EMPRESA: DECAMERON NIT :

DIRECCION: GESTION:
N° DE PAG.:

BALANCE GENERAL
Expresado en Bs.
Del: 01/01/2019 Al: 31/12/2019

ACTIVO
DISPONIBILIDADES
1101 CAJA GENERAL A 595.00
1102 FONDO FIJO A 5,143.20
1104 BANCO MERCANTIL SANTA CRUZ S.AA 1,188,112.94
1106 BANCO BISA S.A.-CUENTA CORRIENTA 1,471,149.73
1108 BANCO DE CREDITO A 303,754.99
1109 UNION DE BANCOS SUIZOS A 23,927.78
SUBTOTAL DISPONIBILIDADES 2,992,683.64
CUENTA CORRIENTE SOCIOS
1200 CUENTA CORRIENTE SOCIOS B 175,657.35
SUBTOTAL CUENTA CORRIENTE SOCIOS 175,657.35
DOCUMENTOS POR COBRAR
1202 DOCUMENTOS POR COBRAR B 65,093.02
SUBTOTAL DOCUMENTOS POR COBRAR 65,093.02
INTERESES POR COBRAR
1205 INTERESES POR COBRAR B 4,116.00
SUBTOTAL INTERESES POR COBRAR 4,116.00
BIENES DE CAMBIO
1300 INV. SUM. ALMACEN 1,927.16
SUBTOTAL BIENES DE CAMBIO 1,927.16
INVERSIONES
1401 ACCIONES DE COTEL 78,160.80
1402 OBRAS DE ARTE Y OTROS 1,158.75
1403 VALORESY ACCIONES 2,590.00
SUBTOTAL INVERSIONES 81,909.55
BIENES DE USO
 1501 TERRENOS 1,213,343.16
1502 EDIFICIOS 4,703,096.12
1503 MUEBLES Y ENSERES 947,444.57
1504 INSTALACIONES 38,778.01
1505 MAQUINARIA Y EQUIPO 811,503.46
1506 HERRAMIENTAS Y UTENSILIOS 2,909.23
1508 EQUIPOS DE COMPUTACION 57,275.02
1512 DEP. ACUMULADA EDIFICIOS -1,793,055.43
1513 DEP. ACUMULADA MAQUINARIA Y EQUIPO -716,357.13
1514 DEP. ACUMULADA INSTALACIONES -38,777.03
1515 DEP. ACUMULADA MUEBLES Y ENSERES -942,789.60
1516 DEP. ACUM. HERRAM. Y UTENSILIOS -2,864.83
1518 DEP. ACUM. EQUIPOS DE COMPUTACION -51,330.38
SUBTOTAL BIENES DE USO 4,229,175.17

7,550,561.89
PASIVO
DEUDORES
2101 CUENTAS POR PAGAR 2,167.00
2102 COTEL ENTEL 841.14
2103 EPSAS 3,547.30
2104 YPFB POR PAGAR 1,241.86
2105 ELECTROPAZ 4,413.70
2106 SUELDOS Y SOBRETIEMPOS POR PAGAR 83,167.98
2108 PAGOS ANTICIPADOS 27,668.41
2109 REPOSICIÒN DE MATERIAL 6,855.73
SUBTOTAL DEUDORES 129,903.12
IMPUESTOS POR PAGAR
2200 IMPUESTOS POR PAGAR 21,717.00
SUBTOTAL IMPUESTOS POR PAGAR 21,717.00
CAJA NACIONAL DE SALUD POR PAGAR
2202 CAJA NACIONAL DE SALUD POR PAGAR 14,119.51
SUBTOTAL CAJA NACIONAL DE SALUD POR PAGAR 14,119.51
FONDO DE VIVIENDA POR PAGAR
2203 FONDO DE VIVIENDA POR PAGAR 1,885.94
SUBTOTAL FONDO DE VIVIENDA POR PAGAR 1,885.94
AFP FUTURO Y PREVISION POR PAGAR
2206 AFP FUTURO Y PREVISION POR PAGAR 14,846.64
SUBTOTAL AFP FUTURO Y PREVISION POR PAGAR 14,846.64
MULTAS POR PAGAR
2207 MULTAS POR PAGAR 661.18
SUBTOTAL MULTAS POR PAGAR 661.18
PROVISIONES
2302 PROVISIONES PARA OBLIGACIONES SOC. 335.88
SUBTOTAL PROVISIONES 335.88
PREVISION
2401 PREVISION PARA INDEMNIZACIONES 253,630.34
SUBTOTAL PREVISION 253,630.34
 437,099.61
PATRIMONIO
CAPITAL
3101 CAPITAL SOCIAL 2,857,800.00
3102 AJUSTE DE CAPITAL 2,268,717.91
SUBTOTAL CAPITAL 5,126,517.91
RESERVAS
3201 RESERVA LEGAL 1,076,183.88
3207 AJUSTE RESERVAS 965,704.83
SUBTOTAL RESERVAS 2,041,888.71
RESULTADO DEL -54,944.34
TOTAL 7,113,462.28
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 7,550,561.89
B/G
1020263021
2019
1.00

