El 30 de Octubre de 2.019, “El Globo Ltda.

" por resolución gerencial decide crear un Fondo Fijo

  girado por al Banco BBVA cuenta 84725677 cheque Nº 312978. Su reembolso se

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBITO

1105 CAJA $ 900,000.00
110510 CAJA MENOR $ 900,000.00
1110 BANCO
111005 MONEDA NACIONAL $ 900,000.00
SUMAS IGUALES $ 900,000.00
REGISTRAMOS CHEQUE N° 312978 PARA CREAR FONDO FIJO
ecide crear un Fondo Fijo para Gastos Menores por $900.000
º 312978. Su reembolso se hará cuando se agote aproximadamente 85 % del fondo

CREDITO

$ 900,000.00

$ 900,000.00
A CREAR FONDO FIJO
El 30 de Noviembre de 2019, la encargada del manejo del Fondo de caja menor solicita reembolso y
$185.600 y autenticaciones en notarias $150.000, fotocopias $80.000 y compra de periódicos y revis

EL GLOBO Ltda. Reembolso de caja menor

Código Nombre del beneficiario
519525 R.C 01 TODO ASEO

515520 R.C 02 ALBERTO

519560 R.C 03 REFRESKY

514005 R.C 04 NOTARIA 3°

519530 R.C 05 SALA DE INTERNET Y PERIDICOS

Total solicitado del reembolso

Saldo fondo fijo de caja menor

Total fondo fijo

Responsable

NOTA DE CONTABILIDAD
CODIGO CEUNTA
5195 DIVERSOS
519525 UTILES DE ASEO Y CAFETERIA
519560 CASINOS Y RESTAURANTES
5195302 FOTOPIAS
51953001 REVISTAS Y PERIODICOS
5155 GASTOS DE VIAJES
515520 PASAJES TERRESTRE
5140 GASTOS LEGALES
514005 NOTARIALES
2380 ACREEDORES
238020 REINTEGRO DE CAJA MENOR
SUMAS IGUALES
 COMPROBANTE DE EGRESO
CODIGO CEUNTA
1110 BANCO
111005 MONEDA NACIONAL
2380 ACREEDORES VARIOS
238020 REINTEGRO DE CAJA MENOR
SUMAS IGUALES
aja menor solicita reembolso y relaciona gastos por valor de $760.000.  así: artículos de aseo $130.000, transporte urbano $112.366, refrigerios
000 y compra de periódicos y revistas $102.034. La gerencia aprueba la relación de gastos y ordena el giro del cheque Nº 312978 del Banco BBVA cuenta 84725677

Fecha: 30 de NOVIEMBRE de 2019

o Concepto Valor total
ARTICULOS DE ASEO 130,000
TRANSPORTE 112,366
REFRIGERIOS 185,600
AUTENTCAION EN NOTARIAS
150,000
FOTOCOPIAS REVISTAS Y
PERIDICOS PERIDICOS 182,034

760,000

140,000

900,000

Auditor Gerente

A DE CONTABILIDAD
PARCIAL DEBITO CREDITO
$ 497,634
$ 130,000
$ 185,600
$ 80,000
$ 102,034
$ 112,366

$ 150,000
$ 150,000
$ 760,000
$ 760,000
$ 760,000 $ 760,000
PROBANTE DE EGRESO
PARCIAL DEBITO CREDITO
$ 760,000
$ 760,000.00
$ 760,000.00
$ 760,000.00
$ 760,000.00 $ 760,000.00
sporte urbano $112.366, refrigerios
312978 del Banco BBVA cuenta 84725677.
. A diciembre 31 los gastos efectuados por el Fondo Fijo se relacionan así: artículos de aseo $110
refrigerios $50.000. Por procedimiento de Caja Menor se debe cancelar su saldo, realice el registro contable de la

CODIGO CUENTA
1105 CAJA
110505 CAJA GENERAL
1105 CAJA
110510 CAJA MENOR
SUMAS IGUALES
CANCELACION DE FONDO DE CAJA MENOR

110510 CONTROL DE CAJA MENOR

FECHA DETALLE
12/1/2019 R.C 01COSNTITUCION DE CAJA MENOR
12/29/2019 R.C 02 ARTICULOS DE ASEO
12/30/2019 R.C 03 TRANSPORTE URBANO
12/31/2019 R.C 04 REFRIGERIOS
GASTO TOTAL
TOTAL
acionan así: artículos de aseo $110.400, transporte urbano $80.000
saldo, realice el registro contable de la cancelación del fondo teniendo en cuenta los gastos que se efectuaron en diciembre.

PARCIAL DEBITO CREDITO

$ 659,600
$ 659,600
$ 659,600
$ 659,600
$ 659,600.00 $ 659,600.00
CION DE FONDO DE CAJA MENOR

DEBITO CREDITO SALDO

$ 900,000 $ 900,000
$ 110,400 $ 789,600
$ 80,000 $ 709,600
$ 50,000 $ 659,600
$ 240,400
$ 659,600
ctuaron en diciembre.
4. El 2 de enero de 2020 se constituye nuevamente el fondo de caja menor.

CODIGO CUENTA PARCIAL DEBITO

1105 CAJA $ 900,000.00
110510 CAJA MENOR $ 900,000.00
1110 BANCO
111005 MONEDA NACIONAL $ 900,000.00
SUMAS IGUALES $ 900,000.00
REGISTRAMOS CONTITUCION DE FONDO DE CAJA MENOR
nte el fondo de caja menor.

