REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA

MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA EDUCACIÓN

SUPERIOR
UNIVERSIDAD POLITÉCNICA TERRITORIAL DE LOS ALTOS
MIRANDINOS “CECILIO ACOSTA” (U.P.T.A.M.C.A)
LOS TEQUES- ESTADO MIRANDA

SUDEBAM
UNIDAD Nº05

Los Teques, Noviembre de 2018

 La SUDEBAN

La sudeban (acrónimo de Superintendencia de las Instituciones del

Sector Bancario de Venezuela) es el ente encargado de que los bancos e
instituciones financieras con oficina en Venezuela cumplan las normas
locales referidas a ellas.

Creación de SUDEBAN

La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras,  fue

creada por la Ley de Bancos del 24 de enero de 1940. Con su creación se
sustituyó a la Fiscalía General del Ministerio de Fomento a cuyo cargo
habían estado las funciones de vigilancia y revisión de la actividad
bancaria. Es así como nace el Ente que vino a fiscalizar, inspeccionar y
vigilar a la banca, casas de cambio y demás instituciones de carácter
financiero.

Sus primeras funciones contaron con una estructura precaria y un

limitado presupuesto y no contaba con una infraestructura adecuada que
permitiera inspecciones eficaces; solamente las casas matrices que se
encontraban instaladas en la ciudad capital podían hacerlo.
Posteriormente, se incluyeron visitas a las oficinas bancarias ubicadas en
el interior del país.

Con el propósito de unificar las operaciones bancarias se elaboró  un

instructivo que permitiría estandarizar la presentación de los resultados de
la banca.

Entre los años 1949 y 1958 se produjo la mayor apertura de agencias

bancarias en la historia financiera venezolana, con la que se incrementó
el número de visitas de inspección a sesenta y cuatro por año,
detectándose para ese momento como principal inconveniente el
incumplimiento fiel del encaje legal mínimo exigido por el Banco Central
de Venezuela . Al finalizar la dictadura en nuestro país, se produjeron
hechos que alteraron el desarrollo del sistema financiero, de allí que la
labor de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras
fue determinante para encaminar hacia un buen destino la banca.

La excesiva bonanza que presentó la economía venezolana puso en

una difícil situación al sistema bancario, poniendo en práctica las primeras
medidas de emergencia por las autoridades venezolanas. Un crítico
cuadro de retiros masivos, compra de divisas y una notable disminución
de depósitos, hizo temblar el piso financiero.

Para 1962 el sistema comenzó a dar signos de recuperación luego del

auxilio recibido por el Banco Central de Venezuela. Ya para 1965 el
crecimiento de la banca venezolana registró un incremento en cuanto a
instituciones, debido a la bonanza presentada en esos años, respaldada
por la aparición de nuevos productos de inversión y una mayor demanda
crediticia.

Una nueva etapa inició la SUDEBAN después de esta crisis marcada

por la fuga de capitales y grandes desequilibrios macroeconómicos que
luego terminarían en intervenciones bancarias, situación propicia para la
creación del Fondo de Garantías de Depósitos y Protección Bancaria
(FOGADE) el 20 de marzo de 1985.

Por otro lado, la reforma parcial que recibió la Ley de Bancos en

febrero de 1988, le otorgó a la Superintendencia de Bancos potestad
exclusiva en la práctica de medidas de intervención, en caso de ser
detectadas irregularidades en el manejo de alguna entidad bancaria. Esto
a raíz de la crisis financiera de 1994 donde las medidas adoptadas no
llegaron al fondo de la solución de los problemas que colapsaron el
sistema financiero y los organismos de vigilancia y control no escaparon
de esa realidad. Allí quedó evidenciada la debilidad estructural y funcional
de la Superintendencia de Bancos de esa década, que a pesar de los
esfuerzos realizados no pudo evitar el fatal desenlace del cierre de varias
instituciones financieras.
 Luego de culminar la crisis de 1994, la Superintendencia de Bancos y
el Estado a través de la Superintendencia para la Promoción y Protección
de la libre Competencia, decidió reforzar su desempeño.

