FACULTAD DE INGENIERÍA

ASIGNATURA INGENIERÍA ECONÓMICA Y FINANCIERA

Lisset Villada Quintero

UNIDAD 1
TALLER No 1.2 INTERÉS SIMPLE
FECHA: ______________________
PARTE 1

Caso 1

Usted se acerca a una entidad financiera donde le otorgan un préstamo por $10 millones de unidades monetarias (u.m) por
dos años. La entidad le desembolsa el dinero hoy mismo con el compromiso de que usted pague una tasa de interés del 1,8%
mensual simple? Cuánto dinero debe devolverle a la entidad al finalizar el plazo otorgado?

Solución:
F = P (1+ (n*i))

P = $ 10.000.000 n = 24 meses i = 1,8% mensual simple

F = $ 14.320.000
Caso 2

Usted adquiere hoy un compromiso de pago por cinco años, momento en el cual debe desembolsar $50.000.000,oo. Si la tasa
de interés es del 1,8% mensual simple, ¿cuál es el valor inicial de la obligación? Elabore el flujo de caja.

Solución:
P = $ 50.000.000 n = 60 meses i = 1,8% mensual simple

P = F = $ 50.000.000 =
1+ (n*i) 2,1

P = $ 24.038.462

$ 24.038.462

0 60 meses
i=0,018 mensual simple

$ 50.000.000
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Caso 3

Su tía deposita en un portafolio de inversión hoy la suma de $100.000.000,oo y después de dos años y medio retira
$123.000.000,oo. Elabore el flujo de caja y calcule la tasa de interés mensual simple que le otorgó la entidad financiera.

Solución:
P = $ 100.000.000 n = 30 meses i = ???? F = $ 123.000.000

i = 1 F i = 1 123.000.000 - 1
- 1
n P 30 100.000.000

i = 0,0077 mensual simple i = 0,77% mensual simple

$ 123.000.000

0 30 meses
i=0,0076 mensual simple

$ 100.000.000

Caso 4

Cuánto tiempo debe esperar su hermana para que un capital de $100 se triplique si la operación se realiza al 2,3% mensual
simple? Elabore el flujo de caja.

Solución:
P = $ 100 n = ??? meses i = 2,3% F = $ 300

n = 1 F i = 1 300 - 1
- 1
i P 2% 100

n = 87 meses

$ 300

0 n 86,9565217391
i=0,023 mensual simple

$ 100
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TALLER No 1.2 INTERÉS COMPUESTO

FECHA: ______________________
PARTE 2
Ejemplo:
Se depositan $1.000.000,oo durante un año, en una corporación que reconoce el 3% mensual. Calcular el valor acumulado al final del año.

Solución:
F = P (1+i)^n

P = $ 1.000.000 n = 12 meses i = 3,0% mensual

F = $ 1.425.761 En excel =VF(tasa;nper;pago;va;tipo) = $ 1.425.761

Caso 1

Francisco deposita $100 millones de u.m. en un portafolio de inversión que le reconoce el 0,8% mensual. Calcule el valor acumulado después de 80 días y elabore el flujo de caja.

Solución:
P = $ 100.000.000 n = 2,667 mes i = 0,8% mensual
80/30 mes
F = $ 102.147.581 En excel =VF(tasa;nper;pago;va;tipo) = $ 102.147.581

$ 102.147.581

0 n 2,66 mes
i=0,008 mensual

$ 100.000.000
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Caso 2

La compañía TÉNGASE CONFIANZA S.A. le ofrece una alternativa de empleo donde devengará un sueldo mensual de $3.300.000 y le informa, que dependiendo de sus capacidades y compromiso, le podrá
aumentar a razón del 7% anual. Cuánto quedaría ganando después de 3 años?

Solución:
P = $ 3.300.000 n = 3 años i = 7,0% anual

F = $ 4.042.642 En excel =VF(tasa;nper;pago;va;tipo) = $ 4.042.642

$ 4.042.642
partiend
o del
supuesto
0 n 3 años
de
i=0,07 anual
reinversi
ón…
$ 3.300.000
$ 4.042.642

por lo
0 n 3 años
tanto,
i=0,07 anual
queda
así:
$ 3.300.000

Caso 3

Las ventas de una estación de gasolina en los últimos dos años aumentaron así: Primer año 15% y el segundo año 23%. Si las ventas de hace dos años fueron de $50 millones, ¿a cuánto ascienden las ventas hoy?

Solución:

$ 50.000.000

0 15% 23% n años

1 2

$ -

P = $ 50.000.000 n = 1 años i = 15,0% anual

F = $ 57.500.000 En excel =VF(tasa;nper;pago;va;tipo) = $ 57.500.000

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P = $ 57.500.000 n = 1 $ - i = 23,0% anual

F = $ 70.725.000 En excel =VF(tasa;nper;pago;va;tipo) = $ 70.725.000

Caso 4

Pedro Pablo tiene una alternativa de inversión por $50 millones de u.m. con una tasa de interés inicial del 1,5% mensual. Para él aceptar, propone que ésta aumente a razón del 0,03% cada mes y con relación al
mes inmediatamente anterior dado que este escenario sí satisface sus expectativas de inversión. Cuánto recibirá al final de ocho meses, si se cumple esta solicitud?