244,866.37
183,469.27 61,397.10

253,630.34 8,763.97
EMPRESA HOTEL DECAMERON
TIPO DE AUDITORI FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019
RUBRO DISPÓNIBLE

1 2 3 4 5 6 7 8 9
CODIGO DESCRIPCION DE LA CUENTA SALDO AL REF SALDO AL AJUSTES Y O RECLAS
12/31/2018 12/31/2019 DEUDOR

1101 CAJA GENERAL A/1 595.00

1102 FONDO FIJO A/2 5,143.20
1104 BANCO MERCANTIL SANTA CRUZ S.A. A/3 1,188,112.94
1106 BANCO BISA S.A.-CUENTA CORRIENTE A/4 1,471,149.73
1108 BANCO DE CREDITO A/5 303,754.99
1109 UNION DE BANCOS SUIZOS A/6 23,927.78
2,992,683.64

T/R
Cotejado con el libro mayor
 AUDITOR
A
SUPERVISOR
FECHA

10 11 12 13 14
AJUSTES Y O RECLASSALDOS AJUSTADOS YDIFERENCIAS
ACREEDORDEBE HABER S AUDITORIA
HOTEL DECAMERON A/1-1

Arqueo de caja
practicado el 31 de diciembre de 2019
a horas 23:30

DETALLE DE ARQUEO DE BILLETES

VALOR CANTIDAD TOTAL
100 2 200.00
50 4 200.00
20 9 180.00
10 1 10.00

DETALLE DE ARQUEO DE MONEDAS

VALOR CANTIDAD TOTAL
5 1 5.00

TOTAL DE CAJA 595.00

IGUALADO CON BALANCE GENERAL

FONDO FIJO 6.96

DETALLE DE ARQUEO DE BILLETES ESTADOUNIDENSES

VALOR CANTIDAD TOTAL Bs
100 4 400.00 2,784.00
50 3 150.00 1,044.00
20 5 100.00 696.00
10 8 80.00 556.80
1 9 9.00 62.64
TOTAL 739.00 5,143.44

NOTA> EL FONDO FIJO SE ESTABLECE PARA DAR CAMBIO

A LOS HOSPEDADOS EXTRANJEROS

SE PIDE RECONCILIAR LAS CUENTAS DE BANCOS

EMPRESA: DECAMERON S.R.L.
RUBRO: BANCOS
AUDITORIA FINANCIERA

RECONCILIACION BANCARIA AL 31 DE ENERO DE 2019

EXPRESADO EN BOLIVIANOS

SEGÚN SEGÚN
MAYORES EXTRACTO
SALDO FINAL AL 31 DE ENERO DE 2019 1,355,135.73 1,375,706.00
20,570.27
A/3
EMPRESA HOTEL DECAMERON
TIPO DE AUDITORIA FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019
RUBRO EXIGIBLE

1 2 3 4 5 6 7 8
CODIGO DESCRIPCION DE LA CUENTA SALDO AL REF SALDO AL
12/31/2018 12/31/2019
1200 CUENTA CORRIENTE SOCIOS 0 B/1 175,657.35
1202 DOCUMENTOS POR COBRAR 0 B/2 65,093.02
1205 INTERESES POR COBRAR 0 B/3 4,116.00
244,866.37

DISTRIBUCION DE UTILIDADES
A) CUENTA CORRIENTE SOCIOS

T/R
CIRCULARIZAR A LOS CLIENTES
LIBRO DE ACTAS SOCIOS
VER LIBRO MAYOR
SOLICITE CONTRATOS DE OTORGACION DE CREDITOS
VERIFIQUE ESTADOS DE CUENTAS O KARDEX DE CLIENETES
VERIFIQUE LA FACTURACION RELACIONADA A VENTAS
ANALICE, EL TIEMPO DE OTORGACION DE CREDITOS
VERIFICAR LOS COMPROBANTES
CICLO DE COBROS
ROTACION DE CONVERTIBILIDAD DE LOS COBROS
TRATAMIENTOS DE LAS MORAS
Y CUANTIFICR LOS TRAMITE EN EJECUCION
DETERMINAR LAS INCOBRABILIDADES
 AUDITOR
B
SUPERVISOR
FECHA

