COMERCIAL ASIA SRL.

B/G-1
BALANCE GENERAL - ACTIVOS Hecho por: Senior Gerente Socio
Cierre de ejercicio: 31 de Diciembre de 20X 2
S/.

Fuente: Analisis de las Fluctuaciones de las cuentas de balance General

Al Al
Descripción Ref. P/T Al 31.12.20X 2 Ajustes Reclasif. Variación %
31.12.20X 2 31.12.20X1
S/. S/. S/. S/. S/.

Caja y bancos A 52,890.00 XXXXXX

Cuentas por cobrar B 10,000.00 XXXXXX

Existencias C 30,000.00

Activo Fijo Neto U/V 50,000.00 XXXXXX

Total Activo 142,890.00 XXXXXX

Cotejado con informe al 31 de diciembre de 20X1

Cotejado contra balance de comprobación al 31 de diciembre de 20X2

COMERCIAL ASIA SRL. A
BALANCE GENERAL - ACTIVOS - CAJA Y BANCOS Hecho por: Senior Gerente Socio
Cierre de ejercicio: 31 de Diciembre de 20X 2
S/.

Fuente: Analisis de las Fluctuaciones de las cuentas de balance General

Al Al
Descripción Ref. P/T Al 31.12.20X 2 Ajustes Reclasif. Variación %
31.12.20X 2 31.12.20X1
S/. S/. S/. S/. S/.

Caja A-1 13,680.00 XXXXXX

Fondos fijos A-2 2,210.00 XXXXXX

Remesas en tránsito A-3 1,000.00

Bancos cuentas corrientes A-4 36,000.00

Total 52,890.00 XXXXXX

Cotejado con informe al 31 de diciembre de 20X1

Cotejado contra balance de comprobación al 31 de diciembre de 20X2

COMERCIAL ASIA SRL. A-1
BALANCE GENERAL - ACTIVOS - CAJA Y BANCOS - ARQUEO DE CAJA Hecho por: Senior Gerente Socio
Cierre de ejercicio: 31 de Diciembre de 20X2
S/.

Fuente: Analisis de las Fluctuaciones de las cuentas de balance General

Al Al
Descripción Ref. P/T Al 31.12.20X2 Ajustes Reclasif. Variación %
31.12.20X2 31.12.20X1
S/. S/. S/. S/. S/.

1 RESULTADO DEL ARQUEO

Dinero en efectivo A - 1/1 2,670.00 XXXXXX

Cheques recibidos A - 1/2 11,000.00

Total Arqueado 13,670.00

2 COMPARACIÓN
Saldo por Arquear 13,680.00
Total Arqueado 13,670.00
Diferencia de menos 10.00

3 EXPLICACIÓN DE LA DIFERENCIA
NC-001 5 monedas falsas de S/. 2 será cubierto por empresa 10.00
Total 13,680.00
El cajero Sr. ................................................................. manifiesta que la diferencia de menos de S/. 10 se debe a 5 monedas falsas de S/. 2 que recibió de
una cobranza en dinero en efectivo, dichas monedas las pone a la vista.
FECHA FIRMA CAJERO FIRMA AUDITOR

Cotejado con informe al 31 de diciembre de 20X1

Cotejado contra balance de comprobación al 31 de diciembre de 20X2

COMERCIAL ASIA SRL. A -1/1
BALANCE GENERAL - ACTIVOS - CAJA Y BANCOS Hecho por: Senior Gerente Socio

Recuento de dinero en efectivo

Cierre de ejercicio: 31 de Diciembre de 20X 2

RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL ASIA SRL.

CÉDULA: ACTA DE ARQUEO DE CAJA

REALIZADO CON FECHA:

TIPO DE MONEDA: SOLES

BILLETES
CANTIDAD DENOMINACION SUBTOTAL TOTAL

200.00 -

5 100.00 500.00

40 50.00 2,000.00

20.00 -

11 10.00 110.00 2,610.00

MONEDAS
CANTIDAD DENOMINACION SUBTOTAL TOTAL

8 5.00 40.00

2.00 -

20 1.00 20.00

0.50 -

0.20 -

0.10 - 60.00

TOTAL EFECTIVO 2,670.00

OBSERVACIONES: 5 monedas falsas 10.00

de S/. 2 = 10 2,680.00
(será cubiertas por empresa)
COMERCIAL ASIA SRL. A -1/2
BALANCE GENERAL - ACTIVOS - CAJA Y BANCOS Hecho por: Senior Ger ente Socio

Cheques recibidos por cobrar

Cierre de ejercicio: 31 de Diciembre de 20X 2

RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL ASIA SRL.

