GUIA – PREGUNTAS FRECUENTES

Reporte de Inconsistencias: Decreto 3033

de 2013 1

Objetivo del reporte

Consolidar una fuente única de información con los casos identificados por las administradoras de
inconsistencias en el pago de aportes por concepto de inexactitud u omisión para el desarrollo de las acciones
pertinentes por parte de La Unidad de acuerdo con sus competencias.

Marco Normativo

1. Ley 1607 de 2012. Artículo 178. Competencia Para La Determinación Y El Cobro De Las Contribuciones
Parafiscales De La Protección Social.

La UGPP será la entidad competente para adelantar las acciones de determinación y cobro de las
Contribuciones Parafiscales de la Protección Social, respecto de los omisos e inexactos, sin que se
requieran actuaciones persuasivas previas por parte de las administradoras.

PARÁGRAFO 1o. Las administradoras del Sistema de la Protección Social continuarán adelantando
las acciones de cobro de la mora registrada de sus afiliados, para tal efecto las administradoras
estarán obligadas a aplicar los estándares de procesos que fije la UGPP. La UGPP conserva la
facultad de adelantar el cobro sobre aquellos casos que considere conveniente adelantarlo
directamente y de forma preferente, sin que esto implique que las administradoras se eximan de las
responsabilidades fijadas legalmente por la omisión en el cobro de los aportes.

2. Decreto 1068 de 2015. Artículo 2.12.1.3. Control a la adecuada, completa y oportuna liquidación y pago
de las Contribuciones Parafiscales de la Protección Social por parte de las administradoras. (Antes
artículo 3, Decreto 3033 de 2013)

Las entidades administradoras del Sistema de la Protección Social deberán verificar la exactitud y
consistencia de la información contenida en las declaraciones de autoliquidación de aportes de las
contribuciones que estas entidades administran, para lo cual solicitarán de los aportantes, afiliados o
beneficiarios las explicaciones y correcciones sobre las inconsistencias detectadas.

Si realizadas estas acciones los aportantes no corrigen las inconsistencias detectadas, informarán
de este hecho a la Unidad Administrativa Especial de Gestión Pensional y Contribuciones
Parafiscales de la Protección Social (UGPP) para que conforme con sus competencias, políticas,
estrategias y procedimientos adelante las acciones a que hubiere lugar.
Conceptos aplicados al reporte

Decreto 1068 de 2015 (antes Decreto 3033 de 2013). Artículo 2.12.1.1. Definiciones.
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• Mora: Es el incumplimiento que se genera cuando existiendo afiliación no se genera la autoliquidación

acompañada del respectivo pago de las Contribuciones Parafiscales de la Protección Social en los
plazos establecidos en las disposiciones legales vigentes. Pago completo.

• Inexactitud: Es cuando se presenta un menor valor declarado y pagado en la autoliquidación de aportes

frente a los aportes que efectivamente el aportante estaba obligado a declarar y pagar, según lo
ordenado por la ley.

• Omisión en la afiliación: Es el incumplimiento de la obligación de afiliar o afiliarse a alguno o algunos

de los subsistemas que integran el Sistema de la Protección Social y como consecuencia de ello, no
haber declarado ni pagado las respectivas contribuciones parafiscales, cuando surja la obligación
conforme con las disposiciones legales vigentes.

• Omisión en la vinculación: Es el no reporte de la novedad de ingreso a una administradora del Sistema

de la Protección Social cuando surja la obligación conforme con las disposiciones legales vigentes y
como consecuencia de ello no se efectúa el pago de los aportes a su cargo a alguno o algunos de los
subsistemas que integran el Sistema de la Protección Social.

Verificación de inconsistencias

1. Verificación administradora

• La administradora verificará la exactitud y consistencia de la información registrada en las

autodeclaraciones de pago de los aportantes e identificará dentro de sus procesos la existencia o no de
inconsistencias diferentes a la mora que deban ser corregidas o pagadas.

2. Acciones para corrección, pago o presentación de novedad

• Se contactará al aportante con el fin de invitarlo a corregir la inconsistencia identificada directamente con la
administradora.
• El medio a través del cual se requiere al aportante será definido por la administradora.