9 10 11 12 13 14
AJUSTES Y O RECLASSALDOS AJUSTADOS YDIFERENCIAS
DEUDOR ACREEDORDEBE HABER S AUDITORIA

175,657.35
175,657.35
HOTEL DECAMERON B/1
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019

LIBRO MAYOR: CUENTA CORRIENTE SOCIOS

FECHA COMP CONCEPTO DEBE HABER SALDO

1/31/2019 31 ANTICIPO DE UTILIDADES SOCIA 1 ENERO 7,319.00 7,319.00
2/28/2019 75 ANTICIPO DE UTILIDADES SOCIA 1 FEBRERO 7,319.00 14,638.00
3/31/2019 120 ANTICIPO DE UTILIDADES SOCIA 1 MARZO 7,319.00 21,957.00
4/30/2019 176 ANTICIPO DE UTILIDADES SOCIA 1 ABRIL 7,319.00 29,276.00
5/31/2019 201 ANTICIPO DE UTILIDADES SOCIA 1 MAYO 7,319.00 36,595.00
6/30/2019 246 ANTICIPO DE UTILIDADES SOCIA 1 JUNIO 7,319.00 43,914.00
7/31/2019 299 ANTICIPO DE UTILIDADES SOCIA 1 JULIO 7,319.00 51,233.00
8/31/2019 338 ANTICIPO DE UTILIDADES SOCIA 1 AGOSTO 7,319.00 58,552.00
9/30/2019 376 ANTICIPO DE UTILIDADES SOCIA 1 SEPTIEM 7,319.00 65,871.00
10/31/2019 415 ANTICIPO DE UTILIDADES SOCIA 1 OCTUBRE 7,319.00 73,190.00
11/30/2019 478 ANTICIPO DE UTILIDADES SOCIA 1 NOVIEMB 7,319.00 80,509.00
12/31/2019 598 ANTICIPO DE UTILIDADES SOCIA 1 DICIEMBR 7,319.00 87,828.00
SALDO TOTAL 87,828.00

HOTEL DECAMERON
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019

LIBRO MAYOR: CUENTA CORRIENTE SOCIOS

FECHA COMP CONCEPTO DEBE HABER SALDO

1/31/2019 31 ANTICIPO DE UTILIDADES SOCIO 1 ENERO 7,319.00 7,319.00
2/28/2019 75 ANTICIPO DE UTILIDADES SOCIO 1 FEBRERO 7,319.00 14,638.00
3/31/2019 120 ANTICIPO DE UTILIDADES SOCIO 1 MARZO 7,319.00 21,957.00
4/30/2019 176 ANTICIPO DE UTILIDADES SOCIO 1 ABRIL 7,319.00 29,276.00
5/31/2019 201 ANTICIPO DE UTILIDADES SOCIO 1 MAYO 7,319.00 36,595.00
6/30/2019 246 ANTICIPO DE UTILIDADES SOCIO 1 JUNIO 7,319.00 43,914.00
7/31/2019 299 ANTICIPO DE UTILIDADES SOCIO 1 JULIO 7,319.00 51,233.00
8/31/2019 338 ANTICIPO DE UTILIDADES SOCIO 1 AGOSTO 7,319.00 58,552.00
9/30/2019 376 ANTICIPO DE UTILIDADES SOCIO 1 SEPTIEM 7,319.00 65,871.00
10/31/2019 415 ANTICIPO DE UTILIDADES SOCIO 1 OCTUBRE 7,319.00 73,190.00
11/30/2019 478 ANTICIPO DE UTILIDADES SOCIO 1 NOVIEMB 7,319.00 80,509.00
12/31/2019 598 ANTICIPO DE UTILIDADES SOCIO 1 DICIEMBR 7,319.00 87,829.35
SALDO TOTAL 87,829.35

50% 175,657.35

T/R
SOLICITAR EL LIBRO DE ACTAS

SE SUGIERE, CERRA LA CUENTA DE ANTICIPO DE LOS SOCIOS, DEVOLVIENDO EL SALDO, POR QUE AL 31 DE
LA SOCIEDAD, HA OBTENIDO PERDIDAS.
EL SALDO, POR QUE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019
HOTEL DECAMERON
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019

ESTADO DE CUENTAS POR COBRAR

FECHA CLIENTE SALDO HALLAZGO

1/25/2018 TRANSTURIN C 8,560.00 0.13150412 CONDICIONCRITERIO
12/31/2018 TURISMO BALSA C 12,678.90 0.19478125
1/15/2019 HOTEL RENOVA C 3,452.50 0.05303948
1/28/2019 ADVENTURE 907.10 0.01393544
2/15/2019 CARIBEAN TOURS C 12,768.90 0.19616389
2/15/2019 HOTEL PRESIDENTE C 6,579.90 0.10108457
2/15/2019 FEDERACION BOLIVIANA DE FUTBOC 15,860.10 0.24365285
4/25/2019 ITAMA TOURS 245.00 0.00376384
5/31/2019 BANCO SOL 567.00 0.00871061
10/23/2019 ABC 417.72 0.00641728
10/23/2019 CASA BERNARDO C 1,578.90 0.02425606
10/23/2019 FARMACIAS COPACABANA 820.00 0.01259736
12/15/2019 ROYAL TOURIST 657.00 0.01009325
65,093.02

