Importancia de Las Gavetas de Credito en Las Microfinazas

República Bolivariana de Venezuela
Universidad Bicentenaria de Aragua (U. B. A)

Núcleo San Antonio de los Altos
Importancia de las gavetas de crédito en la Micro-finanzas
Facilitador(a): Bachiller:
Prof. Ana Pereira José Andrés Álvarez C. I: 26.008.356
San Antonio de los Altos, Noviembre del 2019

Introducción
El siguiente informe se redacta con la idea principal de obtener conocimientos
acerca del tema escogido, el cual trata de la importancia de las gavetas de crédito en las
micro- finanzas
Este informe se divide en dos partes, la primera etapa trata sobre un resumen de las
distintas gavetas crediticias utilizadas en el entorno micro financiero, y la segunda parte nos
dice la importancia de estas en cuando existe inflación
Con escaso acceso a las fuentes institucionales de financiamiento, tradicionalmente,
los hogares de bajos ingresos y las microempresas acuden al autofinanciamiento o las
fuentes informales de crédito para financiar algún tipo de actividad económica. La mayoría
de las instituciones financieras tradicionales no sirven a éste gran segmento de mandante
potencial de crédito debido a una percepción de alto riesgo, de elevados costos para el
tamaño de las transacciones, de baja rentabilidad relativa y carencia lateral. Ni la cultura de
negocios y ni la tecnología de liquidación de créditos de las instituciones formales está
preparada para servir la actividad empresarial de hogares de bajos ingresos y empresas
pequeñas.
1-. Resumen sobre las distintas gavetas de las Micro-finanzas
1.1 Gavetas de Crédito Obligatorias
1.1.1 Intermediación financiera:
Consiste en un proceso en el que las instituciones financieras como las instituciones
bancarias (indirecta) y las casas de bolsa (directa) trasladan recursos de los agentes
superavitarios hacia los agentes deficitarios.
1.1.1.1 Intermediación Financiera Directa
Sucede cuando existe un contacto directo entre los agentes superavitarios y loa
agentes deficitarios. Esta se realiza en el mercado de valores, donde participan los agentes
deficitarios emitiendo acciones y bonos que son adquiridos por los agentes superavitarios,
de esta forma para captar recursos que serán re-invertidos en actividades productivas.
1.1.1.2 Intermediación Financiera Indirecta
Sucede cuando el agente superavitario tiene un contacto directo o no puede llegar a
identificar al agente deficitario. Un ejemplo cásico de esta modalidad es un ahorrista que ha
depositado su dinero en el banco, que no llegará a tener contacto directo o a identificar a los
beneficiarios de créditos que otorga al banco con sus fondos.
1.1.2 El sistema Bancario:
El Sistema Bancario es el conjunto de instituciones que permiten el desarrollo de
todas aquellas transacciones entre personas, empresas y organizaciones que impliquen el
uso de dinero; se clasifican en públicas y privadas. Estas instituciones reciben depósitos en

dinero, otorgan créditos y prestan otros servicios. Tratan de cubrir todas las necesidades
financieras de la economía de un país.
1.2 Cartera de Créditos:
Representa el saldo de los montos efectivamente entregados a los acreditados más los
intereses devengados no cobrados. La estimación preventiva para riesgos crediticios se
presenta deduciendo los saldos de la cartera de crédito.
Se define también el conjunto de documentos que amparan los activos financieros o las
operaciones de financiamiento hacia un tercero y que el tenedor de dicho documento o
cartera se reserva el derecho de hacer valer las obligaciones estipuladas en su texto. Dentro
de la contabilidad bancaria la cartera de créditos es una cuenta que se utiliza para registrar
aquellos productos capitalizados en la concesión de préstamos y en deudores. Esta cuenta
servirá para registrar el total de la cartera de crédito que aún no ha llegado a
su vencimiento conforme a la política de Traslado de Créditos de Vigentes a Vencidos.
1.2.1 Cartera de Créditos Obligatoria:
Esta es una obligación impuesta por el estado de conceder créditos a determinadas
actividades económicas, bajo condiciones especiales y tasas de interés preferenciales. Su
incumplimiento acarrea sanciones de diversa índole.
1.2.1.1 Comercial
Servicios, consumo tarjetas de créditos, vehículos.
1.2.1.2 Manufacturero
Dirigido a personas jurídicas que requieran capital de trabajo y adquisición de
maquinarias y equipos vinculados a líneas de producción. Monto a financiar: hasta 70% de
la inversión. Tasa de Colocación10% Plazo desde 90 días hasta tres años, incluyendo 6
meses de gracia. Tasa Interés 19% anual.
1.2.1.3 Turística
Financiamiento para desarrollos turísticos. Monto a financiar hasta 70% de la
inversión. Tasa de Colocación 3% Plazo hasta quince años, incluyendo un año de gracia.
Tasa Interés entre el 12% y el 15% anual.
1.2.1.4 Microcréditos
Apoya cualquier iniciativa empresarial puesta en marcha por personas o grupos de
ellas. Monto a financiar depende del destino, plazo y garantías. Tasa de Colocación 3%
Plazo hasta tres años. Tasa Interés 24% anual.
2.- Importancia de las Gavetas de Crédito en el entorno Inflacionario
El crédito constituye una fuente de financiamiento importante para los
consumidores y empresas, ya que les permite acceder a un mayor consumo e inversión que
si sólo utilizaran sus ingresos corrientes aumentando así, las posibilidades de un país de
tener un mayor crecimiento económico. No obstante el monto del financiamiento estará
alineado a ciertos criterios que demuestren la capacidad de pago de los prestatarios, de tal
forma que cumplan con sus deudas. Los bancos suelen aumentar las tasas de interés
equivalentes al riesgo esperado de la actividad para la cual el cliente solicita el crédito.
En Venezuela la imposición de las carteras genera costos al sector bancario ya que deben
asignar créditos a sectores en los que suelen tener pocos conocimientos y carecer de
experiencia, lo que agudiza los problemas de información y eleva los costos de monitoreo
de algunos beneficiarios. Los bancos tampoco tienen la posibilidad de aumentar las tasas de
interés para estos , ya que estas carteras se otorgan con tasas de interés preferenciales que
no suelen corresponder al verdadero riesgo implícito de la actividad y en realidad terminan
siendo tasas de interés reales muy negativas.
El hecho de que aumente el porcentaje de las carteras obligatorias disminuye la
eficiencia de los créditos, obligando así a una mayor búsqueda de ingresos no financieros.
Para mantener ciertos niveles de rendimiento, los bancos recurren a prestar a tasas más
elevadas en los sectores no regulados, incluyendo el crédito al consumo, lo que podría
significar mayores riesgos.