3. Verificación del cumplimiento de aportantes

• La administradora verificará si hubo o no corrección y/o pago luego de su contacto con el aportante.
• El tiempo de verificación es determinado por la administradora.

4. Reporte mensual a La Unidad de la inconsistencia (formato único)

• Al no presentarse la corrección o pago esperado, la administradora debe incluir este caso en el reporte
mensual de "Decreto 3033", en las condiciones presentadas en este documento.
Estructura del reporte

El reporte cuenta con 20 campos para ser diligenciados en su totalidad por la administradora, en las condiciones
establecidas para cada campo.
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NOMBRE DEL CAMPO TIPO INDICACIONES GENERALES DESCRIPCIÓN
TIPO_ADMINISTRADORA Texto Tipo de Subsistema que reporta.(Ver hoja "COD_NOM_ADRAS" AFP
columna "B" ) ARL
CCF
EPS
ICBF
SENA
COD_ADMINISTRADORA AlfanuméricoCódigo PILA de la dministradora que envía el reporte. (Ver hoja Solo debe ir el código de la Entidad.
"COD_NOM_ADRAS" columna "F")

NOMBRE_ADMINISTRADO AlfanuméricoNombre PILA Administradora que envía el reporte. (Ver hoja Solo debe ir el nombre de la Entidad.
RA "COD_NOM_ADRAS" columna "D")

TIPO_DOCUMENTO_APOR Texto Tipo de identificación de la persona o entidad obligado a NI : Número de identificación tributaria
TANTE realizar los aportes (empleador). CC : Cédula de ciudadanía
CE : Cédula de extranjería
Recuerde que debe tener en cuenta las categorías que se listan TI : Tarjeta de identidad
a continuación. RC : Registro civil
PA : Pasaporte
CD : Carné de Diplomático
PE :Permiso Especial de Permanencia
SC :Salvo Conducto de Permanencia
NUMERO_ APORTANTE AlfanuméricoNúmero de identificación del aportante obligado a realizar los
aportes (empleador). Si este número corresponde a NIT favor
diligenciar sin digito de verificación.
RAZON_SOCIAL_APORTAN AlfanuméricoNombre del aportante obligado a realizar los aportes
TE (empleador), como aparece en Camara de Comercio.
ID_DEPARTAMENTO Numérico Código DIVIPOLA DANE (Sin caracteres especiales)

ID_MUNICIPIO Numérico Código DIVIPOLA DANE (Sin caracteres especiales)

DIRECCION AlfanuméricoDomicilio donde funcione la empresa.

Cuando la administradora no disponga de esta información o
hizo el contacto de manera diferente, deje el campo vacio, pero
no omita la columna del reporte.
TIPO_DOCUMENTO_COTIZ Texto Tipo de identificación del cotizante, persona por la cual se ha NI : Número de identificación tributaria
ANTE identificado la inconsistencia reportada. CC : Cédula de ciudadanía
Recuerde que debe tener en cuenta las categorías que se listan CE : Cédula de extranjería
en este campo. TI : Tarjeta de identidad
RC : Registro civil
PA : Pasaporte
CD : Carné de Diplomático
PE :Permiso Especial de Permanencia
SC :Salvo Conducto de Permanencia
NUMERO_ COTIZANTE AlfanuméricoNúmero de identificación del cotizante, persona por la cual se
ha identificado la inconsistencia reportada.
Si este número corresponde a NIT favor diligenciar sin digito de
verificación.
Este campo debe ser registrado sin: puntos, comas y
espacios.(Sin caracteres especiales)
CONCEPTO Numérico 1.Inexactitud : Es cuando se presenta un menor valor declarado
y pagado en la autoliquidación de aportes frente a los aportes
que efectivamente el aportante estaba obligado a declarar y
pagar, según lo ordenado por la ley. Ejemplo:
a. Inexactitud por días compensados.
b. Inexactitud en el Ingreso Base de Cotización (IBC).
c. Inexactitud en el uso del tipo de Cotizante.