CÉDULA: ACTA DE CHEQUES RECIBIDOS POR COBRAR

REALIZADO CON FECHA:

RELACIÓN

N° CHEQUE FECHA GIRADO POR BANCO IMPORTE

15785 30.12 Service Perú SAC BBVA 5,000.00

5412 29.12 Yohersa Hnos. SRL BCP 1,000.00

45112 30.12 Santa Rosa Courier SAC HSBC 2,000.00

3114 29.12 Electra Export SAC BCP 3,000.00

TOTAL 11,000.00
RAZÓN SOCIAL: COMERCIAL ASIA SRL N° NC-001
N/C - NOTA CONTABLE Hecho por: Senior Gerente Socio
Cierre de ejercicio: 31 de Diciembre de 20X 2
S/.

Fuente: Analisis de las Fluctuaciones de las cuentas deL

REGISTRO ORIGINAL: AJUSTE:

Datos
CUENTA DEBE HABER CUENTA DEBE HABER Variaci
operació Descripción Ref. P/T Motivo de la N/C
ón %
n Al Al Al
Al 31.12.20X 2
31.12.20X2 31.12.20X2 31.12.20X2

S/. S/. S/. S/.

Monedas falsas cobrado por S/. 10 A- 1 Reclasificación 10XX 10.00 67XX 10.00

Monedas falsas cobrado por S/. 10 A- 1 Reclasificación 12XX 10.00 10XX 10.00

Total -

Cotejado con informe al 31 de diciembre de 20X1

Cotejado contra balance de comprobación al 31 de diciembre de 20X2

COMERCIAL ASIA SRL. A-2
BALANCE GENERAL - ACTIVOS - CAJA Y BANCOS - ARQUEO DE FONDO FIJO Hecho por: Senior Gerente Socio
Cierre de ejercicio: 31 de Diciembre de 20X 2
S/.

Fuente: Analisis de las Fluctuaciones de las cuentas de balance General

Al Al
Descripción Ref. P/T Al 31.12.20X 2 Ajustes Reclasif. Variación %
31.12.20X 2 31.12.20X1
S/. S/. S/. S/. S/.

Dinero en efectivo A-2 / 1 710.00 XXXXXX

Vales provisionales A-2 / 2 500.00

Documentos definitivos A-2 / 3 1,000.00

Total 2,210.00 XXXXXX

Cotejado con informe al 31 de diciembre de 20X1

Cotejado contra balance de comprobación al 31 de diciembre de 20X2

COMERCIAL ASIA SRL. A-2 /1
BALANCE GENERAL - ACTIVOS - CAJA Y BANCOS - ARQUEO DE FONDO FIJO Hecho por: Senior Gerente Socio
Dinero en efectivo
Cierre de ejercicio: 31 de Diciembre de 20X2

Fuente: Analisis de las Fluctuaciones de las cuentas de balance General

Importe Al Al
N° Descripción Al 31.12.20X 2 Total Reclasif. Variación %
S/. 31.12.20X2 31.12.20X 1
S/. S/. S/. S/. S/.

BILLETES
5 Billetes 100 500.00 XXXXXX
2 Billetes 50 100.00 600.00

MONEDAS
20 Monedas 5 100.00
10 Monedas 1 10.00 110.00

Total 710.00 710.00 XXXXXX

FECHA FIRMA CAJERO FIRMA AUDITOR

Cotejado con informe al 31 de diciembre de 20X1

Cotejado contra balance de comprobación al 31 de diciembre de 20X2

 COMERCIAL ASIA SRL. A-2 /2
BALANCE GENERAL - ACTIVOS - CAJA Y BANCOS - ARQUEO DE FONDO FIJO Hecho por: Senior Gerente Socio
Vales provisionales
Cierre de ejercicio: 31 de Diciembre de 20X2

Fuente: Analisis de las Fluctuaciones de las cuentas de balance General

Al
N° Descripción Importe FECHA AUTORIZACIÓN Reclasif. Al 31.12.20X2 Variación %
31.12.20X1
S/. S/. S/.

