR ESO QUE
EN ALGUNAS OCASIONES LA EMPRESA PUEDE PRESENTAR MAS DEUDAS QUE
INGRESOS.
OTRO DE LOS RASGOS A ESTUDIAR Y ANALIZAR SON LAS INVERSIONES, LAS
CUENTAS DE BANCO, LAS COMISIONES QUE GANA Y PAGA LA EMPRESA PARA
PODER DETERMINAR LO QUE MAS CONVIENE.
EN GENERAL ES UN ESTUDIO DE LAS OPERACIONES QUE REALIZA DE
CONTADO O CREDITO PARA OBTENER EL MEJOR BENEFICIO POSIBLE.
2
DESARROLLO
1.- MANEJO DE LAS CUENTAS BANCARIAS.
PARA UN MAYOR CONTROL Y SEGURIDAD EN EL MANEJO DE EFECTIVO DE LA

EMPRESA SE DEBE ACUDIR A UNA INSTITUCION BANCARIA PARA LA
APERTURA DE UNA CUENTA.
PARA REALIZAR EL TRAMITE DEBE ACUDIR EL REPRESENTANTE LEGAL A
DICHA INSTITUCION Y LLENAR LOS REQUISITOS QUE ESTA PIDE COMO SON EL
LLENADO DE SOLICITUD, ACTA CONSTITUTIVA, COMPROBANTE DE DOMICILIO,
REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES, ENTRE OTROS.
 TIPOS DE CUENTAS.
1.- SALDO MINIMO A MANTENER EN CUENTA PARA EVITAR PAGO DE

MANEJO DE LA MISMA.
2.- GENERAR INTERES MIENTRAS SE MANTENGA UN SALDO PROMEDIO
DURANTE EL MES.
3.- EMITIR CHEQUES SIN LIMITE DURANTE EL MES SIN COBRO DE
COMISION.
4.- SOLO EXPEDICION DE 10 O 20 CHEQUES AL MES.
UNA VEZ TENIENDO LA INFORMACION CORRESPONDIENTE SE DEBE ANALIZAR

Y ELEGIR LA CUENTA QUE MEJOR CONVENGA A LA EMPRESA ESTUDIANDO
CUAL ES LA MEJOR ALTERNATIVA.
 DEPOSITOS BANCARIOS.
LA EMPRESA DEBE REALIZAR SUS DEPOSITOS DIARIAMENTE A LA

INSTITUCION BANCARIA DE ACUERDO A LOS INGRESOS EN EFECTIVO
OBTENIDOS DURANTE EL DIA, DICHO DEPOSITO SE PODRA EFECTUAR POR
MEDIO DE UN DEPOSITO REALIZADO DIRECTAMENTE EN LA INSTITUCION O
POR MEDIO DE UNA COMPAÑÍA DE RESGUARDO DE VALORES DE LA CUAL
DEBERA CONTARTAR EL SERVICIO, EL CUAL CONSISTE EN QUE ACUDA A LA
3
EMPRESA A RECIBIR EL EFECTIVO PARA POSTERIORMENTE DEPOSITARLO EN
LA INSTITUCION BANCARIA.
 LA CUENTA DE CHEQUES COMO UNA MECANICA DE CONTROL.
CON LA CUENTA DE CHEQUES SE PODRA LLEVAR UN MEJOR CONTROL

INTERNO, YA QUE DE ESTA MANERA NO SE TOCA EL EFECTIVO PARA
REALIZAR UN GASTO O COMPRA; ES DECIR EL EFECTIVO ENTRA
DIRECTAMENTE A LA CUENTA DE BANCO Y POSTERIORMENTE POR MEDIO DE
LOS CHEQUES SE VA ASIGNANDO UNA FECHA PARA PAGAR LAS COMPRAS Y
LOS GASTOS.
DE ESTA MANERA PERMITE TOMAR EL TIEMPO NECESARIO PARA

CALENDARIZAR LOS PAGOS SIN AFECTADA LA SOLVENCIA DE LA EMPRESA.
2.- MANEJO Y ORDEN DE LOS PAGOS.

LA REALIZACION DE CHEQUES SERVIRA PARA CONTROLAR MEJOR LOS
PAGOS, QUE SON.
 PAGO DE PASIVOS, POR LA ADQUISICION DE MERCANCIAS O SERVICIOS

REALIZADOS, PAGOS QUE SE RELACIONAN CON EL AREA DE CREDITO Y
COBRANZA Y COMPRAS.
 PAGO DE LOS GASTOS PROPIOS Y NORMALES DE LA EMPRESA, COMO
SON SUELDOS, RENTA, TELEFONO, ETC. CUYO VENCIMIENTO ES
CONOCIDO.
 PAGOS PROVENIENTES DE FINANCIAMIENTOS A LARGO PLAZO, COMO
LOS CREDITOS BANCARIOS, INTERESES Y OTROS GASTOS, REDUCCION
DE CAPITAL POR RETIRO DE LOS SOCIOS O PAGO DE DIVIDENDOS.
 PAGOS POR LA COMPRA DE ACTIVOS FIJOS (ACTIVO NO CIRCULANTE),
YA SEA LA ADQUISICION DE CONTADO O POR PAGOS PARA REDUCIR EL
FINANCIAMIENTO REQUERIDO.
3.- CONTROL DE EFECTIVO.