SOLICITAR MAYORES
VERIFICAR LA INFORMACION CON LAS FACTURAS
VERIFICAR LOS COBROS QUE SE HAN REALIZADO
HALLAZGO
CAUSA EFECTO
MORA
 5609 PASAJES, VIATICOS Y GASTOS DE MOV. 6,126.36
5611 DEPRECIACIONES 149,532.75
5613 TELEFONOS, FAX , CABLES Y CORREOS 78,234.61
5614 CUOTAS Y SUSCRIPCIONES 8,482.73
5616 PERSONAL EVENTUAL 17,349.48
5617 GASTOS GENERALES 3,867.42
5618 IMPUESTOS Y PATENTES 110,201.10
5619 I.U.E. BENEFICIARIOS DEL EXTERIOR 873.48
5620 RETENCIONES IMPUESTOS UTILIDADES 5,734.93
SUBTOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION ###
GASTOS FINANCIEROS
5701 INTERESES Y GASTOS BANCARIOS 2,328.93
5702 IMPUESTO A LAS TRANS. FINANCIERAS 2,298.07
SUBTOTAL GASTOS FINANCIEROS 4,627.00
RESULTADOS NO OPERATIVOS
5803 DIFERENCIA DE CAMBIO 0.83
5804 A.I.T.B. 49,185.27
SUBTOTAL RESULTADOS NO OPERATIVOS 49,186.10

TOTAL EGRESO ###

RESULTADO DEL EJERCICI ###

EMPRESA: HOTEL: DECAMERON NIT : 1020263021
DIRECCION: AV. VILLAZON GESTION: 2019

ESTADO DE EVOLUCIÓN DEL PATRIMONIO

Del 01 de Enero al 31 de Diciembre de 2019
(Expresado en Bolivianos)

RESULTADOS
ACUMULADO
AJUSTE DE
AJUSTE DE RESERVA SY TOTAL
DETALLE CAPITAL RESERVAS
CAPITAL LEGAL RESULTADO PATRIMONIO
PATRIMONIALES
DE LA
GESTIÓN
SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 2,857,800.00 2,177,979.13 1,075,726.72 929,878.44 9,275.38 7,050,659.67
-
Traspaso a Dividendos por Pagar (8,818.22) (8,818.22)
Constitución de Reserva Legal 457.16 (457.16) -
REEXPRESIÓN DEL PATRIMONIO -
Capital -
Ajuste de Capital 90,738.78 90,738.78
Ajuste de Reservas Patrimoniales 35,826.39 35,826.39
Resultados Acumulados - -
RESULTADOS DE LA GESTIÓN -
Resultado de la Gestión - (54,944.35) (54,944.35)
SALDOS AL 31 DICIEMBRE DE 2019 2,857,800.00 2,268,717.91 1,076,183.88 965,704.83 (54,944.35) 7,113,462.27

REPRESENTANTE LEGAL
EMPRESA: HOTEL DECAMERON NIT : 1,020,263,021.00
DIRECCION: GESTION: 2,019.00

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

Del 01 de Enero al 31 de Diciembre de 2019
(Expresado en Bolivianos)

FLUJO DE EFECTIVO EN ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

Resultado de la Gestión -54,944.35
(más) Partidas que no mueven efectivo
Depreciación de Activos Fijos 149532.75
Ajuste por Inflación y Tenencia de Bienes 49185.26
Reserva Legal 457.16
Resultados Acumulados -1674.4
Otros 0.83
197501.6
Cambios en activos y pasivos operativos netos:

Disminución en Activo Exigible -5610.37

Disminución en Activo Realizable 896.28
Disminución en Deudores -7880.34
Disminución en Impuestos y Aportes por Pag -7481.61
Disminución en Provisiones -4581.41
Disminución en Previsión -14274.46
-38,931.91

FLUJO DE FONDOS POR ACTIVIDADES DE INVERSION

Incremento en Activos Fijos -7469.75999999999
-7,469.76

FLUJO DE FONDOS POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

Flujo por actividades de financiamiento 0.00

Incremento del efectivo 96,155.58

Disponibilidades al inicio de la gestión 2,896,528.05

Disponibilidades al final de la gestión 2,992,683.63

-0.01

REPRESENTANTE LEGAL