Diego Pérez 200.00 28-Dic Contador

(Compra de accesorios de limpieza) XXXXXX
Juan Ferradas 100.00 29-Dic Contador
(Adelanto de sueldo)
NC - 002 Saul Soto 200.00 30-Dic Sin autorización (1411)
("Por regularizar") 200.00
(1413)
200.00

Total 500.00 XXXXXX

FECHA FIRMA CAJERO FIRMA AUDITOR

Cotejado con informe al 31 de diciembre de 20X1

Cotejado contra balance de comprobación al 31 de diciembre de 20X2

OBSERVACIONES: Se le descontará al trabajador los S/. Xxxxxxx de "vales por regularizar" / Realizar la Nota Contable correspondiente
OBSERVACIONES: Se recomienda que Vales sean numerados / Se recomienda que quien autorice no sea el Contador sino el Gerente de Finanzas ó equivalente
COMERCIAL ASIA SRL. A-2 /3
BALANCE GENERAL - ACTIVOS - CAJA Y BANCOS - ARQUEO DE FONDO FIJO Hecho por: Senior Gerente Socio
Documentos definitivos
Cierre de ejercicio: 31 de Diciembre de 20X2

Fuente: Analisis de las Fluctuaciones de las cuentas de balance General

N° Descripción Importe FECHA AUTORIZACIÓN Reclasif. FECHA Al 31.12.20X1 Variación %

S/. S/. S/.

001-914 / 28.12 Transport Kim S.A. 200.00 XXXXXXX Gerente Finanzas

Transporte mercancía XXXXXX
001-7515 / 29.12 ElektroTeknic SAC 300.00 XXXXXXXXX Gerente Finanzas
Compra de alarma
002-842 / 30.12 René Higuita 500.00 XXXXXXXXX Gerente Finanzas
Gasfitería del local

Total 1,000.00 - XXXXXX

FECHA FIRMA CAJERO FIRMA AUDITOR

Cotejado con informe al 31 de diciembre de 20X1

Cotejado contra balance de comprobación al 31 de diciembre de 20X2

COMERCIAL ASIA SRL. N° NC-002
N/C - NOTA CONTABLE Hecho por: Senior Gerente Socio
Cierre de ejercicio: 31 de Diciembre de 20X2
S/.

Fuente: Analisis de las Fluctuaciones de las cuentas deL

REGISTRO ORIGINAL: AJUSTE:

Datos
Descripción Ref. P/T Motivo de la N/C CUENTA DEBE HABER CUENTA DEBE HABER Variación %
operación
Al Al Al
Al 31.12.20X2
31.12.20X2 31.12.20X2 31.12.20X2
S/. S/. S/. S/.

Vale sin autorización Saúl Soto A-2/2 Reclasificación 1413 200.00 1411 200.00

Vale sin autorización Saúl Soto A-2/2 Reclasificación 10xx 200.00 1413 200.00

Total -

Cotejado con informe al 31 de diciembre de 20X1

Cotejado contra balance de comprobación al 31 de diciembre de 20X2

COMERCIAL ASIA SRL. A-3
BALANCE GENERAL - ACTIVOS - CAJA Y BANCOS - REMESAS EN TRANSITO Hecho por: Senior Gerente Socio
Cierre de ejercicio: 31 de Diciembre de 20X2
S/.

Fuente: Analisis de las Fluctuaciones de las cuentas de balance General

Al Al
Descripción Ref. P/T Al 31.12.20X2 Ajustes Reclasif. Variación %
31.12.20X2 31.12.20X 1
S/. S/. S/. S/. S/.

Ch/. 1274 BCP Diferido al 08.01 400.00 XXXXXX

(de Laredo Industrias SAC)

Ch/. 2515 HSBC Diferido al 10.01 600.00

(de Comercial Valderrama SAC)

Total 1,000.00 XXXXXX

Cotejado con informe al 31 de diciembre de 20X1

Cotejado contra balance de comprobación al 31 de diciembre de 20X2

COMERCIAL ASIA SRL. A-4
BALANCE GENERAL - ACTIVOS - CAJA Y BANCOS - BANCOS CUENTAS CORRIENTES Hecho por: Senior Gerente Socio
Conciliación Bancaria
S/.