CON EL CONTROL DE EFECTIVO SE PERMITIRA A LA EMPRESA CONOCER;
 SALIDA DE EFECTIVO PARA COMPRA DE MERCANCIAS.
4
 REALIZAR GASTOS POR LA VENTA DE MERCANCIAS Y OPERACIONES
PROPIAS Y NORMALES.
 TIEMPO OTORGADO DE CREDITO AL CLIENTE.
 COBRANZA EFECTUADA A CLIENTES.
 PRESTAMOS BANCARIOS RECIBIDOS O APORTACIONES DE SOCIOS.
ESTOS PROCESOS MUESTRAN EL TIEMPO QUE TARDA EL EFECTIVO EN

REGRESAR A LA EMPRESA Y ASI NO CONTAR CON UN EFECTIVO OCIOSO.
LA BUENA ADMINISTRACION DEL EFECTIVO, PERMITIRA;
 EVITAR GASTOS INNECESARIOS.

 REDUCIR GASTOS IMPREVISTOS.
 INVERSIONES.
 APROVECHAR DESCUENTOS.
http://fcasua.contad.unam.mx/apuntes/interiores/docs/2005/contaduria/3/1359.pdf
5
CONCLUSION.
EL ESTUDIAR Y ANALIZAR LAS FINANZAS EN UNA EMPRESA NOS AYUDA PARA

DETERMINAR QUE DECISIONES TOMAR Y QUE MEJORAS RALIZAR PARA QUE
LA EMPRESA CREZCA Y PERMANEZCA.
YA QUE COMO LO VIMOS EN ESTA INVESTIGACION TODO VA A DEPENDER DE
ACUERDO A LA ACTIVIDAD QUE SE REALICE EN LA EMPRESA Y LAS
NECESIDADES QUE ESTA TENGA DESDE EL INICIO Y MES CON MES ES COMO
SE VA PODER IR DETERMINANDO O ELIGIENDO LAS INSTITUCIONES
BANCARIAS, EL RESGUARDO DE VALORES, EL CICLO DE EFECTIVO, ETC.
COMO ASESOR FINANCIERO SE TENDRA QUE SER MUY ANALITICO Y OBJETIVO
PARA PODER AYUDAR A LA EMPRESA A REALIZAR SUS OBJETIVOS QUE
SIEMPRE SERA EL OBTENER EL MEJOR BENEFICIO Y MAYORES GANANCIAS.
LAS FINANZAS NOS AYUDAN PARA QUE MEDIANTE LA SITUACION PRESENTE
DE LA EMPRESA SE PUEDA PROYECTAR E INVERTIR SU CAPITAL A UN TIEMPO
DETERMINADO.
6
7

Las Finanzas y El Efectivo

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

Las Finanzas y El Efectivo

Cargado por

Información del documento

Título original

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

Las Finanzas y El Efectivo

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

UNIVERSIDAD POPULAR AUTÓNOMA DE VERACRUZ

LICENCIATURA EN FINANZAS Y CONTADURÍA PÚBLICA

NOMBRE DEL TEMA:

“LAS FINANZAS Y EL EFECTIVO”

ALUMNO: VERONICA LORANCA MERINO.

ASESOR: L.C.P. GUADALUPE GONZALEZ GARCIA.

H.CÓRDOBA, VER., A 10 DE ABRIL DE 2020.

CUANDO SE ESTUDIA LAS FINANZAS DE UNA EMPRESA UNO DE LOS

1.- MANEJO DE LAS CUENTAS BANCARIAS.

PARA UN MAYOR CONTROL Y SEGURIDAD EN EL MANEJO DE EFECTIVO DE LA

1.- SALDO MINIMO A MANTENER EN CUENTA PARA EVITAR PAGO DE

UNA VEZ TENIENDO LA INFORMACION CORRESPONDIENTE SE DEBE ANALIZAR

LA EMPRESA DEBE REALIZAR SUS DEPOSITOS DIARIAMENTE A LA

 LA CUENTA DE CHEQUES COMO UNA MECANICA DE CONTROL.

CON LA CUENTA DE CHEQUES SE PODRA LLEVAR UN MEJOR CONTROL

DE ESTA MANERA PERMITE TOMAR EL TIEMPO NECESARIO PARA

2.- MANEJO Y ORDEN DE LOS PAGOS.

 PAGO DE PASIVOS, POR LA ADQUISICION DE MERCANCIAS O SERVICIOS

3.- CONTROL DE EFECTIVO.

 SALIDA DE EFECTIVO PARA COMPRA DE MERCANCIAS.

ESTOS PROCESOS MUESTRAN EL TIEMPO QUE TARDA EL EFECTIVO EN

 EVITAR GASTOS INNECESARIOS.

EL ESTUDIAR Y ANALIZAR LAS FINANZAS EN UNA EMPRESA NOS AYUDA PARA

También podría gustarte