2. Omiso Afiliación: Es el incumplimiento de la obligación de

1. Inexactitud
afiliar o afiliarse a alguno o algunos de los subsistemas que
2. Omiso Afiliación
integran el Sistema de la Protección Social y como consecuencia
3. Omiso Vinculación
de ello, no haber declarado ni pagado las respectivas
contribuciones parafiscales, cuando surja la obligación
conforme con las disposiciones legales vigentes.
3.Omiso Vinculación: Es el no reporte de la novedad de ingreso
a una administradora del Sistema de la Protección Social cuando
surja la obligación conforme con las disposiciones legales
vigentes y como consecuencia de ello no se efectúa el pago de
los aportes a su cargo a alguno o algunos de los subsistemas que
integran el Sistema de la Protección Social.
 NOMBRE DEL CAMPO TIPO INDICACIONES GENERALES DESCRIPCIÓN
ANIO_INICIO Numérico Informar la fecha año en que se
inicia la inconsistencia informada.
Periodo posterior a 2013.
Año en formato AAAA (Sin
caracteres especiales)
MES_INICIO Numérico Informar la fecha mes en que se
inicia la inconsistencia informada. 4
Mes en formato MM (Sin caracteres
ANIO_FINAL Numérico Informar la fecha año en que se
finaliza la inconsistencia informada.
Periodo posterior a 2013.
Año en formato AAAA (Sin
MES_FINAL Numérico Informar la fecha mes en que se
finaliza la inconsistencia informada.
Mes en formato MM (Sin caracteres
VALOR_CONCEPTO Numérico
Si no tiene valor a reportar
diligencie cero (0).
(No incluir separador de miles, ni
TIPO_DE_ACCION Numérico Seleccione la opción que corresponda1.aOficio
la última acción adelantada por la administradora
2. SMS
3. Email
4. Llamada
5. Visita

FECHA_ACCION Fecha Fecha en que se realizó la última

acción, dd/mm/aaaa

DESCRIPCIÓN_CONCEPTO Númerico Registrar la descripción que amplia Lista de descripción de conceptos:

el concepto reportado como
inconsistencia u omisión, 1. IBC no corresponde con los días laborados
unicamente las opciones descritas 2. IBC menor al 40%
en la lista. 3. IBC no incluye total de conceptos salariales
Registre el número que 4. IBC menor al SMMLV
corresponde a la opción 5. IBC menor al reportado en la afiliación o en nómina
seleccionada. 6. Variación del IBC excede el 40% (Licencia de Maternidad Artículo 78 - Dec. 2353)
7. Tipo de cotizante no corresponde
Recuerde: 8. Subtipo de cotizante no corresponde
- Opción 1 a la 19 aplica únicamente 9. Extranjero obligado a cotizar pensión
para el concepto Inexactitud. 10. Beneficiario con capacidad de pago
- Opción 20 y 21 aplica únicamente 11. Pensionado con vinculo contractual sin pago a salud
para el concepto Omisión_Afiliación 12. Cotizante afiliado y/o con pago a través de una agremiadora no autorizada
- Opción 22 a la 25 aplica 13. Tarifa del aporte no corresponde
únicamente para el concepto 14. Registra beneficios de ley sin el cumplimiento de requisitos.
Omisión_Vinculación 15. Registra cotización a régimen especial sin corresponder.
16. Registra cotización a un tipo de riesgo diferente al cual le corresponde.
17. Cotizante con menos de 30 días laborados sin reporte de novedad
18. Novedad de ingreso en nómina y no reportada en PILA
19. Novedad de retiro registrada en PILA y no identificada en nómina
20. Aportante sin afiliación a uno o más subsistemas del SPS (ARL, CCF, SENA, ICBF)
21. Cotizante sin afiliación a uno o más subsistemas del SPS (AFP, EPS, ARL, CCF, SENA, ICBF)
22. Aportante sin novedad de ingreso a una o más administradoras del SPS (ARL, CCF, SENA, ICBF)
23. Cotizante sin novedad de ingreso a una o más administradoras del SPS (AFP, EPS, ARL, CCF,
SENA, ICBF)
24. Aportante con pago en PILA sin afiliación (ARL, CCF)
25. Cotizante con pago en PILA sin afiliación (AFP, EPS, ARL, CCF)
Estructura ficha de control