CREDITO

$ 900,000.00

$ 900,000.00
AJA MENOR
5. El 30 de enero de 2020, la Gerencia decide elevar el monto del Fondo a $ 1.000.000 en el mom
artículos de aseo $180.000 transporte urbano $125.410, refrigerios $78.654 reparaciòn de un
parqueadero certificados en notariado y registro $195.000 La gere

COMPROBANTE DE EGRESO
CODIGO CUENTA
1105 CAJA
110510 CAJA MENOR
1110 BANCO
111005 MONEDA NACIONAL
SUMAS IGUALES
REGISTRAMOS AUMENTO EN FONDO DE CAJA MENOR

EL GLOBO Ltda. Reembolso de caja menor

Código Nombre del beneficiario

519525 R.C 01 TODO ASEO

515520 R.C 02 ALBERTO

519560 R.C 03 REFRESKY RESTAURANT

514560 R.C 04 CARLOS VALVEZ

514015 R.C 05 JUDICIALIZACION CENTRO

514005 R.C 06 NOTARIA 3°

Total solicitado del reembolso

Saldo fondo fijo de caja menor

Total fondo fijo

Responsable

NOTA DE CONTABILIDAD
CODIGO CEUNTA
5195 DIVERSOS
519525 UTILES DE ASEO Y CAFETERIA
519560 CASINOS Y RESTAURANTES
5155 GASTOS DE VIAJES
515520 PASAJES TERRESTRE
5145 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
514560 REPARACION DE TOMA ELECTRICO
5140 GASTOS LEGALES
514005 NOTARIALES
514015 TRAMITES Y LICENCIAS
2380 ACREEDORES
238020 REINTEGRO DE CAJA MENOR
SUMAS IGUALES
onto del Fondo a $ 1.000.000 en el momento en que se efectúe el siguiente reembolso el cual fue relacionado así:
0, refrigerios $78.654 reparaciòn de un toma eléctrico $40.000, tramites en juzgados $150.000 y
n notariado y registro $195.000 La gerencia aprueba la relación de gastos y ordena el giro del cheque Nº 313273 del Banco BBVA

PROBANTE DE EGRESO
PARCIAL DEBITO CREDITO CODIGO
$ 100,000 1105
$ 100,000 110510
$ 100,000 1110
$ 100,000 111005
$ 100,000 $ 100,000
AUMENTO EN FONDO DE CAJA MENOR REGISTRAMOS REEMBOLS

menor Fecha: 30 de NOVIEMBRE de 2020

Valor
Concepto
total $ 769,064
ARTICULOS DE ASEO 180,000
$ 869,064
TRANSPORTE 125,410
REFRIGERIOS
T 78,654

REPARACION DE TOMA ELECTRICO

40,000

TRAMITE Y JUSGADO
150,000

CERTIFICADO EN NOTARIA
195,000

769,064

130,936

900,000

Auditor Gerente

A DE CONTABILIDAD
PARCIAL DEBITO CREDITO
$ 258,654
$ 180,000
$ 78,654
$ 125,410
$ 125,410
$ 40,000
$ 40,000
$ 345,000
$ 195,000
$ 150,000
$ 769,064
$ 769,064
$ 769,064 $ 769,064
mbolso el cual fue relacionado así:
ados $150.000 y
ena el giro del cheque Nº 313273 del Banco BBVA cuenta 84725677.

CUENTA PARCIAL DEBITO CREDITO

CAJA $ 869,064
CAJA MENOR $ 869,064
BANCO $ 869,064
MONEDA NACIONAL $ 869,064
SUMAS IGUALES $ 869,064 $ 869,064
REGISTRAMOS REEMBOLSO DE CAJA MENOR
 El 15 de abril de 2019 se procede a realizar el Arqueo de Caja de la Empresa “Car Jeans”, el c

DINERO ENCONTRADO

Monedas BILLETES

7 de $ 1000 $ 7,000 110 $ 20,000 $ 2,200,000

20 de $500 $ 10,000 60 $ 50,000 $ 3,000,000
40 $ 10,000 $ 400,000
$ 17,000 $ 5,600,000
$ 5,617,000
CHEQUES
1 Banco Pichincha #25696 $160.000
1 Banco Davivienda # 26588 $360.000

Ventas al contado del día suman $ 790.000, representados en R.C. No. 001-020

Novedades comunicadas a la gerencia, las cuales afectan a los registros

contables:
1 Billete falso de $20.000 la empresa asume la responsabilidad.

SE SOLICITA
1. Realice el arqueo de caja
2. Realice las contabilizaciones de los ajustes respectivos.

Car Jeans Ltda. Boletin de tesoreria

Caja General Bancos, cuentas corrientes

Saldo anterior $ Saldo anterior

Ventas de contado $ 790,000 Consignaciones N°
Cobro de cartera $ 5,617,000 N°
Anticipo de clientes N°
Otros ingresos Nota credito bancaria
Venta de activos N°
Total disponible en caja $ Total disponible en bancos
 Consignaciones Cheque N° 25696 Banco pichincha
Consignaciones Cheque N° 26588 Banco Davivienda
Consignaciones Nota debito bancaria
Saldo que sigue $ Saldo siguiente
Elaborodo aprobo
mpresa “Car Jeans”, el custodio es el Sr. Manuel Morales. Se cuenta con los siguientes datos:

$ 2,180,000

.C. No. 001-020

os registros

responsabilidad.

Fecha : 15/ abril/ 2019

Recibos de caja del N° 001 - 020

uentas corrientes Cuenta 89765 Cuenta 89766

$ $
N°

ncaria

n bancos $ $
696 Banco pichincha 160,000
588 Banco Davivienda 360,000
ncaria
$ $
Auditor