Conclusiones
Una de las labores de toda entidad es la de establecer con mayor facilidad a través
de la contabilidad la importancia de una gaveta de créditos; para poder establecer con
mayor facilidad los destinos de los recursos, y sus estados, por vencer, vencidos o aquellos
que no devengan ningún interés.
El análisis del riesgo crediticio es una parte fundamental para cualquier empresa, en
especial las microempresas, la idea de desarrollar y establecer estudios que permitan una
buena evaluación de las gavetas de crédito se convierte en una necesidad para cualquier
nuevo emprendimiento. Con base en la importancia y necesidad de esta información para
las pequeñas entidades se redacto este informe.

Bibliografía
Mariño, H. L. (Mayo de 2006). monografias.com. Obtenido de Sistema Bancario Nacional:

https://www.monografias.com/trabajos33
SlideShare. (2010 de Marzo). Obtenido de Gaveta Obligatoria:
https://es.slideshare.net/guestcb3a064/

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Importancia de las gavetas de crédito en la Micro-finanzas

San Antonio de los Altos, Noviembre del 2019

dice la importancia de estas en cuando existe inflación

Con escaso acceso a las fuentes institucionales de financiamiento, tradicionalmente,

los hogares de bajos ingresos y las microempresas acuden al autofinanciamiento o las

de las instituciones financieras tradicionales no sirven a éste gran segmento de mandante

tamaño de las transacciones, de baja rentabilidad relativa y carencia lateral. Ni la cultura de

negocios y ni la tecnología de liquidación de créditos de las instituciones formales está

preparada para servir la actividad empresarial de hogares de bajos ingresos y empresas

1.1 Gavetas de Crédito Obligatorias

1.1.1 Intermediación financiera:

Consiste en un proceso en el que las instituciones financieras como las instituciones

superavitarios hacia los agentes deficitarios.

1.1.1.1 Intermediación Financiera Directa

1.1.1.2 Intermediación Financiera Indirecta

Sucede cuando el agente superavitario tiene un contacto directo o no puede llegar a

identificar al agente deficitario. Un ejemplo cásico de esta modalidad es un ahorrista que ha

beneficiarios de créditos que otorga al banco con sus fondos.

1.1.2 El sistema Bancario:

El Sistema Bancario es el conjunto de instituciones que permiten el desarrollo de

todas aquellas transacciones entre personas, empresas y organizaciones que impliquen el

uso de dinero; se clasifican en públicas y privadas. Estas instituciones reciben depósitos en

financieras de la economía de un país.

1.2 Cartera de Créditos:

intereses devengados no cobrados. La estimación preventiva para riesgos crediticios se

presenta deduciendo los saldos de la cartera de crédito.

operaciones de financiamiento hacia un tercero y que el tenedor de dicho documento o

aquellos productos capitalizados en la concesión de préstamos y en deudores. Esta cuenta

servirá para registrar el total de la cartera de crédito que aún no ha llegado a

su vencimiento conforme a la política de Traslado de Créditos de Vigentes a Vencidos.

1.2.1 Cartera de Créditos Obligatoria:

Esta es una obligación impuesta por el estado de conceder créditos a determinadas

actividades económicas, bajo condiciones especiales y tasas de interés preferenciales. Su

incumplimiento acarrea sanciones de diversa índole.

Servicios, consumo tarjetas de créditos, vehículos.

maquinarias y equipos vinculados a líneas de producción. Monto a financiar: hasta 70% de

meses de gracia. Tasa Interés 19% anual.

Financiamiento para desarrollos turísticos. Monto a financiar hasta 70% de la

Tasa Interés entre el 12% y el 15% anual.

Apoya cualquier iniciativa empresarial puesta en marcha por personas o grupos de

Plazo hasta tres años. Tasa Interés 24% anual.

2.- Importancia de las Gavetas de Crédito en el entorno Inflacionario

El crédito constituye una fuente de financiamiento importante para los

tener un mayor crecimiento económico. No obstante el monto del financiamiento estará

equivalentes al riesgo esperado de la actividad para la cual el cliente solicita el crédito.

no suelen corresponder al verdadero riesgo implícito de la actividad y en realidad terminan

siendo tasas de interés reales muy negativas.

El hecho de que aumente el porcentaje de las carteras obligatorias disminuye la

elevadas en los sectores no regulados, incluyendo el crédito al consumo, lo que podría

significar mayores riesgos.

de la contabilidad la importancia de una gaveta de créditos; para poder establecer con

que no devengan ningún interés.

nuevo emprendimiento. Con base en la importancia y necesidad de esta información para

las pequeñas entidades se redacto este informe.

Mariño, H. L. (Mayo de 2006). monografias.com. Obtenido de Sistema Bancario Nacional:

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