Objetivos fundamentales para iniciar su reestructuración.

 Asegurar mediante la vigilancia y control, que las instituciones

financieras lleven a cabo sus actividades de acuerdo a la normativa
establecida.
 Velar por la transparencia y estabilidad del sistema financiero.
 Garantizar a los depositantes, la inversión de sus ahorros en
operaciones propias de las instituciones financieras, para disminuir
así el riesgo moral.

Para llevar a cabo estos objetivos, la Superintendencia de Bancos se

propuso un programa de evaluación de su personal, así como la exigencia
de mayor responsabilidad a las juntas directivas de las entidades, a través
de inspecciones periódicas, a las mismas, por técnicos de la
superintendencia, entre otras.

La aplicación del nuevo enfoque de supervisión por parte de la

Superintendencia, con apoyo de la Junta de Emergencia Financiera, y la
actuación responsable de los accionistas y administradores de la banca,
son factores que han contribuido al mejoramiento del sistema bancario
nacional como lo evidencian los resultados producidos a partir de 1994.

Después de normalizada la crisis bancaria se realizó una profunda

reestructuración de la SUDEBAN con relación a los aspectos
tecnológicos, una mejor planificación de las inspecciones y mejor
capacitación del recurso humano. También se ejecutaron medidas de
carácter externo como la implementación de regulaciones para las
fusiones bancarias, constitución de provisiones bancarias, normativas
para presentar y registrar las informaciones financieras, supervisión
preventiva, mecanización de la información, entre otros aspectos.
 Hoy en día la SUDEBAN presenta nuevos aires de modernidad que
abarcan desde la remodelación de sus instalaciones hasta programas que
automatizan la presentación e interpretación de los resultados obtenidos
en las inspecciones, estos son algunos de los aspectos que harán de la
SUDEBAN un ente regulador bancario a la altura de los mejores
organismos del ámbito internacional. La ley actual le da una autonomía e
independencia de tal carácter que constituye una institución dotada para
ejercer un control amplio sobre todas las instituciones financieras.

Actividades de SUDEBAN.

Entre las actividades de Sudebam se encuentran:

 Autorizar, supervisar, inspeccionar, controlar y regular el ejercicio

de la actividad que realizan las instituciones que conforman el
sector bancario de Venezuela.
 Señalar la corrección de las fallas que se detecten en la ejecución
de las actividades bancarias y sancionar las conductas desviadas
al marco legal vigente.

Instituciones regidas por SUDEBAN

Las instituciones que rige Sudebam se dan a continuación:

Bancos

 Banesco
 Banco de Venezuela
 BBVA Banco Provincial
 Banco Mercantil
 Bicentenario Banco Universal
 Banco Occidental de Descuento
 Banco Fondo Común
 Banco Exterior
  Banco del Tesoro
 Banco Industrial de Venezuela
 Banco Nacional de Crédito
 Corp Banca (Venezuela)
 BanCaribe
 Venezolano de Crédito
 Banco Caroní
 Banco Agrícola de Venezuela
 Banco Sofitasa
 Banco Plaza
 Banco del Sur
 Citibank Venezuela
 100% Banco
 Banco Activo
 Banplus
 Banco Espíritu Santo (Venezuela)
 Banco Internacional de Desarrollo
 Banco de Exportación y Comercio

Misión

Le  corresponde a la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones

Financieras ejercer la supervisión y regulación, mediante la inspección de
los sujetos sometidos a su control, con el objetivo de fortalecer la
estabilidad y transparencia del sistema financiero de la República
Bolivariana de Venezuela, respondiendo a las necesidades sociales,
económicas y de justicia de los ciudadanos y ciudadanas, consagrando
así los fines supremos del Estado y la Nación.