Fuente: Analisis de las Fluctuaciones de las cuentas de balance General

Al Al
Descripción Ref. P/T Al 31.12.20X 2 Ajustes Reclasif. Variación %
31.12.20X2 31.12.20X1
S/. S/. S/. S/. S/.

Saldo Final según Libro Bancos de la empresa A-4 / 1 36,000.00

Saldo Final según Extractos Bancarios A-4 / 2 38,700.00 XXXXXX
Diferencia por explicar -2,700.00

( +) Ch/. BCP 1127 1,000.00

( +) Ch/. BCP 1128 2,000.00
(-) N/C 88751 Mantenimiento -200.00
(-) N/C 88752 Seguros -100.00
Explicación satisfactoria: 2,700.00

Total 38,700.00 XXXXXX

36,000.00
Cotejado con informe al 31 de diciembre de 20X1

Cotejado contra balance de comprobación al 31 de diciembre de 20X2

COMERCIAL ASIA SRL. A-4 /1
BALANCE GENERAL - ACTIVOS - CAJA Y BANCOS - BANCOS CUENTAS CORRIENTES Hecho por: Senior Gerente Socio
Libro Bancos
Cierre de ejercicio: 31 de Diciembre de 20X2
CTA. CTE. Nº: 2323-12100 en Nuevos Soles
BANCO: Banco de Crédito del Perú BCP
Fuente: Analisis de las Fluctuaciones de las c uentas de balanc e General Movimientos Saldos
Al
N° Descripción N° Dcmto. DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR Variación %
31.12.20X 1
S/. S/. S/. S/. S/.
Fecha
01 Saldo Inicial 30,000.00 30,000.00
06 A favor de KALPA PERÚ S.A. CH/. 1125 2,000.00 28,000.00 XXXXXX
08 A favor de SODIMAC ANDINA CH/. 1126 3,000.00 25,000.00
11 A favor de BARUTEX S.A.C. CH/. 1127 1,000.00 24,000.00
13 A favor de NAVARRETE S.A. CH/. 1128 2,000.00 22,000.00
19 Depósito en efectivo Papeleta 7415 20,000.00 42,000.00
21 A favor de CLINICA SAN PABLO SAC CH/. 1129 1,000.00 41,000.00
27 A favor de CALZADOS AMERICA SAC CH/. 1130 5,000.00 36,000.00
Subtotales 50,000.00 14,000.00
Saldo FINAL del mes 36,000.00
Total 50,000.00 50,000.00 XXXXXX

Cotejado con informe al 31 de diciembre de 20X1

Cotejado contra balance de comprobación al 31 de diciembre de 20X2

COMERCIAL ASIA SRL. A-4 /2
BALANCE GENERAL - ACTIVOS - CAJA Y BANCOS - BANCOS CUENTAS CORRIENTES Hecho por: Senior Gerente Socio
Extracto bancario BCP
Cierre de ejercicio: 31 de Diciembre de 20X2
CTA. CTE. Nº: 2323-12100 en Nuevos Soles
BANCO: Banco de Crédito del Perú BCP
Fuente: Analisis de las Fluctuaciones de las cuentas de balance General Movimientos Saldos
Al
N° Descripción N° Dcmto. CARGO ABONO DEUDOR ACREEDOR Variación %
31.12.20X1
S/. S/. S/.
Fecha
01 Saldo Inicial 30,000.00 30,000.00
06 A favor de KALPA PERÚ S.A. CH/. 1125 2,000.00 28,000.00 XXXXXX
08 A favor de SODIMAC ANDINA CH/. 1126 3,000.00 25,000.00
19 Depósito en efectivo Papeleta 7415 20,000.00 45,000.00
21 A favor de CLINICA SAN PABLO SAC CH/. 1129 1,000.00 44,000.00
27 A favor de CALZADOS AMERICA SAC CH/. 1130 5,000.00 39,000.00
30 Mantenimiento N/C 88751 200.00 38,800.00
30 Seguros N/C 88752 100.00 38,700.00
Subtotales 11,300.00 50,000.00
Saldo FINAL del mes 38,700.00
Total - 50,000.00 50,000.00 XXXXXX

Cotejado con informe al 31 de diciembre de 20X1

Cotejado contra balance de comprobación al 31 de diciembre de 20X2