Solución:
P = $ 50.000.000 n = 8 meses i = 1,5% mensual
0,03% incremento por mes

F = 50000000(1,015)(1,0153)(1,0156)(1,0159)(1,0162)(1,0165)(1,0168)(1,0171) = $ 56.792.351

En excel $ 50.000.000 =VF.PLAN(principal;programación) = $ 56.792.351

1,50% (1,015) F = $ 50.750.000
1,53% (1,0153) F = $ 51.526.475
1,56% (1,0156) F = $ 52.330.288
1,59% (1,0159) F = $ 53.162.340
1,62% (1,0162) F = $ 54.023.569
1,65% (1,0165) F = $ 54.914.958
1,68% (1,0168) F = $ 55.837.530
1,71% (1,0171) F = $ 56.792.351

$ 50.750.000 $ 51.526.475 $ 52.330.288 $ 53.162.340 $ 54.023.569 $ 54.914.958 $ 55.837.530 $ 56.792.351

partiendo del
supuesto de 1 2 3 4 5 6 7 8 n= meses
reinversión… 1,50% 1,53% 1,56% 1,59% 1,62% 1,65% 1,68% 1,71% i=% mensual

$ 50.000.000 $ 50.750.000 $ 51.526.475 $ 52.330.288 $ 53.162.340 $ 54.023.569 $ 54.914.958 $ 55.837.530

$ 56.792.351

por lo tanto,
1 2 3 4 5 6 7 8 n= meses
queda así:
1,50% 1,53% 1,56% 1,59% 1,62% 1,65% 1,68% 1,71%

i=% mensual
$ 50.000.000
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COMPARATIVOS
FECHA: ______________________
PARTE 3
Caso 1

¿Qué le recomendaría usted a un inversionista que se encuentra ante la opción de elegir una de las siguientes alternativas?
A. Comprar hoy una bodega por $35.500.000 con la posibilidad de venderla por $65.000.000 dentro de 2,5 años
b. Prestar este dinero a una tasa de interés del 2,3% mensual.
Realice los cálculos por interés simple y por interés compuesto.

Solución:
Alternativa A
F = P (1+ (n*i))

P = $ 35.500.000 n = 30 meses i = ?? mensual simple

F = $ 65.000.000
Alternativa B
F = P (1+ (n*i)) Interés Simple

P = $ 35.500.000 n = 30 meses i = 2,3% mensual simple

F = $ 59.995.000
F = P (1+i)^n Interés Compuesto

P = $ 35.500.000 n = 30 meses i = 2,3% mv

F = $ 70.225.908
Conclusión
Con interés simple es mejor la alternativa A ya que produce más u.m. dentro de 2,5 años y con interés compuesto es mejor
la alternativa B
Caso 2

Se invirtieron $2.000.000 y a los tres años se recibieron $3.600.000 ¿Qué tasa trimestral arrojó la operación financiera?
Realice los cálculos por interés simple y por interés compuesto.

Solución:
F = P (1+ (n*i)) F = $ 3.600.000

P = $ 2.000.000 n = 12 trimestres i = ?? trimestral simple

i = 1 F i = 1 3.600.000 - 1
- 1
n P 12 2.000.000

i = 0,0667 trimestral simple i = 6,67% trimestral simple

F = P (1+i)^n Interés Compuesto

i = 5,02% tv
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Caso 3

Se concede un crédito bancario a un año por un millón al 36% nominal trimestre vencido (el banco presta su dinero al 36%
anual, pero los intereses tienen que ser pagados cada trimestre) ¿por qué si se paga los intereses periódicamente, la
operación se hace con interés simple y con interés compuesto? Justifique ampliamente.

Solución:
Interés Simple
Tasa 36% / 4 trime = 9% trimestral
$ 90.000 $ 90.000 $ 90.000 $ 1.090.000

1 2 3 4 trime

$ 1.000.000

Conclusión

Cumple las tres condiciones, es decir:

Capital inicial nunca cambia
La tasa siempre se aplica al capital inicial
El valor del interés es igual cada periodo.

Interés compuesto
F = P (1+i)^n Interés Compuesto
P = $ 1.000.000 n = 4 trime i = 9,0% trimestral
F = $ 1.411.582
Tasa 36% / 4 trime = 9% trimestral
$ 90.000 $ 90.000 $ 90.000 $ 90.000
$ 98.100 $ 205.029 $ 321.582
$ 1.000.000

$ 1.000.000 $ 90.000 $ 188.100 $ 295.029 $ 1.411.582

Conclusión

El banco tiene la posibilidad de reinvertir, por lo menos, a la misma tasa y esta reinversión es repetitiva.
El prestatario, al cancelar los intereses, pierde la oportunidad de hacer la misma operación que hace el banco o dejarlos en
una actividad productiva.

i = 41,2% EA
Al calcular la tasa por (F-P)/P = 41,16%, esto obedece a que los bancos no reinvierten exactamente a la misma tasa que
prestaron. Por lo tanto, se puede concluir que dicha tasa EA es la tasa ideal o lo que realmente le rentó o se pagó, según
corresponda.