CAMPO DESCRIPCIÓN TIPO DETALLE EJEMPLO PRIORIDAD

Código PILA de la dministradora
Código de la Alfanuméri
1 que envía el reporte. Ver hoja EPS044 Obligatorio
administradora co 5
"COD_NOM_ADRAS" columna F)
Nombre PILA Administradora que
Nombre de la Alfanuméri
2 envía el reporte. Ver hoja MEDIMAS EPS Obligatorio
administradora co
"COD_NOM_ADRAS" columna D)
Nombre(s)
Nombre de la persona que
3 responsable(s) del Pedro Pérez Obligatorio
Texto gestiona el reporte
envio
Alfanuméri Cargo de la persona que gestiona
4 Cargo del Responsable Profesional Obligatorio
co el reporte
Cuando se relaciona más de un
Correo electrónico del Alfanuméri [email protected];
5 correo electrónico, debe Obligatorio
Responsable co [email protected]
separarse con punto y coma (;)
Número de teléfono Alfanuméri
6 Incluir indicativo y extensión 075123456 extensión 1111 Obligatorio
del Responsable co
Nombre idéntico del reporte
entregado.
EPS_EPS044_2018_09_DECRE
Recuerde que si la administradora
Nombre del Archivo Alfanuméri TO_3033.txt
7 no reporta aportantes con Obligatorio
TXT co ó
inconsistencias debe utilizar el
2018_09_SIN_DATOS.txt
texto: SIN_DATOS
(aaaa_mm_SIN_DATOS)
2000 (sin caracteres
Cantidad de registros del archivo
Cantidad de registros Alfanuméri especiales o de separación)
8 adjunto ó cero "0" cuando no hay Obligatorio
del archivo co ó
reporte de aportantes
0
9 Fecha de Corte fecha Formatos : dd/mm/aaaa 31/08/2018 Obligatorio
10 Fecha de Envío fecha Formato: dd/mm/aaaa 14/09/2019 Obligatorio

Periodicidad en la entrega del reporte

Este reporte es de entrega mensual y tiene como plazo de entrega el décimo día hábil de cada mes. En el caso
que la administradora no identifique casos para reportar a la Unidad en el mes, solamente debe publicar la ficha
de control asegurándose de registrar los datos pertinentes en los campos 7 y 8 para esta situación.

Archivo de respuesta
1. El archivo debe ser publicado en el FTP Seguro de la Unidad en la carpeta DECRETO 3033 DE 2013, en
formato .txt con carácter de separación PIPE (|) para cada campo.

2. El nombre del archivo debe contener siempre la siguiente estructura:

SUB_COD_ 2019_(mes del reporte dos dígitos)_DECRETO_3033.txt

SUB: Subsistema al que pertenece la administradora. (AFP, EPS, ARL, CCF, SENA, ICBF)

COD: Código Pila de la administradora. En el caso de las ARL y fondos de pensiones, que lo tengan, no
deben incluir el guion (-) de sus códigos PILA en el nombre del archivo.

Mes del reporte dos dígitos: El mes en que se publica el reporte.

NOTA: recuerde actualizar el año en el nombre del reporte de acuerdo con la vigencia en curso.
3. En el FTP de la Unidad está disponible el instructivo correspondiente a este reporte, donde encuentra
las especificaciones completas de la estructura del mismo y de la ficha de control, además de consultar
ejemplos concretos para cada administradora sobre la construcción del nombre de los archivos.

4. La administradora no debe modificar el formato del reporte, adicionar o eliminar campos. Siga la
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estructura indicada.

5. Asegúrese de cumplir con la especificación dada para el tipo de formato solicitado, es decir, que sea
numérico, texto, alfanumérico o fecha en el caso que corresponda.

6. Asegúrese que la descripción del concepto (campo 20), por el cual se reporta a un aportante, coincida
con el concepto dado en el campo 12. Tenga en cuenta que:

- Las opciones 1 a la 19 aplican únicamente para el concepto de Inexactitud.

- Las opciones 20 y 21 aplican únicamente para el concepto Omisión Afiliación
- Las opciones 22 a la 25 aplican únicamente para el concepto Omisión Vinculación

7. Una vez se cumpla el plazo establecido y La Unidad realice la validación de la información publicada en
el FTP, enviará una confirmación electrónica, indicando el resultado del mismo. En caso de ser devuelto
el archivo, este debe ser publicado nuevamente en el FTP con las correcciones indicadas.