Visión

Ser una institución emprendedora, solidaria y comprometida con los

usuarios del Sistema Bancario Venezolano y con quienes ejercen por ley
dicha actividad económica especial, con el fin de obtener un servicio
público eficaz, eficiente y efectivo, integrada por funcionarias y
funcionarios con valores éticos y morales, dotada con tecnología de
vanguardia, y que ejerza una supervisión y regulación  de los sujetos
sometidos a su control, bajo esquemas preventivos y correctivos
conforme a los estándares universalmente establecidos y en
concordancia con los postulados de justicia social, transparencia, equidad
y dignidad consagrados en la Constitución Bolivariana

Funciones.

Conforme lo consagra el Art., 213 de la Ley General de Bancos y Otras

Instituciones Financieras, la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras tendrá como funciones: La inspección,
supervisión, vigilancia, regulación y control de los bancos, entidades de
ahorro y préstamo, otras instituciones financieras, casas de cambio,
operadores cambiarios fronterizos y empresas emisoras y operadoras de
tarjetas de crédito.

Para satisfacer los extremos previstos en esta norma, su actuación

deberá comprender como mínimo, los siguientes aspectos:

 Asegurar que los bancos, entidades de ahorro y préstamo e

instituciones financieras tengan sistemas y procedimientos
adecuados para vigilar y controlar sus actividades a escala
nacional e internacional, si fuere el caso.
 Obtener información sobre el grupo financiero a través de
inspecciones regulares, estados financieros auditados y otros
informes.
 Obtener información sobre las transacciones y relaciones entre las
empresas del grupo financiero, tanto nacionales como
internacionales, si fuere el caso.
 Recibir estados financieros consolidados a nivel nacional e
internacional, si fuere el caso, o información comparable que
 permita el análisis de la situación del grupo financiero en forma
consolidada.
 Evaluar los indicadores financieros de la institución y del grupo.
 Obtener información sobre la respectiva estructura accionaria,
incluyendo los datos que permitan determinar con precisión la
identidad de las personas naturales, propietarias finales de las
acciones o de las compañías que las detentan.
 Obtener la información necesaria, mediante inspecciones in situ o
extra situ, a los fines de verificar que las agencias, sucursales,
oficinas, filiales y afiliadas en el exterior, de bancos o instituciones
financieras venezolanos, cumplen con las regulaciones y
disposiciones aplicables del lugar donde funcionan.
 Asegurar que los bancos, entidades de ahorro y préstamo,
instituciones financieras y demás empresas sujetas a la Ley,
tengan sistemas y procedimientos adecuados para evitar que sean
utilizados para legitimar capitales provenientes de actividades
ilícitas.

La actual Ley General de Bancos y Otras Instituciones Financieras

además de proporcionarle una mayor autonomía a la Superintendencia de
Bancos al punto de convertirla en un organismo autónomo, la ha dado las
más variadas atribuciones en su artículo 235, la autoridad y competencia
de promulgar normas para:

 Autorización para la promoción y la apertura de bancos, entidades

de ahorro y préstamo, otras instituciones financieras, casas de
cambio y demás personas regidas por el presente Decreto Ley.
 Autorización para el establecimiento en el país de sucursales u
oficinas de representación de bancos e instituciones financieras
extranjeros, así como la exigida por la Ley para la participación de
capitales extranjeros en bancos y otras instituciones financieras
venezolanos.
 Procedimientos de fusión y transformación.
 Estatización, o la intervención de bancos, entidades de ahorro y
préstamo, otras instituciones financieras y sus empresas
relacionadas, así como la decisión de acordar su rehabilitación o
liquidación.
 Modificar los capitales mínimos requeridos para la constitución y
funcionamiento de los bancos, entidades de ahorro y préstamo,
otras instituciones financieras y demás empresas sometidas a su
control
 Procedimientos de aumento, reducción y reintegro de capital social.
 Suspensión de operaciones ilegales, no autorizadas, o que
constituyan un riesgo de crédito de alta peligrosidad que, a juicio
de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras, pudiere afectar gravemente la situación financiera de
la institución que las estuviere realizando, o de aquellas en las
cuales se presuma su utilización para la legitimación de capitales.
 Inspección, supervisión, vigilancia, regulación y control, cuando lo
juzgue necesario, de las personas naturales o jurídicas a que se
refieren los artículos 2 y 4 de esta Ley, así como de las empresas
en las cuales instituciones financieras u otras personas sometidas
a su vigilancia y control tengan participación superior al diez por
ciento (10%) del capital social, o con las cuales constituyan unidad
de decisión o gestión o sobre las cuales ejerzan, por cualquier
medio, el control de sus decisiones.
 Solicitar a las autoridades competentes, de acuerdo con las
disposiciones constitucionales y legales, que se acuerden las
medidas preventivas de inmovilización de cualquier tipo de cuenta,
colocación o transacción financiera; así como la prohibición de
salida del país, y la de enajenar y gravar bienes, a los miembros de
la junta administradora, directores, administradores de los bancos,
entidades de ahorro y préstamo o instituciones financieras que
sean objeto de medidas de estatización o intervención, o cualquier
mecanismo extraordinario de transferencia.
 Asegurar la sana competencia del sistema bancario, la
transparencia de sus operaciones y el trato adecuado a sus
usuarios.
 Promulgar regulaciones de carácter contable, que sean necesarias
sobre la información financiera que deban suministrar los sujetos
regulados por esta Ley.
 Autorización, suspensión o revocatoria, a empresas no financieras
reguladas por esta Ley, para efectuar servicios de transferencia de
fondos, sin perjuicio de las atribuciones del Banco Central de
Venezuela.
 Determinación de grupos financieros y de instituciones financieras
regionales.
 Establecer vínculos de cooperación con organismos de regulación
y supervisión bancaria de otros países para fortalecer los
mecanismos de control, actualizar las regulaciones preventivas e
intercambiar informaciones de utilidad para el ejercicio de la
función supervisora.
 Asignar a los funcionarios que requiera el Ministerio Público o los
organismos jurisdiccionales que conozcan sobre los delitos
bancarios, para que actúen como expertos o peritos.
 Establecimiento de las reglas conforme a las cuales deberán
practicarse las auditorías prescritas por la ley o las ordenadas por
la propia Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras, si fuere el caso; así como, directrices sobre el uso de
tecnologías, para una mejor integración de las operaciones
bancarias.
 Normas relativas a:
 Clasificación de inversiones y créditos.
 Contenido de los prospectos de emisión de títulos hipotecarios.
 Reestructuración y reprogramación de créditos.
 Valuación de inversiones y otros activos.
  Exposición y cobertura de grandes riesgos y concentración de
créditos.
 Riesgos fuera del balance y formas de cubrirlo.
 Transacciones internacionales.
 Adecuación patrimonial.
 Mesas de dinero.
 Riesgos de liquidez, interés y cambio extranjero.
 Adecuación de garantías.
 Castigo de créditos.
 Devengo de intereses.
 Controles internos.
 Divulgación de propagandas.

Asimismo, estarán bajo la inspección, supervisión, vigilancia,

regulación y control de la Superintendencia de Bancos y Otras
Instituciones Financieras las sociedades de garantías recíprocas y los
fondos nacionales de garantías recíprocas, conforme lo consagra el Art. 2
de la Ley General de Bancos y Otras Instituciones Financieras.

Por otra parte, conforme lo establece el Art. 216 La Superintendencia

de Bancos y Otras Instituciones Financieras ejercerá la inspección,
supervisión, vigilancia, regulación, control y en general, las facultades
señaladas en el artículo 235 de la Ley General de Bancos y Otras
Instituciones Financieras, en forma consolidada, abarcando el conjunto de
bancos, entidades de ahorro y préstamo, demás instituciones financieras
y a las otras empresas, incluidas sus filiales, afiliadas y relacionadas,
estén o no domiciliadas en el país, cuando constituyan una unidad de
decisión o gestión.

De igual manera, SUDEBAN ejercerá las funciones de inspección,

supervisión, vigilancia, regulación y control de los bancos de desarrollo y
de los bancos de segundo piso; sin perjuicio de lo que dispongan las
respectivas leyes de creación, de ser el caso. A estos efectos, la
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras dictará las
normas prudenciales que permitan regular sus operaciones.